Priorytet VII

WNIOSEK BENEFICJENTA O PŁATNOŚĆ

WNIOSEK O PŁATNOŚĆ• Wniosek sporządzany jest w Generatorze Wniosków Płatniczych (GWP) – (

www.efs.gov.pl) a następnie składany w jednej wersji elektronicznej i papierowej, która jest wydrukiem z GWP;

• Wniosek składany jest zgodnie z przyjętym w umowie o dofinansowanie harmonogramem płatności, nie rzadziej niż raz na trzy miesiące - po podpisaniu aneksu do umowy na 2011 r.;

• Termin składania wniosku o płatność wynosi 10 dni roboczych od zakończenia okresu rozliczeniowego;

• Zgodnie z art. 189 ust. 3 UFP, w przypadku niezłożenia wniosku o płatność na kwotę lub w terminie określonym przez beneficjenta w zaakceptowanym harmonogramie płatności, od środków pozostałych do rozliczenia naliczane będą odsetki jak od zaległości podatkowych;

• Odsetki naliczane są od dnia przekazania środków do dnia złożenia wniosku o płatność rozliczającego dany wydatek;

• Za dzień złożenia wniosku o płatność uznaje się termin nadania przedmiotowego dokumentu w placówce pocztowej operatora publicznego;

• W terminie 10 dni roboczych od dnia zatwierdzenia wniosku o płatność za ostatni okres rozliczeniowy składany jest Bilans realizacji projektu systemowego na dany rok (Zasady przygotowania, realizacji i rozliczania projektów systemowych OPS, PCPR oraz ROPS w ramach POKL z dnia 01.01.2011 r.)

WNIOSEK O PŁATNOŚĆZałączniki do wniosku o płatność:

1. Załącznik nr 1 Zestawienie dokumentów potwierdzających poniesione wydatki w GWP;

2. Załącznik nr 2 Szczegółowa charakterystyka udzielonego wsparcia – od 01.02.2011 r. – obowiązek sporządzania w GWP;

3. Wyciągi bankowe – zgodnie z podpisanym aneksem beneficjenci systemowi są zwolnieni ze składania wyciągów bankowych;

4. Informacji o wszystkich uczestnikach projektu (PEFS) - w formie elektronicznej (w przypadku gdy w formularzu nie są uzupełnione wszystkie numery telefonów i adresy email należy każdorazowo załączać stosowne wyjaśnienie);

5. Oświadczenia (3 szt.) w wersji papierowej(http://www.efs.wup.poznan.pl/strony/1228.php);

6. Załącznik nr 11 Rozliczenie kwoty dofinansowania w wersji papierowej.

WNIOSEK O PŁATNOŚĆ

Instrukcja do wniosku o płatność znajduje się w Zasadach finansowania Programu Operacyjnego

Kapitał Ludzki z 21 grudnia 2010 r.(www.efs.gov.pl)

oraz jest dostępna w Generatorze Wniosków Płatniczych w zakładce „Pomoc/Instrukcja”.

Należy wskazać nr aneksu obowiązujący w

dniu składania wniosku

Wydatki poniesione w danym okresie rozliczeniowym

Wydatki z wniosku o dofinansowanie na 2011 r. + wydatki zatwierdzone i

wykazane w rocznym bilansie realizacji projektu systemowego (wydatki

kumulatywne 2008 - 2010 r.)

Wydatki zatwierdzone w 2011 r. (bez wydatków rozliczanych w danym

wniosku) + wydatki zatwierdzone i wykazane w rocznym bilansie realizacji

projektu systemowego 2010 (wydatki kumulatywne)

Wydatki należy pomniejszyć o korekty i nieprawidłowości rozliczone przez WUP, które nie wpłynęły bezpośrednio na kwotę wydatków zatwierdzonych w poprzednich wnioskach o płatność, lecz pomniejszyły

ogólną wartość wydatków rozliczonych w ramach projektu.

Koszty pośrednie rozliczane ryczałtem = (koszty bezpośrednie rozliczane we

wniosku o płatność – zadania zlecone ) x % kosztów pośrednich określony we wniosku

o dofinansowanie

2 500

Koszty pośrednie rozliczane ryczałtem:

• procentowy limit kosztów pośrednich jest podstawą do rozliczania kosztów pośrednich we wnioskach o płatność w zależności od przedstawionych do rozliczenia kosztów bezpośrednich pomniejszonych o zadania zlecone;

• w przypadku występowania korekt finansowych lub wydatków niekwalifikowalnych w kosztach bezpośrednich, odpowiedniemu pomniejszeniu ulegają koszty pośrednie.

rozliczanie kosztów pośrednich na podstawie rzeczywiście poniesionych wydatków:

możliwe jest do wysokości łącznej kwoty określonej w zatwierdzonym wniosku o dofinansowanie.

