PLS U]HSLVDPLS UDZDN UDMRZHJR -...

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU

Na podstawie rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych

przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych, Zarząd Spółki oświadcza, że wedle swojej najlepszej wiedzy,

niniejsze sprawozdanie finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi Spółkę zasadami

rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkowa i finansowa Spółki oraz jej

wynik finansowy.

Zarząd oświadcza także, że sprawozdanie z działalności emitenta zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji

emitenta, w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyka.

Niniejsze półroczne skrócone sprawozdanie finansowe zostało przygotowane przy zastosowaniu zasad rachunkowości,

zgodnie z zasadami rachunkowości obowiązującymi na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej określonymi w ustawie z dnia 29

września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2009 r. nr 152, poz. 1223 z późniejszymi zmianami) oraz w zakresie wymaganym

przez rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych

przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych (Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm.). Sprawozdanie to obejmuje

okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2015 roku.

Zarząd oświadcza, że podmiot uprawniony do przeglądu sprawozdań finansowych, dokonujący przeglądu półrocznego

skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego został wybrany zgodnie z przepisami prawa oraz że podmiot ten i biegli

rewidenci, dokonujący tego przeglądu, spełniali warunki do wydania bezstronnego i niezależnego raportu z przeglądu, zgodnie

z właściwymi przepisami prawa krajowego.

Zgodnie z przyjętymi przez Zarząd zasadami ładu korporacyjnego, biegły rewident został wybrany do przeglądu sprawozdania

finansowego Spółki za I półrocze 2015 roku, mając na uwadze zagwarantowanie pełnej niezależności i obiektywizmu samego

wyboru, jak i realizacji zadań przez biegłego rewidenta.

Lp. TytułNr

noty

Stan na

30.06.2014r.

Stan na

31.12.2014r.

Stan na

30.06.2015r.

A AKTYWA TRWAŁE 5 153 5 028 70

I Wartości niematerialne i prawne 1 594 594 0

1 Koszty zakończonych prac rozwojowych 0 0 0

2 Wartość firmy 588 588 0

zależne 0 0 0

współzależne 0 0 0

3 Inne wartości niematerialne i prawne 6 6 0

4 Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0 0 0

II Rzeczowe aktywa trwałe 264 160 70

1 Środki trwałe 2 264 160 70

a grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego 0 0 0

b budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i 0 0 0

c urządzenia techniczne i maszyny 95 52 20

d środki transportu 122 75 17

e inne środki trwałe 47 33 33

2 Środki trwałe w budowie 0 0 0

3 Zaliczki na środki trwałe w budowie 0 0 0

III Należności długoterminowe 0 0 0

1 Od jednostek powiązanych 0 0 0

2 Od jednostek pozostałych 0 0 0

IV Inwestycje długoterminowe 4 267 4 274 0

1 Nieruchomości 0 0 0

2 Wartości niematerialne i prawne 0 0 0

3 Długoterminowe aktywa finansowe 4 267 4 274 0

a w jednostkach powiązanych 0 7 0

- udziały lub akcje 0 7 0

- inne papiery wartościowe 0 0 0

- udzielone pożyczki 0 0 0

- inne długoterminowe aktywa finansowe 0 0 0

b w pozostałych jednostkach 4 267 4 267 0

- udziały lub akcje 4 267 4 267 0



- inne długoterminowe aktywa finansowe 0 0 0

4 Inne inwestycje długoterminowe 0 0 0

V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0 0 0

1

Aktywa z tytułu odroczonego podatku

dochodowego 0 0 0

2 Inne rozliczenia międzyokresowe 0 0 0

B AKTYWA OBROTOWE 4 715 6 877 64

I Zapasy 3 464 15 0

1 Materiały 0 0 0

2 Półprodukty i produkty w toku 0 0 0

3 Produkty gotowe 0 0 0

4 Towary 464 15 0

5 Zaliczki na dostawy 0 0 0

II Należności krótkoterminowe 4 3 103 5 981 60

1 Należności od jednostek powiązanych 0 0 0

a z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0 0 0

- do 12 miesięcy 0 0 0

- powyżej 12 miesięcy 0 0 0

b inne 0 0 0

2 Należności od pozostałych jednostek 3 103 5 981 60

a z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 1 976 4 875 0

- do 12 miesięcy 1 976 4 875 0


b

z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń

społecznych i zdrowotnych oraz innych

świadczeń 0 0 50

c inne 1 127 1 106 10

d dochodzone na drodze sądowej 0 0 0

Bilans

Aktywa

III Inwestycje krótkoterminowe 170 5 4

1 Krótkoterminowe aktywa finansowe 170 5 4

a w jednostkach powiązanych 0 0 0




- inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0 0 0

b w pozostałych jednostkach 0 0 0




- inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0 0 0

c środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 170 5 4

- środki pieniężne w kasie i na rachunkach 170 3 4

- inne środki pieniężne 0 2 0

- inne aktywa pieniężne 0 0 0

2 Inne inwestycje krótkoterminowe 0 0 0

IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 5 978 876 0

9 869 11 905 134 AKTYWA RAZEM

Lp. TytułNr

noty

Stan na

30.06.2014r.

Stan na

31.12.2014r.

Stan na

30.06.2015r.

A KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY 129 127 (13 294)

I Kapitał (fundusz) podstawowy 6 2 477 2 477 2 477

II Należne wpłaty na kapitał podstawowy

IIIUdziały (akcje) własne (wielkość ujemna) 0 (785)

IV Kapitał (fundusz) zapasowy

V Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny

VI Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 183 968 183

VII Zysk (strata) z lat ubiegłych (769) (769) (2 533)

VIII Zysk (strata) netto 7 (1 764) (1 764) (13 421)

IX Odpisy z zysku netto w ciągu roku

X Kapitały mniejszości

XI Ujemna Wartość firmy jednostek

podporzadkowanych

B ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA 9 740 13 549 13 428

I Rezerwy na zobowiązania 96 1 104 1 292

1 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku 0 0 0

2Rezerwa na świadczenia emerytalne i

podobne 96 96 96

- długoterminowa 3 3 0

- krótkoterminowa 93 93 96

3 Pozostałe rezerwy 8 0 1 008 1 196

- długoterminowe 0 0 0

- krótkoterminowe 0 1 008 1 196

II Zobowiązania długoterminowe 9 0 0 0

1 Wobec jednostek powiązanych 0 0 0

2 Wobec pozostałych jednostek 0 0 0

a kredyty i pożyczki 0 0 0

bz tytułu emisji dłużnych papierów

wartościowych 0 0 0

c inne zobowiązania finansowe 0 0 0

d inne 0 0 0

III Zobowiązania krótkoterminowe 9 568 12 368 12 136

1 Wobec jednostek powiązanych 0 0 0

az tytułu dostaw i usług, o okresie

wymagalności: 9 0 0 0

- do 12 miesięcy 0 0 0


b inne 0 0 0

Pasywa

2 Wobec pozostałych jednostek 9 568 12 278 12 051

a kredyty i pożyczki 2 997 2 997 3 008

bz tytułu emisji dłużnych papierów

wartościowych 0 0

c inne zobowiązania finansowe 142 0

dz tytułu dostaw i usług, o okresie

wymagalności: 9 5 290 7 871 7 683

- do 12 miesięcy 5 290 7 871 7 683

- powyżej 12 miesięcy 0 0

e zaliczki otrzymane na dostawy 0 0

f zobowiązania wekslowe 0 0

gz tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i

innych świadczeń 0 803 834

h z tytułu wynagrodzeń 0 199 22

i inne 1 139 408 504

3 Fundusze specjalne 0 90 85

IV Rozliczenia międzyokresowe 76 77 0

1 Ujemna wartość firmy 0 0

2 Inne rozliczenia międzyokresowe 10 76 77 0

- długoterminowe 0 0 0

- krótkoterminowe 76 77 0

PASYWA RAZEM 9 869 13 676 134

01.01.-30.06.2014r. 01.01.-30.06.2015r.

APrzychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i

materiałów, w tym: 11 11 273 0,0

- od jednostek powiązanych 0 0

I Przychody netto ze sprzedaży produktów 3 235 0

II Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 8 038 0,0

BKoszty sprzedanych produktów, towarów i

materiałów, w tym: 9 728 0

- jednostkom powiązanym 0 0

I Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 2 399 0

II Wartość sprzedanych towarów i materiałów 7 329 0

C Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A-B) 1 545 0

D Koszty sprzedaży 1 358 17

E Koszty ogólnego zarządu 1 394 85

F Zysk (strata) ze sprzedaży (C-D-E) (1 207) (102)

G Pozostałe przychody operacyjne 12 2 093 46

I Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 0

II Dotacje 0 0

III Inne przychody operacyjne 2 093 46

H Pozostałe koszty operacyjne 13 1 984 13 367

I Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 0

II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0 12 580

III Inne koszty operacyjne 1 984 787

I Zysk (strata) z działalności operacyjnej (F+G-H) (1 099) (13 423)

J Przychody finansowe 1 2

I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0 0


II Odsetki, w tym: 14 1 2


III Zysk ze zbycia inwestycji 0 0

IV Aktualizacja wartości inwestycji 0 0

V Inne 14 0 0

K Koszty finansowe 326 0

I Odsetki, w tym: 15 326 0

- dla jednostek powiązanych 0 0

II Strata ze zbycia inwestycji 0 0

III Aktualizacja wartości inwestycji 0 0

IV Inne 15 0 0

L Zysk (strata) z działalności gospodarczej (I+J-K) (1 424) (13 421)

M Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (M.I. - M.II.) 0 0

I Zyski nadzwyczajne 0 0

II Straty nadzwyczajne 0 0

N Zysk (strata) brutto (L±M) (1 424) (13 421)

O Podatek dochodowy 16 339 0

P Pozostałe obowiązkowe zmniejszenie zysku 0 0

R Zysk (strata) netto (N-O-P) (1 764) (13 421)

Rachunek zysków i strat - wersja kalkulacyjna

Nr

notyTytułLp.

Wykonanie za okres

Lp. Tytuł 01.01.-30.06.2014r. 01.01.-30.06.2015r.

