S p r a w o z d a n i e

z wykonania budżetu Gminy Zbiczno

za 2015 rok

1

Sprawozdanie z wykonania budżetu Gminy Zbiczno za 2015 rok

Budżet gminy Zbiczno na 2015 rok został uchwalony 23 stycznia 2015 roku Uchwałą Rady Gminy Zbiczno Nr III/18/2015 w wysokości: 1. Dochody - 14.821.686,00 zł, w tym:

a) bieżące - 12.980.728,00 zł, b) majątkowe - 1.840.958,00 zł, w tym:

- środki na inwestycje - 1.500.958,00 zł, - sprzedaż majątku - 340.000,00 zł

2. Wydatki - 16.623.690,00 zł, w tym: a) bieżące - 11.733.288,00 zł, b) majątkowe - 4.890.402,00 zł.

3. Deficyt - 1.802.004,00 zł. 4. Przychody - 2.895.628,00 zł. 5. Rozchody - 1.093.624,00 zł. W trakcie roku budżetowego budżet został zmieniony ośmiokrotnie uchwałami Rady Gminy oraz trzynastokrotnie zarządzeniami Wójta Gminy. W wyniku tych zmian dochody zwiększone zostały o kwotę 743.818,53 zł, a wydatki zwiększone zostały o sumę 1.238.706,53 zł. Kolejne zmiany budżetu przedstawiały się następująco: - Zarządzenie Nr 5/2015 Wójta Gminy z 30 stycznia 2015r. zwiększyło dochody i wydatki o

500,10 zł, - Uchwała Nr V/28/2015 Rady Gminy z 25 marca 2015r. zmniejszyła dochody o 228.378,20 zł, a

wydatki o 76.205,80 zł, - Zarządzenie Nr 10/2015 Wójta Gminy z 31 marca 2015r. zwiększyło dochody i wydatki o

98.092,50 zł, - Zarządzenie Nr 13/2015 Wójta Gminy z 10 kwietnia 2015r. zmniejszyło dochody i wydatki o

7.875,19 zł, - Uchwała Nr VI/35/2015 Rady Gminy z 22 kwietnia 2015r. zwiększyła dochody o 114.925,00 zł,

a wydatki o 364.925,00 zł, - Zarządzenie Nr 23/2015 Wójta Gminy z 27 kwietnia 2015r. zwiększyło dochody i wydatki o

301.330,85 zł, - Zarządzenie Nr 24/2015 Wójta Gminy z 8 maja 2015r. zwiększyło dochody i wydatki o

4.973,54 zł, - Zarządzenie Nr 26/2015 Wójta Gminy z 22 maja 2015r. zwiększyło dochody i wydatki o

4.720,00 zł, - Zarządzenie Nr 27/2015 Wójta Gminy z 10 czerwca 2015r. zwiększyło dochody i wydatki o

1.549,61 zł, - Uchwała Nr IX/49/2015 Rady Gminy z 24 czerwca 2015r. zmniejszyła dochody o 232.562,83 zł,

a wydatki o 42.258,83 zł, - Zarządzenie Nr 36/2015 Wójta Gminy z 5 sierpnia 2015r. zwiększyło dochody i wydatki o

839,00 zł, - Zarządzenie Nr 41/2015 Wójta Gminy z 31 sierpnia 2015r. zwiększyło dochody i wydatki o

94.582,48 zł, - Uchwała Nr XII/66/2015 Rady Gminy z 30 września 2015r. zwiększyła dochody o 221.449,80 zł

i zmniejszyła wydatki o 28.550,20 zł, - Zarządzenie Nr 49/2015 Wójta Gminy z 23 października 2015r. zwiększyło dochody i wydatki o

179.092,99 zł,

2

- Zarządzenie Nr 55/2015 Wójta Gminy z 16 listopada 2015r. zwiększyło dochody i wydatki o 212.174,19 zł,

- Uchwała Nr XV/72/2015 Rady Gminy z 24 listopada 2015r. zwiększyła dochody i wydatki o 28.408,54 zł

- Zarządzenie Nr 61/2015 Wójta Gminy z 16 grudnia 2015r. zwiększyło dochody i wydatki o 7.746,00 zł,

- Uchwała Nr XVI/83/2015 Rady Gminy z 29 grudnia 2015r. zmniejszyła dochody i wydatki o 195.276,00 zł.

