Sytuacja banków spółdzielczych

w ocenie instytucji kontrolnych i

współpracujących

Sytuacja banków spółdzielczych

w ocenie instytucji kontrolnych i

współpracujących

Instytucje kontrolne i współpracujące z bankami

spółdzielczymi

Instytucje kontrolne i współpracujące z bankami

spółdzielczymiInstytucje Instytucje kontrolnekontrolneInstytucje Instytucje kontrolnekontrolne

InstytucjeInstytucje współpracujące współpracujące

InstytucjeInstytucje współpracujące współpracujące

Komisja Nadzoru Finansowego

Bankowy Fundusz

Gwarancyjny

Inne instytucje

Narodowy Bank Polski

ARiMR, BGK

Bank Zrzeszający

Rola instytucji kontrolnychRola instytucji kontrolnych

Komisja Nadzoru Komisja Nadzoru FinansowegoFinansowegoKomisja Nadzoru Komisja Nadzoru FinansowegoFinansowego•Bezpieczeństwo środków pieniężnych Bezpieczeństwo środków pieniężnych depozytariuszydepozytariuszy;;

•Bezpieczeństwo środków pieniężnych Bezpieczeństwo środków pieniężnych depozytariuszydepozytariuszy;;•Zgodność działania banków z przepisami prawaZgodność działania banków z przepisami prawa..•Zgodność działania banków z przepisami prawaZgodność działania banków z przepisami prawa..

•Pomoc finansowa dla bankówPomoc finansowa dla banków;;•Pomoc finansowa dla bankówPomoc finansowa dla banków;;

•Ochrona wkładów pieniężnych na rachunkach Ochrona wkładów pieniężnych na rachunkach bankowychbankowych;;

•Ochrona wkładów pieniężnych na rachunkach Ochrona wkładów pieniężnych na rachunkach bankowychbankowych;;

•Wspieranie procesów łączeniowychWspieranie procesów łączeniowych..•Wspieranie procesów łączeniowychWspieranie procesów łączeniowych..

Bankowy Fundusz GwarancyjnyBankowy Fundusz GwarancyjnyBankowy Fundusz GwarancyjnyBankowy Fundusz Gwarancyjny

Ilość i zakres kontroli w bankach spółdzielczych

Ilość i zakres kontroli w bankach spółdzielczychzakrezakre

sszakrezakress

ilośćilość

K N FK N FK N FK N F

B F GB F GB F GB F G

• Jakość aktywów,•Ryzyka: stopy procentowej, płynności,

operacyjne,•Wynik finansowy,•Kapitały,•Zarządzanie.

• Jakość aktywów,•Ryzyka: stopy procentowej, płynności,

operacyjne,•Wynik finansowy,•Kapitały,•Zarządzanie.

•Realizacja zobowiązań wynikających z umów pożyczek z BFG,

•Realizacja założeń prognoz finansowych,• Funkcjonowanie systemu zarządzania

ryzykiem,•Skuteczność działania kontroli

wewnętrznej,• Funkcjonowanie systemu zarządzania.

•Realizacja zobowiązań wynikających z umów pożyczek z BFG,

•Realizacja założeń prognoz finansowych,• Funkcjonowanie systemu zarządzania

ryzykiem,•Skuteczność działania kontroli

wewnętrznej,• Funkcjonowanie systemu zarządzania.

60-70 bankówrocznie

60-70 bankówrocznie

7 - 10 bankówrocznie

7 - 10 bankówrocznie

Wyniki kontroliWyniki kontroli

K N F

K N F

B F GB F G

Ponad 55% zrzeszonych banków objętych kontrolą otrzymało oceny na poziomie 2 (w skali od 1 do 5, gdzie 1 jest oceną najlepszą).

Ponad 55% zrzeszonych banków objętych kontrolą otrzymało oceny na poziomie 2 (w skali od 1 do 5, gdzie 1 jest oceną najlepszą).

Oceniono pozytywnie celowość i prawidłowość wykorzystania środków przyznanych z Funduszu Restrukturyzacji Banków Spółdzielczych.

