Finansowanie projektów dotowanych z funduszy strukturalnych UE

Finansowanie projektów dotowanych z funduszy strukturalnych UE

XII Ogólnopolskie Forum Gospodarcze

Małych i Średnich Przedsiębiorstw

6 grudnia 2006

Program Europejski PKO BP S.A.

wkład pieniężny wkład rzeczowy

1. uzupełniają środki własne beneficjenta

2. pokrywają tylko część kosztów (na zasadzie refundacji)

3. stanowią procentowy udział w stosunku do kosztów kwalifikowanych

4. nie pokrywają opłat finansowych, które nie są kosztami kwalifikowanymi

Środki z funduszy strukturalnych

ZASADY FINANSOWANIA PROJEKTÓW


ZASADY FINANSOWANIA PROJEKTÓW

Wydatek jest kwalifikowany, jeżeli został faktycznie poniesiony i udokumentowany w ramach projektu realizowanego z udziałem funduszu

Koszty (wydatki) niekwalifikowane:

1. OPŁATY FINANSOWE - Odsetki od debetu, opłaty bankowe - Prowizje i ryzyko różnic kursowych oraz inne wydatki finansowe

2. GRZYWNY, KARY FINANSOWE, ORAZ WYDATKI ZWIĄZANE ZE SPORAMI SĄDOWYMI

3. PODATEK VAT Z wyjątkiem przypadków, gdy status prawny projektodawcy nie uprawnia go doubiegania się o zwrot tego podatku

4. KOSZTY NIEUDOKUMENTOWANE


ROZLICZENIA PROJEKTÓW

RACHUNKI• Rachunek projektu

ROZLICZENIA• Akredytywa dokumentowa

ZABEZPIECZENIA

• Gwarancja bankowa,

• Transakcje zabezpieczające przed ryzykiem walutowym)

3. Rozliczenia

USŁUGI KONSULTACYJNO--DORADCZE

• Tzw. proste usługi doradcze

• Współpraca z firmami konsultingowymi

• Doradztwo specjalistyczne

(montaż finansowy)

1. Wiedza

FUNDUSZ PORĘCZEŃ UNIJNYCH

FINANSOWANIE PROJEKTÓW

WKŁAD UNIJNY

• Kredyty pomostowe (krótkoterminowe)

WKŁAD WŁASNY

• Kredyty średnioterminowe

• Kredyty długoterminowe

• Emisja obligacji

PROMESY KREDYTOWE

2. Finansowanie

PROGRAM EUROPEJSKI PKO BP

• Klasyfikacja kosztów projektu przez pryzmat ich kwalifikowalności

• Określenie źródeł prefinansowania projektu

• Określenie źródeł współfinansowania projektu

• Dobór innych instrumentów finansowych i produktów bankowych ułatwiających i usprawniających przebieg realizacji projektu


MONTAŻ FINANSOWY


Całkowity koszt projektu

Koszty niekwalifikowane

Środki własne beneficjenta

Kredyt bankowy/emisja obligacji/ usługa leasingu

Koszty kwalifikowane

100 %

Wkład własny

beneficjenta

Dofinansowanie z funduszu strukturalnego

Wkład rzeczowy

Środki własne beneficjenta

Dotacje (np. NFOŚiGW)

Kredyt bankowy / emisja obligacji / leasing

MONTAŻ FINANSOWY PROJEKTU


Umożliwia sfinansowanie tzw. luki czasowej, powstałej między dniem regulowania faktur a otrzymaniem refundacji poniesionych wydatków; pokrywa koszty kwalifikowane (refundowane) projektu

Przeznaczenie kredytu - finansowanie przedsięwzięć dofinansowywanych ze środków strukturalnych Unii Europejskiej

Okres kredytowania - elastyczny, brak prowizji od wcześniejszej spłaty kredytu

Kwota kredytu - do 100% kwoty dofinansowania projektu (na podstawie podpisanej umowy o dofinansowanie projektu ze środków strukturalnych)

Zabezpieczenie kredytu - cesja praw z umowy o dofinansowanie projektu; Fundusz Poręczeń Unijnych (do 80 % kwoty kredytu); inne standardowe zabezpieczenia

