TM BCTC Q1 2011 AISH - Vietstockstatic2.vietstock.vn/data/HOSE/2011/BCTC/VN/QUY 1/VNE... · 2013....

Tæng C«ng ty cæ phÇn x©y dùng ®iÖn ViÖt nam §Þa chØ: Sè 234 NguyÔn V¨n Linh, Q. Thanh Khª, TP. §µ N½ng Tel: 0511.3562361 Fax: 0511.3562367

B¸o ço tµi chÝnh Kú kÕ to¸n kÕt thóc t¹i ngµy 31/03/2011

ThuyÕt minh B¸o ço tµI chÝnh (tiÕp theo) (Çc thuyÕt minh nµy lµ mét bé phËn hîp thµnh vµ cÇn ®−îc ®äc ®ång thêi víi B¸o ço tµi chÝnh)

- Trang 6 -

I. §Æc ®iÓm ho¹t ®éng cña doanh nghiÖp

1- H×nh thøc së h÷u vèn

Tæng C«ng ty Cæ phÇn X©y dùng ®iÖn ViÖt Nam (Sau ®©y ®−îc viÕt t¾t lµ “Tæng C«ng ty”) ®−îc thµnh lËp

theo QuyÕt ®Þnh sè 3309/Q§-BCN ngµy 11/10/2005 cña Bé tr−ëng Bé C«ng nghiÖp vÒ viÖc phª duyÖt

ph−¬ng ¸n vµ chuyÓn C«ng ty X©y l¾p §iÖn 3 thµnh Tæng C«ng ty Cæ phÇn X©y dùng §iÖn ViÖt Nam.

Tæng C«ng ty ho¹t ®éng theo giÊy phÐp kinh doanh sè 3203000819 do Së KÕ ho¹ch vµ §Çu t− thµnh phè

§µ N½ng cÊp ngµy 01 th¸ng 12 n¨m 2005, ®¨ng ký thay ®æi lÇn thø nhÊt ngµy 26 th¸ng 3 n¨m 2007.

Ngµy 06 th¸ng 08 n¨m 2009 Tæng C«ng ty ho¹t ®éng theo giÊy phÐp ®¨ng ký kinh doanh vµ ®¨ng ký

thuÕ sè 0400101450 do Së KÕ ho¹ch vµ §Çu t− Thµnh phè §µ N½ng cÊp ®¨ng ký thay ®æi lÇn thø 2.

Ngµy 08/10/2010 Tæng C«ng ty ho¹t ®éng theo giÊy phÐp ®¨ng ký kinh doanh vµ ®¨ng ký thuÕ sè

0400101450 do Së KÕ ho¹ch vµ §Çu t− Thµnh phè §µ N½ng cÊp ®¨ng ký thay ®æi lÇn thø 3.

Ho¹t ®éng theo m« h×nh C«ng ty mÑ - C«ng ty con.

Tæng C«ng ty Cæ phÇn X©y dùng §iÖn ViÖt Nam cã tªn giao dÞch: Vietnam Electricity Construction Joint

Stock Corporation (ViÕt t¾t lµ “VNECO”).

Trô së chÝnh: Sè 234 NguyÔn V¨n Linh, QuËn Thanh Khª, Thµnh phè §µ N½ng.

§iÖn tho¹i : 0511.3562361 Fax: 0511.3562367 Website : www.vneco.com.vn ; www.vneco.biz E-mail : [email protected] ; [email protected]

Logo :

VNECO

� Thµnh phÇn Héi ®ång qu¶n trÞ vµ Ban Gi¸m ®èc Tæng C«ng ty

Çc thµnh viªn trong Héi ®ång qu¶n trÞ vµ Ban Gi¸m ®èc ®· ®iÒu hµnh Tæng C«ng ty trong giai ®o¹n tµi

chÝnh tõ ngµy 01/01/2011 ®Õn ngµy 31/03/2011 gåm:

• Héi ®ång qu¶n trÞ:

¤ng §oµn §øc Hång Chñ tÞch

¤ng NguyÔn Träng B×nh Uû viªn

¤ng NguyÔn Thµnh §ång Uû viªn

¤ng Phan Anh Quang Uû viªn

¤ng NguyÔn §Ëu Th¶o Uû viªn

¤ng Phan TÊt Trung Uû viªn

¤ng Th¸i V¨n ChÊn Uû viªn




- Trang 7 -

• Ban Gi¸m ®èc:

¤ng §oµn §øc Hång Tæng Gi¸m ®èc

¤ng NguyÔn Träng B×nh Phã Tæng Gi¸m ®èc

¤ng TrÇn V¨n Huy Phã Tæng Gi¸m ®èc

¤ng NguyÔn TÞnh Phã Tæng Gi¸m ®èc

¤ng Ng« V¨n C−êng Phã Tæng Gi¸m ®èc

� Ng−êi ®¹i diÖn theo ph¸p luËt cña Tæng C«ng ty:

¤ng: §oµn §øc Hång - Chñ tÞch Héi ®ång qu¶n trÞ kiªm Tæng Gi¸m ®èc Tæng C«ng ty.

� Thµnh phÇn Ban kiÓm so¸t Tæng C«ng ty:

¤ng §µo H÷u Chuéng Tr−ëng ban

¤ng Lª Thanh Nh· Thµnh viªn

Bµ Th¸i ThÞ Thïy Trang Thµnh viªn

H×nh thøc së h÷u vèn: Hçn hîp

Vèn ®iÒu lÖ cña Tæng C«ng ty t¹i 31/03/2011 lµ 637.210.610.000 ®ång (S¸u tr¨m ba m−¬i b¶y tû, hai

tr¨m m−êi triÖu, s¸u tr¨m m−êi ngµn ®ång).

T¹i ngµy 14/03/2011, thêi ®iÓm chèt danh s¸ch cæ ®«ng hiÖn h÷u ®Ó thùc hiÖn quyÒn bá phiÕu häp ®¹i

héi cæ ®«ng th−êng niªn 2011, c¬ cÊu vèn ®iÒu lÖ cña Tæng C«ng ty nh− sau:

� Nhµ n−íc ®ãng gãp sè tiÒn lµ 189.000.000.000 ®ång t−¬ng ®−¬ng 29,66% vèn ®iÒu lÖ cña Tæng

C«ng ty.

� Cæ phiÕu ng©n quü 9.789.200.000 ®ång t−¬ng ®−¬ng víi 1,54% vèn ®iÒu lÖ cña Tæng C«ng ty.

� Cæ ®«ng kh¸c gãp 438.421.410.000 ®ång t−¬ng ®−¬ng víi 68,80% vèn ®iÒu lÖ cña Tæng C«ng ty.

� Cæ ®«ng lµ tæ chøc, ç nh©n trong n−íc n¾m gi÷: 98,71% vèn ®iÒu lÖ.

� Cæ ®«ng lµ tæ chøc, ç nh©n n−íc ngoµi n¾m gi÷: 1,29% vèn ®iÒu lÖ.

2. LÜnh vùc kinh doanh

LÜnh vùc kinh doanh chÝnh cña Tæng C«ng ty lµ x©y l¾p çc c«ng tr×nh nguån ®iÖn, hÖ thèng l−íi ®iÖn,

tr¹m biÕn ¸p ®iÖn; kinh doanh ph¸t triÓn nhµ vµ h¹ tÇng kü thuËt ®« thÞ; ®Çu t− tµi chÝnh; kinh doanh

kh¸ch s¹n, nhµ hµng vµ çc dÞch vô du lÞch, thÓ thao, vui ch¬i gi¶i trÝ; kinh doanh l÷ hµnh.

� Ngµnh nghÒ kinh doanh

X©y l¾p çc c«ng tr×nh l−íi ®iÖn vµ tr¹m biÕn ¸p ®Õn 500 Kv, çc c«ng tr×nh nguån ®iÖn, c«ng tr×nh c«ng

nghiÖp d©n dông, c«ng tr×nh giao th«ng, thuû lîi, viÔn th«ng, v¨n ho¸, thÓ thao, s©n bay, bÕn c¶ng;

ThiÕt kÕ, chÕ t¹o kÕt cÊu thÐp, çc s¶n phÈm c¬ khÝ vµ m¹ kÏm;

S¶n xuÊt çc chñng lo¹i vËt t−, thiÕt bÞ, phô kiÖn ®iÖn, cét bª t«ng ly t©m vµ çc s¶n phÈm bª t«ng kh¸c;

s¶n xuÊt, kinh doanh çc chñng lo¹i vËt liÖu x©y dùng; kinh doanh çc mÆt hµng trang trÝ néi ngo¹i thÊt,

kinh doanh bÊt ®éng s¶n, dÞch vô nhµ ®Êt, kinh doanh x¨ng dÇu;




- Trang 8 -

ThÝ nghiÖm hiÖu chØnh x¸c ®Þnh chØ tiªu kü thuËt çc thiÕt bÞ ®iÖn, çc c«ng tr×nh ®iÖn;

T− vÊn ®Çu t−, t− vÊn x©y dùng, bao gåm lËp vµ thÈm ®Þnh DA ®Çu t−; kh¶o s¸t ®o ®¹c, thiÕt kÕ quy

ho¹ch, thiÕt kÕ c«ng tr×nh; t− vÊn qu¶n lý dù ¸n; t− vÊn ®Çu t− vµ hîp ®ång kinh tÕ; t− vÊn mua s¾m vËt

t−, thiÕt bÞ, c«ng nghÖ;

Kinh doanh xuÊt nhËp khÈu: vËt t− thiÕt bÞ ®iÖn, vËt liÖu x©y dùng, thiÕt bÞ ph−¬ng tiÖn vËn t¶i, xe m¸y thi

c«ng; d©y chuyÒn c«ng nghÖ vµ çc thiÕt bÞ c«ng nghiÖp kh¸c;

§µo t¹o c«ng nh©n kü thuËt, chuyªn gia, çn bé qu¶n lý phôc vô cho nhu cÇu ph¸t triÓn cña doanh

nghiÖp;

§Çu t− nhµ m¸y thuû ®iÖn ®éc lËp, kinh doanh ph¸t triÓn nhµ vµ h¹ tÇng kü thuËt ®« thÞ, khu c«ng nghiÖp,

khu chÕ xuÊt, khu c«ng nghÖ cao, khu kinh tÕ míi, khu du lÞch sinh th¸i;

§Çu t− tµi chÝnh;

S¶n xuÊt vµ kinh doanh ®iÖn;

Khai th¸c, chÕ biÕn, kinh doanh kho¸ng s¶n;

Kinh doanh kh¸ch s¹n, nhµ hµng vµ çc dÞch vô du lÞch, thÓ thao, vui ch¬i gi¶i trÝ; kinh doanh l÷ hµnh néi

®Þa vµ quèc tÕ;

Kinh doanh vËn t¶i, kinh doanh vËn t¶i kh¸ch (®−êng thuû, ®−êng bé) theo hîp ®ång;

Kinh doanh söa ch÷a xe m¸y thi c«ng vµ ph−¬ng tiÖn vËn t¶i.

Kinh doanh l¾p ®Æt thiÕt bÞ ®iÖn, ®iÖn tö viÔn th«ng, ®iÖn gia dông;

Kinh doanh thiÕt bÞ v¨n phßng, thiÕt bÞ vÖ sinh;

Kinh doanh b¸nh kÑo, r−îu, bia, thuèc l¸ ®iÕu s¶n xuÊt trong n−íc, hãa mü phÈm;

Kinh doanh çc mÆt hµng n«ng, l©m s¶n, thùc phÈm, hµng thñ c«ng mü nghÖ, s¶n phÈm b»ng gç, ®å

dïng ç nh©n vµ gia ®×nh;

Cho thuª v¨n phßng vµ mÆt b»ng kinh doanh.

II- kú kÕ to¸n, ®¬n vÞ tiÒn tÖ sö dông trong kÕ to¸n

1- Kú kÕ to¸n n¨m

Kú kÕ to¸n n¨m theo n¨m d−¬ng lÞch cña Tæng C«ng ty b¾t ®Çu tõ ngµy 01 th¸ng 01 vµ kÕt thóc t¹i ngµy 31

th¸ng 12 hµng n¨m.

