"AQUAPARK KALISZ" sp. z o. o.62-800 Kalisz, ul. Cz~stochowska 25

REGON 301188999PKD 85.51.Z

SPRAWOZDANIE FINANSOWE,SPOLKI "AQUAPARK KALISZ" sp. z o. o.

wKALISZU

KALiSZ" sp. Z0.0. !It

NTP (jl Nr l(RS 0000340359Nowe 1\1iasto i '"Vilda w Pozmmiu D( Gospodarczy

3481000 :d

1. Nazwa i siedziba jednostki, podstawowy przedmiot dzialalnosci jednostkioraz wskazanie wlasciwego s~du lub innego organu prowadz~cego rejestr:

1.1. Nazwa i siedziba: "AQUAPARK KALISZ" sp6lka z ograniczon'lodpowiedzialnosci'l Kalisz, ul. Cz~stochowska 25.

1.2. Podstawowy przedmiot dzialalnosci:• Kierowanie w zakresie dzialalnosci zwi'lzanej z ochron'l zdrowia,

edukacj'l, kultur'l oraz pozostalymi uslugami spolecznymi,z wyl'lczeniem zabezpieczen spolecznych,

• Pozaszkolne formy edukacji sportowej oraz zaj~c sportowychi rekreacyjnych,

• Dzialalnosc obiektow kulturalnych,• Dzialalnosc obiekt6w sportowych,• Dzialalnosc obiekt6w sluz'lcych poprawie kondycji fizycznej,• Pozostala dzialalnosc zwi'lzana ze sportem,• Pozostala dzialalnosc rozrywkowa i rekreacyjna,• Dzialalnos6 wesolych miasteczek i parkow rozrywki,• Dzialalnosc klub6w sportowych,• Kupno i sprzedaz nieruchomosci na wlasny rachunek,• Wynajem i zarz'ldzanie nieruchomosciami wlasnymi

lub dzierzawionymi.

1.3. Wlasciwy s'ld prowadz'lcy rejestr: Sp6lka zostala powolana aktemnotarialnym w dniu 28.07.2009 r. i zarejestrowana w dniu 28.1 0.2009r.w S'ldzie Rejonowym w Poznaniu - Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu,IX Wydzial Gospodarczy Krajowego Rejestru S'ldowego podnumerem KRS 0000340359.

2. Wskazanie czasu trwania dzialalnosci jednostki:Czas dzialania Sp6lki jest nieograniczony.

3. Wskazanie okresu obj~tego sprawozdaniem:Przedmiotowe sprawozdanie finansowe obejmuje rok obrotowyod 15.09.2009 r. do 31.12.2009 r. Za moment rozpocz~cia dzialalnosci Sp6lkiprzyj~to dat~ przekazania kapitalu zakladowego na rachunek bankowy. St'ldwykazan'l dat~ w bilansie ,,15.09.2009 r." nalezy przyj'lc jako bilans otwarcia.

sp. Z {I.(L

8,,21-07--0'IV Pozmmiu

4. Wskazanie, czy sprawozdanie zostalo sporz~dzone przy zalozeniukontynuowania dzialalnosci przez jednostk~ w daj~cej si~ przewidziecprzyszlosci oraz czy istniej~ okolicznosci wskazuj~ce na zagrozeniekontynuowania przez ni~ dzialalnosci:

Sprawozdanie finansowe zostalo sporz'l:.dzone przy zalozeniukontynuowania dzialalnosci przez jednostky w 2010 roku oraz podwarunkiem, ze nie istniej'l:. okolicznosci wskazuj'l:.ce na zagrozeniekontynuowania dzialalnosci.

5. Omowienie przyj~tych zasad rachunkowosci, wtym metod wycenyaktywow i pasywow:

5.1. Sprawozdanie finansowe sporz'l:.dzone zostalo na podstawie ksict:.grachunkowych prowadzonych w roku obrotowym, zgodnie z ustaw'l:.o rachunkowosci, uwzglydniaj'l:.c:

a) zasady wyceny aktywow i pasywow oraz ustalania wynikufinansowego,

b) zasady prowadzenia ksict:.grachunkowych, w tym zakladowy plan kont,c) wzor sprawozdania finansowego z porownawczym rachunkiem zyskow

i strat.Zasady, metody i wzory wybrano sposrod mozliwych do stosowania zasad,metod i wzorow dopuszczonych ustaw'l:.0 rachunkowosci z dnia 29.09.1994r.( Dz. U. z 2002 r. nr 76, poz. 694 z poin . zm.). Spolka opracowala politykyrachunkowosci, ktora ma zastosowanie od 01.01.2010 r.