Po dokonanych zmianach budżet gminy kształtował się następująco: 1. Dochody - 15.565.504,53 zł, w tym:

c) bieżące - 13.998.730,88 zł, d) majątkowe - 1.566.773,65 zł, w tym:

- środki na inwestycje - 1.513.773,65 zł, - sprzedaż majątku - 53.000,00 zł

2. Wydatki - 17.862.396,53 zł, w tym: c) bieżące - 12.858.152,53 zł, d) majątkowe - 5.004.244,00 zł.

3. Deficyt - 2.296.892,00 zł. 4. Przychody - 3.390.516,00 zł. 5. Rozchody - 1.093.624,00 zł. Na zmiany dochodów wpłynęły: - zmniejszenie subwencji oświatowej o 61.305,00 zł, - zmniejszenie subwencji wyrównawczej o 190.304,00 zł, - wzrost dotacji na zadania zlecone o 459.639,28 zł, - wzrost dotacji na zadania własne o 616.914,40 zł, - wzrost dotacji na zadania finansowane z budżetu państwa w ramach programów rządowych o

6.850,00 zł, - wzrost dotacji na zadania realizowane na podstawie zawartych porozumień o 10.633,68 zł, - spadek dochodów własnych o 122.429,83 zł, - wzrost środków pozyskanych z innych źródeł o 23.820,00 zł.

Po zmianach na dzień 31.12.2015r. planowany budżet po stronie dochodów wynosił 15.565.504,53 zł i został zrealizowany w kwocie 15.710.960,23 zł, co stanowi 100,93 % rocznego planu, z czego dochody bieżące zrealizowano w 101,03 %, a dochody majątkowe w 100,07 %. Szczegółowe wykonanie z podziałem na działy, rozdziały i paragrafy przedstawione jest w zestawieniu tabelarycznym. Opisane zmiany dochodów miały także wpływ na zmiany w planowanych wydatkach budżetu. Na wydatki budżetu wpłynęło dodatkowo również to, że przesunięto terminy realizacji niektórych inwestycji na okres późniejszy oraz wprowadzono nowe zadania. W ogólnym rozrachunku zwiększono planowane wydatki o kwotę 1.238.706,53 zł. Na dzień 31.12.2015r. planowane wydatki wyniosły 17.862.396,53 zł, a zostały wykonane w kwocie 17.475.772,53 zł, co stanowi 97,84 % rocznego planu. Na inwestycje z budżetu w omawianym okresie zaplanowano 5.004.244,- zł, a wydatkowano kwotę 4.895.335,80 zł, co stanowi 97,82 % planowanych nakładów.

3

Wydatki bieżące w omawianym okresie wyniosły 12.580.436,73 zł, co stanowi 97,84 % planowanej kwoty. W okresie sprawozdawczym zwiększono planowaną kwotę wydatków bieżących o 1.124.864,53 zł. Na zwiększenie planowanych wydatków miały wpływ następujące składniki: - zwiększono o 2.856,53 zł nakłady na wynagrodzenia i składki od nich naliczane, - zwiększono o 619.017,55 zł wydatki na realizację zadań statutowych jednostek, - zwiększono nakłady na udzielenie dotacji na zadania bieżące o 22.516,00 zł, - zwiększono nakłady na wypłaty świadczeń na rzecz osób fizycznych o 625.474,45 zł, - zmniejszono planowane nakłady na obsługę długu gminy o 145.000,00 zł. Szczegółowe wykonanie wydatków z podziałem na działy, rozdziały i paragrafy przedstawione zostało w układzie tabelarycznym, stanowiącym załącznik nr 2 do informacji. Budżet po dokonanych zmianach został uchwalony z deficytem w wysokości 2.296.892,00 zł. Źródłem pokrycia planowanego deficytu są: - emisja obligacji komunalnych 1.400.000,- zł, - wolne środki 896.892,- zł. Na 31.12.2015r. po wykonaniu dochodów i wydatków budżetowych budżet zamknął się deficytem w kwocie 1.764.812,50 zł. Jest to wynikiem oszczędności w realizacji wydatków budżetu oraz realizacją niektórych dochodów powyżej planu. W roku budżetowym zaplanowane zostały przychody w kwocie 3.390.516 zł pochodzące z: - emisji papierów wartościowych w kwocie 2.000.000 zł - wolnych środków w kwocie 1.390.516 zł. Planowane przychody przewidziane były na sfinansowanie deficytu w kwocie 2.296.892 zł, na spłaty w roku budżetowym kredytów i pożyczek w łącznej kwocie 493.624,00 zł oraz na wykup obligacji w wysokości 600.000,00 zł. Środki z emisji obligacji przez PKO BP SA w wysokości 2.000.000,- zł na konto budżetu wpłynęły w dniu 16.11.2015r. W 2015 roku spłacono raty kredytu do Banku Gospodarstwa Krajowego w Toruniu w kwocie 55.368,00 zł, raty pożyczek do Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Toruniu w wysokości 31.350,- zł, pożyczkę na wyprzedzające finansowanie zadania realizowanego z udziałem środków z Unii Europejskiej „Budowa kompleksu boisk sportowych ogólnodostępnych w miejscowości Pokrzydowo” w kwocie 406.906,00 zł oraz wykupiono obligacje na kwotę 600.000,00 zł. Stan zobowiązań budżetu gminy na 31.12.2015r. z tytułu kredytów, pożyczek oraz emisji obligacji wynosi 6.354.092,16 zł, co stanowi 40,44 % uzyskanych w roku budżetowym dochodów. Zadłużenie budżetu wynika z: - pożyczki z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i

