Nota-

o (tj. grudnia 2007 roku w sprawie z 2007 Nr 249 poz. 1859). Prezentowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2019 r. do 31 grudnia 2019 r.

owy zastosowano metody wyceny stosowane w Dniu Wyceny.

1. rachunkowych Funduszu na podstawie

2.

3.

4.

5.

-

z potwierdzeniem zawarcia

y statutem funduszu). Rabaty, opusty,

6.

7.

8. Operacje

9. Polski nie wylicza

10.

ujliczby posiadanych akcji oraz jednostkowej ceny nabycia.

11.

a)

notowanych na danych akcji wykorzystany jest po prawa poboru/ prawa do dywidendy,

b) prawo poboru akcji nienotowanych na Aktywnym Rynku lub prawo do dywidendy z akcji nienotowanej

decydowania o przyznanych prawach

c) Aktywny Rynek -

sprzedawcy,

12. notowanych na rynkach zagranicznych, lub

13.

14. toda HIFO tzn. jako pierwsze sprzedawane

oszacowanej przy zastosowaniu efektywnej stopy

j.

strony do odkupu.

15. W przypadku kolejno te opcje, z

16.

lokat, najpierw ujmuje

17. w zyskach oraz

z

18.

liczone skumulowane odsetki

zgodnej z prospektem emisyjnym/warunkami emisji danego walo

procentowej.

19. odsetek

dokumentu (umowy).

20.

obcych.

21. Fundusz tworzy

ym Dniu Wyceny zgodnie z zasadami opisanymi w Statucie Funduszu.

limity.

wycen Funduszu,

22. wprowadza s

23. od umowy zasadniczej i ujmuje jako Instrument Pochodny wtedy, gdy:

a) cechy ekonomiczne wbudowanego Instrumentu Pochodnego oraz ryzyko z nim

zasadniczej umowy, oraz b) samodzielny instrument o takich samych warunkach umownych jak instrument

c)

24. udowanego

dy

25. W uzasadnionych przypadkach, Fundusz wydziela wbudowany Instrument Pochodny z

26.

nienotowanych na Aktywnym Rynku, w tym do obligacji zamiennych.

27.

28.

29. Z

szu

1.

Dz. U. z 2019 poz. 351

rach

2.

3.

Depozytari

ustaniu

4.

5.

przecinku.

6.

Wyceny jest: na sesja na GPW (7)

Certyfikaty Inwestycyjne kolejnej emisji, ,

Funduszu.

7.

8.

godziwej

adniki lokat notowane na Aktywnym Rynku

1.

2.

Rynku w Dniu Wyceny: -

w oparciu o

iego, -

w oparciu o ostatni kurs transakcyjny na danym rynku

- w oparciu o

y o godzinie 23:45 czasu polskiego.

3.

4.

5.

Wyceny;

orgfixingowego;

sp

niedopuszczalne; -3) to do wyceny

Value

-4) t

6. ednym

kalendarzowego;

lowany wolumen obrotu na danym

a

3) w prz

ciowy nowej emisji jest wprowadzony do obrotu w

ynkach z dnia pierwszego notowania

7. stan rozliczenia funduszu i instytucji rozliczeniowej.

8.

1.

a) w przypadk

wyznaczana przy zastosowaniu odpowiedniego dla danego instrumentu finansowego

-10.

pochodnych zgodnie z pkt. 7-10.

pkt. 7-10. 2.

potenckonieczne.

3.

4.

piery

5.

6.

7.

1) w przypadku akcji

onami

3) w przypadku praw do akcji

any kwit depozytowy

-4), w zale

odsetki naliczone przy zastosowaniu efektywnej stopy procentowej wycena w oparciu o modele wyceny

wg

ch depozytami

Wyceny dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski

8. a w

wyceny,

3) okprzez Fundusz,

wiarygodne informacje,

9.

10.

1.

aktywnym rynku

2.

3. .

metod wyceny