5.2 Metody wyceny i sporz'l:.dzania sprawozdania finansowego:5.2.1. Metody wyceny aktywow i pasywow:

a) srodki trwale 0 wartosci do 300 zl zaliczane byly do materialow,b) srodki trwale 0 wartosci powyzej 300 zl do 3500 zl amortyzowane

byly jednorazowo po ich wydaniu do uzytkowania,c) naleznosci i zobowi'l:.zania wyceniono w kwotach wymagaj'l:.cych

zaplaty,d) srodki pieniyzne na rachunkach bankowych i w kasie wyceniono

wg wartosci nominalnej.5.2.2. W trakcie roku nie dokonywano zmian metod rachunkowosci

1wyceny.5.2.3. Nie wyst<yJilyznacz'l:.cezdarzenia po dniu bilansowym.

KALISZ"NIP

'WHda w

AKTYWAA. AKTYWA TRWAtE

I. Wartosei niematerialne i prawne1. Koszty zakoriezonyeh prac rozwojowych2. Wartost firmy3. Inne wartosci niemateriaine i prawne4. Zaliczki na wartosci niemateriaine i prawne

II. Rzeczowe aktywa trwale1. Srodki trwale

a) grunty (w tym prawo wieezystego uzytkowania gruntu)b) budynki, lokale i obiekty inzynierii l'ldowej i wodnejc) urz'ldzenia teehniczne i maszynyd) srodki transportue) inne srodki trwale

2, Srodki trwale w budowie3. Zaliezki na srodki trwale w budowie

III. Naleznosei dlugoterminowe1. Od jednostek powi'lzanych2. Od pozostalych jednostek

IV. Inwestycje dlugoterminowe1. Nieruchomosci2. Wartosci niematerialne i prawne3. Dlugoterminowe aktywa finansowe

a) w jednostkach powi'lzanyeh- udzialy lub akcje- inne papiery wartoseiowe- udzielone pozyezki- inne dlugoterminowe aktywa finansowe

b) w pozostalych jednostkach- udzialy lub akcje- inne papiery wartoseiowe- udzielone pozyezki- inne dlugoterminowe aktywa finansowe

4. Inne inwestycje dlugoterminoweV. D1ugoterminowe rozliezenia mi<:dzyokresowe

1. Aktywa z tytulu odroczonego podatku dochodowego2. Inne rozliczenia mi dz okresowe

B, AKTYWA OBROTOWEI. Zapasy

1. Materialy2. P6Jprodukty i produkty w toku3. Produkty golowe4. Towary5. Zaliczki na dostawy

II. Naleznosci kr6tkoterminowe1. Naleznosci od jednostek powi'lzanych

a) z tytulu dostaw i ustug, w okresie splaty:- do 12 miesi<:cy- pOwyZej 12 miesi<:cy

b) inne2. Naleznosci od pozostalych jednostek

a) z tytulu dostaw i uslug, w okresie splaty:- do 12 miesi<:cy- powyzej 12 miesi<:cy

b) z tytulu podatk6w, dotacji, eel, ubezpieczeri spoteeznyeh i zdrowotnyeh orazinnyeh swiadczeric) inned) doehodzone na drodze s'ldowej

III. Inwestycje kr6tkoterminowe1. Kr6tkoterminowe aktywa finansowe

a) w jednostkach powi'lzanych- udzialy lub akeje- inne papiery wartosciowe- udzielone pozyczki- inne kr6tkoterminowe aktywa finansowe

b) w pozostalyeh jednostkach- udzialy lub akcje- inne papiery wartosciowe- udzielone pozyczki- inne kr6tkoterminowe aktywa finansowe

c) srodki pieni<:zne i inne aktywa pieni<:zne- srodki pieni<:znew kasie i na rachunkaeh- inne srodki pieni<:zne- inne aktywa pieni<:zne