2- §¬n vÞ tiÒn tÖ sö dông trong kÕ to¸n

§¬n vÞ tiÒn tÖ sö dông ®Ó ghi sæ kÕ to¸n vµ lËp B¸o ço tµi chÝnh lµ §ång ViÖt Nam (VND).

iii- chuÈn mùc vµ ChÕ ®é kÕ to¸n ̧ p dông

1- ChÕ ®é kÕ to¸n ¸p dông

Tæng C«ng ty thùc hiÖn c«ng t¸c kÕ to¸n theo ChÕ ®é kÕ to¸n doanh nghiÖp ban hµnh kÌm theo QuyÕt

®Þnh sè 15/2006/Q§-BTC ngµy 20/3/2006 cña Bé tr−ëng Bé Tµi chÝnh vµ Th«ng t− sè 244/2009/TT-BTC

ngµy 31/12/2009 cña Bé Tµi chÝnh h−íng dÉn söa, ®æi bæ sung chÕ ®é kÕ to¸n doanh nghiÖp.




- Trang 9 -

2- Tuyªn bè vÒ viÖc tu©n thñ ChuÈn mùc kÕ to¸n vµ ChÕ ®é kÕ to¸n

C«ng ty ®· ¸p dông çc ChuÈn mùc kÕ to¸n ViÖt Nam vµ çc v¨n b¶n h−íng dÉn ChuÈn mùc kÕ to¸n

ViÖt Nam. B¸o ço tµi chÝnh ®−îc lËp vµ tr×nh bµy phï hîp víi çc quy ®Þnh cña ChuÈn mùc kÕ to¸n ViÖt

Nam vµ ChÕ ®é kÕ to¸n doanh nghiÖp ViÖt Nam ®−îc ban hµnh t¹i QuyÕt ®Þnh sè 15/2006/Q§-BTC ngµy

20/3/2006 cña Bé tr−ëng Bé Tµi chÝnh; Th«ng t− sè 20/2006/TT-BTC ngµy 20/3/2006, Th«ng t− sè

21/2006/TT-BTC ngµy 20/3/2006 vµ Th«ng t− sè 161/2007/TT-BTC ngµy 31/12/2007 cña Bé Tµi chÝnh vÒ

viÖc h−íng dÉn thùc hiÖn çc chuÈn mùc kÕ to¸n; Th«ng t− sè 244/2009/TT-BTC ngµy 31/12/2009 cña

Bé Tµi chÝnh h−íng dÉn söa ®æi bæ sung ChÕ ®é kÕ to¸n doanh nghiÖp.

3- H×nh thøc kÕ to¸n ¸p dông

H×nh thøc kÕ to¸n ¸p dông: H×nh thøc kÕ to¸n trªn m¸y vi tÝnh.

IV- Çc chÝnh s¸ch kÕ to¸n ¸p dông

1- Nguyªn t¾c ghi nhËn çc kho¶n tiÒn vµ çc kho¶n t−¬ng ®−¬ng tiÒn

Çc kho¶n tiÒn ®−îc ghi nhËn trong B¸o ço tµi chÝnh nµy bao gåm: TiÒn mÆt, tiÒn göi thanh to¸n t¹i çc

ng©n hµng ®¶m b¶o ®· ®−îc kiÓm kª, cã ®Çy ®ñ x¸c nhËn sè d− cña çc Ng©n hµng t¹i thêi ®iÓm kÕt

thóc kú kÕ to¸n.

Nguyªn t¾c vµ ph−¬ng ph¸p chuyÓn ®æi çc ®ång tiÒn kh¸c ra VND: Çc nghiÖp vô ph¸t sinh kh«ng ph¶i

lµ §ång ViÖt Nam (ngo¹i tÖ) ®−îc chuyÓn ®æi thµnh §ång ViÖt Nam theo tû gi¸ thùc tÕ t¹i thêi ®iÓm ph¸t

sinh. Sè d− tiÒn vµ çc kho¶n c«ng nî cã gèc ngo¹i tÖ t¹i thêi ®iÓm kÕt thóc giai ®o¹n tµi chÝnh ®−îc

chuyÓn ®æi thµnh VND theo tû gi¸ mua b¸n thùc tÕ b×nh qu©n liªn ng©n hµng th−¬ng m¹i do Ng©n hµng

Nhµ n−íc c«ng bè t¹i thêi ®iÓm kÕt thóc giai ®o¹n tµi chÝnh.

2- Nguyªn t¾c ghi nhËn hµng tån kho

Nguyªn t¾c ghi nhËn hµng tån kho: Theo nguyªn t¾c gi¸ gèc.

Ph−¬ng ph¸p tÝnh gi¸ trÞ hµng tån kho: B×nh qu©n gia quyÒn.

Ph−¬ng ph¸p h¹ch to¸n hµng tån kho: Kª khai th−êng xuyªn.

3- Nguyªn t¾c ghi nhËn vµ khÊu hao TSC§

Tµi s¶n cè ®Þnh cña Tæng C«ng ty ®−îc ph¶n ¸nh theo nguyªn gi¸ vµ gi¸ trÞ hao mßn luü kÕ.

Nguyªn t¾c ghi nhËn TSC§: theo nguyªn t¾c gi¸ gèc.

Ph−¬ng ph¸p khÊu hao tµi s¶n cè ®Þnh: TSC§ ®−îc khÊu hao theo ph−¬ng ph¸p ®−êng th¼ng, tû lÖ khÊu

hao phï hîp víi ChÕ ®é qu¶n lý, sö dông vµ trÝch khÊu hao tµi s¶n cè ®Þnh ban hµnh kÌm theo Th«ng t−

sè 203/2009/TT-BTC ngµy 20/10/2009 cã hiÖu lùc tõ ngµy 01/01/2010 cña Bé tr−ëng Bé Tµi chÝnh.

4- Nguyªn t¾c ghi nhËn vµ khÊu hao bÊt ®éng s¶n ®Çu t−

BÊt ®éng s¶n ®Çu t− cña Tæng C«ng ty ®−îc ph¶n ¸nh theo nguyªn gi¸ vµ gi¸ trÞ hao mßn luü kÕ.

Nguyªn t¾c ghi nhËn bÊt ®éng s¶n ®Çu t−: theo nguyªn t¾c gi¸ gèc.

Ph−¬ng ph¸p khÊu hao bÊt ®éng s¶n ®Çu t−: §−îc khÊu hao theo ph−¬ng ph¸p ®−êng th¼ng phï hîp víi

chuÈn mùc sè 05 - BÊt ®éng s¶n ®Çu t− ban hµnh kÌm theo QuyÕt ®Þnh sè 234/2003/Q§-BTC ngµy

30/3/2003 cña Bé tr−ëng Bé Tµi chÝnh.




- Trang 10 -

5- Ph−¬ng ph¸p ghi nhËn çc kho¶n ®Çu t− tµi chÝnh

Çc kho¶n ®Çu t− vµo C«ng ty con, C«ng ty liªn kÕt, vèn gãp vµo c¬ së kinh doanh ®ång kiÓm so¸t: Çc

kho¶n ®Çu t− nµy ®−îc ph¶n ¸nh trong B¸o ço tµi chÝnh theo ph−¬ng ph¸p gi¸ gèc.

T¹i thêi ®iÓm kÕt giai ®o¹n tµi chÝnh, ®èi víi çc kho¶n ®Çu t− cã tæn thÊt, Tæng C«ng ty tiÕn hµnh x¸c

®Þnh gi¸ trÞ tæn thÊt ®Ó lËp dù phßng theo Th«ng t− sè 13/2006/TT-BTC ngµy 17/02/2006 cña Bé Tµi

chÝnh vÒ viÖc h−íng dÉn chÕ ®é trÝch lËp vµ sö dông çc kho¶n dù phßng gi¶m gi¸ hµng tån kho, tæn thÊt

çc kho¶n ®Çu t− tµi chÝnh, nî khã ®ßi vµ b¶o hµnh s¶n phÈm, hµng hãa, c«ng tr×nh x©y l¾p t¹i doanh

nghiÖp.

6- Nguyªn t¾c ghi nhËn vµ vèn hãa çc kho¶n chi phÝ ®i vay

Chi phÝ ®i vay ®−îc ghi nhËn vµo chi phÝ s¶n xuÊt, kinh doanh trong kú khi ph¸t sinh, trõ khi ®−îc vèn hãa

theo quy ®Þnh cña chuÈn mùc kÕ to¸n sè 16 - Chi phÝ ®i vay.

Chi phÝ ®i vay phôc vô çc c«ng tr×nh x©y dùng c¬ b¶n, çc dù ¸n ®Çu t− kinh doanh ph¸t triÓn nhµ vµ h¹

tÇng kü thuËt ®« thÞ ®−îc vèn hãa vµo gi¸ trÞ c«ng tr×nh ®Çu t− khi đủ điều kiện vốn hóa theo quy ®Þnh cña

chuÈn mùc kÕ to¸n sè 16 - Chi phÝ ®i vay.

7- Nguyªn t¾c ghi nhËn vµ vèn hãa çc kho¶n chi phÝ kh¸c

Chi phÝ tr¶ tr−íc: Chi phÝ tr¶ tr−íc ®−îc vèn hãa ®Ó ph©n bæ vµo chi phÝ s¶n xuÊt, kinh doanh bao gåm lîi

thÕ th−¬ng m¹i cña Tæng C«ng ty; chi phÝ ph¸t hµnh tr¸i phiÕu; chi phÝ ®µo t¹o vµ c«ng cô, dông cô xuÊt

dïng mét lÇn víi gi¸ trÞ lín vµ b¶n th©n c«ng cô, dông cô tham gia vµo ho¹t ®éng kinh doanh trªn mét

n¨m tµi chÝnh ph¶i ph©n bæ dÇn vµo çc ®èi t−îng chÞu chi phÝ trong nhiÒu n¨m.

8- Nguyªn t¾c ghi nhËn chi phÝ ph¶i tr¶

Chi phÝ ph¶i tr¶: ghi nhËn çc kho¶n chi phÝ cho ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh trong kú nh−ng thùc tÕ

ch−a ph¸t sinh viÖc chi tr¶; çc khoản đã ®−îc ®¬n vÞ nhËn thi c«ng (bao gåm çc C«ng ty con, C«ng ty

liªn kÕt vµ çc ®¬n vÞ ngoµi tæ hîp), çc ®¬n vÞ thÇu phô ghi nhËn vµo chi phÝ cña c«ng tr×nh nh−ng ®Õn

thêi ®iÓm kÕt thóc kú kÕ to¸n ch−a hoµn tÊt çc thñ tôc ®Ó thanh to¸n víi Tæng C«ng ty. Tuy nhiªn, khèi

l−îng çc c«ng tr×nh, çc h¹ng môc c«ng tr×nh ®ã ®· ®−îc nghiÖm thu bµn giao cho chñ ®Çu t− (®· ghi

nhËn doanh thu).

Chi phÝ phải trả trong kỳ của Tổng C«ng ty bao gồm trÝch tr−íc chi phÝ cña c«ng tr×nh, chi phÝ l·i vay phải

trả vµ chi phÝ sö dông n−íc sinh ho¹t.

10- Nguyªn t¾c ghi nhËn vèn chñ së h÷u

Vèn ®Çu t− cña chñ së h÷u: ®−îc ghi nhËn theo sè vèn thùc gãp cña chñ së h÷u.

ThÆng d− vèn cæ phÇn: §−îc ghi nhËn theo sè chªnh lÖch t¨ng do ph¸t hµnh cæ phiÕu cao h¬n mÖnh gi¸

vµ chªnh lÖch t¨ng, gi¶m so víi gi¸ mua l¹i khi t¸i ph¸t hµnh cæ phiÕu quü.

Nguyªn t¾c ghi nhËn lîi nhuËn ch−a ph©n phèi: Lµ sè lîi nhuËn tõ ho¹t ®éng cña doanh nghiÖp sau khi

trõ chi phÝ thuÕ TNDN (nÕu cã) vµ çc kho¶n ®iÒu chØnh do ¸p dông håi tè thay ®æi chÝnh s¸ch kÕ to¸n vµ

®iÒu chØnh håi tè sai sãt träng yÕu cña çc n¨m tr−íc.