Gospodarki Wodnej w Toruniu na modernizację hydroforni w Pokrzydowie w kwocie 54.562,00 zł

- pożyczki z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Toruniu na rozbudowę sieci wodociągowej w Szramowie w kwocie 83.001,00 zł

- kredytu z Banku Gospodarstwa Krajowego w Toruniu ze środków Krajowego Funduszu Mieszkaniowego na budowę drogi osiedlowej na osiedlu Bachotek I w Pokrzydowie w kwocie 516.529,16 zł

4

- emisji obligacji gminnych w kwocie 5.700.000,00 zł W uchwale budżetowej Rada Gminy wydzieliła projekty inwestycyjne z udziałem środków z budżetu Unii Europejskiej. W ramach osi priorytetowej 4 – Zrównoważony rozwój obszarów zależnych od rybactwa, zawartej w programie operacyjnym „Zrównoważony rozwój sektora rybołówstwa i nadbrzeżnych obszarów rybackich 2007-2013” wyodrębnione zostało przedsięwzięcie „Budowa ścieżki dydaktycznej – Historia rybactwa śródlądowego na terenie gminy Zbiczno”. Ponadto w ramach wspierania rozwoju obszarów wiejskich z udziałem środków Europejskiego Funduszu Rolnego na rzecz Rozwoju Obszarów Wiejskich wyodrębniono przedsięwzięcie „Budowa parkingu i obiektów małej architektury przy kompleksie rekreacyjno-sportowym w miejscowości Zbiczno”. Wartość wszystkich projektów realizowanych z udziałem środków z budżetu Unii Europejskiej wynosi 831.596,- zł, z tego udział własny gminy – 395.521,- zł. W roku budżetowym organ stanowiący gminy nie podjął uchwały w sprawie wydzielenia rachunku w celu gromadzenia dochodów, o których mowa w art. 223 ustawy o finansach publicznych, przez samorządowe jednostki budżetowe prowadzące działalność na podstawie ustawy z dnia 7 września 1991r. o systemie oświaty.

Szczegółowe wykonanie budżetu

Dochody Wykonanie dochodów za 2015 rok w stosunku do przewidywanego planu wyniosło 100,93 %. Szczegółowe wykonanie z podziałem na działy, rozdziały i paragrafy obrazuje zakres rodzajowy uzyskanych dochodów w układzie tabelarycznym (załącznik Nr 1 do niniejszej informacji).

Wykonanie dochodów budżetu według źródeł pochodzenia przedstawia się

następująco:

Lp. Grupa Plan Wykonanie

% wykona

nia

% udział w

dochodach ogółem

1. Dochody własne 4 836 638,17 5 010 532,37 103,60 31,89

2. Subwencje 5 882 248,00 5 882 248,00 100,00 37,44

3. Dotacje celowe i środki, w tym 4 846 618,36 4 818 179,86 99,41 30,67

- na zadania bieżące 3 332 844,71 3 302 906,35 99,10 21,02

- na zadania inwestycyjne 1 513 773,65 1 515 273,51 100,10 9,64

Dochody ogółem: 15 565 504,53 15 710 960,23 100,93 100,00

5

Wykonanie dochodów w działach oraz udział procentowy w dochodach ogółem

Dział

Nazwa działu

Plan

Wykonanie

% wykonania

% udział w dochodach

ogółem

010 Rolnictwo i łowiectwo 285 992,71 286 193,41 100,07 1,82

020 Leśnictwo 7 000,00 6 072,65 86,75 0,04

050 Rybołówstwo i rybactwo 420 306,00 420 306,00 100,00 2,67

600 Transport i łączność 0,00 3,00 0,00 0,00

700 Gospodarka mieszkaniowa 173 800,00 189 301,74 108,92 1,20

710 Działalność usługowa 500,00 500,00 100,00 0,01

750 Administracja publiczna 50 050,00 41 781,51 83,48 0,27

751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa

38 509,00 38 509,00 100,00 0,25

756

Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem

3 965 529,00 4 110 150,14 103,65 26,16

758 Różne rozliczenia 5 949 416,40 5 954 203,99 100,08 37,90

801 Oświata i wychowanie 269 807,20 259 707,22 96,26 1,65

852 Pomoc społeczna 2 580 465,05 2 560 627,92 99,23 16,30

854 Edukacyjna opieka wychowawcza 147 448,00 145 209,11 98,48 0,92

900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska

416 029,17 419 479,32 100,83 2,67

926 Kultura fizyczna 1 260 652,00 1 278 915,02 101,45 8,14

R a z e m

15 565 504,53

15 710 960,03

100,93

100,00

31,89

37,44

30,67

Struktura dochodów gminy ogółem

Dochody własne Subwencje ogólne Dotacje celowe

6

Analiza wykonania dochodów gminy w poszczególnych działach

Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo Na plan dochodów w kwocie 286.193,41 zł dochody zostały zrealizowane w 100,07 %. Na powyższe dochody składają się:

- wpłaty ludności na zadanie inwestycyjne „Rozbudowa sieci wodociągowej na terenie gminy” realizowane w 2015r. 7.000,00 zł

- dotacja z budżetu państwa na częściowy zwrot podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju opałowego 278.992,71 zł

- dochody ze sprzedaży bloczków betonowych 200,70 zł

Dział 020 Leśnictwo Na plan w kwocie 7.000,00 zł dochody zostały wykonane w kwocie 6.072,65 zł, tj. w 86,75 % planu. Jest to czynsz dzierżawny za obwody łowieckie otrzymany ze Starostwa Powiatowego oraz z Nadleśnictwa.

Dział 600 Transport i łączność W dziale tym wykonano dochody w kwocie 3,00 zł z tytułu wpłaty za skradzione kostki chodnikowe.

Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa Na plan w kwocie 173.800,00 zł dochody zostały wykonane w wysokości 189.301,74 zł, co stanowi 108,92 % rocznego planu. Dochody w tym dziale obejmują:

- opłatę za wieczyste użytkowanie 18.581,78 zł - wpływy z różnych opłat 17,90 zł - dochody z najmu i dzierżawy 117.210,65 zł - wpływy ze sprzedaży majątku 52.551,80 zł - odsetki 864,61 zł - wpływy z innych dochodów 75,00 zł

Dział 710 Działalność usługowa Plan dochodów w tym dziale wynosi 500,- i został wykonany w 100,00 %. Jest to dotacja z budżetu państwa na zadania bieżące realizowane przez gminę na podstawie porozumień z organami administracji rządowej na utrzymanie miejsc pamięci narodowej.

Dział 750 Administracja publiczna Na plan roczny 50.050,00 zł dochody wykonano w kwocie 41.781,51 zł, co stanowi 83,48 % rocznego planu, w tym w poszczególnych działach:

1) 75011 – urzędy wojewódzkie, w tym: - dotacja celowa z budżetu państwa na zadania zlecone gminie w zakresie ewidencji

ludności, USC, obrony cywilnej, działalności gospodarczej i innych zadań zleconych z zakresu administracji rządowej w kwocie 39.164,46 zł na plan roczny w wysokości 49.800,- zł i została wykonana w 78,67 %,

7

W styczniu 2016r. wpłynęło pismo od Wojewody o konieczności zwrotu dotacji na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej za 2015r. w kwocie 10.635,54 zł, co spowodowało konieczność pokrycia kosztów zrealizowanych już zadań z administracji rządowej ze środków własnych gminy, ponieważ informacja o zabraniu gminie dotacji wpłynęła już po zakończeniu roku budżetowego,

- dochody gminy związane z realizacją zadań zleconych gminie – 5 % opłaty za udostępnienie danych osobowych w kwocie 15,50 zł

2) 75023 – dochody urzędu gminy w kwocie 2.601,55 zł na plan roczny 250,00 zł, tj. 1040,62 % planu, w tym: - wynagrodzenie płatnika za terminowe odprowadzanie podatku dochodowego od osób

fizycznych 273,00 zł, - dochód z tytułu zwrotu kosztów opłaty sądowej z lat ubiegłych 2.328,55 zł.

Dział 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa Dochody w tym dziale obejmują dotacje celowe z Krajowego Biura Wyborczego na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej i zostały wykonane w kwocie 38.509,00 zł, tj. w 100,00 % planu, w tym:

1) 75101 – dotacja na aktualizację rejestru wyborców wykonano 824,00 zł, 2) 75107 – dotacja na wybory Prezydenta Rzeczypospolitej Polskiej wykonano w kwocie

18.008,00 zł, 3) 75108 – dotacja na wybory do Sejmu i Senatu wykonano 11.263,00 zł, 4) 75110 – dotacja na referenda ogólnokrajowe i konstytucyjne wykonano 8.414,00 zł.

