Finansowanie projektów dotowanych z funduszy strukturalnych UE

XII Ogólnopolskie Forum Gospodarcze

Małych i Średnich Przedsiębiorstw

6 grudnia 2006

Program Europejski PKO BP S.A.

wkład pieniężny wkład rzeczowy

1. uzupełniają środki własne beneficjenta

2. pokrywają tylko część kosztów (na zasadzie refundacji)

3. stanowią procentowy udział w stosunku do kosztów kwalifikowanych

4. nie pokrywają opłat finansowych, które nie są kosztami kwalifikowanymi

Środki z funduszy strukturalnych

ZASADY FINANSOWANIA PROJEKTÓW

Program Europejski PKO BP S.A.

ZASADY FINANSOWANIA PROJEKTÓW

Wydatek jest kwalifikowany, jeżeli został faktycznie poniesiony i udokumentowany w ramach projektu realizowanego z udziałem funduszu

Koszty (wydatki) niekwalifikowane:

1. OPŁATY FINANSOWE - Odsetki od debetu, opłaty bankowe - Prowizje i ryzyko różnic kursowych oraz inne wydatki finansowe

2. GRZYWNY, KARY FINANSOWE, ORAZ WYDATKI ZWIĄZANE ZE SPORAMI SĄDOWYMI

3. PODATEK VAT Z wyjątkiem przypadków, gdy status prawny projektodawcy nie uprawnia go doubiegania się o zwrot tego podatku

4. KOSZTY NIEUDOKUMENTOWANE

Program Europejski PKO BP S.A.

ROZLICZENIA PROJEKTÓW

RACHUNKI• Rachunek projektu

ROZLICZENIA• Akredytywa dokumentowa

ZABEZPIECZENIA

• Gwarancja bankowa,

• Transakcje zabezpieczające przed ryzykiem walutowym)

3. Rozliczenia

USŁUGI KONSULTACYJNO--DORADCZE

• Tzw. proste usługi doradcze

• Współpraca z firmami konsultingowymi

• Doradztwo specjalistyczne

(montaż finansowy)

1. Wiedza

FUNDUSZ PORĘCZEŃ UNIJNYCH

FINANSOWANIE PROJEKTÓW

WKŁAD UNIJNY

• Kredyty pomostowe (krótkoterminowe)

WKŁAD WŁASNY

• Kredyty średnioterminowe

• Kredyty długoterminowe

• Emisja obligacji

PROMESY KREDYTOWE

2. Finansowanie

PROGRAM EUROPEJSKI PKO BP

• Klasyfikacja kosztów projektu przez pryzmat ich kwalifikowalności

• Określenie źródeł prefinansowania projektu

• Określenie źródeł współfinansowania projektu

• Dobór innych instrumentów finansowych i produktów bankowych ułatwiających i usprawniających przebieg realizacji projektu

Program Europejski PKO BP S.A.

MONTAŻ FINANSOWY

Program Europejski PKO BP S.A.

Całkowity koszt projektu

Koszty niekwalifikowane

Środki własne beneficjenta

Kredyt bankowy/emisja obligacji/ usługa leasingu

Koszty kwalifikowane

100 %

Wkład własny

beneficjenta

Dofinansowanie z funduszu strukturalnego

Wkład rzeczowy

Środki własne beneficjenta

Dotacje (np. NFOŚiGW)

Kredyt bankowy / emisja obligacji / leasing

MONTAŻ FINANSOWY PROJEKTU

Program Europejski PKO BP S.A.

Umożliwia sfinansowanie tzw. luki czasowej, powstałej między dniem regulowania faktur a otrzymaniem refundacji poniesionych wydatków; pokrywa koszty kwalifikowane (refundowane) projektu

Przeznaczenie kredytu - finansowanie przedsięwzięć dofinansowywanych ze środków strukturalnych Unii Europejskiej

Okres kredytowania - elastyczny, brak prowizji od wcześniejszej spłaty kredytu

Kwota kredytu - do 100% kwoty dofinansowania projektu (na podstawie podpisanej umowy o dofinansowanie projektu ze środków strukturalnych)

Zabezpieczenie kredytu - cesja praw z umowy o dofinansowanie projektu; Fundusz Poręczeń Unijnych (do 80 % kwoty kredytu); inne standardowe zabezpieczenia

KREDYT POMOSTOWY

Program Europejski PKO BP S.A.