- Trang 11 -

ViÖc t¨ng gi¶m vèn ®iÒu lÖ vµ ph©n phèi lîi nhuËn ®−îc thùc hiÖn theo NghÞ quyÕt §¹i héi ®ång cæ ®«ng

th−êng niªn.

11- Nguyªn t¾c vµ ph−¬ng ph¸p ghi nhËn doanh thu

Doanh thu b¸n hµng: tu©n thñ 5 ®iÒu kiÖn ghi nhËn doanh thu quy ®Þnh t¹i chuÈn mùc kÕ to¸n sè 14 -

Doanh thu vµ thu nhËp kh¸c, doanh thu ®−îc x¸c ®Þnh theo gi¸ trÞ hîp lý cña çc kho¶n tiÒn ®· thu hoÆc

sÏ thu ®−îc theo nguyªn t¾c kÕ to¸n dån tÝch.

Doanh thu ho¹t ®éng x©y l¾p ®−îc ghi nhËn khi gi¸ trÞ x©y l¾p ®−îc x¸c ®Þnh mét çch ®¸ng tin cËy; c¨n

cø vµo biªn b¶n nghiÖm thu khèi l−îng c«ng tr×nh hoµn thµnh vµ phiÕu gi¸ ®−îc x¸c ®Þnh gi÷a chñ ®Çu t−

vµ Tæng C«ng ty, ho¸ ®¬n ®· lËp vµ ®−îc kh¸ch hµng chÊp nhËn thanh to¸n.

Doanh thu ho¹t ®éng tµi chÝnh: ph¶n ¸nh çc kho¶n doanh thu tiÒn l·i trong kú kÕ to¸n n¨m, chªnh lÖch

tû gi¸ ®¸nh gi¸ l¹i cuèi giai ®o¹n tµi chÝnh vµ cæ tøc, lîi nhuËn ®−îc chia hoÆc c¨n cø vµo ph−¬ng ¸n

ph©n phèi lîi nhuËn cña C«ng ty liªn doanh, liªn kÕt, c¬ së kinh doanh ®ång kiÓm so¸t.

12- Nguyªn t¾c vµ ph−¬ng ph¸p ghi nhËn chi phÝ tµi chÝnh

Çc kho¶n chi phÝ ®−îc ghi nhËn vµo chi phÝ tµi chÝnh bao gåm: Chi phÝ l·i tiÒn vay; çc kho¶n lç do

thanh lý, nh−îng b¸n çc kho¶n ®Çu t−; lç tû gi¸ hèi ®o¸i do ®¸nh gi¸ l¹i cuèi giai ®o¹n tµi chÝnh çc

kho¶n môc tiÒn tÖ cã gèc ngo¹i tÖ; dù phßng gi¶m gi¸ ®Çu t− chøng kho¸n, ®Çu t− ng¾n h¹n, dµi h¹n; kÕt

chuyÓn hoÆc ph©n bæ chªnh lÖch tû gi¸ hèi ®o¸i cña ho¹t ®éng ®Çu t− x©y dùng c¬ b¶n; çc kho¶n chi

phÝ ®Çu t− tµi chÝnh kh¸c.

Çc kho¶n trªn ®−îc ghi nhËn theo tæng sè ph¸t sinh trong kú, kh«ng bï trõ víi doanh thu ho¹t ®éng tµi

chÝnh.

13- Nguyªn t¾c vµ ph−¬ng ph¸p ghi nhËn chi phÝ thuÕ thu nhËp doanh nghiÖp hiÖn hµnh, thuÕ thu

nhËp doanh nghiÖp ho·n l¹i

Tæng C«ng ty ®· ®¨ng ký møc miÔn gi¶m vµ thêi gian miÔn gi¶m thuÕ thu nhËp doanh nghiÖp b¾t ®Çu tõ

n¨m tµi chÝnh 2006 (kÓ tõ khi cã thu nhËp chÞu thuÕ) víi Côc thuÕ Thµnh phè §µ N½ng t¹i C«ng v¨n sè

294VB/VNECO-TCKT ngµy 10 th¸ng 01 n¨m 2006 nh− sau:

• MiÔn thuÕ TNDN 02 n¨m: n¨m 2006 vµ n¨m 2007.

• Gi¶m thuÕ TNDN 50% trong 03 n¨m: tõ n¨m 2008 ®Õn n¨m 2010.

15- Çc nguyªn t¾c vµ ph−¬ng ph¸p kÕ to¸n kh¸c

ThuÕ gi¸ trÞ gia t¨ng: Tæng C«ng ty ®¨ng ký nép thuÕ gi¸ trÞ gia t¨ng theo ph−¬ng ph¸p khÊu trõ.

ThuÕ suÊt thuÕ gi¸ trÞ gia t¨ng ®èi víi doanh thu hîp ®ång x©y l¾p ®−îc ¸p dông:

• §èi víi çc c«ng tr×nh x©y l¾p b¾t ®Çu thùc hiÖn tr−íc ngµy 01/01/2004: 5%

• §èi víi çc c«ng tr×nh x©y l¾p b¾t ®Çu thùc hiÖn sau ngµy 01/01/2004: 10%




- Trang 12 -

V- Th«ng tin bæ sung cho çc kho¶n môc tr×nh bµy trong B¶ng c©n ®èi kÕ to¸n

1- TiÒn Cuèi kú (31/03/2011)

§Çu kú

(01/01/2011) TiÒn mÆt t¹i quü 1.028.957.758 1.011.690.176 TiÒn göi ng©n hµng 18.540.557.023 15.126.249.242 TiÒn göi ng©n hµng (VND) (a) 18.538.392.980 15.124.228.120

TiÒn göi ng©n hµng (Ngo¹i tÖ) (b) 2.164.043 2.021.122

TiÒn ®ang chuyÓn (VND) - 154.980.000

Céng 19.569.514.781 16.292.919.418

(a)- Chi tiÕt tiÒn göi ng©n hµng b»ng VND Cuèi kú (31/03/2011)

§Çu kú

(01/01/2011) Ng©n hµng §Çu tư & Ph¸t triÓn Thµnh phè §µ N½ng 710.590.579 75.981.356 Ng©n hµng §Çu tư & Ph¸t triÓn H¶i V©n 1.559.484.211 2.412.204.985 Chi nh¸nh Ng©n hµng C«ng thư¬ng Liªn ChiÓu 311.594.967 1.960.874.647 Ng©n hµng Ngo¹i thư¬ng Thµnh phè §µ N½ng 922.714.595 5.230.734.242 Ng©n hµng Hµng H¶i Thµnh phè §µ N½ng 673.070.915 363.184.433 Ng©n hµng TMCP Qu©n ®éi §µ N½ng 32.738.729 32.738.729 Chi nh¸nh Ng©n hµng Quèc tÕ Thµnh phè §µ N½ng 8.307.870.389 383.679.555 Ng©n hµng TMCP An B×nh - Chi nh¸nh §µ N½ng 267.423.437 268.393.846 Ng©n hµng ph¸t triÓn Phó Yªn 3.936.705 3.936.705 Ng©n hµng TMCP §¹i TÝn - Chi nh¸nh Sµi Gßn 8.978.473 8.978.473 Ng©n hµng TMCP §¹i TÝn - Chi nh¸nh §µ N½ng 33.537.773 33.537.773 Ng©n hµng TMCP Nhµ Hµ Néi - Chi nh¸nh §µ N½ng 4.340.221 4.340.221 Ng©n hµng TMCP Kü Thư¬ng ViÖt Nam - CN §µ N½ng 18.169.604 18.169.604 C«ng ty CP CK Ng©n hµng Sµi Gßn Th−¬ng TÝn 2.215.029 247.467.499 C«ng ty CP CK Ch©u ¸ Th¸i B×nh D−¬ng (APEC) 5.681.727.353 4.080.006.052 Céng 18.538.392.980 15.124.228.120

(b)- Chi tiÕt tiÒn göi ng©n hµng b»ng ngo¹i tÖ Cuèi kú (31/03/2011)

§Çu kú

(01/01/2011) Ng©n hµng §Çu tư & Ph¸t triÓn H¶i V©n 1.664.107 1.521.186 Chi nh¸nh Ng©n hµng C«ng thư¬ng Liªn ChiÓu 499.936 499.936 Céng 2.164.043 2.021.122

2- Çc kho¶n ®Çu t− tµi chÝnh ng¾n h¹n Cuèi kú

(31/03/2011)

§Çu kú (01/01/2011)

§Çu t− chøng kho¸n ng¾n h¹n 12.670.546.927 8.323.828.493 Dù phßng gi¶m gi¸ ®Çu t− ng¾n h¹n (2.033.816.475) (2.033.816.475) Céng 10.636.730.452 6.290.012.018

3- Çc kho¶n ph¶i thu ng¾n h¹n kh¸c Cuèi kú

(31/03/2011)

§Çu kú (01/01/2011)

Ph¶i thu çc ®¬n vÞ trong tæ hîp VNECO (b) 168.755.430.743 146.551.113.475 Çc kho¶n ph¶i thu kh¸c (c) 297.303.900.193 466.806.960.982 Céng 466.059.330.936 613.358.074.457




- Trang 13 -

Cuèi kú (31/03/2011)

§Çu kú

(01/01/2011) (a) Ph¶i thu çc ®¬n vÞ trong tæ hîp VNECO 168.755.430.743 146.551.113.475 C«ng Ty CP X©y Dùng §iÖn VNECO 1 223.835.729 184.620.945 C«ng Ty CP X©y Dùng §iÖn VNECO 2 186.911.449 177.385.449 C«ng Ty CP X©y Dùng §iÖn VNECO 3 105.376.925 97.900.925 C«ng Ty CP X©y Dùng §iÖn VNECO 4 95.593.210 163.404.210 C«ng Ty CP X©y Dùng §iÖn VNECO 5 1.260.331.060 1.210.584.060 C«ng Ty CP X©y Dùng §iÖn VNECO 6 10.694.240.176 12.224.695.133 C«ng Ty CP X©y Dùng §iÖn VNECO 7 8.930.684.333 8.253.071.705 C«ng Ty CP X©y Dùng §iÖn VNECO 8 697.772.956 674.492.956 C«ng Ty CP X©y Dùng §iÖn VNECO 9 447.900.065 447.900.065 C«ng Ty CP X©y Dùng §iÖn VNECO 10 590.099.860 590.099.860 C«ng Ty CP X©y Dùng VNECO 11 17.996.457.902 14.364.020.445 C«ng Ty CP X©y Dùng §iÖn VNECO 12 5.607.000 - C«ng Ty CP ChÕ T¹o KÕt CÊu ThÐp VNECO.SSM 65.432.140 110.806.460 C«ng ty CP §Çu tư vµ X©y dùng §iÖn M£CA-VNECO 57.603.031.081 41.918.531.081 C«ng Ty CP Du LÞch Xanh HuÕ VNECO 59.685.340.497 54.309.617.428 C«ng ty CP Tư VÊn & X©y Dùng VNECO 6.725.573.486 6.541.051.879 Cty CP §Çu tư vµ X©y dùng ®iÖn Håi Xu©n VNECO - 1.954.188.000 C«ng ty Cp ĐÇu tư vµ Thư¬ng m¹i VNECO HuÕ 248.018.874 248.018.874 C«ng Ty Cæ PhÇn Du LÞch Xanh NghÖ An VNECO 3.193.224.000 3.080.724.000 (b) Çc kho¶n ph¶i thu kh¸c 297.303.900.193 466.806.960.982 L©m Phóc L©m vµ L· ThÞ Thïy V©n 182.520.858.333 182.520.858.333 BQL DA çc CT §iÖn MiÒn Trung 9.048.343.771 48.343.771 BQL DA çc CT §iÖn MiÒn Nam 31.358.937.558 20.824.454.816 Ban QLDA çc CT §iÖn MiÒn B¾c 22.971.882.356 9.708.882.356 Tæng Côc Kü thuËt - Bé C«ng An 2.590.000.001 2.590.000.001 C«ng ty TNHH Huawei (Gia c«ng vµ l¾p ®Æt cét thÐp cho dù ¸n Huawei) 4.682.687.222

