Założenia do projektu budżetu na 2012 rok oraz

wieloletniej prognozy finansowej

na lata 2012-2031

wg stanu na dzień 28.09.2011 r.

Przewidywane wykonanie budżetu

za 2011 rok

Punktem odniesienia jest plan budżetu na 2011 rok wg przedłożonego projektu uchwały zmieniającej budżet i WPF na

sesję 20.09.2011 r.

Dochody budżetu

Przewiduje się wykonanie dochodów ogółem na poziomie 96,2

% planu (-97 mln zł), w tym:

sprzedaż majątku (-90,0 mln zł),

środki UE (-8,0 mln zł),

opłata za zajęcie pasa drogowego (-6,5 mln zł),

bilety ZTM (-5,0 mln zł),

podatek od środków transportowych (-4,0 mln zł),

podatek od nieruchomości (+10 mln zł),

dywidendy (+4,4 mln zł),

gospodarowanie nieruchomościami SP (+5,5 mln zł),

przekształcenia użytkowania wieczystego we własność (+3,0

mln zł).

Wydatki budżetu

Przewiduje się wykonanie wydatków ogółem na poziomie 92,9

% planu (-232 mln zł), z tego:

wydatki bieżące (-37,0 mln zł), w tym:

- odsetki (-20 mln zł),

- potencjalne wypłaty z tytułu udzielonych poręczeń (-6,8 mln

zł),

wydatki majątkowe (-195,0 mln zł).

Przychody, rozchody oraz wynik budżetuPrzewiduje się wykonanie przychodów na poziomie 85,0 %

planu

(-135 mln zł), z tego:

dług do zaciągnięcia (-125,6 mln zł),

prywatyzacja MRS (-39,0 mln zł),

wolne środki z lat ubiegłych (+29,6 mln zł).

Przewiduje się wykonanie rozchodów na poziomie 100 %

planu.

Przewiduje się wykonanie deficytu na poziomie 80,6 % planu

(-135 mln zł).

Przewiduje się wysokość zadłużenia na koniec roku na

poziomie

1.699 mln zł (planowano 1.824 mln zł). Wskaźnik zadłużenia

po ustawowych wyłączeniach wyniesie 55,1 % dochodów.

Kalkulacja dochodów i wydatków bieżących na lata 2012-2016

Założenia makroekonomiczne

Wyszczególnienie 2012 2013 2014 2015 2016

Aktualne założenia WPF 2012-2031

dynamika PKB 4,0% 3,7% 3,9% 3,7% 3,5%

inflacja średnioroczna 2,8% 2,5% 2,5% 2,5% 2,5%

inflacja I pół./I pół. 4,2% 3,2% 2,7% 2,5% 2,5%

WIBOR 6M 5,5% 5,5% 5,5% 5,5% 5,5%

Obowiązujący WPF 2011-2031

dynamika PKB 4,8% 4,1% 4,0% 3,7% 3,5%

inflacja średnioroczna 2,5% 2,5% 2,5% 2,5% 2,5%

inflacja I pół./I pół. 2,4% 2,4% 2,5% 2,5% 2,5%

WIBOR 6M 5,0% 5,0% 5,0% 5,0% 5,0%

Założenia makroekonomiczne - zagrożenia

W zakresie założeń makroekonomicznych główne zagrożenia to:

osłabienie dynamiki PKB,

wyższa inflacja,

wzrost poziomu rynkowych stóp procentowych.

Kalkulacja głównych źródeł dochodów

PIT (bez zmian)

• inflacja + ½ wzrostu PKB,

• ustawowa zmiana udziałów (pensjonariusze DPS).

CIT (bez zmian)

• inflacja + wzrost PKB

Podatek od nieruchomości (bez zmian)

• powierzchnia: maks. dopuszczalny wzrost stawek podatkowych,

• budowle: ½ inflacji,

• wzrost powierzchni i wartości budowli: ¼ wzrostu PKB.

Kalkulacja głównych źródeł dochodów (2)

Podatek od czynności cywilnoprawnych (bez zmian)

• inflacja + wzrost PKB

Podatek od środków transportowych

• 2012: na poziomie planu 2011 r.