Umożliwia sfinansowanie wkładu własnego realizatora projektu oraz pokrycie kosztów niekwalifikowanych (nie podlegających refundacji

Okres kredytowania - wychodzący poza okres realizacji projektu; karencja

w spłacie do 12 miesięcy;

Udział własny w projekcie – indywidualnie negocjowane

Zabezpieczenie – FPU (do 60 % kwoty kredytu), standardowe zabezpieczenia

Oprocentowanie - preferencyjne (pakiet z kredytem pomostowym)

Prowizja - preferencyjna (pakiet z kredytem pomostowym)

WALUTA UDZIELENIA KREDYTÓW: DOWOLNA, ustalona z PKO BPPROMESA KREDYTOWA – fakultatywnie, w celu wskazania źródeł finansowania

KREDYT NA WSPÓŁFINANSOWANIE

Program Europejski PKO BP S.A.

Dogodna forma finansowania inwestycji dla przedsiębiorstw

Koszt kwalifikowany – rata leasingu prowadzącego do przeniesienia własności

środka na Korzystającego,

Przedmiot leasingu – nowy środek trwały w szczególności maszyny i urządzenia

oraz środki transportu (ś.t. nie są finansowane w branży transportowej),

Refundacja - refundacja kosztów leasingu co 6-miesięcy,

Czas trwania leasingu – odpowiednio do potrzeb Klienta,

PROMESA LEASINGOWA - przyrzeczenie zawarcia w przyszłości umowy

leasingu

LEASING

• dostęp do finansowania projektów z udziałem środków z Unii

Europejskiej przy braku wystarczających zabezpieczeń kredytowych

• możliwość ustanowienia konkurencyjnego zabezpieczenia realizacji

przedsięwzięcia/kontraktu

• uzyskanie dostępu do kredytowania pomimo:

- krótkiej historii kredytowej

- posiadania aktywów o małej wartości, nie akceptowanych jako

wiarygodne zabezpieczenie kredytu

- nieuzyskania dotacji unijnej

• pośrednictwo banków współpracujących zapewnia oszczędność czasu

Klienta

PKO BP jest bankiem współpracującym z FPU

FUNDUSZ PORĘCZEŃ UNIJNYCH

Produkty FPU

• Poręczenia/gwarancje spłaty kredytów

• Poręczenia/gwarancje za zobowiązania z tytułu obligacji

• Gwarancje realizacji przedsięwzięcia

• Regwarancje

• Gwarancje dobrego wykonania kontraktu

• Promesa udzielenia poręczenia

FUNDUSZ PORĘCZEŃ UNIJNYCH

Poręczenia/gwarancje spłaty kredytów udzielane są:

- Kredytobiorcom realizującym przedsięwzięcia – beneficjentom pomocy

UE (część współfinansowana z UE i wkład własny)

- Kredytobiorcom uczestniczącym w realizacji przedsięwzięcia –

wykonawcom, np. firmy budowlane

do 80% kwoty kredytu

do 5 mln EUR w trybie zwykłym i rozszerzonym

do 500.000 EUR (do 5 mln EUR dla JST) w portfelu kredytowym

- Prowizje

za poręczenie

0,5 % do 1 roku

• 0,75 % od 1 roku do 2 lat

• 1 % od 2 do 3 lat

• 1,25 % od 3 do 5 lat

• 1,5 % powyżej 5 lat

za gwarancję o 0,5% wyższa niż dla poręczenia

KREDYT TECHNOLOGICZNY

• Do 2 mln EUR na 6 lat

• Na zakup , opracowanie i wdrożenie nowej technologii

(= technologii stosowanej na świecie nie dłużej niż 5 lat)

w celu zmodernizowania działalności i produktów

• Konieczne ekspertyzy kompetentnych jednostek naukowych (PAN, centrów B+R, stowarzyszeń naukowych, szkół wyższych

• Konieczny wkład własny – min. 25% wartości inwestycji

• Możliwość umorzenia do 50% kredytu

• gestor – BGK SA

Umorzenie podlega ust. o wspieraniu działalności innowacyjnej

i zasadzie de minimis i musi być wykazywane jako pomoc publiczna

Program Europejski PKO BP S.A.