4.682.687.222

C«ng ty TNHH TM¹i XD Phóc V©n Hµ 22.819.715.546 22.819.715.546 Ban QLDA Thñy ®iÖn 7 (Thuû ®iÖn An Khª - Ka Nak) 698.338.698 698.338.698 Hå VÜnh Hoµng 397.597.000 397.597.000 Lý Quèc C−êng 3.100.601.109 3.100.601.109 Ng« ChÝ C«ng 92.000.000 97.000.000 Phan §×nh Hïng 300.000.000 300.000.000 NguyÔn V¨n TuyÓn 53.672.849 54.633.611 Ng« Kim HuÖ - 200.000.000.000 Cty CP CK Ch©u ¸ Th¸i B×nh D−¬ng (APEC) - 1.437.253.067 Ph¶i thu cæ tøc t¹i çc ®¬n vÞ trong tæ hîp 3.581.101.224 3.373.058.224 Ph¶i thu kh¸c - B¶o hiÓm x· héi 375.534.501 303.397.882 Ph¶i thu kh¸c - B¶o hiÓm thÊt nghiÖp 23.027.121 23.027.121 Ph¶i thu kh¸c - B¶o hiÓm Y tÕ 4.446.352 4.446.352 Dù thu l·i tiÒn göi cã kú h¹n - 249.166.667 C«ng Ty CP X©y Dùng Mai Linh Hµ TÜnh 5.889.822.222 5.665.822.222 C«ng ty CP X©y l¾p §iÖn 1 4.257.738.031 4.257.738.031 Hîp t¸c x· Xu©n Long 2.064.166.667 - Ph¶i thu kh¸c 473.429.632 3.649.938.953




- Trang 14 -

4- Hµng tån kho Cuèi kú (31/03/2011)

§Çu kú

(01/01/2011) Nguyªn liÖu, vËt liÖu 18.282.360.881 18.273.566.083 C«ng cô, dông cô 563.622.386 698.648.913 Chi phÝ SX, KD dë dang (a) 36.371.212.054 38.267.354.552 Thµnh phÈm 12.557.750.763 12.557.750.763 Hµng hãa 43.177.090 - Céng gi¸ gèc hµng tån kho 67.818.123.174 69.797.320.311

(a)- Chi tiÕt chi phÝ s¶n xuÊt kinh doanh dë dang Cuèi kú (31/12/2010)

§Çu kú

(01/01/2010) Chi phÝ s¶n xuÊt kinh doanh dë dang 34.508.597.198 36.778.582.400 L¾p ®Æt HT m¹ng khu du lÞch Dung QuÊt - Qu¶ng Ng·i 71.232.222 71.232.222 L¾p ®Æt HT DT & m¹ng MT NH NN T/Khª (H§ 117) 568.809.502 568.809.502 §Z 220Kv B¶n L¶ - Vinh (tõ G76-§C vµ MR, H§ 43) 1.314.030.585 1.314.030.585 §Z 220kV §ång Híi- HuÕ 538.843.644 536.050.644 §Z 500 Kv Phó Mü_Nhµ bÌ_Phó L©m 1.500.000.000 1.500.000.000 §Z 220kV Cµ Mau - ¤M«n (®o¹n 4 m¹ch) - HD0109/04 7.000.000 - §Z 110kV Tr¶ng Bµng - §øc Hoµ 2.391.676.077 2.391.676.077 XLcét anten 70m, 75m tØnh kiªn Giang, §/Th¸p 908.768.863 908.768.863 Hîp ®ång sè: F-00029 (Toµn cÇu) 498.183.872 498.183.872 Thuû ®iÖn Kr«ng H'N¨ng 10.812.426.131 10.812.426.131 §Z 500kV S¬n La - Hßa B×nh & SL - NQ ( gãi 11.1) 776.626.241 79.501.033 §Z 220kV T§ §ång Nai 3 - Tr¹m 500kV §¨k N«ng - 1.546.333.165 DA Thuû §iÖn Håi Xu©n 732.771.735 352.711.322 §Z 500KV S¬n La - HiÖp Hoµ (gãi 5.3) 4.220.162.567 3.547.741.390 §Z 500KV S¬n La - HiÖp Hoµ (gãi 7.1) - 2.592.840.982 TBA 500kV Th¹nh Mü vµ nh¸nh rÏ (giai ®o¹n 1) 7.909.139.917 7.536.964.982 §Z 220kV ¤ M«n - Sãc Tr¨ng - 701.024.300 Tr¹m biÕn ¸p 500kV ¤ M«n 442.610.492 436.793.452 §Z 220kV ¤ M«n - Thèt Nèt 932.903.364 892.060.637 Më réng 02 ng¨ng lé 220kV t¹i NM§ ¤ M«n 491.433.241 491.433.241 §Z 500kV S¬n La - Hßa B×nh & SL - NQ ( gãi 12.3) 384.446.745 - §Z 220 KV Thèt nèt - Ch©u ®èc - TÞnh Biªn 7.532.000 - VËt t− cÊp cho c¸c ®¬n vÞ trong tæ hîp VNECO 1.862.614.856 1.488.772.152 C«ng Ty CP X©y Dùng §iÖn VNECO 1 123.793.465 123.793.465 C«ng Ty CP X©y Dùng §iÖn VNECO 2 389.373.653 19.431.403 C«ng Ty CP X©y Dùng §iÖn VNECO 5 220.818.135 220.818.135 C«ng Ty CP X©y Dùng §iÖn VNECO 6 72.565.300 72.565.300 C«ng Ty CP X©y Dùng §iÖn VNECO 7 14.377.867 14.377.867 C«ng Ty CP X©y Dùng §iÖn VNECO 8 23.170.900 23.170.914 C«ng Ty CP X©y Dùng §iÖn VNECO 10 743.054.482 743.054.482 C«ng Ty CP X©y Dùng VNECO 11 213.275.154 213.275.154 Cty CP §Çu tư vµ X©y dùng ®iÖn Håi Xu©n VNECO 58.285.432 58.285.432 3.900.468 Céng 36.371.212.054 38.267.354.552

7- Ph¶i thu dµi h¹n kh¸c Cuèi kú (31/03/2011)

§Çu kú

(01/01/2011) Ph¶i thu dµi h¹n kh¸c vÒ giao dÞch liªn quan ®Õn TSC§ gi÷a Tæng C«ng ty vµ c¸c ®¬n vÞ trong tæ hîp VNECO (a)

85.755.009.351 89.085.790.725

Céng 85.755.009.351 89.085.790.725




- Trang 15 -

(a)- Chi tiÕt ph¶i thu dµi h¹n kh¸ch hµng Cuèi kú

(31/03/2011)

§Çu kú (01/01/2011)

C«ng ty CP Du lÞch Xanh HuÕ VNECO 80.367.391.337 82.838.543.660 C«ng ty CP Tư vÊn vµ X©y dùng VNECO - 74.974.641 C«ng ty CP X©y dùng §iÖn VNECO 11 5.387.618.014 6.172.272.424 Céng 85.755.009.351 89.085.790.725

8 - T¨ng, gi¶m tµi s¶n cè ®Þnh h÷u h×nh

Kho¶n môc Nhµ cöa, vËt kiÕn tróc

M¸y mãc, thiÕt bÞ

Ph−¬ng tiÖn vËn t¶i

TSC§ h÷u h×nh kh¸c Tæng céng

nguyªn gi¸ TSC§ HH

T¹i 01/01/2011 39.898.916.248 17.122.421.233 12.888.804.019 1.020.968.067 70.931.109.567

T¨ng trong kỳ 127.132.928 0 0 45.263.637 172.396.565

- §Çu t− XDCB hoµn thµnh

127.132.928 0 0 0 127.132.928

- §Çu t− mua s¾m míi 0 0 0 45.263.637 45.263.637

- T¨ng kh¸c 0 0 0 0 0

Gi¶m trong kỳ 0 54.217.665 0 0 54.217.665

- Thanh lý, nh−îng b¸n 0 54.217.665 0 0 54.217.665

- Gi¶m kh¸c 0 0 0 0 0

T¹i 31/03/2011 40.026.049.176 17.068.203.568 12.888.804.019 1.066.231.704 71.049.288.467

hao mßn

T¹i 01/01/2011 2.243.836.727 15.663.574.291 10.841.519.491 756.250.649 29.505.181.158

T¨ng trong kỳ 659.700.141 89.582.130 323.831.508 12.324.639 1.085.438.418

- KhÊu hao trong kú 659.700.141 89.582.130 323.831.508 12.324.639 1.085.438.418

- T¨ng kh¸c 0 0 0 0 0

Gi¶m trong kỳ 0 54.217.665 0 0 54.217.665

- Thanh lý, nh−îng b¸n 0 54.217.665 0 0 54.217.665

- Gi¶m kh¸c 0 0 0 0 0

T¹i 31/03/2011 2.903.536.868 15.698.938.756 11.165.350.999 768.575.288 30.536.401.911

Gt cßn l¹i tsc® hh

T¹i 01/01/2011 37.655.079.521 1.458.846.942 2.047.284.528 264.717.418 41.425.928.409

T¹i 31/03/2011 37.122.512.308 1.369.264.812 1.723.453.020 297.656.416 40.512.886.556

10- T¨ng, gi¶m tµi s¶n cè ®Þnh v« h×nh




- Trang 16 -

Kho¶n môc QuyÒn sö dông ®Êt

B»ng ph¸t minh s¸ng

chÕ

PhÇn mÒm vi tÝnh Tæng céng

nguyªn gi¸ TSC§ VH T¹i 01/01/2011 35.074.251.503 50.086.320 373.750.000 35.498.087.823

T¨ng trong kỳ 0 0 0 0

- Mua trong kú 0 0 0 0 - T¨ng kh¸c 0 0 0 0

Gi¶m trong kỳ 0 0 0 0

- Thanh lý, nh−îng b¸n 0 0 0 0

- Gi¶m kh¸c 0 0 0 0

T¹i 31/03/2011 35.074.251.503 50.086.320 373.750.000 35.498.087.823

hao mßn

T¹i 01/01/2011 0 50.086.320 373.750.000 423.836.320

T¨ng trong kỳ 0 0 0 0

- KhÊu hao trong kú 0 0 0 0

- T¨ng kh¸c 0 0 0 0

Gi¶m trong kỳ 0 0 0 0

- Thanh lý, nh−îng b¸n 0 0 0 0

- Gi¶m kh¸c 0 0 0 0

T¹i 31/03/2011 0 50.086.320 373.750.000 423.836.320

Gt cßn l¹i tsc® VH

T¹i 01/01/2010 35.074.251.503 0 0 35.074.251.503

T¹i 31/03/2011 35.074.251.503 0 0 35.074.251.503

11- Chi phÝ x©y dùng c¬ b¶n dë dang Cuèi kú (31/03/2011)

§Çu kú

(01/01/2011) Tæng sè Chi phÝ XDCB dë dang (a) 147.722.244.839 128.998.229.207 Céng 147.722.244.839 128.998.229.207

(a) Chi tiÕt XDCB dë dang Cuèi kú

(31/12/2010)

§Çu kú (01/01/2010)

DA ®Çu tư khu Du lÞch Xanh L¨ng C« 9.614.640.016 9.577.903.648 DA ®Çu tư Khu Du lÞch sinh th¸i Hoµnh S¬n 3.144.900.421 3.144.900.421 DA ®Çu tư khu ®« thÞ míi Mü Thưîng, Thõa Thiªn HuÕ 40.919.360.575 26.141.361.420 DA ®Çu tư khu ®« thÞ míi Nam TrÇn Hưng §¹o, Qu¶ng B×nh

93.888.896 93.888.896

DA ®Çu tư khu ®« thÞ míi §«ng B¾c, CÇu Rµo, §ång Híi 49.118.423 49.118.423 DA ®Çu tư khu Trung t©m V¨n ho¸ thÓ thao §ång Híi 828.244.509 828.244.509 DA ®Çu tư Thñy §iÖn S«ng Chß 3.357.021.336 3.357.021.336 Dù ¸n Siªu ThÞ GREEN MART (§µ N½ng) 46.102.615.953 45.160.955.377 Dù ¸n Khu d©n cư VNECO 24Ha thuéc X· Phưíc Léc vµ Nh¬n §øc - Nhµ BÌ