Dział 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem Dochody w tym dziale zaplanowano w kwocie 3.965,529,00 zł, a wykonano 4.110.150,34 zł, co stanowi 103,65 % rocznego planu.

Wykonanie dochodów od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej przedstawia tabela:

Wyszczególnienie

Plan

Wykonanie

% wykonania

I. Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych, w tym:

0,00

7,46

0,00

1. Podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych , opłacany w formie karty podatkowej

0,00

7,46

0,00

2. Odsetki 0,00 0,00 0,00 II. Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych, w tym:

544 100,00

586 610,80

107,81 1. Podatek od nieruchomości 322 600,00 362 278,30 112,30 2. Podatek rolny 60 000,00 60 463,00 100,77 3. Podatek leśny 160 000,00 162 076,00 101,30 4. Podatek od środków transportowych 1 500,00 1 512,00 100,80

8

5.Odsetki 0,00 281,50 0,00

c.d.

III. Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych, w tym:

1 392 500,00

1 452 400,44

104,30 1. Podatek od nieruchomości 802 000,00 805 775,39 100,47 2. Podatek rolny 390 000,00 393 269,67 100,84 3. Podatek leśny 4 000,00 4 223,00 105,58 4. Podatek od środków transportowych 90 000,00 95 504,50 106,12 5. Podatek od spadków i darowizn 0,00 12 550,00 0,00 6. Opłata od posiadania psów 2 500,00 2 100,00 84,00 7. Wpływy z opłaty miejscowej 20 000,00 25 010,00 125,05 8. Podatek od czynności cywilnoprawnych 80 000,00 109 391,00 136,74 9. Odsetki 4 000,00 4 576,88 114,42 IV. Wpływy z innych opłat stanowiących dochody jednostek samorządu terytorialnego na podstawie ustaw

97 311,00

102 792,20

105,63 1. Wpływy z opłaty skarbowej 15 000,00 19 059,00 127,06 2. Wpływy z opłaty eksploatacyjnej 10 500,00 10 543,50 100,41 3. Wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych

67 511,00

67 510,52

100,00

4. Wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego na podstawie odrębnych ustaw (m.in. opłata śmieciowa)

4 300,00

5 679,18

132,07 V. Wpływy z różnych rozliczeń 7 978,00 11 181,10 140,15 1. Wpływy z różnych opłat 3 000,00 6 203,10 206,77 2. Rekompensaty utraconych dochodów w podatkach i opłatach lokalnych

4 978,00

4 978,00

100,00

VI. Udziały gmin w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa

1 923 640,00

1 957 158,34

101,74

1. Podatek dochodowy od osób fizycznych 1 923 640,00 1 940 301,00 100,87 2. Podatek dochodowy od osób prawnych 0,00 16 857,34 0,00

OGÓŁEM

3 965 529,00

4 110 150,34

103,65

W roku 2015 udzielono ulg, zwolnień, umorzeń, odroczeń terminu płatności oraz obniżenia górnych stawek podatków na łączną kwotę 1.398.322,70 zł, w tym:

1) Skutki obniżenia górnych stawek podatków: - w podatku od nieruchomości 886.019,44 zł - w podatku rolnym 48.215,04 zł - w podatku od środków transportowych 106.174,17 zł

2) Skutki udzielonych zwolnień: - w podatku od nieruchomości 346.493,42 zł

3) Skutki umorzeń zaległości podatkowych: - w podatku od nieruchomości 2.495,03 zł - w podatku rolnym 113,60 zł - w podatku leśnym 8,00 zł - w odsetkach 44,00 zł

9

4) Skutki odroczeń zaległości podatkowych: - w podatku rolnym 8.760,00 zł

Należności w na dzień 31.12.2015r. wyniosły 537.677,43 zł, w tym zaległości 353.894,43 zł. Z powyższych zaległości wymagalnych przypada na:

1) podatek od osób fizycznych pobierany w formie karty podatkowej w kwocie 2.931,00 zł, 2) podatek od osób prawnych w zakresie:

- podatku od nieruchomości w kwocie 84.065,70 zł, - podatku rolnego w kwocie 254,00 zł, - podatku leśnego w kwocie 3,00 zł,

3) podatek od osób fizycznych w zakresie: - podatku od nieruchomości w kwocie 252.581,63 zł, - podatku rolnego w kwocie 9.069,40 zł, - podatku leśnego w kwocie 187,00 zł, - podatku od środków transportowych w kwocie 4.717,70 zł,

4) udziały gmin w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa w zakresie: - podatku dochodowego od osób fizycznych w kwocie 85,00 zł.

