Kredyt czy leasing zewnętrznym źródłem finansowania przedsiębiorstw

Kredyt czy leasing zewnętrznym źródłem finansowania

przedsiębiorstw

Wałbrzych, maj 2010

Agenda (wybrane produkty):

Produkty rozliczeniowe - pakiety rachunków firmowych

Produkty kredytowe- SLK i inne kredyty obrotowe,- SKI i inne kredyty inwestycyjne,

Leasing (oferta BFL – wybrane produkty)- Leasing operacyjny a kapitałowy - Oferta specjalna dla Klientów PKO BP S.A. (pakiety

sprzedażowe: „Rating” oraz „Ekspress”)

Zabezpieczenie transakcji kredytowych – poręczenia- współpraca z BGK, DFG, FPK

PAKIETY BIZNESOWE DLA MSP

Biznes Debiut Pakiet adresowany jest do podmiotów rozpoczynających wykonywanie działalności

gospodarczej oraz prowadzących działalność gospodarczą nie dłużej niż 12 miesięcy Biznes Rozwój Pakiet skierowany do małych firm, prowadzących działalność ponad 12-mcy.

Wykonujących stosunkowo niewielką ilość transakcji. Pakiet ten zapewnia korzystne warunki współpracy z klientami, którzy przy wyborze oferty zwracają szczególną uwagę na niską, stałą miesięczną opłatę za prowadzenie rachunku.

Biznes Komfort Pakiet skierowany jest dla średnich i dużych firm, dynamicznie się rozwijających,

intensywnie korzystających z oferowanych produktów i usług, firm dokonujących częstych rozliczeń.

Biznes Sukces Pakiet skierowany do dużych firm, rozwijających się, intensywnie korzystających z

szerokiej gamy usług i produktów bankowych. Grupa docelowa są podmioty prowadzące działalność gospodarczą ponad 12 m-cy, dokonujące częstych rozliczeń krajowych i zagranicznych.

PAKIETY BIZNESOWE DLA MSP-korzyści

Bezpłatny dostęp do rachunku przez Internet lub serwis telefoniczny i terminale samoobsługowe w ramach IPKO i IPKO Biznes

Bezpłatne przelewy do ZUS I US przez serwis internetowy Bezpłatne przelewy za pośrednictwem usługi IPKO lub IPKO Biznes na

rachunki w PKO BP SA Bezpłatne wyciągi na skrzynkę poczty elektronicznej Bezpłatne wydanie karty debetowej Bezpłatne prowadzenie rachunków pomocniczych ( Biznes Komfort-1 szt,

Biznes Sukces -2 szt) Bezpłatne prowadzenie złotego konta osobistego ( Biznes Sukces) Uproszczone zasady wydania kart kredytowych ( Biznes Rozwój, Komfort

i Sukces) Możliwość skorzystania z Dopuszczalnego salda Debetowego już od

chwili otwarcia rachunku

SLK - Szybki Limit Kredytowy

Przeznaczony na finansowanie bieżącej działalności gospodarczej np.:

zakup towarów do odsprzedaży,

zakup materiałów do produkcji,

spłata zobowiązań handlowych,

spłata zobowiązań z tytułu kredytów obrotowych.

Przeznaczenie

5


6

Klienci posiadający rachunek bieżący Biznes Partner,

podmioty funkcjonujące na rynku nie krócej niż 15 miesięcy,

Klienci nie zalegający ze zobowiązaniami wobec US, ZUS i innych instytucji finansowych,

Klienci nie figurujący w kartotekach jako Klienci niesolidni,

podmioty wobec których w ciągu 12 miesięcy nie było prowadzone postępowanie egzekucyjne związane z wykonywaną działalnością.

Dla kogo?