2. Inne inwestycje kr6tkoterminoweIV. Kr6tkoterminowe rozliezenia mi dz okresowe

SUMAAKTYW W

31.12.2009r.804250,00

33022,715821,615821,61

17500,00

9701,10

2500000,002500000,00

2621 386,672621386,67

2500000,002500000,00

2621386,672621386,67

REZES z- aI1DLJo,~ ~;J,V (~·········~·············V

Janl'l~tK1Jl . r

PASYWA 15.09.2009r. 31.12.2009r.A. KAPITAt. (FUNDUSZ) Wt.ASNY 2500000,00 3419032,58

I. Kapital (fundusz) podstawowy 2500000,00 3481 000,00II. Nalezne wplaty na kapital podstawowy (wielkosc ujemna) - -III. Udzialy (akcje) wlasne (wielkosc ujemna) - -IV. Kapital (fundusz) zapasowy - -V. Kapital (fundusz) rezerwowy z aktualizacji wyceny - -VI. Pozostale kapitaly (fundusze) rezerwowe - -VII. Zysk (strata) z lat ubieglychVIII. Wynik finansowy neUo roku obrachunkowego -61 967,42IX. OdDisv z zvsku neUo w ciaau roku obrotoweao Iwielkosc uiemnal

B. ZOBOWIAZANIA I REZERWY NA ZOBOWIAZANIA - 39626,80I. Rezerwy na zobowiqzania - -

1. Rezerwa z tytu!u odroezonego podatku doehodowego - -2. Rezerwa na swiadezenia emerytalne - -

- dlugoterminowa - -- kr6tkoterminowa - -

3. Pozostale rezerwy - -- dlugoterminowe - -- kr6tkoterminowe - -

II. Zobowiqzania dlugoterminowe - -1. Wobee jednostek powiqzanyeh - -2. Wobee pozostalyeh jednostek - -

a) kredyty i pozyezkib) z tytulu emisji dluznyeh papier6w wartoseiowyeh - -e) inne zobowiqzania finansowe - -d) inne - -

III. Zobowiqzania kr6tkoterminowe - 39626,801. Wobee jednostek powiqzanyeh - -

a) z tytulu dostaw i uslug, 0 okresie wymagalnosci: - -- do 12 miesi\)ey - -- powyzej 12 miesi\)ey - -

b) inne - -2. Wobee pozostalyeh jednostek - 39626,80

a) kredyty i pozyezki - -b) z tytulu emisji dluznyeh papier6w wartoseiowyeh - -e) inne zobowiqzania finansowe - -d) z tytulu dostaw i us!ug, 0 okresie wymagalnosci: - 17198,20

- do 12 miesi\)ey 17198,20- powyzej 12 miesi\)ey - -

e) zaliezki otrzymane na dostawy - -f) zobowiqzania wekstowe - -g) z tytulu podatk6w, eel, ubezpieezeri i innyeh swiadezeri 22428,60h) z tytulu wynagrodzerii) inne

3. Fundusze speejalneIV. Rozliczenia mi\1dzyokresowe - -

1. Ujemna wartost firmy - -2 Inne rozliezenia mi~dzyokresowe - -

- dlugoterminowe- kr6tkoterminowe - -

SUMA PASYWOW 2500000,00 345865938

EZES ~l''[:'

Z~~nlisz KI'1'I.:r:.................•••..••......•.•.•...............

Zarzqd

31.12.2009r.107041,63A. Przychody ze sprzedazy i zr6wnane z nlmi, w tym:

- od jednostek powiqzanychI. Przych6d ze sprzedazy produkt6wII. Zmiana slanu produkt6w (Zwillkszenie - wartosc dodalnia, zmniejszenie - wartosc ujemna)III. Koszty wytworzenia produkt6w na wlasne potrzeby jednostkiIV. Przychody nello ze sprzedazy towar6w i material6w

B. Koszty dzialalnosci operacyjnejI. AmoriyzacjaII. Zuzycie material6w i energiiIII. Uslugi obceIV. Podatki i oplaty, w tym:

- podalek akcyzowyV. WynagrodzeniaVI. Ubezpieczenia spoleczne i inne swiadczeniaVII. Pozostale koszly rodzajoweVIII. Wartosc sprzedanych towar6w i material6w

C. Zysk (strata) ze sprzedazy (A-B)D. Pozostale przychody operacyjne

I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktyw6w trwalychII. DotacjeIII. Inne przychody operacyjne

E. Pozostale koszty operacyjneI. Strata ze zbycia niefinansowych aktyw6w trwalychII. Aktualizacja wartosci aktyw6w niefinansowychIII. Inne koszty operacyjne

F. Zysk (strata) z dzialalnosci operacyjnej (C+D-E)G. Przychody finansowe

I. Dywidendy i udzialy w zyskach, w tym:- od jednostek powiqzanych

II. Odsetki, wtym:- od jednoslek powiqzanych

III. Zysk ze zbycia inwestycjiIV. Aktualizacja wariosci inwestycjiV. Inne

H. Koszty finansoweI. Odsetki, w tym:

- dla jednoslek powiqzanychII. Strata ze zbycia inwestycjiIII. Aktualizacja wartosci inwestycjiIV.lnne

I. Zysk (strata) z dzialalnoscl gospodarczej (F+G-H)J. Wynik zdarzen nadzwyczajnych (J.I.-J.II.)

I. Zyski nadzwyczajneII. Straty nadzwyczajne

K. Zysk (strata) brutto (I+J)L. Podatek dochodowyM. Pozostale obowi'l.zkowe zmniejszenia zysku (zwili'kszenia straty)N. Z sk strata netto K-

