Instrumenty finansowania projektów strukturalnych - CZT i CD

Zygmunt Krasiński 1

Instrumenty finansowania

projektów strukturalnych - CZT i CD

Krajowy Punkt Kontaktowy Programów Badawczych UEhttp://www.kpk.gov.pl


Środki własne – w tym wkład rzeczowy

Środki publiczne (z UE i krajowe)

- prefinansowanie projektu: budżetowe lub komercyjne

/nie jest możliwe uzyskanie zaliczki na realizację projektu/

Pozostałe środki zewnętrzne

- współfinansowanie wkładu własnego

Instrumenty finansowania projektów strukturalnych – CZT i CD

Źródła finansowania projektu



Montaż finansowy projektu

Całkowity koszt

projektu

Koszty kwalifikowane

Koszty niekwalifikowane

Wkład publiczny

Wkład własny

Wkład UE Wkład krajowy

Wkład pieniężny

Wkład rzeczowy

Środki własne

Finansowaniezewnętrzne

Prefinansowanie

Środki własneFinansowanie

zewnętrzne

kredyt

kredyt

kredyt pomostowy

Leasing

Leasingbudżetowe


Nowy mechanizm:

Jednostki sektora finansów publicznych mogą otrzymać z budżetu państwa

środki na prefinansowanie projektów współfinansowanych z funduszy

strukturalnych.

Podstawa prawna:

Ustawa z 16 kwietnia 2004 r. o zmianie ustawy o finansach publicznych

(Dz.U.04.93.890 z 30 kwietnia 2004 r.) Rozporządzenie Ministra Finansów z 6 września 2004 r. w sprawie

przekazywania i zwrotu środków na prefinansowanie Sektorowego Programu Operacyjnego Wzrost konkurencyjności przedsiębiorstw (Dz.U.04.202.2070 z 16 września 2004 r.)


Prefinansowanie budżetowe


Założenia:

Środki na prefinansowanie udostępniane są w formie oprocentowanych pożyczek

Oprocentowanie pożyczki jest równe 0,02 stopy rentowności 52-tyg. bonów skarbowych

sprzedanych na ostatnim przetargu przeprowadzonym w miesiącu poprzedzającym dany kwartał

kalendarzowy, dla każdej transzy pożyczki ciągnionej w tym kwartale

Oprocentowanie na dzień dzisiejszy: 0,147 %

bo rentowność BS-52 z 27.09.2004r. wynosi 7,336%

Nie są oprocentowane wyłącznie pożyczki udzielane państwowym jednostkom

budżetowym, samorządom województw na zadania z zakresu zwalczania bezrobocia

realizowane przez wojewódzkie urzędy pracy oraz agencjom płatniczym

Jednostki sektora finansów publicznych otwierają w Banku Gospodarstwa Krajowego

(BGK) odrębny rachunek bankowy do obsługi finansowej realizowanego projektu

Państwowe jednostki budżetowe mogą otworzyć rachunek do obsługi projektu w BGK lub

w NBP




Założenia c.d.:

Jednostki samorządu terytorialnego mogą otworzyć rachunek w BGK lub w banku

prowadzącym obsługę budżetu danej jednostki

Umowę pożyczki z jednostką sektora finansów publicznych zawiera właściwy minister

odpowiedzialny za zarządzanie danym programem pomocowym

BGK zawiera umowy pożyczki z beneficjentami – po zleceniu tego zadania i na

warunkach ustalonych przez właściwego ministra

Zwrot pożyczki udzielonej na prefinansowanie następuje po otrzymaniu środków z

budżetu Unii Europejskiej

Pożyczka wykorzystana niezgodnie z przeznaczeniem podlega zwrotowi do budżetu

państwa wraz z odsetkami jak dla zaległości podatkowych

Wykorzystanie pożyczki niezgodne z przeznaczeniem wyklucza przez okres 3 lat prawo

do otrzymania środków na współfinansowanie projektów oraz prefinansowanie




Procedura:

