Rozwój i badania w Polskich firmach | Raport 2016
-
Upload
deloitte-polska -
Category
Economy & Finance
-
view
466 -
download
2
Transcript of Rozwój i badania w Polskich firmach | Raport 2016
R&D Forum
Badania i rozwj w przedsibiorstwach 2016Dlaczego Polska pozostaje w tyle za liderami innowacyjnoci w Europie rodkowej
22 czerwca 2016
2016 Deloitte Polska | R&D and Government IncentivesSee what we see#
1
Corporate R&D Report 2016 - cel i zaoeniaWyniki ankiety:Wydatki na dziaalno B+RCzynniki wpywajce na poziom wydatkw B+RZarzdzanie polityk B+R+IWsppraca ze stronami trzecimiOchrona praw wasnoci intelektualnejOpinie na temat obecnego systemu zachtOpinie na temat nowej ulgi podatkowej na dziaalno B+R w PolsceWnioskiAgenda
2016 Deloitte Polska | R&D and Government IncentivesSee what we see#
2
Corporate R&D Report 2016 - cel i zaoeniaRaport jest podsumowaniem kolejnej edycji badania, realizowanego corocznie od 6 lat w celu umoliwienia obserwacji trendw w dziaalnoci B+R przedsibiorcw w Europie rodkowej.Tegoroczne badanie prowadzone byo we wsppracy z:
CEL BADANIAidentyfikacja czynnikw decydujcych o wysokoci wydatkw przedsibiorstw na badania, rozwj i innowacje (B+R+I)porwnanie trendw i nastrojw przedsibiorcw zwizanych z B+R w krajach Europy rodkowej METODOLOGIAankieta internetowa oraz wywiady pogbionekwestionariusz: 17 pyta (jednokrotnego i wielokrotnego wyboru)wielko prby: przedstawiciele 391 firm dziaajcych w krajach objtych badaniem (w 2013 r. 233 firmy z 5 krajw), w tym 61 firm z Polskibadane spki reprezentuj przede wszystkim sektor produkcyjny i ICT, 51% respondentw z Polski to firmy z sektora MP10 krajw objtych badaniem: Chorwacja, Czechy, Estonia, Litwa, otwa, Polska, Rumunia, Sowacja, Sowenia i Wgryczas trwania badania: od 19 stycznia do 8 marca 2016 r.
2016 Deloitte Polska | R&D and Government IncentivesSee what we see#
3
Jaki procent Pastwa obrotw przeznaczony by na dziaalno B+R w 2015 r.?Nie ponielimy adnych wydatkwMniej ni 1%Pomidzy 1% a 3%Pomidzy 3% a 5%Pomidzy 5% a 10%Powyej 10%Nie wiem
48%33%
33% polskich firm ulokowao wicej, ni 3% obrotw na dziaania B+R w 2015 r. (spadek z 48% w 2014 r.)
Wydatki na dziaalno B+R Polska a RegionOdsetek firm przeznaczajcych na dziaalno badawczo - rozwojow (B+R) ponad 3% obrotw znaczco spadW Regionie odsetek ten wynis 46%, o 5 pp. mniej ni w poprzednim badaniu
33%46%
PolskaRegionPolskaRegion
2016 Deloitte Polska | R&D and Government IncentivesSee what we see#
4
Wydatki na dziaalno B+R Polska a RegionEstonia jest liderem pod wzgldem odsetka firm przeznaczajcych na B+R powyej 10% obrotw
Jaki procent Pastwa obrotw przeznaczony by na dziaalno B+R w 2015 r.?Najwikszy odsetek w Regionie
2016 Deloitte Polska | R&D and Government IncentivesSee what we see#
5
Jaki procent Pastwa kosztw inwestycyjnych przeznaczony by na dziaalno B+R w 2015 r.?Udzia wydatkw na B+R w wydatkach inwestycyjnychPrawie 2/3 polskich firm nie przeznacza na B+R wicej ni 5% kosztw inwestycyjnych
Wiele podmiotw, wskutek braku stosownych zacht, nie wyodrbniania kosztw przeznaczonych na B+R+I z ogu rodkw wydawanych na inwestycje.