30.000.000 30.000.000




- Trang 17 -

Dù ¸n khu cao èc VP VNECO t¹i NguyÔn ThÞ Minh Khai, TP. Hå ChÝ Minh

43.582.454.710 40.614.835.177

Céng 147.722.244.839 128.998.229.207

14- Chi phÝ tr¶ trưíc dµi h¹n Cuèi kú

(31/03/2011)

§Çu kú (01/01/2011)

- Gi¸ trÞ c«ng cô, dông cô vµ chi phÝ thanh to¸n dµi h¹n kh¸c 1.255.708.785

1.408.357.336

- Chi phÝ ph¸t hµnh tr¸i phiÕu 1.243.714.987 1.518.714.987 Céng 2.499.423.772 2.927.072.323

15- Vay vµ nî ng¾n h¹n Cuèi kú

(31/03/2011)

§Çu kú (01/01/2011)

- Vay ng¾n h¹n 9.995.943.342 14.977.125.583 Céng 9.995.943.342 14.977.125.583

Vay ng¾n h¹n Ng©n hµng Cuèi kú

(31/03/2011)

§Çu kú (01/01/2011)

Ng©n hµng §Çu tư vµ ph¸t triÓn H¶i V©n 8.615.114.084 8.245.709.819 Ng©n hµng Ngo¹i thư¬ng §µ N½ng 1.190.829.258 3.160.224.676 Ng©n hµng CPTM C«ng thư¬ng Liªn ChiÓu - 3.571.191.088 Ng©n hµng TMCP An B×nh 190.000.000 - Céng 9.995.943.342 14.977.125.583

16- ThuÕ vµ çc kho¶n ph¶i nép Nhµ n−íc Cuèi kú

(31/03/2011)

§Çu kú (01/01/2011)

ThuÕ thu nhËp ç nh©n 12.595.286 - ThuÕ tiªu thô ®Æc biÖt - - ThuÕ GTGT ph¶i nép cña SPHH-DV - 1.593.859.070 ThuÕ thu nhËp doanh nghiÖp 613.329.519 3.106.587.482 Céng 625.924.805 4.700.446.552

17- Chi phÝ ph¶i tr¶ Cuèi kú (31/03/2011)

§Çu kú

(01/01/2011) Chi phÝ trÝch trưíc vµo s¶n xuÊt kinh doanh (a) 119.354.146.272 94.304.664.157 Chi phÝ ph¶i tr¶ kh¸c (b) - 344.679.111 Céng 119.354.146.272 94.649.343.268 (a) ChÝ phÝ trÝch trưíc ph¶i tr¶ cho ®¬n vÞ thi c«ng çc C«ng tr×nh

Cuèi kú (31/03/2011)

§Çu kú

(01/01/2011) Ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng thi c«ng m¹ng truyÒn h×nh nhµ c«ng vô sè 8 B¹ch §»ng T26

498.687.000 498.687.000

Ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng thi c«ng HT Camera Ng©n hµng NN&PTNT, Chi nh¸nh Chî Cån

65.936.364 65.936.364

Ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng thi c«ng HT m¹ng tæng ®µi ®iÖn tho¹i Ng©n hµng NN&PTNT, Chi nh¸nh Chî Cån 278.624.727 278.624.727

Ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng thi c«ng HT M¹ng trung t©m huÊn luyÖn nghiÖp vô ng©n hµng

28.580.419 28.580.419

Ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng thi c«ng §z 500kV S¬n La - Hßa B×nh & S¬n La - Nho Quan (gãi 12.3) 0 1.081.537.388

Ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng thi c«ng §z 500kV S¬n La - Hßa B×nh & S¬n La - Nho Quan (gãi 13.1)

2.909.050.922 1.096.192.020




- Trang 18 -

Ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng thi c«ng §Z 500KV S¬n La - HiÖp Hoµ (gãi 5.3)

7.268.124.000 4.077.277.692

Ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng thi c«ng §Z 500KV S¬n La - HiÖp Hoµ (gãi 7.1) 5.131.922.744 7.254.303.000

Ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng thi c«ng §Z 500kV Phó Mü - S«ng M©y

13.161.942.165 11.190.446.979

Ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng thi c«ng §z 220kV NM§ Cµ Mau - R¹ch Gi¸ 227.445.405 227.445.405

Ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng thi c«ng §z 220kV ¤M«n - Sãc Tr¨ng

9.834.389.291 10.700.140.062

Ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng thi c«ng §Z 220kV T§ §ång Nai 3 - Tr¹m 500kV §¨k N«ng 1.074.677.716 2.633.473.881

Ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng thi c«ng Tr¹m 220kV Phan ThiÕt

752.717.662 752.717.662

Ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng thi c«ng Thuû ®iÖn An Khª - Ka Nak 2.368.104.108 2.368.104.108

Ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng l¾p ®Æt HT cét ¨ngten Huawei 1.579.661.457 900.000.000 Ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng thi c«ng Khu cao èc K/ s¹n V¨n Phßng 223 TrÇn Phó §N

1.767.100.068 1.767.100.068

Ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng thi c«ng C«ng tr×nh Thuû ®iÖn A Roµng - Thõa Thiªn HuÕ

595.545.455 615.080.000

Ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng thi c«ng côm DATD Q/ Nam 403.347.273 403.347.273 Ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng cung cÊp l¾p ®Æt HT T§µi, §T, MMT, AT NHµng N«ng NghiÖp Q.H¶i Ch©u 473.600.693 473.600.693

Ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng thi c«ng §Z 220kV Cay LËy - Trµ Nãc

6.587.322.831 4.132.268.129

Ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng thi c«ng DA Thuû §iÖn Håi Xu©n

41.977.766.463

42.253.247.868

Ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng thi c«ng hạ tầng KDC NguyÔn Ch¸nh

296.817.682 1.277.147.948

Ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng CC cét thÐp cho dù ¸n Huawei 229.405.471 229.405.471 Ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng thi c«ng §z 500kV VÜnh T©n - S«ng M©y

13.743.376.356 -

Ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng thi c«ng TBA 500kV Thµnh Mü 8.100.000.000 - Céng 119.354.146.272 94.304.664.157

(b) ChÝ tiÕt chi phÝ ph¶i tr¶ kh¸c Cuèi kú

(31/03/2011)

§Çu kú (01/01/2011)

Dù chi ph¶i tr¶ l·i vay ng©n hµng th−¬ng m¹i 344.679.111 Céng 344.679.111

18- Çc kho¶n ph¶i tr¶, ph¶i nép kh¸c Cuèi kú (31/03/2011)

§Çu kú

(01/01/2011) Kinh phÝ c«ng ®oµn 157.188.154 175.599.634 B¶o hiÓm x· héi 211.440.014 214.503.436 B¶o hiÓm thÊt nghiÖp 99.380.248 95.316.773 B¶o hiÓm y tÕ 105.958.207 94.442.050 Ph¶i tr¶ BTC gi¸ trÞ CP ngưêi nghÌo tr¶ chËm 1.595.560.000 1.595.560.000 Ph¶i tr¶ kh¸c cho çc ®¬n vÞ thµnh viªn trong VNECO 16.426.156.907 16.599.690.152 Çc kho¶n ph¶i tr¶, ph¶i nép kh¸c (a) 26.777.305.548 13.751.348.271 Céng 45.372.989.078 32.526.460.316

(a) Çc kho¶n ph¶i tr¶, ph¶i nép kh¸c Cuèi kú (31/03/2011)

§Çu kú (01/01/2011)




- Trang 19 -

Cæ tøc ph¶i tr¶ n¨m 2007 cho cæ ®«ng theo NQ§H§C§ n¨m 2008

55.607.000 55.607.000

Ph¶i tr¶ kho¶n l·i ph¸t hµnh tr¸i phiÕu DN 25.234.027.778 12.687.500.001 NhËn tiÒn gãp vèn vµo dù ¸n khu ®Êt ph©n l« NguyÔn Ch¸nh, TP §µ N½ng

818.516.509 339.087.009

Ban QLDA c¸c l−íi ®iÖn MiÒn Trung 73.192.203 73.192.203 C«ng Ty TNHH SX-TM-XD Thiªn Thanh 56.814.804 56.814.804 Ph¶i tr¶ kh¸c 539.147.254 539.147.254 Céng 26.777.305.548 13.751.348.271

20- Vay vµ nî dµi h¹n Cuèi kú

(31/03/2011)

§Çu kú (01/01/2011)

Vay dµi h¹n ng©n hµng 229.027.478.388 229.927.478.388 VND (a) 229.027.478.388 229.927.478.388 USD (b) - - - MÖnh gi¸ tr¸i phiÕu ph¸t hµnh (c) 500.000.000.000 500.000.000.000 Céng 729.027.478.388 729.927.478.388

(a) Vay dµi h¹n Ng©n hµng b»ng VND Cuèi kú (31/03/2011)

§Çu kú (01/01/2011)

Ng©n hµng §Çu tư vµ ph¸t triÓn §µ N½ng 50.977.478.388 50.977.478.388 Ng©n hµng §Çu tư vµ ph¸t triÓn H¶I V©n 20.550.000.000 21.450.000.000 Ng©n hµng Hµng H¶i - Chi nh¸nh §µ N½ng 157.500.000.000 157.500.000.000 Céng 229.027.478.388 229.927.478.388

(b) Vay dµi h¹n Ng©n hµng b»ng USD Cuèi kú (31/03/2011)

§Çu kú

(01/01/2011) Ng©n hµng TMCP Hµng H¶i Thµnh phè §µ N½ng - - Céng - - (**) Tªn tr¸i phiÕu : Tr¸i phiÕu doanh nghiÖp kh«ng cã b¶o ®¶m MÖnh gi¸ tr¸i phiÕu : 100.000 ®ång / Tr¸i phiÕu Sè lưîng : 5.000.000 tr¸i phiÕu L·i suÊt : 10,15% / 1 n¨m Ngµy ph¸t hµnh : 28/09/2007 Ngµy ®¸o h¹n : 28/09/2012 Thêi h¹n : 5 n¨m

22- Nguồn vốn chủ sở hữu

a- Bảng đối chiếu biến động của vốn chủ sở hữu

ChØ tiªu Vèn ®Çu t− cña chñ së

h÷u (vèn gãp)

ThÆng d− vèn cæ phÇn

Cæ phiÕu ng©n quü

Quü ®Çu t− ph¸t triÓn

Sè d− ®Çu quý 1 n¨m 2010 320.000.000.000 2.725.000.000 (17.943.040.000) 1.040.947.680

- T¨ng vèn trong kú 317.210.610.000 0 0 0

- L·i trong kú 0 0 0 0

- T¨ng kh¸c 0 0 (7.039.440.349) 0




- Trang 20 -

- Gi¶m vèn trong kú 0 0 0 0

- Lç trong kú 0 0 0 0

- Gi¶m kh¸c 0 0 0 0

Sè d− cuèi quý 4 n¨m 2010, sè d− ®Çu quý 1 n¨m 2011

637.210.610.000 2.725.000.000 (24.982.480.349) 1.040.947.680

- T¨ng vèn trong kú 0 0 0 0

- L·i trong kú 0 0 0 0

- T¨ng kh¸c 0 0 0 0

- Gi¶m vèn trong kú 0 0 0 0

- Lç trong kú 0 0 0 0

- Gi¶m kh¸c 0 0 0 0

Sè d− cuèi quý 1 n¨m 2011 637.210.610.000 2.725.000.000 (24.982.480.349) 1.040.947.680 B¶ng ®èi chiÕu biÕn ®éng cña vèn chñ së h÷u (tiÕp theo):

ChØ tiªu Quü dù phßng tµi

chÝnh

Lîi nhuËn sau thuÕ ch−a ph©n

phèi Céng

Sè d− ®Çu quý 1 n¨m 2010 4.040.641.881 83.138.335.179 393.001.884.740

- T¨ng vèn trong kú 0 0 317.210.610.000

- L·i trong kú 0 22.821.959.322 22.821.959.322

- T¨ng kh¸c 4.046.280.538 0 -2.993.159.811

- Gi¶m vèn trong kú (cæ tøc n¨m 2007 ph¶i tr¶ cho cæ ®«ng)