• Obowiązuje zamknięty katalog kosztów pośrednich,

• W ramach kosztów pośrednich nie są wykazywane żadne wydatki objęte cross-financingiem,

• Istnieje możliwość rozliczania wkładu własnego w ramach kosztów pośrednich.

Tabela wypełniana jest przez beneficjentów, którzy dostrzegli niekwalifikowalność wydatków wykazanych w złożonych już wcześniej i zatwierdzonych przez WUP

wnioskach o płatność.

Postęp rzeczowy powinien korespondować z przedstawionymi we wniosku wydatkami

(postępem finansowym) + należy przedstawić informację na temat działań

podjętych w danym okresie na rzecz równości płci

Jeżeli przed złożeniem wniosku o płatność Beneficjent wykryje u siebie wydatki niekwalifikowalne w danym okresie

rozliczeniowym bądź stwierdzi, iż poniósł wydatek w kwocie wyższej niż zaplanowana we wniosku o dofinansowanie, nie wykazuje

ich we wniosku o płatność tylko sam je u siebie koryguje zwracając na konto projektu wydatek, który został niesłusznie poniesiony

Wydatki wynikające z zatwierdzonych dotychczas przez WUP wniosków o płatność czyli:

wydatki zatwierdzone w 2011 r. (bez wydatków rozliczanych w danym wniosku) +

wydatki zatwierdzone i wykazane w rocznym bilansie realizacji projektu systemowego (wydatki kumulatywne 2008 - 2010)

wniosek o dofinansowanie na 2011 r. + wydatki zatwierdzone przez WUP wykazane w rocznym

bilansie realizacji projektu systemowego (wydatki kumulatywne) za 2008 - 2010 r.

Łączna kwota otrzymanych przez beneficjenta transz dofinansowania na ostatni dzień okresu rozliczeniowego, czyli:

transze z 2011 r. + wydatki zatwierdzone przez WUP wykazane w rocznym bilansie realizacji projektu

systemowego (wydatki zatwierdzone kumulatywne) za 2008 - 2010 r.

Łączna kwota rozliczonych środków (narastająco), czyli:

wydatki zatwierdzone przez WUP w 2011 r. + wydatki wykazane w rocznym bilansie realizacji projektu systemowego (wydatki zatwierdzone

kumulatywne) za 2008 - 2010 r.

Kwota powinna być równa kwocie wnioskowanej w punkcie (2_10) wniosku

Całkowite wydatki jakie beneficjent planuje wykazać we wnioskach o

płatność w kolejnych okresach rozliczeniowych (wraz z wkładem

własnym)

Planowany przebieg należy opisać w podziale na poszczególne zadania.

W punkcie tym beneficjent wyjaśnia również przyczyny odstępstw od harmonogramu realizacji projektu zawartego we wniosku o dofinansowanie.

Należy pamiętać o złożeniu podpisów!

Data uregulowania płatności – faktyczna

zapłata

Dokładna nazwa towaru lub usługi. W przypadku gdy wydatek był ponoszony

z konta podstawowego a następnie refundowany z konta projektu należy dopisać w nawiasie datę refundacji

wydatku

Jeżeli na fakturze występuje kilka stawek podatku należy ją rozpisać w kilku pozycjach

w rozbiciu na poszczególne stawki

W Załączniku 1 nie należy wykazywać kwot

ujemnych (np. korekt faktur)

Dowodem poniesienia wydatku jest opłacona faktura lub inny dokument księgowy o równoważnej wartości dowodowej wraz z dowodami zapłaty.

- rozliczanie wynagrodzeń: lista płac, rachunek do umowy o dzieło/zlecenie wraz z numerem;

- zakup usług, sprzętu itp.: faktura, rachunek.

W przypadku wynagrodzeń w Zał. 1:

- kwota dokumentu brutto/kwota dokumentu netto – to wartość, na jaką opiewa cały dokument, nawet, gdy na liście znajdują się wynagrodzenia osób nie biorących udziału w projekcie – wartości w tych kolumnach będą zawsze takie same;

- kwota wydatków kwalifikowalnych – wynagrodzenie brutto osób rozliczanych w projekcie.