Czciowo moe to wynika z faktu rosncej popularnoci outsourcingu prac B+R do wyspecjalizowanych jednostek naukowo-badawczych - wydatki z tym zwizane mog by zapisywane przez firmy jako inwestycje.
2016 Deloitte Polska | R&D and Government IncentivesSee what we see#
6
Wydatki na B+R w Polsce
Wydatki na B+R wzrosn w przecigu 3-5 lat zachwianie trendu10% badanych przewiduje obnienie wydatkw na B+R w perspektywie 3 do 5 lat, co jest istotn zmian - w 2015 r. adna spka nie deklarowaa spadku wydatkw w kolejnych latach51,2%61,1%67,0%
201320142015
Region 57,0%2016
59,0%Region 48,9%Region 57,6%Region 53,4%
2016 Deloitte Polska | R&D and Government IncentivesSee what we see#
7
W jakim stopniu niej podane czynniki zewntrzne wpyn na zwikszenie wydatkw na dziaalno B+R w cigu nastpnych 1-2 lat?
Najwikszy wpyw niezmiennie od 2015 r.Czynniki wpywajce na poziom wydatkw B+R PolskaStale ronie potrzeba wsppracy z jednostkami badawczymi
Wzrost, w 2015 r. na pozycji 6Dostpno bardziej zrnicowanych zacht, a take wykwalifikowanych i dowiadczonych badaczy togwne czynniki motywujce przedsibiorcw do zwikszania wydatkw na dziaalno badawczo-rozwojow take w Regionie
2016 Deloitte Polska | R&D and Government IncentivesSee what we see#
8
W jaki sposb zarzdzacie Pastwo polityk B+R+I w firmie?
Coraz wicej firm w Polsce ma strategi B+R+IZarzdzanie polityk B+R+I
44%Nie wdroono adnej strategii B+R+I, zarzd jest odpowiedzialny za biece decyzje
20%Trwaj prace nad strategi B+R+I
12%Przyjto strategi i rozpoczto prac nad jej wdroeniem
15%Wdroono strategi B+R+IZmniejsza si liczba firm bez wdroonej strategii B+R+I
oraz powoano stanowisko CIO (Chief Innovation Officer) / inne w zarzdzie33%56%44%ktra skupia si na poszukiwaniu zewntrznych moliwoci finansowania / zakupu nowych pomysw / projektw (start-upy, CVC)ktra zakada osiganie wsplnych korzyci dziki zaangaowaniu zewntrznych zasobw do poszukiwania rozwiza dla konkretnych szans i wyzwa biznesowych2015:64%
2016 Deloitte Polska | R&D and Government IncentivesSee what we see#
9
71%25%
Czy wsppracuj Pastwo ze stronami trzecimi przy realizacji prowadzonych projektw B+R?taknie
71%26%RegionPLWsplna realizacja projektw B+RRegionPolskie firmy dogoniy przedsibiorstwa z Regionu pod wzgldem wsplnej realizacji projektw B+R z podmiotami zewntrznymi2015:45%2015:55%2015:30%2015:66%
2016 Deloitte Polska | R&D and Government IncentivesSee what we see#
10
Prowadzc dziaalno badawczo rozwojow wsppracujemy z:Wsppraca z podmiotami zewntrznymiPolskie firmy wsppracuj przede wszystkim z pastwowymi jednostkami badawczymi
61%17%5%25%24%
Wikszymi przedsibiorcami
Sektorem MP
Pastwowymi jednostkami badawczymi
Zagranicznymi jednostkami badawczymi
Korzystamy z crowdsourcingu
67%27%JVPodwykonawstwo
27%50%PodwykonawstwoJV
2016 Deloitte Polska | R&D and Government IncentivesSee what we see#
11
Ochrona praw wasnoci intelektualnej
W jaki sposb chroni Pastwo wasno intelektualn / know-how swojej firmy?77%
42%
38%
38%
19%8%
Polska 2015
Tajemnica przedsibiorstwa wci najpopularniejszaW Polsce powoli ronie po spadku zanotowanym w poprzednim badaniu - odsetek firm chronicych wasno intelektualn i know-how za pomoc patentw i wzorw uytkowych
Najwikszy odsetek badanych przedsibiorstw korzystajcych z praw autorskich pochodzi z Polski
Lider Estonia: 67%
Technologie Deloitte: Deloitte Innostore
Zgoszenia patentowe:Wrd ankietowanych 24% firm to spki z sektora ICT, a 31% to spki z sektora produkcji. Mogo mie to istotny wpyw na wynik badania spki ICT rzadziej korzystaj z patentw, podobnie jak spki nalece do niektrych sektorw przemysu produkcyjnegordo: Annual Report 2015, European Patent Organisation
2016 Deloitte Polska | R&D and Government IncentivesSee what we see#
12
Jak oceniacie Pastwo dostpne obecnie zachty na dziaalno B+R?