I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 830 2 477

- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0

- korekty błędów 0 0

I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach 830 2 477

1 Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 1 416 2 477

1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego 1 062 0

a zwiększenie (z tytułu) 1 062 0

- wydania udziałów (emisji akcji) 0 0

0 0

b zmniejszenie (z tytułu) 0 0

- umorzenie udziałów (akcji) 0 0

0 0

1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 2 477 2 477

2 Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 0 0

2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy 0 0

a zwiększenie (z tytułu) 0 0

...... 0 0


...... 0 0

2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 0 0

3 Udziały (akcje) własne na początek okresu 0 (785)

a zwiększenie-wykup akcji własnych w celu umorzenia 0 0

b zmniejszenie 0 (785)

3.1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu 0 0

4 Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 10 196 0

4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego (10 196) 0


- emisji akcji powyżej wartości nominalnej, 0 0

- z podziału zysku 0 0

- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 0 0

- … 0 0

b zmniejszenie (z tytułu) 10 196 0

- pokrycia straty 10 196 0

- … 0 0

4.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu 0 0

5Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu - zmiany

przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0

5.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny 0

a zwiększenie (z tytułu) 0

………… 0


- zbycia środków trwałych 0 0

- ........ 0 0

5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0 0

6 Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 183 968

6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych 0 (785)


- emisja serii N nie zarejestrowana w KRS 0 0


- 0 785

Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym

6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 183 183

7 Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 0 0

7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 0 0



7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 0 0


- podziału zysku z lat ubiegłych 0 0

- ....... 0 0


- podziału zysku 0 0

7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0

7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu (-) 0 0



7.5 Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 0 0

a zwiększenie (z tytułu) (769) 0

- przeniesienie straty z lat ubiegłych do pokrycia (769) 0

- ........ 0 0


- ........ 0 0

7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu (769) 0

7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu (769) (2 533)

8 Wynik netto (1 764) (13 421)

a zysk netto 0 0

b strata netto (wielkość ujemna) (1 764) (13 421)

c odpisy z zysku (wielkość ujemna) 0 0

II Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 127 (13 294)

IIIKapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału

zysku (pokrycia straty) 0 0

Lp. Tytuł 01.01.-30.06.2014r. 01.01.-30.06.2015r.

APrzepływy środków pieniężnych z

działalności operacyjnej

I Zysk (strata) netto (1 424) (13 421)

II Korekty razem (56) 13 420

1 Amortyzacja 127 0

2 Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 0 0

3 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 0 0

4 Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 0 6 659

5 Zmiana stanu rezerw (1 445) 188

6 Zmiana stanu zapasów 2 085 15

7 Zmiana stanu należności 3 835 5 921

8 Zmiana stanu zobowiązań (4 187) (238)

9 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych (525) 876

10 Inne korekty 54 (1)

III Przepływy pieniężne netto z działalności (1 480) (1)

B Przepływy środków pieniężnych z

I Wpływy 0 0

1 Zbycie wartości niematerialnych i prawnych 0 0

2 Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz 0 0

3 Z aktywów finansowych, w tym: 0 0

a) w jednostkach powiązanych 0 0

b) w pozostałych jednostkach 0 0

- zbycie aktywów finansowych 0 0

- dywidendy i udziały w zyskach 0 0

- spłata udzielonych pożyczek 0 0

- odsetki 0 0

- inne wpływy z aktywów finansowych 0 0

4 Inne wpływy inwestycyjne 0 0

II Wydatki 0 0

1Nabycie wartości niematerialnych i prawnych

oraz rzeczowych aktywów trwałych0 0

2Inwestycje w nieruchomości oraz wartości

niematerialne i prawne0 0

3 Na aktywa finansowe, w tym: 0 0

a) w jednostkach powiązanych 0 0

b) w pozostałych jednostkach 0 0

- nabycie aktywów finansowych 0 0

- udzielone pożyczki długoterminowe 0 0

4 Inne wydatki inwestycyjne 0 0

Rachunek przepływów pieniężnych za okres od 01.01. do 30.06.2015r. -

III Przepływy pieniężne netto z działalności 0 0

CPrzepływy środków pieniężnych z

działalności finansowej

I Wpływy 1 062 0

1

Wpływy netto z wydania udziałów (emisji

akcji) i innych instrumentów kapitałowych

oraz dopłat do kapitału

1 062 0

2 Kredyty i pożyczki 0 0

3 Emisja dłużnych papierów wartościowych 0 0

4 Inne wpływy finansowe 0 0

II Wydatki 0 0

1 Nabycie udziałów (akcji) własnych 0 0

2 Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0 0

3Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki

z tytułu podziału zysku 0 0

4 Spłaty kredytów i pożyczek 0 0

5 Wykup dłużnych papierów wartościowych 0 0

6 Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0 0

7Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu

finansowego0 0

8 Odsetki 0 0

9 Inne wydatki finansowe 0 0

III Przepływy pieniężne netto z działalności 1 062 0

DPrzepływy pieniężne netto, razem (A.III ±

B.III ± C.III)(418) (1)

E Bilansowa zmiana stanu środków (418) (1)

-zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu

różnic kursowych0 0

F Środki pieniężne na początek okresu 588 5

G Środki pieniężne na koniec okresu (F±D), w 170 4

- o ograniczonej możliwości dysponowania 0

Wartość brutto

1 Bilans otwarcia 0 1 650 810 47 0 2 507

2 Zwiększenia 0 0 0 0 0 0

a zakup 0 0 0 0 0 0

b używane na podstawie umów najmu, dzierżawy, leasingu 0 0 0 0 0 0

c darowizna 0 0 0 0 0 0

d aport 0 0 0 0 0 0

e przemieszczenie wewnętrzne 0 0 0 0 0 0

f inne 0 0 0 0 0 0

3 Zmniejszenia 0 0 0 0 0 0

a sprzedaż 0 0 0 0 0 0

b likwidacja 0 0 0 0 0 0


d aport 0 0 0 0 0 0


f inne 0 0 0 0 0 0

4 Bilans zamknięcia 0 1 650 810 47 0 2 507

Umorzenie

5 Bilans otwarcia 0 1 062 810 41 1 913


a amortyzacja za okres 0 0 0 4 0 4

b przemieszczenie wewnętrzne 0 0 0 0 0 0

c trwała utrata wartości 0 0 0 0 0 0

d inne 0 0 0 0 0 0


a sprzedaż 0 0 0 0 0 0

b likwidacja 0 0 0 0 0 0


d aport 0 0 0 0 0 0


f trwała utrata wartości 0 0 0 0 0 0

g korekta wartości z BO 0 0 0 0 0 0


Odpisy z tytułu trwałej utraty wartości BO 0 0 0 0 0 0

Odpisy z tytułu trwałej utraty wartości - zwiększenia 0 588 0 2 0 590

Odpisy z tytułu trwałej utraty wartości - zmniejszenia 0 0 0 0 0 0

Odpisy z tytułu trwałej utraty wartości -BZ 0 588 0 2 0 590

9 Wartość netto na początek okresu 0 588 0 6 0 594

10 Wartość netto na koniec okresu 0 0 0 0 0 0

Nota Nr 1

Zmiany w stanie wartości niematerialnych i prawnych

Lp. Tytuł

Koszty

zakończonych prac

rozwojowych

Wartość firmy Inne Zaliczki

RazemKoncesje i patenty

Spółka nie posiada na dzień 30.06.2015 r. gruntów w użytkowaniu wieczystym.

Lp. Tytuł

Grunty (w tym

prawo wieczystego

użytkowania

gruntów)

Budynki, lokale i

obiekty inżynierii

lądowej i wodnej

Urządzenia

techniczne

i maszyny

Środki

transportuInne środki trwałe Razem

Wartość brutto

1 Bilans otwarcia 0 0 1 285 302 200 1 787

2 Zwiększenia 0 0 (150) (207) 0 (357)

a aktualizacja wyceny 0 0 0 0 0 0

b przyjęcie ze środków trwałych w budowie 0 0 0 0 0 0

c zakup środków trwałych 0 0 0 0 0 0

d darowizny otrzymane 0 0 0 0 0 0

e ujawnienia (np. inwentaryzacje) 0 0 0 0 0 0

fśrodki używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub

leasingu 0 0 (150) (207) 0 (357)

g przemieszczenie wewnętrzne 0 0 0 0 0 0

h inne 0 0 0 0 0 0



b sprzedaż 0 0 0 0 0 0

c likwidacja 0 0 0 0 0 0

d aport 0 0 0 0 0 0

e darowizny przekazane 0 0 0 0 0 0

f inne 0 0 0 0 0 0

g 0 0 0 0 0 0


Lp. Tytuł

Grunty (w tym

prawo wieczystego

użytkowania

gruntów)

Budynki, lokale i

obiekty inżynierii

lądowej i wodnej

Urządzenia

techniczne

i maszyny

Środki

transportuInne środki trwałe Razem

Skumulowana amortyzacja (umorzenie)

1 Bilans otwarcia 0 0 1 233 227 168 1 628



b amortyzacja za okres 0 0 0 0 16 16

c trwała utrata wartości 0 0 0 0 0 0

d przemieszczenia wewnętrzne 0 0 0 0 0 0

e inne 0 0 0 0 0 0

3 Zmniejszenia 0 0 118 149 17 284


b sprzedaż 0 0 0 0 10 10

c likwidacja 0 0 0 0 0 0

d aport 0 0 0 0 0 0

e darowizny przekazane 0 0 0 0 0 0

f przemieszenia wewnętrzne 0 0 0 0 0 0

g inne 0 0 118 149 7 274

h 0 0 0 0 0 0


5 Odpisy z tytułu trwałej utraty wartości BO 0 0 0 0 0 0

6 Odpisy z tytułu trwałej utraty wartości - zwiększenia 0 0 0 0 0 0

7 Odpisy z tytułu trwałej utraty wartości - zmniejszenia 0 0 0 0 0 0

8 Odpisy z tytułu trwałej utraty wartości -BZ 0 0 0 0 0 0

9 Wartość netto na początek okresu 0 0 52 75 32 159

10 Wartość netto na koniec okresu 0 0 20 17 33 70

Nota Nr 2

2.1 - Zmiany w stanie środków trwałych

2.2 - Grunty użytkowanie wieczyste

3.1 Zmiana stanu inwestycji długoterminowych

Wartość brutto

01.01.2014 4267

zwiększenia 7

zmniejszenia 0

31.12.2014 4 274

Odpisy aktualizujące

01.01.2014 0

zwiększenia 0

zmniejszenia 0

31.12.2014 0

Wartość netto

01.01.2014 4 267

zwiększenia 7

zmniejszenia 0

31.12.2014 4 274

3.2 Długoterminowe aktywa finansowe

stan na 31.12.2014 stan na 30.06.2015

- w jednostkach powiązanych 7 0

- w pozostałych jednostkach 4 267 4267

4 274 4 267

3.3 Wykaz jednostek stowarzyszonych i zależnych

Nazwa Spółki Siedziba

Wartość bilansowa

udziałów na 31.12.2014 w

tys. zł.