W celu zabezpieczenia zaległości wystawiane są upomnienia i tytuły wykonawcze oraz ustanowiona została hipoteka na kwotę 157.527,30 zł.

Dział 758 Różne rozliczenia Planowane dochody w kwocie 5.949.416,40 zł zostały wykonane w wysokości 5.954.203,99 zł, tj.

w 100,08 %, a ich udział w budżecie ogółem wynosi 37,90 %. W poszczególnych rozdziałach dochody zostały wykonane jak niżej:

1) subwencja oświatowa 3.965.985,00 zł, 2) subwencja wyrównawcza 1.903.346,00 zł 3) odsetki od środków na rachunkach bankowych 19.787,59 zł, 4) dotacje z tytułu refundacji wydatków funduszu sołeckiego za 2014r. 52.168,40 zł, 5) subwencja równoważąca 12.917,00 zł.

Dział 801 Oświata i wychowanie Na plan w kwocie 269.807,20 zł dochody zostały wykonane w kwocie 259.707,22 zł, co stanowi 96,26 % planu, w tym:

1) 80101 – szkoły podstawowe - dotacja na wyposażenie szkół w podręczniki i materiały edukacyjne i ćwiczeniowe w

kwocie 19.358,05 zł, - dotacja na dofinansowanie zakupu książek do bibliotek szkolnych w kwocie 3.470,00 zł, - pozostałe dochody stanowią kwotę 16.996,74 zł,

2) 80103 – oddziały przedszkolne w szkołach podstawowych - dotacja z budżetu państwa na realizację zadań własnych w zakresie wychowania

przedszkolnego w kwocie 153.871,49 zł, - wpływy z odpłatności za przedszkole zrealizowano w kwocie 51.362,40 zł,

3) 80110 – gimnazja - dotacja na wyposażenie szkół w podręczniki i materiały edukacyjne i ćwiczeniowe w

kwocie 13.948,56 zł, 4) 80150 – realizacja zadań wymagających stosowania specjalnej organizacji nauki i metod

pracy dla dzieci i młodzieży w szkołach podstawowych i gimnazjach - dotacja na wyposażenie szkół w podręczniki i materiały edukacyjne i ćwiczeniowe w

10

kwocie 699,98 zł.

Dział 852 Pomoc społeczna Na plan roczny w wysokości 2.580.465,05 zł dochody zrealizowano w kwocie 2.560.627,92 zł, co stanowi 99,23 % planu, w tym:

1) dotacje na realizację zadań zleconych z zakresu administracji rządowej w kwocie 1.809.614,25 zł,

2) dotacje na realizację zadań własnych w kwocie 725.762,89 zł, 3) dotacja na realizację zadań na podstawie porozumień w kwocie 10.633,68 zł, 4) pozostałe dochody w kwocie 14.617,10 zł i stanowiły wpływy z usług, z tytułu różnych

dochodów, odsetek itp.

Dział 854 Edukacyjna opieka wychowawcza W dziale tym wpłynęły dotacje z budżetu państwa w kwocie 145.209,11 zł na plan roczny 147.448,00 zł, co stanowi 98,48 % planu, w tym na:

- stypendia socjalne dla uczniów w kwocie 138.612,82 zł, - „wyprawkę szkolną” w kwocie 6.596,29 zł.

Dział 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska Na plan 416.029,17 zł wykonano dochody w kwocie 419.479,32 zł, tj. 100,83 % planu, w tym:

1) 90002 – gospodarka odpadami - z opłaty za gospodarowanie odpadami komunalnymi w kwocie 391.162,92 zł, - z wpływów z różnych opłat (koszty upomnień za opłatę śmieciową) w kwocie

3.493,40 zł, 2) 90019 – wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat i kar za korzystanie

ze środowiska zrealizowano dochody w kwocie 7.909,17 zł, 3) wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat produktowych osiągnięto

dochody w kwocie 94,41 zł, 4) 90095 i pozostała działalność, w tym na :

- dotacja z WFOŚiGW na program usuwania azbestu w kwocie 16.819,42 zł.

Dział 926 Kultura fizyczna Na plan 1.260.652,00 zł zrealizowano dochody w kwocie 1.278.915,02 zł, tj. w 101,45 % planu, w tym:

- środki Unii Europejskiej z Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata 2007-2013 z działania Odnowa i Rozwój Wsi na zadania realizowane w 2014r. „Budowa kompleksu boisk sportowych ogólnodostępnych w miejscowości Pokrzydowo” w wysokości 408.406 ,- zł,

- środki z Unii Europejskiej w ramach wspierania rozwoju obszarów wiejskich z udziałem Europejskiego Funduszu Rolnego na rzecz Rozwoju Obszarów Wiejskich na realizację przedsięwzięcia „Budowa parkingu i obiektów małej architektury przy kompleksie rekreacyjno – sportowym w Zbicznie” w kwocie 18.745,86 zł,

- dotacja z Ministerstwa Sportu i Turystyki na zadanie „Budowa hali sportowej przy Zespole Szkół w Zbicznie” w kwocie 655.000,00 zł,

- wpływ podatku VAT z tytułu możliwości jego odliczenia od zadania „Budowa hali sportowej przy Zespole Szkół w Zbicznie” za 2014r. w kwocie 186.455,17 zł,

11

- z pozostałych różnych dochodów (wynajem hali sportowej, kary umowne itp.) w kwocie 10.307,99 zł.