49%
15%
12%
10%
5%
2%
Umiarkowanie zadowalajce
Przewanie zadowalajce
Niezadowalajce
Nie mam zdania
Nie mam wiedzy o dostpnych zachtach
Bardzo zadowalajceOcena zacht dostpnych w PolsceCoraz lepsze opinie na temat istniejcego systemu zacht
2015: 39%Istotny wzrost
2015: 5%Istotny wzrost
2015: 39%Istotny spadek
Trzykrotny spadek
2016 Deloitte Polska | R&D and Government IncentivesSee what we see#
13
Co Pastwa zdaniem jest najwikszym problemem obecnego systemu wsparcia B+R (zarwno w odniesieniu do dotacji, jak i ulg podatkowych na dziaalno B+R)?Identyfikowanie dziaa, ktre speniaj wymagania B+R w przypadku aplikowaniaProwadzenie wyodrbnionej ewidencji kosztwNiejasne wytyczne dotyczce warunkw kwalifikowalnoci kosztw i ich kalkulacjiBrak pewnoci w zakresie oceny kwalifikowalnoci przez instytucje dystrybuujce rodkiInne powody
CEOpinia polskich firm na temat barier w systemie wsparcia34% polskich przedsibiorcw nie ma pewnoci co do oceny kwalifikowalnoci dziaa B+R przez instytucje zaangaowane w dystrybucj rodkw niewielkie zmiany w porwnaniu z 2015 r.
22%7%22%34%7%
25%
10%
21%
31%
8%
Spadek 1 pp.
Spadek 1 pp.
Wzrost3 pp.
Spadek 2 pp.
Spadek 4 pp.
2016 Deloitte Polska | R&D and Government IncentivesSee what we see#
14
Ocena rnych systemw wsparcia
Ktry system zacht miaby najwikszy wpyw na wzrost Pastwa wydatkw na B+R?System mieszanySystem skadajcy si wycznie z dotacjiZachty nie maj adnego wpywu na nasze wydatki na B+RDotacje oraz ulgi maj jednakowy wpyw na poziom wydatkw na B+RNie wiem / brak odpowiedzi
7%
14%19%
22%
39%
pastw na wiecie z 30 analizowanych przez Deloitte w ramach Global Survey of R&D Incentives obowizuje mieszany system zacht
>70%System mieszany najbardziej zachca do ponoszenia wydatkw na B+R
Wzrost o 10 pp.!Spadek o 9 pp.!
2016 Deloitte Polska | R&D and Government IncentivesSee what we see#
15
Atrakcyjno nowej ulgi na B+R
Czy planujcie Pastwo skorzystanie z ulgi podatkowej na dziaalno badawczo rozwojow dostpnej od 1 stycznia 2016 r.?Prawie poowa firm w Polsce nie zamierza korzysta z ulgi na B+R
Nie mam wiedzy o istnieniu takich moliwoci
Nie mam wiedzy na temat szczegowych warunkw skorzystania z ulgi
Ryzyko zakwestionowania uprawnienia do korzystania z ulgi jest zbyt due
Proponowane korzyci nie s wystarczajce by ponie dodatkowe ryzyko realizacji prac B+R
Proponowane korzyci nie s wystarczajce, by speni dodatkowe obowizki administracyjne
TakNie
2016 Deloitte Polska | R&D and Government IncentivesSee what we see#
16
Przewidywany wpyw nowej ulgi na wydatki na B+R
Wprowadzenie w Polsce nowej ulgi podatkowej, oferujcej dodatkow premi za prowadzenie prac badawczo - rozwojowych przez obnienie kwoty nalenego podatku dochodowego, spowodowaoby:Wprowadzenie nowej ulgi w Polsce oczekiwania przedsibiorcw nie zostay spenioneTo samo pytanie zadalimy w 2015 r., a take w 2016 r. w kontekcie ju skonkretyzowanych warunkw (w tym stop odlicze) wprowadzonej ulgi podatkowej na prowadzenie prac B+R
Porwnanie wynikw jasno wskazuje na duo wiksze oczekiwania przedsibiorcw odnonie atrakcyjnoci nowej ulgi na B+R w Polsce, ktre nie zostay zaspokojone wprowadzonymi legislacjami. Dla ponad 1/3 firm wprowadzenie ulgi nie bdzie miao wpywu na wydatki na B+R.
