Praktyczne aspekty rozliczania projektów realizowanych przez Państwowe Jednostki Budżetowe na przykładzie projektów z priorytetu V

IV Międzynarodowa Konferencja „Dbając o zieloną przyszłość– fundusze UE w sektorze środowiska” 5-6 grudnia 2011 r. Kraków,

dr inż. Andrzej Raj

mgr inż. Dariusz Kuś

Charakterystyka Karkonosze/KrkonoKarkonosze/Krkonošše NPe NP

Położenie Parku

Park Narodowy zlokalizowany jest w Karkonoszach w części Sudetów Zachodnich po polskiej i czeskiej stronie.

Zakres wysokościowy: od 400m do 1602 m n.p.m.; najwyższy szczyt w paśmie - Śnieżka.

Karkonosze/KrkonoKarkonosze/Krkonošše NPe NP

Park Narodowy po obu stronach granicy zajmuje 60 200 ha, w tym:strefa rdzenna (10 600ha)strefa buforowa (31 200 ha)strefa tranzytowa(18 400ha)

Karkonosze/Krkonoše NP reprezentuje unikalną mozaikę górskich i arktycznych ekosystemów, stanowi wyspę alpejsko – arktycznej tundry w

centrum Europy.

Gnidosz sudecki

Wierzba lapońskaWierzba lapońskaMalina moroszka

1300 gatunków roślin w tym – relikty glacjalne (malina moroszka, gnidosz sudecki, skalnica śnieżna, wierzba lapońska, etc.) oraz endemity (jarząb sudecki, dzwonek karkonoski, skalnica bazaltowa, etc.)

Skalnica śnieżna

Zagrożone gatunki zwierząt – podróżniczek, cietrzew, derkacz, etc…

Podróżniczek

Cietrzew

Derkacz

Międzynarodowe uznanie dla Karkonoszy

UNESCO MaB,

Transboundary Park

Ramsar Site

Natura 2000

EFEKTY EKOLOGICZNE UZYSKANE I UTRZYMANE

DZIĘKI PROJEKTOM REZLIZOWANYM W RAMACH

POIiŚ

Lp Projekt Okres realizacji Wartość projektu

1Kompleksowa ochrona ekosystemów

leśnych w Karkonoskim Parku Narodowym

2009 –2012 6 574 788,00

2Ochrona najcenniejszych ekosystemów

Karkonoskiego Parku Narodowego – Modernizacja ścieżki nad reglami

2009 –2012 3 113 293,00

3Ochrona najcenniejszych gatunków flory

Karkonoskiego Parku Narodowego – Żywy Bank Genów Jagniątków

2010 –2013 2 334 565,00

4Ochrona najcenniejszych ekosystemów

Karkonoskiego Parku Narodowego – etap II

2010 –2012 4 423 070,00

5Ochrona najcenniejszych ekosystemów

Karkonoskiego Parku Narodowego – etap III

2011 –2014 5 563 902,00

Razem 22 009 618,00

Bilans otwarcia na 2010 rok:

Środki w planie finansowym – 4,9 mln

Potrzeby – 5,9 mln

= 1 mln brakujących środków

Bilans otwarcia na 2011 rok:

Środki w planie finansowym – 3,1 mln

Potrzeby – 5,2 mln

= 2,1 mln brakujących środków

I. PLANOWANIE FINANSOWEBilans otwarcia na 2009rok:

Środki w planie finansowym – 0,4 mln

Potrzeby – 2,1 mln

= 1,7 mln brakujących środków

Problemy:

• brak 100% zabezpieczania środków na realizację projektów w planie finansowym pjb,

• długie procedury zatwierdzania korekt finansowych,

• system przepływów finansowych i planowania wydatków,

• utrudnione finansowanie projektów ze środków z rezerwy celowej,

Rozwiązania:

• korekta planu finansowego pjb w systemie zwolnienie/uzupełnienie

• możliwość wykonania korekt planu finansowego pjb w określonym zakresie przez kierownika jednostki,