0 0 0

- Lç trong kú 0 0 0

- Gi¶m kh¸c 0 75.581.473.392 75.581.473.392

Sè d− cuèi quý 4 n¨m 2010, sè d− ®Çu quý 1 n¨m 2011

8.086.922.419 30.378.821.109 654.459.820.859

- T¨ng vèn trong kú 0 0 0

- L·i trong kú 0 892.169.616 892.169.616

- T¨ng kh¸c 0 0 0

- Gi¶m vèn trong kú 0 0 0

- Lç trong kú 0 0 0

- Gi¶m kh¸c 0 880.000 880.000

Sè d− cuèi quý 1 n¨m 2011 8.086.922.419 31.270.110.725 655.351.110.475

b- Chi tiÕt vån ®Çu tư cña chñ së h÷u Cuèi kú

(31/03/2011)

§Çu kú (01/01/2011)

- Vèn gãp cña Nhµ N−íc (do SCIC ®¹i diÖn) 189.000.000.000 189.000.000.000 - Vèn gãp cña c¸c ®èi tưîng kh¸c 448.210.610.000 448.210.610.000

Céng 637.210.610.000 637.210.610.000




- Trang 21 -

c- Çc giao dÞch vÒ vèn víi çc chñ së h÷u vµ ph©n phèi cæ tøc, chia lîi nhuËn

Cuèi kú (31/03/2011)

§Çu kú

(01/01/2011) Vèn ®Çu tư cña chñ së h÷u 637.210.610.000 637.210.610.000 + Vèn gãp ®Çu kú - - + Vèn gãp cuèi kú 637.210.610.000 637.210.610.000

®- Cæ phiÕu Cuèi kú

(31/03/2011)

§Çu kú (01/01/2011)

+ Sè l−îng cæ phiÕu Nhµ n−íc n¾m gi÷ 18.900.000 18.900.000 + Sè l−îng cæ phiÕu ®−îc mua l¹i 978.920 978.920 ++ Cæ phiÕu phæ th«ng 978.920 978.920 + Sè l−îng cæ phiÕu cña cæ ®«ng kh¸c 43.842.141 43.842.141 ++ Cæ phiÕu phæ th«ng 43.842.141 43.842.141 - Sè l−îng cæ phiÕu ®ang l−u hµnh 62.742.141 62.742.141 ++ Cæ phiÕu phæ th«ng 62.742.141 62.742.141

* MÖnh gi¸ cæ phiÕu ®ang lưu hµnh: 10.000 VN§/cæ phiÕu

e- Çc quü cña doanh nghiÖp Cuèi kú (31/03/2011)

§Çu kú

(01/01/2011) - Quü ®Çu tư ph¸t triÓn 1.040.947.680 1.040.947.680 - Quü dù phßng tµi chÝnh 8.086.922.419 8.086.922.419

Môc ®Ých trÝch lËp vµ sö dông çc quü cña doanh nghiÖp:

- Quü ®Çu t− ph¸t triÓn ®−îc sö dông ®Ó ®Çu t− më réng quy m« ho¹t ®éng s¶n xuÊt, kinh doanh hoÆc ®Çu

t− chiÒu s©u cña Tæng C«ng ty hoÆc bæ sung vèn ®iÒu lÖ theo NghÞ quyÕt §¹i héi ®ång cæ ®«ng Tæng

C«ng ty.

- Quü dù phßng tµi chÝnh dïng ®Ó bï ®¾p phÇn cßn l¹i cña nh÷ng tæn thÊt, thiÖt h¹i ®· x¶y ra trong qu¸

tr×nh kinh doanh sau khi ®· ®−îc båi th−êng cña çc tæ chøc, ç nh©n g©y ra çc tæn thÊt vµ cña çc tæ

chøc B¶o hiÓm.




- Trang 22 -

VI- Th«ng tin bæ sung cho çc kho¶n môc tr×nh bµy trong B¸o ço kqh§ kinh doanh

ChØ tiªu Quý 1 Lòy kÕ tõ ®Çu n¨m ®Õn cuèi quý nµy

N¨m 2011 N¨m 2010 N¨m 2011 N¨m 2010

25- Tæng doanh thu b¸n hµng vµ cung cÊp dÞch vô

54.897.476.702 37.630.062.080 54.897.476.702 37.630.062.080

- Doanh thu hîp ®ång x©y dùng

54.164.704.967 37.630.062.080 54.164.704.967 37.630.062.080

- Doanh thu b¸n hµng vµ cung cÊp dÞch vô

732.771.735

-

732.771.735 -

26- Çc kho¶n gi¶m trõ doanh thu 5.519.000 -

5.519.000

-

- ChiÕt khÊu th−¬ng m¹i 5.519.000 -

5.519.000

-

27- Doanh thu thuÇn vÒ b¸n hµng vµ cung cÊp dÞch vô

54.891.957.702 37.630.062.080 54.891.957.702 37.630.062.080

- Doanh thu hîp ®ång x©y dùng

54.164.704.967 37.630.062.080 54.164.704.967 37.630.062.080

- Doanh thu b¸n hµng vµ cung cÊp dÞch vô

727.252.735

-

727.252.735

-

28- Gi¸ vèn hµng b¸n 40.302.605.090 31.222.198.394 40.302.605.090 31.222.198.394

- Gi¸ vèn cña hîp ®ång x©y dùng

39.332.096.948 31.222.198.394 39.332.096.948 31.222.198.394

- Gi¸ vèn cung cÊp hµng hãa vµ dÞch vô

970.508.142

-

970.508.142

-

29- Doanh thu ho¹t ®éng tµi chÝnh

1.736.587.522

19.272.088.556 1.736.587.522 19.272.088.556

- L·i tiÒn göi, tiÒn cho vay 1.528.402.204 247.912.510 1.528.402.204 247.912.510

- Cæ tøc, lîi nhuËn ®−îc chia 208.043.000 126.271.769 208.043.000 126.271.769

- L·i chªnh lÖch tû gi¸ ®· thùc hiÖn

142.318 47.535.087 142.318 47.535.087

- Doanh thu ho¹t ®éng mua b¸n chøng kho¸n

- 18.850.369.190

-

18.850.369.190

- Doanh thu ho¹t ®éng tµi chÝnh kh¸c

-

-

-

-

30- Chi phÝ tµi chÝnh 11.761.704.651 15.833.079.256 11.761.704.651 15.833.079.256

- CP Ho¹t ®éng ®Çu t− tµi chÝnh - 54.083.358 - 54.083.358

- CP cho vay vµ ®i vay vèn 9.186.325.371

14.425.502.334

9.186.325.371

14.425.502.334 - CP chªnh lÖch tû gi¸ ®· thùc hiÖn

-

-

-

-

- CP Dù phßng gi¶m gi¸ çc kho¶n ®Çu t− ng¾n h¹n, dµi h¹n

2.575.379.280

1.348.221.068

2.575.379.280

1.348.221.068

- CP Hoµn nhËp dù phßng gi¶m gi¸ çc kho¶n ®Çu t− ng¾n h¹n, dµi h¹n

- -

- -

- CP Tµi chÝnh kh¸c - 5.272.496 - 5.272.496

31- Chi phÝ thuÕ thu nhËp doanh nghiÖp hiÖn hµnh

228.042.206

835.388.547

228.042.206

835.388.547




- Trang 23 -

- CP thuÕ thu nhËp doanh nghiÖp t¹m tÝnh trªn thu nhËp chÞu thuÕ quý hiÖn hµnh

228.042.206

835.388.547

228.042.206

835.388.547

VIII- nh÷ng th«ng tin kh¸c

3- Th«ng tin vÒ c¸c bªn liªn quan

C¸c bªn liªn quan cña C«ng ty bao gåm:

� C«ng ty con gåm:

Tªn c«ng ty §Þa chØ v¨n phßng

Vèn ®iÒu lÖ thùc gãp t¹i 31/03/2011

(VND)

Tû lÖ vèn thùc gãp cña Tæng Cty t¹i

31/03/2011

1. C«ng ty CP X©y dùng ®iÖn VNECO 3 Thµnh phè Vinh - NghÖ An 13.197.100.000 52,93%

2. C«ng ty CP X©y dùng ®iÖn VNECO 4 Thµnh phè Vinh - NghÖ An 9.046.630.000 47,91%

3. C«ng ty CP X©y dùng ®iÖn VNECO 8 Bu«n Mª Thuét - §¾c L¾c 12.000.000.000 43,72%

4. C«ng ty CP X©y dùng ®iÖn VNECO 12 §ång Híi - Qu¶ng B×nh 12.000.000.000 65,73%

5. C«ng ty CP T− vÊn & X©y dùng VNECO QuËn H¶i Ch©u - §µ N½ng 8.384.748.000 60,85%

6. C«ng ty CP KÕt cÊu thÐp & M¹ kÏm M£CA.VNECO HuyÖn Nhµ bÌ - Tp.HCM 90.075.000.000 70,05%

7. C«ng ty CP Du lÞch Xanh HuÕ VNECO Thµnh phè HuÕ - TT HuÕ 59.900.000.000 86,62%

8. C«ng ty Cæ PhÇn Du LÞch Xanh NghÖ An VNECO Thµnh phè Vinh - NghÖ An 21.868.021.413 63,50%

9. C«ng ty CP §Çu t− vµ Th−¬ng m¹i VNECO HuÕ Phó Vang - Thõa Thiªn HuÕ ®ang hoµn chØnh

thñ tôc ®Çu t− ®ang xóc tiÕn ®Çu

t−

10. C«ng ty CP §T vµ x©y dùng ®iÖn Håi Xu©n VNECO Khu ®« thÞ §«ng B¾c Ga - ph−êng §«ng Thä - Tp Thanh Hãa

105.001.000.000

98,57%

� C«ng ty liªn kÕt gåm:

Tªn c«ng ty §Þa chØ v¨n phßng

Vèn ®iÒu lÖ thùc gãp t¹i

31/03/2011 (VND)

Tû lÖ vèn thùc gãp

cña Tæng Cty t¹i 31/03/2011

1. C«ng ty CP x©y dùng ®iÖn VNECO 2 Thµnh phè Vinh - NghÖ An 18.611.410.000 31,45%

2. C«ng ty CP x©y dùng ®iÖn VNECO 5 ThÞ x· §«ng Hµ - Qu¶ng TrÞ 13.500.000.000 30,00%

3. C«ng ty CP x©y dùng ®iÖn VNECO 6 QuËn Liªn ChiÓu - §µ N½ng 24.225.000.000 37,74%

4. C«ng ty CP x©y dùng ®iÖn VNECO 7 Thµnh phè Pleiku - Gia Lai 30.677.700.000 31,16%

5. C«ng ty CP x©y dùng ®iÖn VNECO 10 TP Quy Nh¬n - B×nh §Þnh 9.984.500.000 30,05%

6. C«ng ty CP x©y dùng ®iÖn VNECO 11 QuËn H¶i Ch©u - §µ N½ng 35.000.000.000 47,66%

� §Çu t− dµi h¹n kh¸c:

Tªn c«ng ty §Þa chØ v¨n phßng Vèn ®Çu t− cña Tæng C«ng ty t¹i 31/03/2011

(VND)

1. C«ng ty CP x©y dùng ®iÖn VNECO 1 QuËn Liªn ChiÓu - §µ N½ng 704.900.000

2. C«ng ty CP x©y dùng ®iÖn VNECO 9 TP Nha Trang - Kh¸nh Hoµ 3.146.897.085

3. C«ng ty cæ phÇn S«ng Ba QuËn H¶i Ch©u - §µ N½ng 6.517.000.000




- Trang 24 -

4. C«ng ty cæ phÇn Thñy ®iÖn S«ng Chß TP Nha Trang - Kh¸nh Hoµ 3.695.521.472

5. C«ng ty CP chÕ t¹o KC ThÐp Thµnh Long - VINECO

TP. Hå ChÝ Minh 27.000.000.000

6. C«ng ty CP CT KÕt cÊu thÐp & M¹ kÏm SSM.VNECO

Khu CN Hßa Kh¸nh - §µ N½ng 4.211.852.205

C¸c nghiÖp vô chñ yÕu ph¸t sinh víi c¸c bªn liªn quan bao gåm:

• Ph¶i thu:

TT Tªn c«ng ty Sè ph¶i thu ®Çu kú

Sè ph¶i thu ph¸t sinh trong kú

Sè ®· thu trong kú

Sè cßn ph¶i thu cuèi kú

C¤NG TY CON 230.535.463.726 70.045.572.501 51.191.521.207 249.389.515.020

1 C«ng ty CP X©y dùng ®iÖn VNECO 3 (246.193.363) 7.476.000 35.025.000 (273.742.363)

Kinh phÝ ®Òn bï (344.094.288) 35.025.000 (379.119.288)

Cæ tøc ph¶I thu 78.640.925 78.640.925

Ph¶i thu kh¸c 19.260.000 7.476.000 26.736.000

2 C«ng ty CP X©y dùng ®iÖn VNECO 4 (278.006.320) 890.150.400 67.811.000 544.333.080

Kinh phÝ ®Òn bï (441.410.530) (441.410.530)

Cæ tøc ph¶I thu 36.124.210 890.150.400 926.274.610

Ph¶i thu kh¸c 127.280.000 67.811.000 59.469.000

3 C«ng ty CP X©y dùng ®iÖn VNECO 8 509.077.222 705.387.400 0 1.214.464.622

Kinh phÝ ®Òn bï (165.415.734) (165.415.734)

Cæ tøc ph¶I thu 0 20.000.000 20.000.000

Giao dÞch liªn quan thu xÕp tÝn dông 507.111.111 682.107.400 1.189.218.511

Ph¶i thu kh¸c 167.381.845 3.280.000 170.661.845

4 C«ng ty CP X©y dùng ®iÖn VNECO 12 (128.833.200) 952.047.000 0 823.213.800

Gi¸ trÞ TSC§ Tæng C«ng ty cÊp 0 0

Cæ tøc ph¶I thu 0 946.440.000 946.440.000

Kinh phÝ ®Òn bï (128.833.200) (128.833.200)

Ph¶i thu kh¸c 0 5.607.000 5.607.000

5 C«ng ty CP T− vÊn vµ X©y dùng VNECO 9.264.031.453 1.929.638.855 5.440.103.892 5.753.566.416

Giao dÞch liªn quan thu xÕp tÝn dông 1.789.493.727 48.004.262 1.837.497.989

Giao dÞch liªn quan hîp ®ång x©y dùng 2.648.004.933 1.672.858.019 5.292.870.022 (972.007.070)

Gi¸ trÞ TSC§ Tæng C«ng ty cÊp 74.974.641 74.974.641 0

Kinh phÝ ®Òn bï 292.689.712 6.500.000 286.189.712

Ph¶i thu kh¸c 4.458.868.440 208.776.574 65.759.229 4.601.885.785

6 Cty CP KÕt cÊu thÐp vµ M¹ kÏm Mªca VNECO

41.461.039.236 59.353.034.238 2.907.211.753 97.906.861.721

Giao dÞch liªn quan ®Ðn hîp ®ång mua b¸n vËt t−

37.280.412.599

37.280.412.599

Cæ tøc ph¶I thu 0

0

Kinh phÝ ®Òn bï (166.435.500) (166.435.500)

Giao dÞch liªn quan hîp ®ång x©y dùng 3.831.197.723 2.250.867.571 2.892.211.753

3.189.853.541

Ph¶i thu kh¸c 515.864.414 15.000.000 500.864.414

Giao dÞch liªn quan thu xÕp tÝn dông 0 57.102.166.667 57.102.166.667

7 C«ng ty CP Du lÞch Xanh HuÕ 137.148.161.088 6.095.338.608 3.190.767.862 140.052.731.834




- Trang 25 -





Gi¸ trÞ TSC§ Tæng C«ng ty cÊp 82.838.543.660 2.471.152.323 80.367.391.337

Ph¶i thu kh¸c 54.309.617.428 6.095.338.608 719.615.539 59.685.340.497

Kinh phÝ ®Òn bï 0 0

8 C«ng ty CP §Çu t− vµ th−¬ng m¹i VNECO HuÕ

248.018.874 0 0 248.018.874

Ph¶i thu kh¸c 248.018.874 0 0 248.018.874

9 C«ng ty §Çu t− vµ X©y dùng ®iÖn Håi Xu©nVNECO 39.477.444.736 0 39.550.601.700 (73.156.964)

Giao dÞch liªn quan hîp ®ång x©y dùng 37.603.925.736 37.545.812.000 58.113.736

Giao dÞch liªn quan thu xÕp tÝn dông 1.954.188.000 1.954.188.000 0

Ph¶i thu kh¸c 0 0

Kinh phÝ ®Òn bï (80.669.000) 50.601.700 (131.270.700)

10 C«ng ty CP Du lÞch Xanh NghÖ An VNECO 3.080.724.000 112.500.000 0 3.193.224.000


C¤NG TY LI£N KÕt 33.969.027.565 13.364.261.631 5.498.226.945 41.835.062.251

11 C«ng ty CP X©y dùng ®iÖn VNECO 2 (7.033.225.456) 3.370.843.447 0 (3.662.382.009)

Giao dÞch liªn quan thu xÕp tÝn dông 0 0

Giao dÞch liªn quan hîp ®ång x©y dùng (7.210.610.905) 3.361.317.447 (3.849.293.458)

Kinh phÝ ®Òn bï 0 0

Ph¶i thu kh¸c 177.385.449 9.526.000 186.911.449

Cæ tøc ph¶I thu 0 0


Gi¸ trÞ TSC§ Tæng C«ng ty cÊp 0 0

Kinh phÝ ®Òn bï (213.722.500) (213.722.500)



Ph¶i thu kh¸c 205.861.838 7.247.000 213.108.838

13 C«ng ty CP X©y dùng ®iÖn VNECO 6 12.224.695.133 1.083.898.867 2.000.000.000 11.308.594.000

Kinh phÝ ®Òn bï 9.341.803 9.341.803

Giao dÞch liªn quan thu xÕp tÝn dông 12.193.833.333 420.833.333 2.000.000.000 10.614.666.666

Ph¶i thu kh¸c 21.519.997 48.711.710 70.231.707

Cæ tøc ph¶I thu 0 614.353.824 614.353.824

14 C«ng ty CP X©y dùng ®iÖn VNECO 7 9.093.233.988 1.170.477.482 43.932.427 10.219.779.043

Giao dÞch liªn quan hîp ®ång x©y dùng 840.162.283 448.932.427 1.289.094.710


Kinh phÝ ®Òn bï 66.630.629 66.630.629

Ph¶i thu kh¸c 5.429.168.854 651.545.055 43.932.427 6.036.781.482



Kinh phÝ ®Òn bï 30.975.915 30.975.915

Cæ tøc ph¶I thu 0 480.000.000 480.000.000

Ph¶i thu kh¸c 559.123.945 559.123.945




- Trang 26 -





16 C«ng ty CP X©y dùng ®iÖn VNECO 11 18.097.362.480 7.209.294.835 3.454.294.518 21.852.362.797

Giao dÞch liªn quan hîp ®ång x©y dùng (2.438.930.389) 2.997.402.865 2.090.185.595 (1.531.713.119)

Giao dÞch liªn quan thu xÕp tÝn dông 2.238.950.034 264.988.889 300.000.000 2.203.938.923

Gi¸ trÞ TSC§ Tæng C«ng ty cÊp 6.172.272.424 784.654.410 5.387.618.014

Kinh phÝ ®Òn bï 32.268.888 32.268.888

Ph¶i thu kh¸c 12.092.801.523 3.946.903.081 279.454.513 15.760.250.091

tæng céng 264.504.491.291 83.409.834.130 56.689.748.152 291.224.577.269

• Ph¶i tr¶

TT Tªn C«ng ty Sè ph¶i tr¶ ®Çu kú

Sè ph¶i tr¶ ph¸t sinh trong kú

Sè ®· tr¶ trong kú

Sè cßn ph¶i tr¶ cuèi kú

C«ng ty con 26.051.831.579 353.397.040 10.366.722.339 16.038.506.280

1 C«ng ty CP X©y dùng ®iÖn VNECO 3 8.317.912.481 0 3.005.000.000 5.312.912.481

Giao dÞch liªn quan hîp ®ång x©y dùng 8.317.912.481 0 3.005.000.000 5.312.912.481

Ph¶i tr¶ kh¸c 0 0 0 0

2 C«ng ty CP X©y dùng ®iÖn VNECO 4 7.417.189.446 172.916.525 2.978.418.351 4.611.687.620

Giao dÞch liªn quan hîp ®ång x©y dùng 7.417.189.446 172.916.525 2.978.418.351 4.611.687.620

Ph¶i tr¶ kh¸c 0 0 0 0


Ph¶i tr¶ kh¸c 0 0 0 0


4 C«ng ty CP X©y dùng ®iÖn VNECO 12 3.342.687.066 0 900.000.000 2.442.687.066

Giao dÞch liªn quan hîp ®ång x©y dùng 3.342.687.066 0 900.000.000 2.442.687.066

5 C«ng ty CP KÕt cÊu thÐp vµ M¹ kÏm Mªca VNECO

0 0 0 0

Ph¶i tr¶ kh¸c 0 0 0 0

6 C«ng ty CP Du lÞch Xanh NghÖ An 0 3.215.000 0 3.215.000

Ph¶i tr¶ kh¸c 0 3.215.000 0 3.215.000

7 C«ng ty CP Du lÞch Xanh HuÕ 0 19.615.539 19.615.539 0

Ph¶i tr¶ kh¸c 0 19.615.539 19.615.539 0

Giao dÞch liªn quan hîp ®ång x©y dùng 0 0 0 0

8 C«ng ty §Çu t− vµ X©y dùng ®iÖn Håi Xu©nVNECO

928.701.097 0 931.422.366 (2.721.269)

Giao dÞch liªn quan hîp ®ång x©y dùng 928.701.097 0 931.422.366 (2.721.269)

Tªn C«ng ty liªn kÕt 30.496.216.971 1.172.442.576 5.815.931.747 25.852.727.800

9 C«ng ty CP X©y dùng ®iÖn VNECO 2 0 0 0 0

Giao dÞch liªn quan thu xÕp tÝn dông 0 0 0 0



11 C«ng ty CP X©y dùng ®iÖn VNECO 6 6.169.660.500 909.331.274 10.000.000 7.068.991.774

Giao dÞch liªn quan hîp ®ång x©y dùng 6.169.660.500 909.331.274 10.000.000 7.068.991.774




- Trang 27 -

TT Tªn C«ng ty Sè ph¶i tr¶ ®Çu kú

Sè ph¶i tr¶ ph¸t sinh trong kú

Sè ®· tr¶ trong kú

Sè cßn ph¶i tr¶ cuèi kú

Ph¶i tr¶ kh¸c 0 0 0 0

12 C«ng ty CP X©y dùng ®iÖn VNECO 7 14.000.000.000 0 0 14.000.000.000

Ph¶i tr¶ kh¸c 14.000.000.000 0 0 14.000.000.000

13 C«ng ty CP X©y dùng ®iÖn VNECO 10 3.349.503.275 0 811.594.000 2.537.909.275

Giao dÞch liªn quan hîp ®ång x©y dùng 3.349.503.275 0 811.594.000 2.537.909.275

14 C«ng ty CP X©y dùng ®iÖn VNECO 11 0 45.214.000 45.214.000 0

Ph¶i tr¶ kh¸c 0 45.214.000 45.214.000 0

tæng céng 56.548.048.550 1.525.839.616 16.182.654.086 41.891.234.080

5- Th«ng tin so s¸nh

Sè liÖu so s¸nh t¹i ngµy 01/01/2011 trªn B¶ng c©n ®èi kÕ to¸n ®−îc lÊy tõ B¸o ço tµi chÝnh cho n¨m tµi

chÝnh kÕt thóc ngµy 31/12/2010 cña Tæng C«ng ty ®· ®−îc kiÓm to¸n bëi Chi nh¸nh C«ng ty TNHH KiÓm

to¸n vµ DÞch vô tin häc thµnh phè Hå ChÝ Minh - AISC.