Oceniono pozytywnie celowość i prawidłowość wykorzystania środków przyznanych z Funduszu Restrukturyzacji Banków Spółdzielczych.

Bank BPS S.A. jest spółką akcyjną, której większościowym właścicielem i strategicznymi partnerami biznesowymi są banki spółdzielcze.

Bank BPS S.A. jest spółką akcyjną, której większościowym właścicielem i strategicznymi partnerami biznesowymi są banki spółdzielcze.

Podstawa prawna funkcjonowania Banku

Zrzeszającego

Podstawa prawna funkcjonowania Banku

Zrzeszającego

Działa na podstawie: • Ustawy o funkcjonowaniu banków

spółdzielczych, ich zrzeszaniu się i bankach zrzeszających,

• Prawa bankowego,• Kodeksu spółek handlowych.

Działa na podstawie: • Ustawy o funkcjonowaniu banków

spółdzielczych, ich zrzeszaniu się i bankach zrzeszających,

• Prawa bankowego,• Kodeksu spółek handlowych.

Pełni funkcję zrzeszeniową wynikającą z przepisów prawa i Umowy Zrzeszenia zatwierdzonej przez KNF.

Pełni funkcję zrzeszeniową wynikającą z przepisów prawa i Umowy Zrzeszenia zatwierdzonej przez KNF.

Główne zadania Banku Zrzeszającego

Główne zadania Banku Zrzeszającego

Wzajemna pomoc i współpraca w realizacji zadań statutowych;Wzajemna pomoc i współpraca w realizacji zadań statutowych;

Rozwój i doskonalenie działalności bankowej;Rozwój i doskonalenie działalności bankowej;

Obrona interesów ekonomicznych i prawnych zrzeszonych banków spółdzielczych;

Obrona interesów ekonomicznych i prawnych zrzeszonych banków spółdzielczych;Zapewnienie bezpieczeństwa funkcjonowania Zrzeszenia w oparciu o kontrolę i system monitorowania sytuacji zrzeszonych banków spółdzielczych.

Zapewnienie bezpieczeństwa funkcjonowania Zrzeszenia w oparciu o kontrolę i system monitorowania sytuacji zrzeszonych banków spółdzielczych.

KontrolaKontrolaKontrolaMonitoringMonitoringMonitoring

Metody oceny

Ocena sytuacji banków spółdzielczych przez BPS

S.A.

Ocena sytuacji banków spółdzielczych przez BPS

S.A.

Kontrola w zrzeszonych bankach spółdzielczychKontrola w zrzeszonych bankach spółdzielczych

obowiązku wynikającego z Ustawy,obowiązku wynikającego z Ustawy,

Bank BPS S.A. sprawuje czynności kontrolne w zrzeszonych bankach spółdzielczych w ramach:

Bank BPS S.A. sprawuje czynności kontrolne w zrzeszonych bankach spółdzielczych w ramach:

zlecenia przez zewnętrzne organy nadzorcze,zlecenia przez zewnętrzne organy nadzorcze,

podpisanych umów (na zasadzie dobrowolności) w zakresie:- instytucjonalnej kontroli wewnętrznej,- kontroli bezpieczeństwa informacji.

podpisanych umów (na zasadzie dobrowolności) w zakresie:- instytucjonalnej kontroli wewnętrznej,- kontroli bezpieczeństwa informacji.

• kontrola wewnętrzna kontrola wewnętrzna instytucjonalnainstytucjonalna

• kontrola wewnętrzna kontrola wewnętrzna instytucjonalnainstytucjonalna

2005 2006 2005 2006 20072007 2005 2006 2005 2006 20072007

• kontrola bezpieczeństwa kontrola bezpieczeństwa informacjiinformacji

• kontrola bezpieczeństwa kontrola bezpieczeństwa informacjiinformacji 15 21 1915 21 19 15 21 1915 21 19

517 555 517 555 564564 517 555 517 555 564564

kontrole wynikające z ustawy kontrole wynikające z ustawy i zlecane przez organy i zlecane przez organy zewnętrznezewnętrzne

kontrole wynikające z ustawy kontrole wynikające z ustawy i zlecane przez organy i zlecane przez organy zewnętrznezewnętrzne