% posiadanych

udziałów

Mexcom Sp. z o.o., Warszawa 7 100%

Mc Comp SA Warszawa 4 267 15,91%

Ze względu na nieistotność danych dotyczących Spółki Mexcom sp. z o.o., która na dzień bilansowy nie rozpoczęła jeszcze działalności operacyjnej Spólka nie została

objęta konsolidacją.

2.3. - Środki trwałe w budowie

Spółka nie posiada na dzień 30.06.2015 r. środków trwałych w budowie.

Nota Nr 3

Inwestycje długoterminowe

Nota Nr 4

Lp. Tytuł

Odpisy

aktualizujące

materiały

Odpisy

aktualizujące

produkty gotowe

Odpisy

aktualizujące

towary

Odpisy

aktualizujące

półprodukty i

produkty w toku

Razem odpisy

aktualizujące

zapasy

1 Bilans otwarcia 0 0 0 0 0

2 Zwiększenia 0 0 0 0 0

a

utworzenie odpisów aktualizujących

w korespondencji z pozostałymi

kosztami operacyjnymi 0 0 0 0 0

b 0 0 0 0 0

c 0 0 0 0 0

3 Zmniejszenia 0 0 0 0 0

a

rozwiązanie odpisów aktualizujących

w korespondencji z pozostałymi

przychodami operacyjnymi 0 0 0 0 0

b wykorzystanie odpisów 0 0 0 0 0

c 0 0 0 0 0

4 Bilans zamknięcia 0 0 0 0 0

Materiały Produkty gotowe TowaryPółprodukty i

produkty w tokuRAZEM

1 zapasy 0 0 15 0 15

0 0 15 0 15

0 0 (15) 0 (15)

0 0 0 0 0

RAZEM

odpisy aktualizujące (wartość ujemna)

RAZEM wartość bilansowa

Zmiany w stanie wartości zapasów w okresie

Zmiany w stanie odpisów aktualizujących zapasy w okresie

Lp. Okres zalegania w dniach

Rodzaj zapasu (w wartości brutto)

Stan na 30.06.2015r.

wartość bruttoodpisy

aktualizującewartość netto wartość brutto

odpisy

aktualizującewartość netto

1 Należności od jednostek powiązanych, z tego: 0 0 0 0 0 0

a z tytułu dostaw i usług, w tym o okresie spłaty: 0 0 0 0 0 0

-do 12 miesięcy 0 0 0 0 0 0

-powyżej 12 miesięcy 0 0 0 0 0 0

b inne 0 0 0 0 0 0

2 Należności od pozostałych jednostek, z tego: 6 099 6 039 60 6 118 137 5 981

a z tytułu dostaw i usług, w tym o okresie spłaty: 4 128 4 128 0 5 012 137 4 875

-do 12 miesięcy 4 128 4 128 0 5 012 137 4 875

-powyżej 12 miesięcy 0 0 0 0 0 0

b

z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń

społecznych i zdrowotnych oraz innych

świadczeń 69 19 50 0 0 0

c inne 1 902 1 892 10 1 106 0 1 106

d dochodzone na drodze sądowej 0 0 0 0 0 0

6 099 6 039 60 6 118 137 5 981

Lp. Wiek w dniachOgółem w

wartości brutto

Odpisy

aktualizujące

Ogółem w

wartości netto

1 bieżące, z tego : 0 0 0

a od jednostek powiązanych 0 0 0

b od pozostałych jednostek 0 0 0

2 przeterminowane, z tego : 6 099 6 099 0

a od jednostek powiązanych 0 0 0

do 90 dni 0 0 0

90-180 0 0 0

180-360 0 0 0

powyżej 360 0 0 0

b od pozostałych jednostek 6 099 6 099 0

do 90 dni 0 0 0

90-180 0 0 0

180-360 0 0 0

powyżej 360 6 099 6 099 0

6 099 6 099 0

Lp. Tytuł

O dpisy

aktualizujące

należności z

tytułu

dostaw i usług

w tym od jednostek

powiązanych

Odpisy

aktualizujące

należności

pozostałe

w tym od

jednostek

powiązanych

Razem odpisy

aktualizujące

należności

krótkoterminowe


2 Zwiększenia 5 902 0 0 0 5 902

autworzenia odpisów aktualizujących w ciężar

pozostałych kosztów operacyjnych 5 902 0 0 0 5 902

butworzenia odpisów aktualizujących w ciężar

kosztów finansowych 0 0 0 0 0

c przesunięcia miedzy należnościami 0 0 0 0 0

d 0 0 0 0 0

3 Zmniejszenia 0 0 0 0 0

a rozwiązanie odpisów aktualizujących

odniesionych w pozostałe przychody operacyjne 0 0 0 0 0

brozwiązanie odpisów aktualizujących odniesione

w przychody finansowe 0 0 0 0 0

Zmiany w stanie odpisów aktualizujących należności krótkoterminowe

RAZEM

Należności z tytułu dostaw i usług brutto według wieku

Stan na 31.12.2014r.

Nota Nr 5

Należności krótkoterminowe

RAZEM

TytułLp.

Lp. Tytuł Stan na 31.12.2014r. Stan na 30.06.2015r.