7

W skład produktu wchodzi kilka form kredytowania działalności gospodarczej znajdujących się obecnie w ofercie banku tj.: - kredyt w rachunku bieżącym Biznes Partner - kredyt obrotowy nieodnawialny - karta kredytowa PKO Euro Biznes

Możliwość jednoczesnego korzystania ze wszystkich produktów wchodzących w skład SLK

Okres kredytowania - 12 miesięcy

Waluta kredytu – PLN

wykorzystanie kredytu w PLN lub EUR, USD, CHF (kredyt obrotowy

nieodnawialny) Minimalna kwota kredytu - 2 000 PLN

Maksymalna kwota kredytu - 250 000 PLN, ale nie więcej niż: - 100% średniomiesięcznych wpływów na rachunek oraz - 100% średniomiesięcznych przychodów ze sprzedaży

Limit na kartę kredytową wydaną w ramach SLK do 50 000 zł

Cechy produktu


Cechy produktu

8

Wkład własny - nie jest wymagany

Forma wypłaty:- bezgotówkowa,- gotówkowa

Oprocentowanie:- zmienne (WIBOR 3M + marża 3 pp.) = 6,85%- możliwość zastosowania oprocentowania stałego

Prowizja za rozpatrzenie wniosku 0 PLN

Prowizja za udzielenie, podwyższenie kredytu lub przedłużenie okresu kredytowania 3 %


Korzyści

9

Szybkość- wstępna rekomendacja – w 1 dzień- decyzja kredytowa – do 7 dni

Przejrzyste warunki cenowe - marża kredytu określona przed złożeniem wniosku,- brak prowizji za rozpatrzenie wniosku,

Wygoda:- minimum dokumentowe (wniosek kredytowy i wywiad z klientem),- możliwość odstąpienia od składania zaświadczeń z ZUS i US,- spłata kredytów z wpływów na rachunek BIZNES PARTNER lub w dogodnych ratach (w zależności od rodzaju kredytu w ramach SLK),- możliwość jednorazowej spłaty kredytu wraz z odsetkami na koniec okresu kredytowania (kredyt obrotowy nieodnawialny z okresem spłaty do 6 miesięcy)


Korzyści

10

Atrakcyjne dla klienta zabezpieczenie kredytu:

- dla kredytu do 120 tys. zł: * klauzula potrącenia wierzytelności z rachunku BIZNES PARTNER, * weksel własny wraz z poręczeniem wekslowym, * ewentualnie pełnomocnictwo do pobierania środków z rachunku w innym banku

- dla kredytu powyżej 120 tys. zł: * zabezpieczenia rzeczowe (zastaw rejestrowy, blokada środków na rachunku), * poręczenie regionalnego funduszu poręczeń kredytowych (DFG, FPK).

Pomocny w utrzymaniu bieżącej płynności,

Pomocny w zwiększaniu skali działalności,

Pomocny przy negocjowaniu terminów płatności i upustów cenowych z dostawcami,

Inne kredyty obrotowe w ofercie PKO BP:- kredyt w rachunku BIZNES PARTNER,- kredyt nieodnawialny,- kredyt „Plan obrotowy”,- dopuszczalne saldo debetowe (DSD),- karta kredytowa PKO Euro Biznes.

Przeznaczony na finansowanie bieżącej działalności gospodarczej np.:

zakup towarów do odsprzedaży,

zakup materiałów do produkcji,

spłata zobowiązań handlowych,

spłata zobowiązań z tytułu VAT,

spłata zobowiązań z tytułu kredytów obrotowych.

Przeznaczenie

11

Inne kredyty obrotowe w ofercie PKO BP:

Korzyści

Dostępne dla podmiotów rozpoczynających działalność: - DSD już od chwili otwarcia rachunku, - kredyt w rachunku BIZNES PARTNER już po 3 miesiącach prowadzenia działalności gospodarczej

Dostępne w kwotach wyższych niż 250 tys. zł (wybrane produkty),

Dostępne na dłuższe niż 12 miesięcy okresy kredytowania: - do 36 miesięcy (kredyt nieodnawialny), - do 60 miesięcy (kredyt „Plan obrotowy” – na całkowitą spłatę zobowiązań kredytowych wynikających z kredytów obrotowych oraz na finansowanie bieżących potrzeb związanych z działalnością gospodarczą innych niż potrzeby inwestycyjne),

Pomocne w utrzymaniu bieżącej płynności,

Pomocne w zwiększaniu skali działalności,

Pomocne przy negocjowaniu terminów płatności i upustów cenowych z dostawcami,

Atrakcyjne dla klienta formy zabezpieczeń kredytu.

SKI - Szybki Kredyt Inwestycyjny

Przeznaczony na finansowanie nakładów inwestycyjnych na zakup:

pojazdów (z wyłączeniem pojazdów specjalistycznych),

lokali, budynków wraz z gruntem,

gruntów przeznaczonych do prowadzenia działalności

gospodarczej,

znajdujących się w powszechnym obrocie: - maszyn i urządzeń technicznych, - sprzętu komputerowego, - narzędzi,- przyrządów, - sprzętu medycznego, - przedmiotów długotrwałego użytku stanowiących

wyposażenie przedsiębiorstwa np. mebli.