Kontrole wynikające z podpisanych Kontrole wynikające z podpisanych umów (na zasadzie dobrowolności) umów (na zasadzie dobrowolności) Kontrole wynikające z podpisanych Kontrole wynikające z podpisanych umów (na zasadzie dobrowolności) umów (na zasadzie dobrowolności)

Kontrola w zrzeszonych bankach spółdzielczychKontrola w zrzeszonych bankach spółdzielczych

9 14 159 14 15 9 14 159 14 15

Obszary działalności Obszary działalności banków spółdzielczych banków spółdzielczych

objęte kontroląobjęte kontrolądziałalność kredytowa,działalność kredytowa,działalność kredytowa,działalność kredytowa,

zarządzanie ryzykami (płynności, zarządzanie ryzykami (płynności, kredytowym, operacyjnym, stopy kredytowym, operacyjnym, stopy procentowej, walutowym),procentowej, walutowym),

zarządzanie ryzykami (płynności, zarządzanie ryzykami (płynności, kredytowym, operacyjnym, stopy kredytowym, operacyjnym, stopy procentowej, walutowym),procentowej, walutowym),przeciwdziałanie procederowi „prania przeciwdziałanie procederowi „prania brudnych pieniędzy”brudnych pieniędzy”przeciwdziałanie procederowi „prania przeciwdziałanie procederowi „prania brudnych pieniędzy”brudnych pieniędzy”

działalność depozytowa,działalność depozytowa,działalność depozytowa,działalność depozytowa,

prawidłowość sporządzania prawidłowość sporządzania sprawozdawczości i opracowywania sprawozdawczości i opracowywania przepisów wewnętrznych,przepisów wewnętrznych,

prawidłowość sporządzania prawidłowość sporządzania sprawozdawczości i opracowywania sprawozdawczości i opracowywania przepisów wewnętrznych,przepisów wewnętrznych,gospodarka kasowo-skarbcowa.gospodarka kasowo-skarbcowa.gospodarka kasowo-skarbcowa.gospodarka kasowo-skarbcowa.

Monitoring w bankach spółdzielczych

Monitoring w bankach spółdzielczych

analiza danych sprawozdawczych,analiza danych sprawozdawczych,

ocena sytuacji finansowej poszczególnych banków zgodnie z obowiązującą metodologią,

ocena sytuacji finansowej poszczególnych banków zgodnie z obowiązującą metodologią,analiza wyników inspekcji nadzoru bankowego,analiza wyników inspekcji nadzoru bankowego,

analiza wniosków z przeprowadzanych kontroli przez komórkę audytu Banku zrzeszającego,

analiza wniosków z przeprowadzanych kontroli przez komórkę audytu Banku zrzeszającego,

analiza innych dostępnych informacji, np. prasowych. analiza innych dostępnych informacji, np. prasowych.

Źródła danych do oceny banków spółdzielczych

Źródła danych do oceny banków spółdzielczych

kwartalne oceny każdego banku w systemie CAEL,

kwartalne oceny każdego banku w systemie CAEL,

analizy i oceny poszczególnych banków na potrzeby komórek organizacyjnych banku,

analizy i oceny poszczególnych banków na potrzeby komórek organizacyjnych banku,

ocena sytuacji ekonomiczno – finansowej BS na tle sektora bankowości spółdzielczej

ocena sytuacji ekonomiczno – finansowej BS na tle sektora bankowości spółdzielczej

Sprawozdania sporządzane w

systemie WEBIS, FINREP,

COREP

Sprawozdania sporządzane w

systemie WEBIS, FINREP,

COREP

Wskaźniki RWEF

dostarczane przez UKNF

Wskaźniki RWEF

dostarczane przez UKNF

Wnioski z ocenyWnioski z oceny

zapewniają bezpieczeństwo środków pieniężnych zgromadzonych na rachunkach

klientów.

zapewniają bezpieczeństwo środków pieniężnych zgromadzonych na rachunkach

klientów.