• analiza finansowa i podział środków na zadania w zależności od czasu realizacji,

• wprowadzenie stanowiska koordynatora finansowego,

• planowanie wykorzystania środków z rezerwy celowej na zadania realizowane w IV kwartale

II. ZAMÓWIENIA PUBLICZNEProblemy:

• skomplikowane procedury zamówień publicznych,

• błędy w postępowaniach mogące skutkować nałożeniem kar finansowych,

• braki pełnego zabezpieczenia kwot na paragrafach w planie finansowym pjb na etapie przetargu,

• zależność czasu trwania procedur przetargowych do zmiennych czynników przyrodniczych,

Rozwiązania:

• wydzielenie stanowiska ds. zamówień publicznych,

• powoływanie do komisji ekspertów zewnętrznych,

• kontrola dokumentacji przetargowej na etapie ex ante,

• wykorzystywanie możliwości przedłużania terminu związania z ofertą,

• stosowanie trybu zaprojektuj i wybuduj dla robót budowlanych

• aktualizacja wewnętrznych zarządzeń przy zmianach w pzp lub przy nowych interpretacjach pzp

III. DECYZJE ADMINISTRACYJNEProblemy:

• skomplikowane i długie procedury uzyskiwania niezbędnych zezwoleń,

• niespójna interpretacja przepisów dla niestandardowych przedsięwzięć ,

• dobór właściwych paragrafów w zależności od rodzaju robót budowlanych,

• wpływ decyzji administracyjnych na terminy realizacji zadań oraz na poziom kosztów kwalifikowanych,

Rozwiązania:

• dostosowanie terminów uzyskiwania decyzji do harmonogramu realizacji projektu,

• planowanie w projekcie korzystania z usług ekspertów zewnętrznych,

• koordynacja działań pionu merytorycznego i pionu finansowego w zakresie doboru paragrafów,

• wprowadzanie szerokiego zakresu możliwości zmian do istotnych postanowień umowy na etapie przetargu

Koordynator projektu

Nadzór merytoryczny Koordynacja prac w terenie

Zamówienia publiczneObsługa finansowa

Eksperci zewnętrzni

IV. ZESPÓŁ REALIZUJĄCY PROJEKT

Problemy:

• braki środków na paragrafach płacowych na zadani związane z realizacją i zarządzaniem projektem,

• konieczność zatrudnienia specjalistów i ekspertów zewnętrznych,

• skomplikowany system rozliczania płac w ramach projektu,

• utrudnione zatrudnienie pracowników w ramach nowych etatów wygenerowanych przez projekt,

Rozwiązania:

• refundacja kosztów płac pracowników beneficjenta,

• zmiana sposobu realizacji zadania z płac na wynagrodzenia bezosobowe lub system usługowy,

• rozliczanie płac w ramach osobnych wniosków o płatność,

• zatrudnianie na nowych etatach na czas określony w zależności o zakresu posiadanych środków na paragrafach płacowych,

V. CZYNNIKI PRZYRODNICZEProblemy:

• skomplikowane układy ekologiczne, które są przedmiotem projektu,

• zmienne zjawiska przyrodnicze i klimatyczne wpływające na terminy i sposoby realizacji zadań,

• ścisła zależność pomiędzy stroną formalno – finansową projektu a czynnikami przyrodniczymi

• trudność opisania wskaźnikami efektów ekologicznych projektu,

Rozwiązanie:

• precyzyjne dobranie metod realizacji projektu do właściwości przyrodniczych obiektu,

• monitoring przyrodniczy oraz właściwe planowanie przestrzenne i czasowe,

• analiza ryzyka realizacji projektu – aktualizacja harmonogramu lub aneksowanie umowy,

• właściwy dobór wskaźników produktu i rezultatu,

• monitoring efektów wykonywanych zabiegów,

DZIĘKUJEMY ZA UWAGĘ

Fotografie:

Andrzej Raj

Roman Rąpała

Dariusz Kuś