Przeznaczenie

13


14

Klienci posiadający rachunek bieżący Biznes Partner,

podmioty funkcjonujące na rynku nie krócej niż 24 miesiące,

Klienci nie zalegający z zobowiązaniami wobec US, ZUS i innych instytucji finansowych,

nie figurujący w kartotekach jako Klienci niesolidni,

podmioty wobec których w ciągu 12 miesięcy nie było prowadzone postępowanie egzekucyjne związane z wykonywaną działalnością.

Dla kogo?


15

Okres kredytowania - 36 miesięcy

Waluta kredytu - PLN (wykorzystanie w PLN lub innej walucie)

Minimalna kwota kredytu - 5 000 PLN

Maksymalna kwota kredytu - 120 000 PLN, ale nie więcej niż

100% dochodu po opodatkowaniu za rok ubiegły

Wkład własny - 20 % wartości netto przedsięwzięcia inwestycyjnego

Forma wypłaty:- bezgotówkowa,- gotówkowa (w uzasadnionych przypadkach).

Oprocentowanie:- zmienne (WIBOR 3M + marża 5 p.p.) = 8,85 %- możliwość oprocentowania stałego (kredyt do 12 miesięcy)

Prowizja za rozpatrzenie wniosku 0 PLN

Prowizja za udzielenie kredytu 3 %

Cechy produktu


Korzyści

16

Szybkość- wstępna rekomendacja – w 1 dzień- decyzja kredytowa – do 7 dni

Przejrzyste warunki cenowe - marża kredytu określona przed złożeniem wniosku,- brak prowizji za rozpatrzenie wniosku,

Wygoda:- możliwość spłaty w ratach równych lub malejących,- możliwość jednorazowej spłaty kredytu wraz z odsetkami na koniec okresu kredytowania (okres spłaty do 6 miesięcy)- minimum dokumentowe (wniosek kredytowy i wywiad z klientem bez konieczności składania Biznes Planu)- możliwość odstąpienia od składania zaświadczeń z ZUS i US

Atrakcyjne dla klienta zabezpieczenie kredytu: - brak zabezpieczeń rzeczowych dla kredytu do 60 tys. zł,

Inne kredyty inwestycyjne w ofercie PKO BP:- kredyt inwestycyjny, kredyt „Hipoteka Partner”,- kredyt „Auto Partner”,- kredyt „Plan inwestycyjny”,- kredyt pomostowy, kredyt współfinansujący.

Na finansowanie nakładów inwestycyjnych:

zakup lub budowa nowych, odtwarzanie zużytych bądź modernizacja istniejących środków trwałych,

finansowanie pierwszego wyposażenia w środki obrotowe,

finansowanie innych zobowiązań inwestycyjnych np.: - leasing,- spłata zadłużenia wobec PKO BP, innych banków lub

instytucji finansowych, zakup na rynku pierwotnym lub wtórnym lokalu lub

gruntu, budowę, rozbudowę lub modernizację obiektów, refinansowanie wydatków inwestycyjnych poniesionych

nie wcześniej niż 24 miesiące przed złożeniem wniosku o kredyt,

spłatę pożyczek pieniężnych zaciągniętych przez przedsiębiorców od osób fizycznych lub prawnych,

finansowanie pomostowe oraz współfinansowanie projektów inwestycyjnych dotowanych z funduszy UE.

Przeznaczenie

17

Inne kredyty inwestycyjne w ofercie PKO BP:

Korzyści

18

Dostępne dla nowych podmiotów gospodarczych (wybrane produkty),

Dostępne w kwotach wyższych niż 120 tys. zł,

Dostępne na dłuższe niż 36 miesięcy okresy kredytowania („Hipoteka Partner” do 25 lat),

Możliwość sfinansowania do 100% nakładów inwestycyjnych netto,

Finansowanie rozwoju przedsiębiorstwa,

Pomocne w zwiększaniu skali działalności,

Wsparcie w pozyskaniu środków z funduszy UE,

Atrakcyjne dla klienta formy zabezpieczeń kredytu.