posiadają ugruntowaną pozycję na rynku usług bankowych,

posiadają ugruntowaną pozycję na rynku usług bankowych,

poprawnie i rzetelnie wykorzystują środki zewnętrzne,

poprawnie i rzetelnie wykorzystują środki zewnętrzne,

przestrzegają przepisów prawa i procedur wewnętrznych,

przestrzegają przepisów prawa i procedur wewnętrznych,

Zrzeszone z BPS S.A. banki spółdzielcze

Zrzeszone z BPS S.A. banki spółdzielcze

25 5

06

25 8

55

26 1

71

26 4

19

26 6

91

27 1

71

28 1

65

28 4

32

28 5

76

29 0

54

29 1

42

29 4

22

29 8

51

21 4

55

21 7

03

21 9

03

22 1

20

22 7

44

22 8

48

23 7

24

23 9

15

23 9

27

24 4

61

24 3

75

24 6

93

25 0

36

31.08

.07

30.09

.07

31.10

.07

30.11

.07

31.12

.07

31.01

.08

29.02

.08

31.03

.08

30.04

.08

31.05

.08

30.06

.08

31.07

.08

31.08

.08

Suma bilansowaDepozyty od sektora niefinansowego i instytucji budżetowych

w mln zł

Sytuacja ekonomiczno-finansowa Sytuacja ekonomiczno-finansowa

BSBS Suma bilansowaSuma bilansowa

14

67

4

14

88

6

15

06

8

15

21

8

15

25

5

15

41

5

15

59

6

15

83

2

16

23

8

16

54

0

16

85

1

17

13

9

17

36

5

3,0%

3,6% 3,6% 3,6%3,5% 3,5%

3,4%3,3% 3,3% 3,3%

3,1%3,1%

3,2%

Kredyty brutto od sektora niefinansowego i instytucji budżetowych

Udział kredytów zagrożonych brutto w kredytach ogółem

w mln zł

Sytuacja ekonomiczno-finansowa Sytuacja ekonomiczno-finansowa

BSBS Portfel Portfel kredytowykredytowy

2 4

75

2 4

83

2 4

96

2 5

16

2 5

41

2 5

54

2 6

05

2 6

84

2 7

51

2 8

10

2 9

01

2 9

21

2 9

31

14,4%14,4% 14,5%14,7%14,5%14,5%14,3%14,3%15,0%14,9%14,9%15,1%15,2%

Fundusze własne

Współczynnik wypłacalności

Sytuacja ekonomiczno-finansowa Sytuacja ekonomiczno-finansowa

BSBS Fundusze Fundusze własnewłasnew mln zł

193,6 221,9 199,2 262,8 380,5

31.08.04 31.08.05 31.08.06 31.08.07 31.08.08

w mln zł

Zmiana w porównaniu do poprzedniego

roku:

28,3-22,7

63,6

117,117,77

Sytuacja ekonomiczno-finansowa Sytuacja ekonomiczno-finansowa

BSBS Zysk nettoZysk netto

Obciążenie kontrolą banków spółdzielczychObciążenie kontrolą

banków spółdzielczych

KNFKNF

BFGBFGARiMRARiMRBGKBGK

Ilość kontrolowanych banków rocznie

Ilość kontrolowanych banków rocznie

Czas trwania 1 kontroli

Czas trwania 1 kontroli

Liczba osób kontrolujących

Liczba osób kontrolujących

ok. 70 ok. 20 dni 8-15 osób

Opłata obowiązkowa na KNF – ok. 5,6 mln zł rocznie,(od 2 tys. zł do 174 tys. zł na 1 bank),

Opłata obowiązkowa na KNF – ok. 5,6 mln zł rocznie,(od 2 tys. zł do 174 tys. zł na 1 bank),Koszty obsługi zespołów kontrolującychKoszty obsługi zespołów kontrolujących

CzasoweCzasowe

FinansoweFinansowe

ok. 8 ok. 5 dni 2-4 osób ok. 15 ok. 1-6 dni 2-3 osoby ok. 5 ok. 1 dzień 2 osoby

Dziękuję za uwagęDziękuję za uwagę