1 Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów 876 0

- polisy ubezpieczeniowe 16 0

- prasa,abonamenty 16 0

- materiały reklamowe 2 0

- koszty umów 793 0

- opłaty giełdowe 4 0

- leasing 42 0

- najem 3 0

- kor.sprzed.dot.poprz.okr.sprawozdawczego 0 0

2 Pozostałe rozliczenia międzyokresowe 0 0

- 0 0

876 0RAZEM

Nota Nr 6

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe

KAPITAŁ AKCYJNY (ZAKŁADOWY) Wartość nominalna jednej akcji (udziału) = 1 zł

Seria/ emisjaRodzaj akcji

(udziałów)

Rodzaj

uprzywilejowania

Liczba akcji

(udziałów)

Wartość serii/emisji

wg wartości

nominalnej (w tys.

zł)

A imienne 2 głosy 100 000 100

B zwykłe nie uprzywilejowane 400 000 400

C zwykłe nie uprzywilejowane 75 000 75

D zwykłe nie uprzywilejowane 10 000 10

E zwykłe nie uprzywilejowane 108 000 108

F zwykłe nie uprzywilejowane 117 000 117

G zwykłe nie uprzywilejowane 20 560 21

H zwykłe nie uprzywilejowane 105 487 105

I zwykłe nie uprzywilejowane 10 568 11

J zwykłe nie uprzywilejowane 449 999 450

K zwykłe nie uprzywilejowane 16 860 17

L zwykłe nie uprzywilejowane 2 118 2

Ł zwykłe nie uprzywilejowane 131 500 132

M zwykłe nie uprzywilejowane 930 194 930

Liczba akcji (udziałów) razem 2 477 286

Kapitał razem2 477

Imię i nazwisko/Nazwa Liczba akcjiUdział w kapitale

zakładowym

Liczba

głosów

Croswell Investments sp.z o.o. 171 841 6,94% 216 841

WIN GENERAL MANAGEMENT sp. z o.o. SKA z

siedzibą w Warszawie706 494 28,52% 706 494

POZOSTALI 1 598 951 64,54% 1 653 951

RAZEM 2 477 286 100,00% 2 577 286

Proponowane pokrycie straty

Zarząd Spółki będzie rekomendował ZWZ pokrycie straty za 2015 rok z dochodów przyszłych okresów.

Nota Nr 7

Dane o strukturze własności kapitału podstawowego

Nota Nr 8

Na dzień 30 czerwca 2015 roku akcjonariuszami posiadającymi bezpośrednio, co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na

walnym zgromadzeniu byli:

Udział w ogólnej liczbie głosów

na Walnym Zgromadzeniu

Spółki

8,41%

27,41%

64,17%

100,00%

od 01.01.2014r

od 01.01.2014r

od 01.01.2014r

Na podstawie umów cywilno - prawnych kupna akcji z dnia 29 grudnia 2014 roku Spółka nabyła łącznie 785.485 akcji zwykłych na okaziciela serii M o wartości

nominalnej 1,00 zł każda akcja za łączną cenę 786.485,00 zł. Przeniesienie własności akcji na Spółkę nastąpiło w dniu 29 grudnia 2014 roku. Akcje zostały

nabyte w celu ich umorzenia.

W dniu 30 grudnia 2014 roku Spółka B3System SA dokonała emisji 785.485 sztuk akcji zwykłych na okaziciela serii N po cenie emisyjnej równej ich wartości

nominalnej tj. 1,00 zł

Akcje zostały przydzielone posiadaczom warrantów subskrypcyjnych wyemitowanych nieodpłatnie na podstawie uchwały nr 6 Nadzwyczajnego Walnego

Zgromadzania z dnia 12 sierpnia 2014 roku. Ponieważ na dzień bilansowy podwyższenie kapitału nie zostało zarejestrowane w KRS, kwota nowej emisji tj.

785.485 zł jest prezentowana w pozycji kapitały rezerwowe.

Prawo do dywidendy (od daty)

od 01.01.2014r

od 01.01.2014r

od 01.01.2014r

od 01.01.2014r

od 01.01.2014r

od 01.01.2014r

od 01.01.2014r

od 01.01.2014r

od 01.01.2014r

od 01.01.2014r

od 01.01.2014r

Lp. Tytuł długoterminowe krótkoterminowe RAZEM


2 Utworzenie rezerw (tytuły) 0 188 188

a rezerwa na kary umowne PKO BP 0 0 0

brezerwa na sporządzenie i badanie sprawozdania

finansowego 0 0 0

c pozostałe 0 188 188

d 0 0

3 Rozwiązania rezerw (tytuły) 0 0 0

a pozostałe 0 0 0

b 0 0

c 0 0

4 Wykorzystanie rezerw 0 0

5 Bilans zamknięcia 0 1 196 1 196

rezerwa na kary umowne PKO BP 977 977

rezerwa na sporządzenie i badanie sprawozdania

finansowego 31 31

Zmiany w stanie pozostałych rezerw

Nota Nr 9

w tym rezerwy (według tytułów):

do 1 roku*) 1 rok - 3 lata 3 - 5 lat powyżej 5 lat do 1 roku*) 1 rok - 3 lata 3 - 5 lat powyżej 5 lat