• 2013-2016: inflacja + 2 x wzrost PKB (wolniejszy przyrost niż

zakładano)

Bilety ZTM (bez zmian)

• 2012: wzrost przychodów o 8,6 % w stosunku do przewid. wyk. 2011

r.,

• 2013-2016: inflacja + wzrost PKB (od 4,2 do 4,5 % rocznie),

Kalkulacja wydatków bieżących

2012: utrzymano dotychczasowe założenie dotyczące

poziomu wydatków bieżących bez odsetek, poręczeń i

projektów UE (ograniczenie wydatków bieżących w

stosunku do pierwotnego planu na 2011 rok o ok. 100

mln oraz ich przeszacowania o wskaźnik inflacji),

2013: zamrożenie wydatków bieżących (bez odsetek,

poręczeń i projektów UE) na poziomie roku 2012,

2014-2016: założono przeszacowanie wydatków bieżących

(bez odsetek, poręczeń i projektów UE) o wskaźnik inflacji.

Ograniczenia wydatków bieżących

W stosunku do planu budżetu na 1.01.2011 główne ograniczenia

wydatków bieżących na 2012 rok dotyczą:

transport zbiorowy (24 mln zł),

oświata (22,5 mln zł),

kultura i sztuka (7 mln zł),

sport (4,0 mln zł),

specjalne dodatki mieszkaniowe oraz dodatek do zasiłku dla rodzin

wielodzietnych (4,5 mln zł),

pomoc społeczna i zdrowie (2,5 mln zł),

funkcjonowanie Urzędu Miasta (3,0 mln zł).

Ograniczenia wydatków bieżących (2)

Zapotrzebowanie na dodatkowe środki ponad przyjęte założenia

dotyczy m.in.:

transport zbiorowy (38 mln zł),

drogi (60 mln zł),

oświata (40 mln zł),

sport – POSiR, EURO 2012 (30 mln zł),

pomoc społeczna (5 mln zł).

Nadwyżka operacyjna

Wyszczególnienie 2012 2013 2014 2015 2016

Nadwyżka operacyjna (w mln zł)

WPF 2011-2031 197,4 200,2 200,5 210,8 228,7

Założenia WPF 2012-2031 210,7 248,0 259,3 283,4 278,0

różnica +13,3 +47,8 +58,8 +72,6 +49,3

Konieczność zwiększenia nadwyżki operacyjnej, głównie w efekcie

zamrożenia wydatków bieżących w 2013 roku (wcześniej

planowano przeszacowanie inflacyjne) wynika z konieczności

znalezienia alternatywnego źródła finansowania dla ograniczonej

sprzedaży majątku w roku 2011 oraz w latach następnych.

Nadwyżka operacyjna (2)

Wpływ na poziom nadwyżki operacyjnej mają

m.in.: zaniechanie działań restrukturyzujących

system oświaty, brak podwyżek cen biletów

ZTM oraz decyzja o obniżeniu odpłatności za

przedszkola.

Podstawowe założenia

utrzymanie w ryzach wydatków bieżących, które w latach nie mogą

przekroczyć kwoty:

Wyszczególnienie 2012 2013 2014 2015 2016

Wydatki bieżące ogółem, z tego:

2.154 2.136 2.171 2.218 2.267

- odsetki 110 116 104 96 84

- wypłaty z tytułu poręczeń 8 8 8 11 19

- projekty UE 26 2 - - -

- pozostałe wydatki bieżące 2.010 2.010 2.060 2.111 2.164

Możliwość zmian poszczególnych wydatków bieżących tylko w

ramach łącznej kwoty lub w wyniku zwiększenia dochodów

bieżących

Podstawowe założenia (2)

Poziom wydatków majątkowych jest wynikiem wielkości

wygenerowanej nadwyżki operacyjnej przy jednoczesnym

utrzymaniu zadłużenia oraz jego obsługi na dopuszczalnym

ustawowo poziomie.

W związku z powyższym niezbędne jest dostosowanie planu

wydatków majątkowych (w okresie najbliższych 5 lat) do

istniejących możliwości przy uwzględnieniu zadań

kontynuowanych (takich, na które rozstrzygnięto przetargi

lub zawarto umowy na ich wykonanie).