Kredyty inwestycyjne ze środków CEB (Bank Rozwoju Rady Europy):

MSP zgodnie z kryteriami definicji stosowanej w Unii Europejskiej: zatrudniające poniżej 250 pracowników, posiadające obrót roczny równy lub poniżej 50 mln EUR, oraz legitymujące się sumą aktywów równą lub poniżej 43 mln EUR.

Zgodnie z ogólną zasadą wszystkie sektory wg PKD 2007 są kwalifikowane do objęcia finansowaniem środkami z linii kredytowej CEB, z wyjątkiem: działalności rolniczej, broni, energii jądrowej, tytoniu, produkcji napojów spirytusowych, hazardu, pornografii, i produktów uznanych przez regulacje Unii Europejskiej, które mają szkodliwy wpływ dla zdrowia lub środowiska naturalnego.

19

Dla kogo?

WSPÓŁPRACA PKO BP SA z CEB – cel projektu: „Tworzenie i zachowanie opłacalnych z ekonomicznego punktu widzenia miejsc pracy w małych i średnich przedsiębiorstwach”


- kredyt inwestycyjny, kredyt „Hipoteka Partner”,- kredyt „Auto Partner”,- SKI

Przeznaczenie

20

Przedmiot finansowania: - maszyny i urządzenia, - pojazdy, - sprzęt IT i urządzenia biurowe, - budowa/remont/modernizacja lub zakup budynków bezpośrednio powiązanych z projektem, w tym koszt nabycia i/lub przygotowanie gruntu do tego celu.

Kredyt w ramach oferty pakietowej mogą zostać przeznaczone na współfinansowanie projektów unijnych. Środki z linii kredytowej nie stanowią instrumentów finansowych stanowiących pomoc publiczną, są udostępniane finalnym beneficjentom na warunkach komercyjnych. Bank Rozwoju Rady Europy nie jest instytucją powiązaną z Unią Europejską a jedynie z Radą Europy.



21

Cechy produktu

Maksymalna kwota pojedynczego finansowanego przedsięwzięcia inwestycyjnego nie może przekroczyć 2,0 mln zł wartości netto (bez podatku VAT) oraz maksymalna kwota pojedynczego kredytu w ramach oferty pakietowej nie może być wyższa niż 2,0 mln zł.

Kredyty udzielane w ramach oferty pakietowej są udzielane jedynie w walucie polskiej z możliwością przewalutowania.

Kredytobiorca może zawrzeć kilka lub więcej umów kredytowych w ramach linii CEB – z zastrzeżeniem jedynie maksymalnych kwot.



Obniżona o 0,25% prowizja za udzielnie

kredytu

Korzyśćdodatkowa

22

Linia Kredytowa Europejskiego Banku Inwestycyjnego (EBI)

MSP zgodnie z kryteriami definicji stosowanej w Unii Europejskiej: zatrudniające poniżej 250 pracowników, posiadające obrót roczny równy lub poniżej 50 mln EUR, oraz legitymujące się sumą aktywów równą lub poniżej 43 mln EUR.

Zgodnie z ogólną zasadą wszystkie sektory wg PKD 2007 są kwalifikowane do objęcia finansowaniem środkami z linii kredytowej CEB, z wyjątkiem: broni i amunicji, sprzętu dla wojska i policji lub infrastruktury i wyposażenia, sektorów związanych z grami losowymi, produkcji tytoniu i produktów uznanych przez regulacje Unii Europejskiej, które mają szkodliwy wpływ dla zdrowia lub środowiska naturalnego.

23

Dla kogo?

WSPÓŁPRACA PKO BP SA z EBI – cel projektu: „Finansowanie inwestycji i wydatków w kontekście rozwoju małych i średnich przedsiębiorstw w rolnictwie, przemyśle i usługach”


24

Cechy produktu

Przedmiotem finansowania środkami z linii kredytowej EBI jest finansowanie wzrostu kapitału obrotowego w małych i średnich przedsiębiorstwach w ramach kredytu obrotowego nieodnawialnego.

Okres kredytowania nie może być krótszy niż 24 miesiące włącznie, oraz dłuższy niż 36 miesięcy włącznie

Maksymalna kwota kredytu obrotowego nieodnawialnego w ramach linii EBI nie może przekroczyć równowartości 25 mln EURO

Kredyty obrotowe nieodnawialne w ramach linii EBI są udzielane jedynie w PLN.