Nowa ulga na B+R nie jest wystarczajc zacht dla firm do rozpoznawania dziaalnoci B+R
2016 Deloitte Polska | R&D and Government IncentivesSee what we see#
17
DotacjeWikszo spek posiada wiedz o dotacjach i z nich korzysta
Ktre z poniszych twierdze dotyczcych wykorzystania dotacji na dziaalno B+R odnosz si do Pastwa firmy?
CEPLCoraz wikszy odsetek firm w Polsce ma wiedz o dotacjach oraz z nich korzysta, jednoczenie jednak, w porwnaniu z Regionem, wicej polskich firm posiadajc wiedz o dotacjach nie korzysta z nich
17% firm twierdzi, e nie prowadzi prac / projektw B+R, ktre kwalifikowayby si do uzyskania dotacji
10% firm nie posiada odpowiednich zasobw finansowych niezbdnych do realizacji projektw B+R
Zaledwie 7% widzi problem z wymogiem zaangaowania partnerw, w kontekcie charakteru projektu / interesw firmy
12% firm nie aplikuje z innych powodw7% twierdzi, e nie posiada odpowiednich zasobw, aby monitorowa pojawiajce si moliwoci Czterokrotny spadek!42% 33% 22%
201320142015
Co sprawia, e firmy, ktre wiedz o dotacjach z nich nie korzystaj?
23pp.
21pp.
5pp.
38%
37% 31%
201320142015
2016 Deloitte Polska | R&D and Government IncentivesSee what we see#
18
Ryzyko, e w okresie realizacji zapadnie decyzja biznesowa o zmianie priorytetwZmiany i niepewno w projektach B+R nie s odzwierciedlone w kryteriach oceny
Projekt B+R moe zosta zakoczony w terminie, ale wyniki mog rni si od zaoonych
Specyfika prowadzonych dziaa nie jest zbiena z kryteriami
Dlaczego polskie firmy nie aplikuj o dotacje?Ryzyko zmiany priorytetw B+R najistotniejszeProces uzyskania i korzystania - zbyt sformalizowany i skomplikowany
2016 Deloitte Polska | R&D and Government IncentivesSee what we see#
19
PolskaW porwnaniu z zeszorocznym badaniem odsetek firm deklarujcych przeznaczanie na dziaalno badawczo - rozwojow (B+R) ponad 3 proc. swoich obrotw znaczco spad (z 48 do 33 proc.) 10% badanych przewiduje obnienie wydatkw na B+R w perspektywie 3 do 5 lat, co jest istotnym wzrostem w 2015 r. adna spka nie deklarowaa spadku wydatkw, jednoczenie spada odsetek firm przewidujcych wzrost nakadw.Duo wicej firm w porwnaniu z zeszorocznym badaniem (71% vs. 53%) deklaruje wspprac z podmiotami trzecimi przy prowadzeniu projektw B+R jest to odwrcenie trendu w porwnaniu z rokiem poprzednim. 34% polskich przedsibiorcw nie ma pewnoci co do oceny kwalifikowalnoci dziaa B+R przez instytucje zaangaowane w dystrybucj rodkw niewielkie zmiany do roku 2015. A 43% spek niezamierzajcych skorzysta z nowej ulgi na B+R nie ma wiedzy na temat szczegowych warunkw tej formy wsparcia istotna wiadomo dla prawodawcw. Prawie poowa respondentw jest umiarkowanie zadowolona z obecnego systemu zacht w Polsce. Spad odsetek firm niezadowolonych.Oczekiwania przedsibiorcw odnonie atrakcyjnoci nowej ulgi na B+R w Polsce, ktre nie zostay zaspokojone wprowadzonymi legislacjami. Dla ponad 1/3 firm wprowadzenie ulgi nie bdzie miao wpywu na wydatki na B+R.Oczekiwania przedsibiorcw odnonie atrakcyjnoci nowej ulgi na B+R w Polsce, ktre nie zostay zaspokojone wprowadzonymi legislacjami. Dla ponad 1/3 firm wprowadzenie ulgi nie bdzie miao wpywu na wydatki na B+R.O 20 pp. (do 44%) spad odsetek firm, w ktrych nie wdroono strategii B+R+I