BGK będzie zawierał umowę pożyczki na podstawie warunków ustalonych przez

właściwego ministra

Zawarcie umowy pożyczki następuje po przedłożeniu wniosku i pozytywnej opinii

Instytucji Zarządzającej Programem

Do uruchomienia pożyczki niezbędna jest umowa pożyczki i harmonogram

przekazywania transz pożyczki opracowany przez pożyczkobiorcę

Uruchomienie pożyczki i regulacja płatności przez bank będzie następować na

podstawie faktur i dyspozycji złożonej przez pożyczkobiorcę

Wysokość pożyczki jest równa udziałowi dofinansowania ze środków UE w części

wydatków kwalifikowanych




Spłata odsetek – miesięcznie na rachunek bankowy w BGK

Spłata kapitału, na rachunek w BGK wskazany w umowie o dofinansowanie jako

rachunek bankowy projektu beneficjenta

Rozliczenie pożyczki następuje w terminie miesiąca od dnia ostatecznego zwrotu

pożyczki określonego w umowie, a w przypadku niewpłynięcia w tym terminie

środków z budżetu UE, w terminie miesiąca od ich wpływu

W przypadku niewpłynięcia środków z budżetu UE z przyczyn zależnych od

pożyczkobiorcy, zwrot pożyczki następuje ze środków własnych pożyczkobiorcy, w

terminie 3 miesięcy od dnia ostatecznego zwrotu pożyczki

Posiadacz rachunku bankowego ponosi koszty prowizji i opłat zgodnie z tabelami

prowizji i opłat banku




Beneficjent:

Opracowuje i składa projekt, a po przyjęciu projektu do realizacji -

podpisuje umowę o finansowaniu projektu z funduszy strukturalnych

Zawiera umowy z kontrahentami w ramach realizowanego projektu,

ogłasza przetargi na realizację zadań oraz płaci za wystawione faktury.

Informuje właściwą instytucję wdrażającą i zarządzającą o trybie

wyłaniania wykonawców i dostawców w ramach projektu

Przygotowuje wymagane raporty dotyczące wdrażania projektu

Przekazuje kopie zapłaconych faktur w celu uzyskania prefinansowania

poniesionych wydatków z funduszy strukturalnych





Oferta bankowa

Kompleksowa obsługa

finansowa projektu

Kredyt pomostowy

Kredyt współfinansujący

wkład własny/ inwestycyjny

Pozostałe instrumenty finansowe i produkty bankowe


Kredyt pomostowy

Przeznaczenie: pokrycie wydatków kwalifikowanych projektu Kwota kredytu do 100% przyznanej refundacji Zabezpieczenie obligatoryjne: cesja praw do refundacji Procedura bankowa – dokumenty – promesa bankowa Uruchomienie kredytu: po podpisaniu umowy o dotację i umowy

kredytu spłata kredytu (wartości nominalnej): z otrzymanej refundacji Oprocentowanie kredytu: stawka bazowa + marża Opłaty i prowizje: zgodnie z taryfą banku


Prefinansowanie komercyjne projektu


Kredyt współfinansujący wkład własny/inwestycyjny

Przeznaczenie: pokrycie kosztów projektu Kwota kredytu, np. do 90% wartości przedsięwzięcia Minimalny wkład własny, np. 10% Zabezpieczenie kredytu – zgodnie z przepisami wewnętrznymi banku Pozytywne rozpatrzenie wniosku przez bank – promesa bankowa Uruchomienie kredytu: po podpisaniu umowy o dotację i umowy kredytu –

jednorazowo lub w transzach Spłata kredytu: po zakończeniu realizacji projektu, zgodnie z

zaakceptowanym harmonogramem spłat Oprocentowanie kredytu: stawka bazowa + marża Opłaty i prowizje: zgodnie z taryfą banku


Współfinansowanie projektu


Doradztwo finansowe w zakresie opracowania założeń montażu finansowego projektu

Prowadzenie rachunku bankowego projektu (otwarcie rachunku po podpisaniu umowy o realizacji projektu)

Leasing

Finansowanie wykonawców i/lub podwykonawców projektu,

Obsługa rozliczeń projektu

Obsługa gwarancji przetargowych

Obsługa gwarancji dobrego wykonania kontraktu


Pozostałe instrumenty finansowe i produkty bankowe


Bezpośrednim odbiorcą wsparcia jest korzystający

Zakres wsparcia - wydatki na zapłatę rat kapitałowych z tytułu leasingu nowych środków trwałych, z wyjątkiem leasingu zwrotnego