Należy pamiętać o:

- oznaczeniu wydatków rozliczanych w ramach cross financingu (T),

- oznaczeniu zadań zleconych (T),

- o rozbiciu faktur, które zawierają kilka stawek podatku VAT na odrębne pozycje,

- odpowiednim ujęciu faktur PRO FORMA (data wystawienia dokumentu późniejsza niż data zapłaty),

- oraz o podaniu daty refundacji wydatku.

W przypadku faktury VAT:- kolumna kwota dokumentu brutto - wartość brutto całej faktury - nawet, gdy tylko części tej faktury dotyczy wydatków związanych z projektem;

- kolumna kwota dokumentu netto - wartość netto całej faktury;

- kolumna kwota wydatków kwalifikowalnych - kwota wydatku dotycząca projektu;

- kolumna w tym VAT - wyszczególnienie podatku VAT ujętego w kolumnie - kwota wydatków kwalifikowalnych.

Różnica pomiędzy wartościami w kolumnach kwota dokumentu brutto i kwota dokumentu netto (kolumna 8 i 9) w Zał. 1 może wynikać wyłącznie z podatku VAT.

Wysokość kwoty kwalifikowanej wskazana w opisie dokumentu księgowego musi być taka sama jak kwota wydatków kwalifikowanych w Załączniku nr 1 (kol. 10).

Koszty zarządzania projektem

Brak możliwości rozliczania w zadaniu Zarządzanie Projektem wydatków, które są wymienione w katalogu kosztów pośrednich.

Należy monitorować wydatki personelu w zadaniu Zarządzanie Projektem i wykazywać je w Tab. 4 w wierszu „w tym wydatki personelu” wniosku o płatność.

Nie ma możliwości przekraczania wartości zadania Zarządzanie Projektem ani kosztów pośrednich oraz przenoszenia wydatków (do 10%) z kosztów pośrednich na inne zadania.

Personel projektuPersonel projektu to wszystkie osoby zaangażowane do realizacji zadań w ramach projektu, które osobiście wykonują zadania w ramach projektu.

• brak możliwości zatrudniania własnych pracowników będących personelem projektu do realizacji innych zadań na podstawie innych umów np. cywilnoprawnych,

• zaangażowanie do projektu na podstawie umowy cywilnoprawnej osoby, która jest jednocześnie zatrudniona na podstawie umowy cywilnoprawnej jest możliwe wyłącznie w przypadku kiedy charakter zadań wyklucza możliwość ich realizacji w ramach stosunku pracy.

Wydatki niekwalifikowalne:• wpłaty dokonywane przez pracodawców na PFRON,

• nagrody jubileuszowe.

Personel projektu

Wyposażenie stanowiska pracy

Kwalifikowalne są koszty związane z wyposażeniem stanowiska pracy personelu projektu (np. komputer, drukarka, biurko) tylko i wyłącznie w przypadku wyposażenia stanowiska pracy personelu zatrudnionego na postawie stosunku pracy w

wymiarze co najmniej ½ etatu.

W przypadku zatrudnienia osoby poniżej ½ etatu, koszty związane z wyposażeniem jej stanowiska pracy są

kwalifikowalne w ramach projektu wyłącznie w proporcji odpowiadającej zaangażowaniu jej czasu pracy w projekcie.

Wyposażenie stanowiska pracy personelu zatrudnionego w innej formie niż na podstawie stosunku pracy jest

niekwalifikowalne.

Cross-financing• Beneficjent jest uprawniony do ponoszenia wydatków w ramach

cross – financingu do wysokości wynikającej z zatwierdzonego wniosku o dofinansowanie. Wydatki poniesione powyżej tej kwoty są niekwalifikowalne;

• Beneficjenta obowiązuje wartość wydatków w ramach cross – financingu, a nie limit procentowy;

Możliwe jest jednak kwalifikowanie w szczególności:

a) zakupu oraz leasingu (finansowego lub zwrotnego) pojazdów oraz mebli bez względu na ich wartość;

b) zakupu oraz leasingu (finansowego lub zwrotnego) sprzętu rozumianego jako: środki trwałe, z wyłączeniem pojazdów i mebli, których wartość początkowa jest wyższa od 350 zł;

c) zakupu oraz leasingu (finansowego i zwrotnego) sprzętu celem przekazania ich uczestnikom projektów PO KL;

d) dostosowywania i/lub adaptacji budynków, pomieszczeń i miejsc pracy.