37613,8048899,08

329,00

7Z.043,9811646,89

975,53

18840,00-83306,65

21339,23

~~~sc.iej ~~arczYk

62-800 Kalisz, I.Cz~stochowska 25tel.jfox 767 83 31, tel. 0·600 926 037, 0606 989 351~~GON251621466 NIP 618-19-89·979

~~<;:f E[?P~J ~

······....··..··....······················..···'jr..··7Zarz~d

Janusz KIT'"

1. Sp6lka nie posiada grunt6w uzytkowanych wieczyscie.2. Srodki trwale uzywane na podstawie um6w najmu 1 innych um6w me

wyst~puj't.3. Sp6lka posiada obiekt rekreacyjno-sportowy dzierzawiony na podstawie

umowy dzierzawy Nr 29/2009 od Miasta Kalisza - Lodowisko.4. Zobowi'tzania wobec budzetu paiistwa i gminy z tytulu praw wlasnosci

budynk6w i budowli nie wyst~puj't.5. Kapital podstawowy na dzieii 31.12. 2009 r. obejmuje 3 481 udzial6w

o wartosci nomina1nej po 1000,00 zl kazdy i w calosci jest wlasnosci't MiastaKa1isza, z tego pokryty:- wkladem pieni~znym - 2 677 udzialy,- wkladem niepieni~znym - 804 udzialy.

Sp6lka nie ma obowi'tzku sporz'tdzania zestawienia zmian w kapita1epodstawowym ( art. 45 ust. 3 ustawy 0 rachunkowosci).

6. Kapitaly zapasowe i rezerwowe nie wyst~puj't.7. W prezentowanym roku obrotowym Sp6lka nie utworzyla rezerw.8. Wykazan't strat~ Sp6lka proponuje pokry6 z zysk6w osiqgni~tych

w 1atach nast~pnych.9. Zobowi'tzania dlugoterminowe nie wyst~puj't.

10. Zobowi'tzania zabezpieczone na maj'ttku Sp6lki nie wyst~puj't.11. Czynne i bieme roz1iczenia nie wyst~puj't.

12. Cala dziala1nos6 Sp6lki podj~ta w roku obrotowym prowadzona byla przezcztery miesi'tce 2009 roku:al Sp6lka osiqgn~la przych6d w kwocie 107 041,63 zl z czego:- przych6d ze sprzedazy bi1et6w wst~pu na lodowisko - 83 941,63 zl- przych6d z dzierzawy wypozycza1ni lyzew - 23 100,00 zl

bl poniesione koszty w roku obrotowym ksztaltuj't si~ nast~puj'tco:- koszty dziala1nosci operacyjnej - 171 508,28 zl- pozostale koszty operacyjne wartosc nieodplatnych wst~p6w

na lodowisko w okresie 10.11.2009 r. - 15.11.2009 r. - 18 840,00 zl- przychody finansowe - odsetki od lokat - 21 339,23 zl.

Ul.Nr KRS 0000340359

Pozmmiu IX 'Wydzial

Rozliczenie g16wnych tytu16w r6zniqcych podstaw~ opodatkowaniapodatkiem dochodowym od os6b prawnych za rok 2009 od wynikufinansowego brutto (bilansowego):

Przych6dKosztyPozostale koszty operacyjnePrzychody finansoweStrata wykazana w CIT-8

- 107041,63 zl- 171 508,28 zl

18 840,00 zl11 638,1'3 zl71 668,52 zl.

R6znic~ mi~dzy wynikiem finansowym (bilansowym), a wynikiem b~d'l.cympodstaw'l. opodatkowania stanowi wartosc odsetek od utworzonej lokatydoliczonych not'l. memorialow'l..

13. Sp61ka sporz'l.dza rachunek zysk6w i strat wedlug wariantu por6wnawczego.14. Srodki trwale w budowie wyniosly kwot~ 804 250,00 zl . Kwota ta stanowi

wartosc projektu budowlanego pn. Projekt Budowy Parku Wodnego w Kaliszuwniesionego aportem przez Miasto Kalisz.

15. Naklady na niefinansowe aktywa trwale nie wystqpily, natomiast na 2010 rokopracowywany jest plan naklad6w na w/w Projekt.

16. W roku obrotowym nie wystqpily zyski i straty nadzwyczajne.17. Podatek dochodowy na operacjach nadzwyczajnych nie wystqpil.

II. Struktura srodkow pieni~znych do sprawozdania z przeplywusrodkow pieni~znych

Sp61ka nie sporz'l.dza sprawozdania z przeplywu srodk6w pieni~znychw oparciu 0 art. 45 ust. 3 ustawy 0 rachunkowosci.

1. Zatrudnienie w Sp6ke na 31.12.2009 r. wynosilo 8 os6b, z tego :- na stanowiskach nierobotniczych - 6 os6b, w tym Prezes Zarz'l.du,- na stanowiskach robotniczych - 2 osoby.

2. Wynagrodzenia dla os6b wchodz'l.cych w sklad Zarz'l.du wyniosly- 34 743,78 zl, dla Rady Nadzorczej - 7970,00 zl.

3. Pozyczki i swiadczenia 0 podobnym charakterze dla os6b wchodz'l.cychw sklad organ6w zarz'l.dzaj'l.cych i nadzoruj'l.cych nie wyst~puj'l..

"AQUAP/\RK KALISZ" sp. Z 0.0. III. CZ\$tocnowska 25, 62-800 Kalisz,REGON 301188999, NIP 618-21-07-013, Nr KRS 0000340359 S~!dRejonony Poznai) -Nowc Miasto i \Vilda \y Poznalliu lX Wydzial Gospodarczy Krajowcgo Re,jestruS~dowego, wysokosc kapitaiu zakladowego Spolki wynnsi 3 481 000 zl

IV. Informacje 0 znacz~cych zdarzeniach, kt6re wyst~pily po dniubilansowym

1. Po dniu bilansowym nie wyst~ily zadne inne znacz~ce zdarzenia, kt6rychnie uwzglltdniono w sprawozdaniu.

2. W roku obrotowym nie dokonano zmian zasad rachunkowosci.

Sporz~dzil :Edward

REZE5 ZAM7PnrU~(,.~ ryZ,/~Janusz Krygier

"AQUAPARK KAUSZ" sp. 'L0.0. lit. Cz,?stochowska 25, 62-800 Kalisz,REGON 301188999, NIl) 618-21-01.·013, Nr KRS 0000340359 S~dR(',ioilony Po:matl -Novvc Miasto iWilda VI' Pozrumiu IX Wydzial Gospodarczy Kra,jowcgo H.e,it.~struS~ldowcgo. wysokosc kapitalu zakladowego Spolki wJlwsi 3 481 000 zt