RegionPrzedsibiorstwa planuj wikszy wzrost wydatkw na B+R zarwno w perspektywie najbliszego roku dwch (45%), jak i w okresie nadchodzcych trzech piciu lat (57%).Dostpno bardziej zrnicowanych zacht pozwalajcych na skorzystanie jednoczenie z dotacji, jak i ulg podatkowych itp., a take wykwalifikowanych i dowiadczonych badaczy to gwne czynniki motywujce przedsibiorcw do zwikszania wydatkw na dziaalno badawczo-rozwojow.Wikszo przedsibiorstw (71%) kontynuuje wspprac z podmiotami zewntrznymi, m.in. uczelniami wyszymi i instytutami badawczymi.Najwiksze obawy przedsibiorstw we wszystkich krajach objtych badaniem budz niepewnoci dotyczce kontroli wykorzystania przyznanych im dotacji oraz ulg podatkowych, identyfikacji dziaa badawczo-rozwojowych, a take brak dostpu do wykwalifikowanego i dowiadczonego personelu badawczego.Tajemnica przedsibiorstwa to najbardziej powszechny sposb ochrony know-how i wasnoci intelektualnej przedsibiorstw (69%). Na kolejnych miejscach znalazy si patenty i wzory uytkowe (40%), a take znaki towarowe (31%).
Wnioski
2016 Deloitte Polska | R&D and Government IncentivesSee what we see#
20
Power of experienceSee what we seeMicha TurczykDyrektor | RDGITel.: +48 12 394 43 38Kom.: +48 666 831 825 [email protected]
Magdalena Burnat - Mikosz Partner | RDGI | Innovation ConsultingTel.: +48 22 511 00 65Kom.: +48 606 913 [email protected] Kontakt
2016 Deloitte Polska | R&D and Government IncentivesSee what we see#
W Polsce usugi na rzecz klientw wiadcz: Deloitte Advisory sp. z o.o., Deloitte Polska Spka z ograniczon odpowiedzialnoci Sp.k., Deloitte Doradztwo Podatkowe sp. z o.o., Deloitte PP sp. z o.o., Deloitte Polska Sp. z o.o., Deloitte Strategy and Research Sp. z o.o., Deloitte Business Consulting S. A., Deloitte Legal, Pasternak, Korba i Wsplnicy Kancelaria Prawnicza sp. k., Deloitte Services sp. z o.o. (wsplnie okrelane mianem Deloitte Polska), bdce jednostkami stowarzyszonymi Deloitte Central Europe Holdings Limited. Deloitte Polska jest jedn z wiodcych firm doradczych w kraju, wiadczc usugi profesjonalne w obszarach: audytu, doradztwa podatkowego, konsultingu, zarzdzania ryzykiem, doradztwa finansowego oraz prawnego za porednictwem ponad 1300 profesjonalistw z Polski i zagranicy.
Nazwa Deloitte odnosi si do jednej lub kilku jednostek Deloitte Touche Tohmatsu Limited, prywatnego podmiotu prawa brytyjskiego z ograniczon odpowiedzialnoci i jego firm czonkowskich, ktre stanowi oddzielne i niezalene podmioty prawne. Dokadny opis struktury prawnej Deloitte Touche Tohmatsu Limited oraz jego firm czonkowskich mona znale na stronie www.deloitte.com/pl/onas
2016 Deloitte Polska | R&D and Government IncentivesSee what we see#
22