Udział banku w realizacji

projektu to nie tylko kredyty...

Program Europejski PKO BP S.A.

Rachunek projektu

Założenie w PKO BP osobnego rachunku projektu/subkonta ułatwia zarządzanie procesem jego realizacji

Akredytywa dokumentowa

Operacja bankowa, której wybór jako formy rozliczenia pomiędzy stronami kontraktu handlowego, minimalizuje ryzyko związane z transakcją

Usługi zabezpieczające przed ryzykiem walutowym

Kontrakty terminowe forward, kontrakty ARF i FRA

Gwarancja bankowa

Jako forma zabezpieczenia transakcji handlowych gwarancja jestkorzystna zarówno dla wykonawców inwestycji/dostawcy towarów i/lub

usług, jak i „właścicieli projektów”/beneficjentów

ROZLICZENIA PROJEKTU

RACHUNEK PROJEKTURACHUNEK PROJEKTUWypłata na podstawie faktur

przedłożonych przez beneficjenta po zweryfikowaniu zgodności z

harmonogramem rzeczowo-finansowym

KREDYT KREDYT BANKOWYBANKOWY

ŚRODKI ŚRODKI WŁASNEWŁASNE DOTACJADOTACJA

ZAPŁATA ZAPŁATA ZA USŁUGIZA USŁUGI

ZAPŁATA ZA ZAPŁATA ZA TOWARYTOWARY

Program Europejski PKO BP S.A.

RACHUNEK PROJEKTU

Program Europejski PKO BP S.A.

ZLECENIE OTWARCIA AKREDYTYWY

OTWARCIE AKREDYTYWY

ZLECENIODAWCA AKREDYTYWYZLECENIODAWCA AKREDYTYWYBENEFICJENT ŚRODKÓW Z UEBENEFICJENT ŚRODKÓW Z UE

BENEFICJENT AKREDYTYWY BENEFICJENT AKREDYTYWY WYKONAWCAWYKONAWCA

KONTRAKT

OTWARCIE AKREDYTYWY

WARUNKOWE ZOBOWIAZANIE WOBEC BENEFICJENTA DO ZAPŁATY

PKO BANK POLSKI

BANK OTWIERAJACYBANK OTWIERAJACYBANK AWIZUJĄCYBANK AWIZUJĄCY

AKREDYTYWA

Program Europejski PKO BP S.A.

PRZEWOŹNIK

BADANIE TOWARÓW

INWESTOR

WYKONAWCA

TOWARY/ USŁUGI

FAKTURA

PROTOKÓŁODBIORU

ŚWIAD.JAKOŚCI

PROTOKÓŁ DOSTAWY

DOKUMENTY

RAPORT AUDYTORA

AUDYTOR

AKREDYTYWA

Program Europejski PKO BP S.A.

Podstawowe korzyści dla zleceniodawcy akredytywy - – BENEFICJENTA FUNDUSZY UE

• Uwarunkowanie zapłaty wobec dostawcy od spełnienia przez niego wymogów określonych w treści akredytywy (odzwierciedlających warunki umowy o dofinansowanie)

• Ograniczenie ryzyka otrzymania przez kupującego niewłaściwego lub niepełnowartościowego towaru,

• Możliwość sfinansowania zakupu poprzez udzielenie przez PKO BP S.A. kredytu przeznaczonego na wypłaty z akredytywy

• Przejęcie ryzyka niewypłacalności kupującego przez bank otwierający akredytywę i ew. bank potwierdzający

• Szybkość: „dziś zlecenie – dziś otwarcie akredytywy”

AKREDYTYWA

Projekt/Wniosek

Promesa kredytowaRachunek projektu

Akceptacja projektu

Umowa kredytowaKredyt pomostowy

Kredyt na wkład własny

PrzetargiKontraktyna wykonanie prac

AkredytywyGwarancje przetargowe

Import towarówlub usług

Instrumentyhedgingowe

np. forward walutowy

Płatności

RozliczeniaPrzelewy

z rachunku projektu

Beneficjent

Bank

Wypłata refundacji

Rozliczeniekredytu

pomostowego

WSPÓŁPRACA BENEFICJENTA Z BANKIEM

Program Europejski PKO BP S.A.

Dziękuję za uwagę

Krzysztof MichalikDepartament Integracji Europejskiej

i Finansowania Handlu