• Nieistotne jest czy sprzęt został sklasyfikowany w ewidencji środków trwałych Beneficjenta.

Załącznik nr 2 do wniosku beneficjenta o płatność w ramach PO KL Szczegółowa charakterystyka

udzielonego wsparcia

• Pomiar wskaźników jest dokonywany z chwilą rozpoczęcia udziału w projekcie jego uczestników, tj. z chwilą podpisania przez każdego z nich deklaracji uczestnictwa (zwanej dalej deklaracją).

• Osoba może rozpocząć udział w projekcie tylko raz w trakcie całego okresu jego realizacji.

• Wartość docelowa wskaźnika - w pierwszym roku realizacji w kolumnie wartość docelowa wskaźnika należy uwzględnić wartość określoną w pierwszym rocznym wniosku o dofinansowanie, natomiast w kolejnych latach realizacji - sumę wykonania wskaźnika z lat poprzednich i wartości planowanej do osiągnięcia w bieżącym roku, która została określona w ostatnim wniosku o dofinansowanie.

Mr - wartości osiągniętych w okresie rozliczeniowym za jaki składany jest wniosek o płatność;

Mp - wartości osiągnięte narastająco od początku realizacji projektu;

Tab. 1 Przepływ uczestników projektu

Osoby powracające do projektu

PRIORYTET VII

Działanie 7.1

1

Liczba klientów instytucji pomocy społecznej, którzy zakończyli udział w projekcie dotyczącym aktywnej

integracji 30 0 0 0 9 5 14 46,67

- w tym osoby z terenów wiejskich 0 0 0 0 0 0 0 0

2Liczba klientów instytucji pomocy społecznej objętych

kontraktami socjalnymi w ramach realizowanych projektów30 0 0 0 20 10 30 100

3

Liczba pracowników instytucji pomocy i integracji społecznej bezpośrednio zajmujących się aktywną integracją, którzy w

wyniku wsparcia z EFS podnieśli swoje kwalifikacje w systemie pozaszkolnym

0 0 0 0 0 0 0 0

- w tym liczba pracowników socjalnych zatrudnionych w jednostkach organizacyjnych pomocy społecznej (OPS i

PCPR)0 0 0 0 0 0 0 0

Inne wskaźniki określone we wniosku o dofinansowanie

1 Przeprowadzenie warsztatów z psychologiem. 30 0 0 0 20 10 30 100

2 Przeprowadzenie warsztatów z doradcą zawodowym. 30 0 0 0 20 10 30 100

3 Ukończenie kursu zawodowego 30 0 0 0 20 10 30 100

Komentarz

W przypadku gdy dany wskaźnik nie został osiągnięty w 100% należy

każdorazowo zamieścić stosowny komentarz

Należy uwzględnić wszystkie osoby objęte objęte kontraktami socjalnymi lub odmianą kontraktów m. in. indywidualny program wychodzenia z bezdomności,

indywidualny program usamodzielnienia, umowa na zasadach analogicznych do

kontraktu socjalnego (w przypadku PCPR)

Tab. 7 Osiągnięte wartości

wskaźników

Przekazywanie środków• Pierwsza transza (n) środków na realizację projektów jest wypłacana w

wysokości i terminie określonym w harmonogramie płatności.

• Druga transza (n+1) jest przekazywana po złożeniu wniosku o płatność rozliczającego pierwszą transzę (n) w wysokości co najmniej 70% otrzymanych środków oraz po jego zweryfikowaniu przez IP i braku zastrzeżeń do rozliczanych we wniosku wydatków.

Reguła proporcjonalności

Reguła proporcjonalności dotyczy rozliczenia projektu pod względem finansowym w zależności od stopnia osiągnięcia założeń

merytorycznych określonych we wniosku o dofinansowanie projektu tj. osiągnięcia wskaźników.

W przypadku niespełnienia kryterium dostępu w ramach projektu – wszystkie wydatki dotychczas rozliczone zostają uznane za

niekwalifikowalne.

W przypadku niespełnienia kryterium strategicznego lub nieosiągnięcia celu projektu – wysokość dotychczas rozliczonych wydatków może

zostać proporcjonalnie zmniejszona.

Dziękuję za uwagę!Dziękuję za uwagę!Wojewódzki Urząd PracyWojewódzki Urząd Pracy

ul. Kościelna 37 ul. Kościelna 37

60-537 Poznań60-537 Poznań