1 Wobec jednostek powiązanych 0 0 0 0 0 0 0 0

a kredyty i pożyczki + odsetki 0 0 0 0 0 0 0 0

b z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 0 0 0 0 0 0

cinne zobowiązania finansowe, w tym z tytułu

leasingu finansowego 0 0 0 0 0 0 0 0

d inne 0 0 0 0 0 0 0 0

2 Wobec pozostałych jednostek 2 997 0 0 0 3 008 0 0 0

a kredyty i pożyczki 2 997 0 0 0 3 008 0 0 0

b z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 0 0 0 0 0 0

cinne zobowiązania finansowe, w tym z tytułu

leasingu finansowego 0 0 0 0 0 0 0 0

d inne 0 0 0 0 0 0 0 0

2 997 0 0 0 3 008 0 0 0

*) zobowiązania do 1 roku zostały przez Spółkę wykazane w grupie zobowiązań krótkoterminowych

Lp. Wiek w dniach Wartość

1 bieżące, z tego : 0

a wobec jednostek powiązanych 0

b wobec pozostałych jednostek 0

2 przeterminowane, z tego : 7 683

a wobec jednostek powiązanych 0

do 90 dni 0

90-180 0

180-360 0

powyżej 360 0

b wobec pozostałych jednostek 7 683

do 90 dni 0

90-180 0

180-360 0

powyżej 360 7 683

7 683

Nota Nr 10

RAZEM

Zobowiązania z tytułu dostaw i usług według okresu przeterminowania

RAZEM

Zobowiązania z tytułu kredytów według pozostałego od dnia bilanoswego okresu spłaty.

Tytuł według pozycji bilansuLp.Stan na 31.12.2014r. Stan na 30.06.2015r.

Lp. TytułStan na

31.12.2014r.

Stan na

30.06.2015r.

1 Długoterminowe 0 0

2 Krótkoterminowe 77 0

przychody przyszłych okresów 77 0

Inne 0 0

77 0

Nota Nr 11

Inne bierne rozliczenia międzyokresowe

RAZEM

Lp. Tytuł 01.01.-31.12.2014r. 01.01.-30.06.2015r.

1Przychody netto ze sprzedaży produktów (struktura

rzeczowa - rodzaje działalności), w tym: 13 548 0

Przychody ze sprzedaży produktów 4 022 0

Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów 9 526 0

Pozostałe przychody ze sprzedaży 0 0

13 548 0

Lp. Tytuł 01.01.-31.12.2014r. 01.01.-30.06.2015r.

aPrzychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i

materiałów 4 022 0

kraj 4 022 0

eksport 0 0

4 022 0

Lp. Tytuł 1.01.-31.12.2014r. 01.01.-30.06.2015r.

Koszty według rodzaju:

a amortyzacja 172 0

b zużycie materiałów i energii 75 0

c usługi obce 1 281 0

d podatki i opłaty 52 0

e wynagrodzenia 1 517 0

f ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 232 0

g pozostałe koszty rodzajowe 87 0

1 Koszty według rodzaju, razem 3 416 0

2Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń

międzyokresowych 4 689 0

3Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby

jednostki (wielkość ujemna) 0 0

4 Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) (1 461) (17)

5 Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) 2 391 (85)

6 Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 9 035 (102)

Koszty według rodzaju

(tylko dla jednostek sporządzających rachunek zysków i strat w wersji kalkulacyjnej)

RAZEM

Nota Nr 12

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów - struktura

rzeczowa

RAZEM

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów - struktura

Lp. Tytuł 01.01.-31.12.2014r. 01.01.-30.06.2015r.

1 Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 19 0

a zysk ze zbycia środków trwałych 19 0

b 0

c 0

2 Dotacje 0 0

3 Pozostałe, w tym: 2 808 46

a Rozliczenie umów leasingu 0 0

b Przychody z odnajmu, refaktury 1 0

c Drobna sprzedaż dla pracowników 0 0

d Zobowiązania przedawnione 0 0

e odwrócenie odpisu magazynu, ujawnienia inwentaryzacyjne 0 0

f pozostałe 39 46

g rozwiązane rezerwy 2 042 0

h rozwiązane odpisy aktualizujące 726 0

2 827 46

Lp. Tytuł 01.01.-31.12.2014r. 01.01.-30.06.2015r.

1 Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 56 0

a środków trwałych i środków trwałych w budowie 56 0

b wartości niematerialnych i prawnych 0 0

c inwestycji niefinansowych 0 0

2 Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 1 699 10 809

a środków trwałych i środków trwałych w budowie 0 0

b wartości niematerialnych i prawnych 0 626

c inwestycji niefinansowych 0

d należności 0 5 901

e zapasów 1 699 15

f innych aktywów 0 4 267

3 Pozostałe, w tym: 1 731 787

a darowizny 0 0

b należności przedawnione 0 0

c kary umowne 439 0

d aktualizacja wartości firmy 46 0

e rozliczenie umów leasingu 0 0

f koszty refaktur 0 0

g rezerwy nkup 1 176 0

h nieumorzona część inwestycji w obcym środku trwałym 0 0

i pozostałe 70 787

3 486 11 596

Pozostałe koszty operacyjne

RAZEM

Nota Nr 13

Pozostałe przychody operacyjne

RAZEM

Nota Nr 14

do 3 miesięcyod 3 do 12

miesięcy

powyżej 12

miesięcy

1 Dłużne instrumenty finansowe 0 0 0 0

w tym odsetki od aktywów objętych odpisem aktualizującym

0 0 0 0

2 Udzielone pożyczki 0 0 0 0


0 0 0 0

3 Należności 0 0 0 0


0 0 0 0

4 Środki pieniężne 2 0 0 0


0 0 0 0

5 Inne aktywa 0 0 0 0


0 0 0 0

2 0 0 0

Lp. Tytuł 01.01.-31.12.2014r. 01.01.-30.06.2015r.