7- Nh÷ng th«ng tin kh¸c

7.1- Ph¶i thu kh¸ch hµng Cuèi kú

(31/03/2011)

§Çu kú (01/01/2011)

Ng¾n h¹n (a) 132.473.119.963 178.167.784.799 Dµi h¹n (b) - - Céng 132.473.119.963 178.167.784.799

(a)- Chi tiÕt ph¶i thu kh¸ch hµng ng¾n h¹n Cuèi kú

(31/03/2011)

§Çu kú (01/01/2011)

Ban QLDA çc c«ng tr×nh ®iÖn MiÒn B¾c

35.367.189.652 49.549.524.588

Ban QLDA çc c«ng tr×nh ®iÖn MiÒn Trung 17.174.663.324 17.174.663.324 Ban QLDA l−íi ®iÖn - C«ng ty §iÖn lùc 3 112.283.618 112.283.618 Ban QLDA N¨ng l−îng n«ng th«n - C«ng ty §iÖn lùc 3 26.502.635 26.502.635 Ban QLDA çc c«ng tr×nh ®iÖn MiÒn Nam 32.230.712.284 23.852.578.455 Ban A - C«ng ty TruyÒn t¶i §iÖn 4 170.167.570 170.167.570 Ban A - Hµm ThuËn §a My 570.974.554 570.974.554 Nhµ C«ng vô T26, sè 8 B¹ch §»ng §µ N½ng 198.056.000 198.056.000 C«ng ty TNHH C«ng nghÖ Huawei ViÖt Nam 692.699.646 692.699.646 C«ng ty CP §Çu t− vµ X©y dùng §iÖn M£CA-VNECO 37.280.412.585 37.280.412.585 C«ng Ty CP TruyÒn Th«ng Kim C−¬ng 42.742.480 42.742.480 Ban QLDA Thñy ®iÖn 7 1.419.189.272 1.419.189.272 NHµng N«ng nghiÖp QuËn H¶i Ch©u 141.960.762 141.960.762 Cty CP §Çu t− vµ x©y dùng ®iÖn Håi Xu©n VNECO 58.113.736 37.603.925.736 C«ng ty CP S«ng Ba 5.957.273.767 5.957.273.767 C«ng ty X©y l¾p §iÖn 1 1.030.178.078 3.374.829.807 Céng 132.473.119.963 178.167.784.799

7.2- Tr¶ tr−íc cho ng−êi b¸n Cuèi kú (31/03/2011)

§Çu kú

(01/01/2011) Héi ®ång ®Òn bï GPMB huyÖn Kú Anh 220.268.462 220.268.462 C«ng Ty x©y l¾p ®iÖn 2 600.000 600.000




- Trang 28 -

Trung t©m thÝ nghiÖm - Cty ®iÖn lùc 2 525.000.000 525.000.000 C«ng Ty TNHH x©y dùng vµ dÞch vô An ThuËn 119.361.786 119.361.786 C«ng ty X©y dùng vµ §T Hµ TÜnh 13.156.000 13.156.000 C«ng ty CP §Çu t− & X©y dùng ViÖt Trung 950.000 950.000 C«ng ty TNHH VÒ Nguån 24.026.913.511 18.038.552.322 Trung t©m kü thuËt tµi nguyªn vµ m«i tr−êng HuÕ - 21.488.000 XÝ nghiÖp kh¶o s¸t ®o ®¹c vµ x©y dùng 6.488.000 6.488.000 C«ng ty TNHH Quang trung 1.958.000 1.958.000 T.T©m quan tr¾c & kü thuËt m«i tr−êng Qu¶ng B×nh 40.000.000 40.000.000 C«ng ty TNHH TM-DV-XD Hoµng Th¾ng 478.437.775 478.437.775 C«ng Ty TNHH X©y dùng KiÕn tróc MiÒn Nam 114.103.600 114.103.600 TruyÒn T¶i §iÖn T©y B¾c 119.628.872 119.628.872 C«ng ty TNHH Sao Nam 1.056.673.368 1.056.673.368 C«ng ty T− vÊn §¹i häc X©y Dùng 463.800.000 463.800.000 C«ng Ty CP C«ng NghÖ BÓ B¬i Th«ng Minh 413.463.747 413.463.747 C«ng Ty TNHH T− VÊn H¹ch §Þnh Nguån Lùc DN E.R.P 195.000.000 195.000.000 C«ng Ty CP DÞch vô Th−¬ng m¹i KD Nhµ TÝn NghÜa 65.000.000.000 65.000.000.000 C«ng ty TNHH TM¹i XD Phóc V©n Hµ 50.728.000.000 50.728.000.000 Trung T©m ThiÕt KÕ §iÖn - C«ng Ty §iÖn Lùc 3 191.300.000 191.300.000 Doanh NghiÖp T− Nh©n Trang Anh 99.000.000 99.000.000 C«ng Ty CP Th«ng tin vµ ThÈm ®Þnh gi¸ MiÒn Nam 12.200.000 12.200.000 C«ng Ty Cæ PhÇn KiÕn Tróc TÕt 5.700.000 5.700.000 C«ng Ty Cæ PhÇn Phó ThÞnh Hng 206.338.474 134.338.474 C«ng Ty CP T− VÊn ThiÕt KÕ Giao Th«ng TT HuÕ 344.763.965 244.763.965 C«ng Ty TNHH T− VÊn - Kh¶o S¸t - ThiÕt KÕ - H.CM 150.000.000 134.000.000 C«ng Ty TNHH T©n TiÕn 102.000 102.000 Hîp T¸c X· Xu©n Long 4.074.800.000 4.074.800.000 C«ng Ty TNHH Phóc ThÞnh 2.605.800.000 2.605.800.000 C«ng Ty TNHH T− VÊn ThiÕt KÕ vµ X©y Dùng Hµ Néi 8.750.000 12.500.000 Trung T©m T− VÊn X©y Dùng-BQL §N-§iÖn Ngäc - 37.000.000 V¨n phßng t− vÊn & chuyÓn giao c«ng nghÖ XD 140.000.000 140.000.000 Héi ®ång ®Òn bï HuyÖn Phó Léc 60.000.000 60.000.000 Chi nh¸nh C«ng ty cæ phÇn chøng kho¸n Sµi Gßn 392.000 392.000 Héi ®ång ®Òn bï GPMB huyÖn Phó Vang 234.823.484 234.823.484 C«ng Ty CP T− VÊn X©y Dùng §iÖn 3 443.682.000 443.682.000 NguyÔn Hång Long 66.306.030 66.306.030 Ban QLDA c¸c CT §iÖn MiÒn Nam 439.158.485 439.158.485 C«ng Ty CP X©y Dùng §iÖn VNECO 7 1.289.094.710 840.162.283 C«ng ty CP T− VÊn & X©y Dùng VNECO - 2.648.004.933 C«ng ty CP §Çu t− vµ X©y dùng §iÖn M£CA-VNECO 3.189.853.541 3.831.197.723 XN X©y dùng Giao th«ng Thñy lîi Xu©n Nhung 277.000.000 277.000.000 C«ng ty B¶o ViÖt §µ N½ng 41.799.500 - C«ng ty TNHH MTV §iÖn Lùc §µ N½ng 6.528.301 - Së Giao dÞch chøng kho¸n Tp Hå ChÝ Minh 26.372.106 - Trung t©m l−u ký chøng kho¸n ViÖt Nam 15.000.000 - Bé chØ huy qu©n sù - TP §µ N½ng 13.115.750.000 - C«ng ty TNHH Hoµng Hµ - Ho»ng Ho¸ - Thanh Ho¸ 500.000.000 - C«ng Ty CP X©y Dùng Mai Linh Hµ TÜnh 1.053.407.853 - Doanh NghiÖp TNXD Thµnh LËp 350.000.000 - C«ng Ty TNHH DVKT §iÖn vµ Xóc TiÕn Th¬ng M¹i 12.905.926 - Doanh NghiÖp T− Nh©n VËt LiÖu H−ng Ph¸t 1.204.000 - C«ng Ty CP T− VÊn X©y Dùng Sè 1 TT HuÕ 182.410.543 - CTy CP ChÕ T¹o BiÕn ¸p §iÖn Lùc CN Hµ Néi 245.806.000 -




- Trang 29 -

C«ng Ty CPXDCN Ph−îng Hoµng §«ng Ph−¬ng 2.673.500 - Trung T©m T− VÊn X©y Dùng-BQL §N-§iÖn Ngäc 37.000.000 - Trung t©m t− vÊn kü thuËt X©y dùng §µ N½ng 17.600.000 - Trung t©m ph¸t triÓn Quü ®Êt huyÖn Phó Vang 9.000.000.000 - Cty CP §Çu t− vµ x©y dùng ®iÖn Håi Xu©n VNECO 2.721.269 - Céng 181.974.046.808 154.089.161.309

7.4 - C¸c kho¶n §Çu tư tµi chÝnh dµi h¹n: Cuèi kú

(31/03/2011)

§Çu kú (01/01/2011)

§Çu tư vµo C«ng ty con (a) 261.927.019.500 217.927.019.500 §Çu tư vµo C«ng ty liªn kÕt (b) 48.288.320.000 48.288.320.000 §Çu tư dµi h¹n kh¸c (c) 45.276.170.762 45.187.237.562 Dù phßng ®Çu tư tµi chÝnh dµi h¹n (d) (57.908.890.960) (55.333.511.680) Céng 297.582.619.302 256.069.065.382

(a) Chi tiÕt ®Çu tư vµo C«ng ty con Cuèi kú

(31/03/2011)

§Çu kú (01/01/2011)

C«ng ty CP X©y Dùng §iÖn VNECO 3 6.985.720.000 6.985.720.000 C«ng ty CP X©y Dùng §iÖn VNECO 4 4.334.380.000 4.334.380.000 C«ng ty CP X©y Dùng §iÖn VNECO 8 5.246.980.000 5.246.980.000 C«ng ty CP X©y Dùng §iÖn VNECO 12 7.887.000.000 7.887.000.000 C«ng ty Cæ PhÇn Du LÞch Xanh NghÖ An 13.885.939.500 13.885.939.500 C«ng ty CP kÕt cÊu thÐp & M¹ kÏm M£CA VNECO 63.100.000.000 63.100.000.000 C«ng ty CP Tư vÊn & X©y dùng VNECO 5.102.000.000 5.102.000.000 C«ng ty CP Du LÞch Xanh HuÕ VNECO 51.885.000.000 47.385.000.000 C«ng ty CP §Çu tư vµ X©y dùng §iÖn Håi Xu©n VNECO 103.500.000.000 64.000.000.000 Céng 261.927.019.500 217.927.019.500

(b) Chi tiÕt ®Çu tư vµo C«ng ty liªn kÕt Cuèi kú

(31/03/2011)

§Çu kú (01/01/2011)

C«ng ty CP X©y Dùng §iÖn VNECO 2 5.854.100.000 5.854.100.000 C«ng ty CP X©y Dùng §iÖn VNECO 6 9.142.170.000 9.142.170.000 C«ng ty CP X©y Dùng §iÖn VNECO 5 4.050.000.000 4.050.000.000 C«ng ty CP X©y Dùng §iÖn VNECO 7 9.560.000.000 9.560.000.000 C«ng ty CP X©y Dùng §iÖn VNECO 10 3.000.000.000 3.000.000.000 C«ng ty CP X©y Dùng VNECO 11 16.682.050.000 16.682.050.000 Céng 48.288.320.000 48.288.320.000

(c) Chi tiÕt ®Çu tư dµi h¹n kh¸c Cuèi kú (31/03/2011)

§Çu kú

(01/01/2011) C«ng ty CP ChÕ T¹o KÕt

TM BCTC Q1 2011 AISH - Vietstockstatic2.vietstock.vn/data/HOSE/2011/BCTC/VN/QUY 1/VNE... · 2013....

Documents

Transcript of TM BCTC Q1 2011 AISH - Vietstockstatic2.vietstock.vn/data/HOSE/2011/BCTC/VN/QUY 1/VNE... · 2013....