25

Cechy produktu

Kredytobiorca może zawrzeć kilka umów kredytowych w ramach linii EBI- z zastrzeżeniem jedynie maksymalnej kwoty 25 mln EURO

Środki z linii kredytowej EBI nie stanowią instrumentów finansowych stanowiących pomoc publiczną, są udostępniane Bankowi oraz finalnym beneficjentom na warunkach komercyjnych


Obniżona o 0,50 p.p stawka marży minimalnej

Korzyśćdodatkowa

26

Zabezpieczanie transakcji kredytowych – poręczenia

27

Korzyści

Współpraca z :Bankiem Gospodarstwa KrajowegoDolnośląskim Funduszem Gwarancyjnym we WrocławiuFunduszem Poręczeń Kredytowych w Jeleniej Górze

Uzyskanie dostępu do oferty kredytowej pomimo krótkiej historii funkcjonowania przedsiębiorstwa,

Uzyskanie dostępu do oferty kredytowej pomimo posiadania aktywów o małej wartości lub nieakceptowanych jako wiarygodne zabezpieczenia,

Oszczędność czasu,

Możliwość swobodnego dysponowania majątkiem,

Atrakcyjna cena.

Podsumowanie

Kredyt a LeasingLeasing a Kredyt

Aspekt podatkowy

Wałbrzych, listopad 2009

- Umowa leasingu jest to umowa quasi kredytowa, dotycząca oddania określonej rzeczy w odpłatne posiadanie i używanie.

- Umowa kredytu ( brak definicji kredytu) – umowa zobowiązująca bank do oddania do dyspozycji kredytobiorcy na czas oznaczony w umowie określoną kwotę środków pieniężnych, a z drugiej zobowiązująca kredytobiorcę do zwrotu kwoty wykorzystanego kredytu wraz z odsetkami w umownym terminie spłaty oraz do zapłaty prowizji.

Aspekt podatkowy

Kryterium Leasing operacyjny Leasing finansowy Umowa kredytu

Przedmiot finansowania a składniki majątku

Stanowi własność leasingodawcy ( finansującego)

Stanowi własność leasingodawcy a po upływie umownego okresu korzystającego

Stanowi własność korzystającego - kredytobiorcy

Odpisów amortyzacyjnych dokonuje

Finansujący leasingodawca

Korzystający leasingobiorca

Właściciel kredytobiorca

Prawo do nabycia przedmiotu

Fakultatywne –zawarte w umowie leasingu

Obligatoryjne – przeniesienie własności po zakończeniu umowy

Właściciel kredytobiorca jest posiadaczem i rozporządzającym rzeczą w sposób nieograniczony

Skutek podatkowy VAT Naliczany od raty leasingu

Naliczany z góry od sumy wszystkich opłat

Naliczany od podstawy (przedmiotu) podlegającej opodatkowaniu ze skutkiem kasowym

Koszty uzyskania przychodu korzystającego

Opłata wstępna, prowizja, rat leasingowa

Część odsetkowa, odpisy amortyzacyjne

Rata odsetkowa, opłaty i prowizje bankowe, odpisy amortyzacyjne

Myślisz o inwestycji

Myślisz o swym rozwoju

Myślisz o wyborze partnera

Myślisz kredyt czy leasing – leasing czy kredyt

Działaj i wybierz

B A N K O W YB A N K O W Y

L E A S I N GL E A S I N G

32

Zapraszamy do nas PKO BP SAOddział 1 w Wałbrzychu Rynek 23Wydział Przedsiębiorstw

Anna Plata 074 8494506 [email protected]

Ewa Woźniak-Mendak 074 8494524 [email protected]

Agnieszka Domagalska 074 8494411 [email protected]

Anna Jędraszczyk 074 8494411 [email protected]

Katarzyna Szymkiewicz 074 8494457 [email protected]

Magdalena Możdżeń 074 8494523 [email protected]

Wałbrzych Listopad 2009

33

oraz na strony internetowe:

www.pkobp.pl

www.bankowyleasing.pl

Wałbrzych maj 2010

Kredyt czy leasing zewnętrznym źródłem finansowania przedsiębiorstw

Documents

Transcript of Kredyt czy leasing zewnętrznym źródłem finansowania przedsiębiorstw