1 Rozwiązanie rezerw, z tytułu: 0 0

a 0 0

b 0 0

c 0 0

2 Pozostałe, w tym: 3 0

a odwrócenie odpisów aktualizujących odsetki od należności 0 0

bnadwyżka dodatnich różnic kursowych nad ujemnymi w tym: 0 0

c odsetki bankowe 3 0

d odsetki od klientów 0 0

e pozostałe 0 0

3 0

do 3 miesięcyod 3 do 12

miesięcy

powyżej 12

miesięcy

1 Zobowiązania przeznaczone do obrotu 0 0 0 0

2 Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe, w tym: 0 0 0 0

kredyty i pożyczki 0 0 0 0

dłużne papiery wartościowe 0 0 0 0

zobowiązania finansowe inne 0 0 0 0

zobowiązania z tytułu dostaw i usług 0 0 0 0

inne zobowiązania krótkoterminowe 0 0 0 0

3 Długoterminowe zobowiązania finansowe 0 0 0 0

kredyty i pożyczki 0 0 0 0

dłużne papiery wartościowe 0 0 0 0

zobowiązania finansowe inne 0 0 0 0

4 Inne pasywa 0 0 0 0

0 0 0 0

Nota Nr 15

Nota Nr 16

Przychody finansowe - odsetki za 2015 rok

Odsetki naliczone i

zrealizowane

Odsetki naliczone lecz nie zrealizowaneLp. Rodzaj aktywu

Przychody z odsetek w danym roku obrotowym

RAZEM

RAZEM

Inne przychody finansowe

Koszty finansowe - odsetki za 2015 rok według terminu zapłaty

Koszty z tytułu odsetek w danym roku obrotowym

Odsetki naliczone i zapłacone

Odsetki naliczone lecz nie zapłacone

RAZEM

Lp. Rodzaj zobowiązania

Lp. Tytuł 01.01.-31.12.2014r. 01.01.-30.06.2015r.

1 Utworzenie rezerw, z tytułu: 0 0

a 0 0

b 0 0

c 0 0

2 Pozostałe, w tym: 329 0

a odpisy aktualizujące odsetki od należności 0

bnadwyżka ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi - w tym: 21 0

c odsetki 151 0

d aktualizacja wartości inwestycji 0 0

e Pozostałe 157 0

329 0RAZEM

Koszty finansowe

Nota Nr 18

Nota Nr 19

Lp. Tytuł 31.12.2014 30.06.2015

1 kurs EUR/PLN 4,2623 4,1944

2 kurs USD/PLN 3,5072

Kursy przyjęte do wyceny aktywów i pasywów w walutach obcych

Nakłady na niefinansowe aktywa trwałe

Spółka nie ponosiła w ostatnim roku ani nie planuje w następnym roku przeznaczać nakładów na

niefinansowe aktywa trwałe

Nota Nr 20

Zatrudnienie

Lp. Wyszczególnienie

Razem liczba

zatrudnionych (osoby)

2014

Razem liczba

zatrudnionych (osoby)

2015

Pracownicy ogółem 12,67 1

Nota Nr 21

Wynagrodzenia członków organów Spółki.

Nota Nr 22

Nota Nr 23

01.01.2015 -

31.12.2015

9 000 tys.zł

9 000 tys.zł

Nota Nr 24

Nota Nr 25

Nota Nr 26

Zmiany zasad (polityki) rachunkowości w roku obrotowym

Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym

roku obrotowego, w tym o rodzaju popełnionego błędu oraz kwocie korekty.

Informacje o znaczących zdarzeniach , jakie nastąpiły po dniu bilansowym , a nie uwzględnionych w

sprawozdaniu finansowym.

Wynagrodzenie biegłego rewidenta

W okresie sprawozdawczym nie zostały udzielone pożyczki osobom wchodzącym w skład oragnów zarządzających i

nadzorujących.

Przegląd sprawozdania półrocznego (jednostkowego i skonsolidowanego)

Informacje o przeciętnym w roku obrotowym zatrudnieniu z podziałem na grupy zawodowe.

Należne wynagrodzenie Rady Nadzorczej za 2014 rok to 70.200,00 zł z czego wypłacono 17.600,00 zł. Należne

wynagrodzenie Zarządu to 561.520,00 zł, z czego wypłacono 414.857,14 zł.

Informacje o pożyczkach udzielonych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i

nadzorujących

Nie wystąpiły.

W roku 2015 nie nastąpiła zmiana zasad (polityki) rachunkowości.

W dniu 4 marca 2015 roku Nadzwyczajne Wlane Zgromadzenie Spółki podjęło uchwałę nr 4 w sprawie obniżenia kapitału

zakładowego Spółki z kwoty 3.262.771zł do kwoty 2.477.286zł, to jest o kwotę 785.485zł. Celem obniżenia kapitału jest

realizacja Uchwały Nr 3 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 4 marca 2015 roku w sprawie umorzenia akcji

zwykłych na okaziciela serii M w łącznej liczbie 785.485.

PLS U]HSLVDPLS UDZDN UDMRZHJR -...

Documents

Transcript of PLS U]HSLVDPLS UDZDN UDMRZHJR -...