KREDYT POMOSTOWY


Umożliwia sfinansowanie wkładu własnego realizatora projektu oraz pokrycie kosztów niekwalifikowanych (nie podlegających refundacji

Okres kredytowania - wychodzący poza okres realizacji projektu; karencja

w spłacie do 12 miesięcy;

Udział własny w projekcie – indywidualnie negocjowane

Zabezpieczenie – FPU (do 60 % kwoty kredytu), standardowe zabezpieczenia

Oprocentowanie - preferencyjne (pakiet z kredytem pomostowym)

Prowizja - preferencyjna (pakiet z kredytem pomostowym)

WALUTA UDZIELENIA KREDYTÓW: DOWOLNA, ustalona z PKO BPPROMESA KREDYTOWA – fakultatywnie, w celu wskazania źródeł finansowania

KREDYT NA WSPÓŁFINANSOWANIE


Dogodna forma finansowania inwestycji dla przedsiębiorstw

Koszt kwalifikowany – rata leasingu prowadzącego do przeniesienia własności

środka na Korzystającego,

Przedmiot leasingu – nowy środek trwały w szczególności maszyny i urządzenia

oraz środki transportu (ś.t. nie są finansowane w branży transportowej),

Refundacja - refundacja kosztów leasingu co 6-miesięcy,

Czas trwania leasingu – odpowiednio do potrzeb Klienta,

PROMESA LEASINGOWA - przyrzeczenie zawarcia w przyszłości umowy

leasingu

LEASING

• dostęp do finansowania projektów z udziałem środków z Unii

Europejskiej przy braku wystarczających zabezpieczeń kredytowych

• możliwość ustanowienia konkurencyjnego zabezpieczenia realizacji

przedsięwzięcia/kontraktu

• uzyskanie dostępu do kredytowania pomimo:

- krótkiej historii kredytowej

- posiadania aktywów o małej wartości, nie akceptowanych jako

wiarygodne zabezpieczenie kredytu

- nieuzyskania dotacji unijnej

• pośrednictwo banków współpracujących zapewnia oszczędność czasu

Klienta

PKO BP jest bankiem współpracującym z FPU


Produkty FPU

• Poręczenia/gwarancje spłaty kredytów

• Poręczenia/gwarancje za zobowiązania z tytułu obligacji

• Gwarancje realizacji przedsięwzięcia

• Regwarancje

• Gwarancje dobrego wykonania kontraktu

• Promesa udzielenia poręczenia


Poręczenia/gwarancje spłaty kredytów udzielane są:

- Kredytobiorcom realizującym przedsięwzięcia – beneficjentom pomocy

UE (część współfinansowana z UE i wkład własny)

- Kredytobiorcom uczestniczącym w realizacji przedsięwzięcia –

wykonawcom, np. firmy budowlane

do 80% kwoty kredytu

do 5 mln EUR w trybie zwykłym i rozszerzonym

do 500.000 EUR (do 5 mln EUR dla JST) w portfelu kredytowym

- Prowizje

za poręczenie

0,5 % do 1 roku

• 0,75 % od 1 roku do 2 lat

• 1 % od 2 do 3 lat

• 1,25 % od 3 do 5 lat

• 1,5 % powyżej 5 lat

za gwarancję o 0,5% wyższa niż dla poręczenia

KREDYT TECHNOLOGICZNY

• Do 2 mln EUR na 6 lat

• Na zakup , opracowanie i wdrożenie nowej technologii

(= technologii stosowanej na świecie nie dłużej niż 5 lat)

w celu zmodernizowania działalności i produktów

• Konieczne ekspertyzy kompetentnych jednostek naukowych (PAN, centrów B+R, stowarzyszeń naukowych, szkół wyższych

• Konieczny wkład własny – min. 25% wartości inwestycji

• Możliwość umorzenia do 50% kredytu

• gestor – BGK SA

Umorzenie podlega ust. o wspieraniu działalności innowacyjnej

i zasadzie de minimis i musi być wykazywane jako pomoc publiczna


Udział banku w realizacji

projektu to nie tylko kredyty...