Leasing finansowy – umowa leasingu prowadzi do przeniesienia własności przedmiotu leasingu na korzystającego

Uznanie wydatków – tylko w okresie kwalifikowania wydatków, do wartości nie przekraczającej wartości zakupu przedmiotu leasingu przez finansującego

Pomoc wypłacana jednorazowo lub w transzach, zgodnie z faktycznie płaconymi ratami leasingu


Leasing nowych środków trwałych


Ustawa z dnia 16 kwietnia 2004 r. o Funduszu Poręczeń Unijnych (Dz.U. 2004, nr 121, poz. 1262)

Realizuje porozumienie zawarte pomiędzy przedstawicielami Rządu, a Związkiem Banków Polskich.

Usytuowany w Banku Gospodarstwa Krajowego

www.bgk.com.pl/fundusze/fpu.jsp

Cel: zwiększenie dostępu podmiotów do kredytu bankowego oraz

pozyskiwania środków z emisji obligacji w celu możliwie dużego

wykorzystania środków UE.


Fundusz poręczeń unijnych


Zadanie

Udzielanie gwarancji i poręczeń na spłatę kredytów oraz na wykonanie zobowiązań wynikających z emisji obligacji.

Warunek

Gwarantowane lub poręczane środki są przeznaczane na finansowanie przedsięwzięć współfinansowanych ze środków UE.

Efekt

- obniżenie ryzyka kredytowego, co zwiększa zbiór projektów możliwych do finansowania kredytem/obligacjami

- obniżenie ceny kredytu/emisji obligacji




Źródła finansowania

środki pieniężne przekazywane przez Narodowy Bank Polski z tytułu

oprocentowania rezerwy obowiązkowej od depozytów banków

utrzymywanych w NBP

pozostałe: odsetki z lokat wolnych środków Funduszu, opłaty prowizyjne,

darowizny i inne

Szacunkowa wielkość Funduszu

Na poziomie 800-900 mln zł.

Daje to możliwość uruchomienia gwarancji na kwotę około 3 mld zł.




Zasady funkcjonowania

Gwarancją lub poręczeniem może być objęta kwota kredytu lub wyemitowanych obligacji przeznaczona na finansowanie:

- nakładów refinansowanych ze środków UE: do wysokości 80%

- wkładu własnego na przedsięwzięcie współfinansowane ze środków UE:

do wysokości 60%

Gwarancją lub poręczeniem objęta będzie kwota główna kredytu lub wartość nominalna obligacji bez odsetek

Jednostkowa kwota gwarancji lub poręczenia nie może przekroczyć równowartości w złotych 5.000.000 Euro

Gwarancja lub poręczenie nie mogą być udzielone po uruchomieniu kredytu lub emisji obligacji




Procedura

złożenie przez kredytobiorcę do BGK wniosku o udzielenie gwarancji lub poręczenia wraz z dokumentami

pozytywna ocena zdolności kredytobiorcy do wywiązania się ze zobowiązań kredytowych

ustanowienie zabezpieczenia gwarancji lub poręczenia - weksel „in blanco”

wniesienie opłaty prowizyjnej




Koszty poręczenia lub gwarancji:

opłata prowizyjna naliczana od kwoty objętej poręczeniem:

0,50 % - przy poręczeniu udzielanym na okres do 1 roku

0,75 % - przy poręczeniu udzielanym na okres od 1 roku do 2 lat

1,00 % - przy poręczeniu udzielanym na okres od 2 do 3 lat

1,25 % - przy poręczeniu udzielanym na okres od 3 do 5 lat

1,50 % - przy poręczeniu udzielanym na okres dłuższy niż 5 lat

w przypadku gwarancji opłata prowizyjna będzie ok. dwukrotnie

wyższa od pobieranej w przypadku poręczenia.




Zygmunt Krasiński

Krajowy Punkt Kontaktowy

Programów Badawczych UE

http://www.kpk.gov.pl

tel.: (22) 828-74-83 w. 211

[email protected]


Instrumenty finansowania projektów strukturalnych - CZT i CD

Documents

Transcript of Instrumenty finansowania projektów strukturalnych - CZT i CD