Rachunek projektu

Założenie w PKO BP osobnego rachunku projektu/subkonta ułatwia zarządzanie procesem jego realizacji

Akredytywa dokumentowa

Operacja bankowa, której wybór jako formy rozliczenia pomiędzy stronami kontraktu handlowego, minimalizuje ryzyko związane z transakcją

Usługi zabezpieczające przed ryzykiem walutowym

Kontrakty terminowe forward, kontrakty ARF i FRA

Gwarancja bankowa

Jako forma zabezpieczenia transakcji handlowych gwarancja jestkorzystna zarówno dla wykonawców inwestycji/dostawcy towarów i/lub

usług, jak i „właścicieli projektów”/beneficjentów

ROZLICZENIA PROJEKTU

RACHUNEK PROJEKTURACHUNEK PROJEKTUWypłata na podstawie faktur

przedłożonych przez beneficjenta po zweryfikowaniu zgodności z

harmonogramem rzeczowo-finansowym

KREDYT KREDYT BANKOWYBANKOWY

ŚRODKI ŚRODKI WŁASNEWŁASNE DOTACJADOTACJA

ZAPŁATA ZAPŁATA ZA USŁUGIZA USŁUGI

ZAPŁATA ZA ZAPŁATA ZA TOWARYTOWARY


RACHUNEK PROJEKTU


ZLECENIE OTWARCIA AKREDYTYWY

OTWARCIE AKREDYTYWY

ZLECENIODAWCA AKREDYTYWYZLECENIODAWCA AKREDYTYWYBENEFICJENT ŚRODKÓW Z UEBENEFICJENT ŚRODKÓW Z UE

BENEFICJENT AKREDYTYWY BENEFICJENT AKREDYTYWY WYKONAWCAWYKONAWCA

KONTRAKT

OTWARCIE AKREDYTYWY

WARUNKOWE ZOBOWIAZANIE WOBEC BENEFICJENTA DO ZAPŁATY

PKO BANK POLSKI

BANK OTWIERAJACYBANK OTWIERAJACYBANK AWIZUJĄCYBANK AWIZUJĄCY

AKREDYTYWA


PRZEWOŹNIK

BADANIE TOWARÓW

INWESTOR

WYKONAWCA

TOWARY/ USŁUGI

FAKTURA

PROTOKÓŁODBIORU

ŚWIAD.JAKOŚCI

PROTOKÓŁ DOSTAWY

DOKUMENTY

RAPORT AUDYTORA

AUDYTOR

AKREDYTYWA


Podstawowe korzyści dla zleceniodawcy akredytywy - – BENEFICJENTA FUNDUSZY UE

• Uwarunkowanie zapłaty wobec dostawcy od spełnienia przez niego wymogów określonych w treści akredytywy (odzwierciedlających warunki umowy o dofinansowanie)

• Ograniczenie ryzyka otrzymania przez kupującego niewłaściwego lub niepełnowartościowego towaru,

• Możliwość sfinansowania zakupu poprzez udzielenie przez PKO BP S.A. kredytu przeznaczonego na wypłaty z akredytywy

• Przejęcie ryzyka niewypłacalności kupującego przez bank otwierający akredytywę i ew. bank potwierdzający

• Szybkość: „dziś zlecenie – dziś otwarcie akredytywy”

AKREDYTYWA

Projekt/Wniosek

Promesa kredytowaRachunek projektu

Akceptacja projektu

Umowa kredytowaKredyt pomostowy

Kredyt na wkład własny

PrzetargiKontraktyna wykonanie prac

AkredytywyGwarancje przetargowe

Import towarówlub usług

Instrumentyhedgingowe

np. forward walutowy

Płatności

RozliczeniaPrzelewy

z rachunku projektu

Beneficjent

Bank

Wypłata refundacji

Rozliczeniekredytu

pomostowego

WSPÓŁPRACA BENEFICJENTA Z BANKIEM


Dziękuję za uwagę

Krzysztof MichalikDepartament Integracji Europejskiej

i Finansowania Handlu

Finansowanie projektów dotowanych z funduszy strukturalnych UE

Documents

Transcript of Finansowanie projektów dotowanych z funduszy strukturalnych UE