Wydatki Wykonanie wydatków za 2015 rok w stosunku do uchwalonego planu wyniosło 97,84 % planu rocznego. Szczegółowe wykonanie z podziałem na działy, rozdziały i paragrafy obrazuje zakres rodzajowy poniesionych wydatków w układzie tabelarycznym (załącznik Nr 2).

Wykonanie wydatków budżetu według grup przedstawia się następująco:

Lp. Grupa Plan Wykonanie

% wykona

nia

% udział w

wydatkach ogółem

1. Wydatki Inwestycyjne 5 004 244,00 4 895 335,80 97,82 28,01

2. Wynagrodzenia i pochodne 6 012 299,53 5 938 851,70 98,78 33,98

3. Obsługa długu 157 000,00 149 415,11 95,17 0,85

4. Dotacje 659 467,00 649 408,67 98,47 3,72

5. Świadczenia społeczne 2 457 621,45 2 430 010,39 98,88 13,91

6. Pozostałe wydatki bieżące 3 571 764,55 3 412 750,86 95,55 19,53

Wydatki ogółem: 17 862 396,53 17 475 772,53 97,84 100,00

28,01

33,98 0,85

3,72

13,91

19,53

Struktura wydatków gminy ogółem

Inwestycje Wynagrodzenia i pochodne Obsługa długu

Dotacje Świadczenia społeczne Pozostałe wydatki bieżace

12

Wykonanie wydatków w poszczególnych działach oraz udział procentowy w wydatkach ogółem

Dział

Nazwa działu

Plan

Wykonanie

% wykonania

% udział w dochodach

ogółem

010 Rolnictwo i łowiectwo 483 432,71 479 774,59 99,24 2,75

050 Rybołówstwo i rybactwo 783 296,00 776 350,13 99,11 4,44

600 Transport i łączność 1 279 862,00 1 274 224,90 99,55 7,29

700 Gospodarka mieszkaniowa 177 441,40 170 364,42 96,01 0,97

710 Działalność usługowa 17 500,00 14 620,78 83,55 0,08

750 Administracja publiczna 1 809 848,00 1 774 121,29 98,03 10,15

751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa

38 509,00 38 509,00 100,00 0,22

754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa

113 785,00 96 259,23 84,60 0,55

757 Obsługa długu publicznego 157 000,00 149 415,11 95,17 0,86

758 Różne rozliczenia 27 220,00 0,00 0,00 0,00

801 Oświata i wychowanie 4 929 751,20 4 899 671,70 99,39 28,04

851 Ochrona zdrowia 90 590,00 76 493,31 84,44 0,44

852 Pomoc społeczna 3 301 558,05 3 240 781,04 98,16 18,55

854 Edukacyjna opieka wychowawcza 439 685,00 434 121,13 98,73 2,48

900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska

711 402,17 695 684,45 97,79 3,98

921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego

565 439,00 552 319,65 97,68 3,16

926 Kultura fizyczna 2 935 977,00 2 803 061,80 95,47 16,04

R a z e m

17 862 396,53

17 475 772,53

97,84

100,00

Analiza wykonania zadań rzeczowych w poszczególnych działach Dział 010 Rolnictwo Wydatki wyniosły 479.774,59 zł, w tym:

- wpłata na rzecz izb rolniczych w wysokości 2 % od wpłaconego na konto budżetu podatku rolnego wraz z odsetkami 9.106,84

- wydatki na częściowy zwrot podatku akcyzowego dla rolników oraz na

13

obsługę 278.992,71 - pozostałe wydatki rzeczowe 4.020,68 - wydatki inwestycyjne 187.654,36

Dział 050 Rybołówstwo i rybactwo W dziale tym wydatki wyniosły 776.350,13 zł i przeznaczono je na:

- wydatki inwestycyjne 776.350,13

Dział 600 Transport i łączność Wydatki w tym dziale wyniosły 1.274.224,90 zł i przeznaczono je na:

- wydatki na wynagrodzenia, dodatkowe wynagrodzenie i pochodne pracownika zatrudnionego na drogach gminnych, na umowy - zlecenie oraz na pochodne od tych wynagrodzeń, odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych 50.737,50

- zimowe utrzymanie dróg 8.421,77 - bieżące utrzymanie i remonty dróg 198.059,97 - wydatki inwestycyjne 1.017.005,66

Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa Wydatki wynoszą 170.364,42 zł i przeznaczono je na:

- remonty mieszkań komunalnych (materiały i robocizna) 13.081,43 - przegląd stanu technicznego budynków gminnych 2.400,00 - podatek od nieruchomości za mienie komunalne 13.821,00 - opłata za wieczyste użytkowanie gruntów 5.400,90 - pozostałe wydatki 12.909,32 - wydatki inwestycyjne 122.751,77

Dział 710 Działalność usługowa Wydatkowane środki w wysokości 14.620,78 zł przeznaczono na:

- dokumentację do planu zagospodarowania przestrzennego oraz projekty decyzji o warunkach zabudowy 14.076,48

- bieżące opracowania geodezyjne i kartograficzne 44,30 - miejsca pamięci narodowej 500,00

Dział 750 Administracja publiczna W dziale wydatki wyniosły 1.774.121,29 zł i przeznaczono je na:

- zadania administracji rządowej (urzędy wojewódzkie) 49.800,00 w tym:

- na płace i pochodne 47.061,00 - na bieżące utrzymanie 2.739,00

- wydatki Rady Gminy 101.936,55 - urząd gminy 1.547.747,08

w tym: - na płace i pochodne 1.271.999,90 - na bieżące utrzymanie urzędu 275.747,18

- promocja gminy 10.653,64 - pozostałą działalność (w tym diety sołtysów) 63.984,02

Na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej w styczniu 2016r. wpłynęło pismo od

14

Wojewody o konieczności zwrotu części dotacji za 2015r. w kwocie 10.635,54 zł, co spowodowało konieczność pokrycia kosztów zrealizowanych już zadań z zakresu administracji rządowej ze środków własnych gminy. Dział 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa Zaplanowano wydatki i wydano sumę 38.509,00 zł, w tym na:

- aktualizacje rejestru wyborców 824,00 - wybory Prezydenta Rzeczypospolitej Polskiej 18.008,00 - wybory do Sejmu i Senatu 11.263,00 - referenda ogólnokrajowe i konstytucyjne 8.414,00

Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa Wydatki w kwocie 95.479,23 zł przeznaczono na:

- bieżące funkcjonowanie jednostek OSP na terenie gminy 95.479,23 w tym:

- na płace i pochodne 43.701,77 - na bieżące funkcjonowanie jednostek OSP 51.777,46

- zarządzanie kryzysowe 780,00

Dział 757 Obsługa długu publicznego Wydatkowano środki w kwocie 149.415,11 zł, z czego przypada na:

- spłatę odsetek od wierzytelności 1.415,53 - koszty przeprowadzenia emisji obligacji gminnych 5.000,00 - spłatę odsetek od zaciągniętych kredytów i pożyczek 10.180,58 - spłatę odsetek od wyemitowanych obligacji gminnych 132.819,00

Dział 801 Oświata i wychowanie Wydatki w tym dziale stanowią 28,04 % wydatków gminy ogółem i w roku budżetowym wynoszą 4.899.671,70 zł. Zostały one przeznaczone na:

- szkoły podstawowe 2.389.348,98 w tym:

- na płace i pochodne 1.857.892,36 - na bieżące utrzymanie szkół 505.637,88 - wydatki inwestycyjne 25.818,74

- oddziały przedszkolne przy szkołach podstawowych 583.881,45 w tym:

- na płace i pochodne 459.309,71 - na bieżące utrzymanie przedszkoli 124.571,74

- gimnazja 1.299.574,03 w tym:

- na płace i pochodne 1.109.893,61 - na bieżące utrzymanie gimnazjów 189.680,42

- dowożenie uczniów do szkół 178.514,55 - dokształcanie i doskonalenie nauczycieli 24.853,84 - realizacja zadań wymagających stosowania specjalnej organizacji nauki i metod

pracy dla dzieci i młodzieży w szkołach podstawowych, gimnazjach, liceach ogólnokształcących, liceach profilowanych i szkołach zawodowych oraz szkołach artystycznych 423.498,85

15

w tym: - na płace i pochodne 356.805,04 - na bieżące utrzymanie 66.693,81

Dział 851 Ochrona zdrowia Środki wydatkowane w tym dziale wyniosły 76.493,31 zł i przeznaczono je na:

- przeciwdziałanie alkoholizmowi 66.493,31 Środki wydatkowane w tym rozdziale pochodzą z opłat za wydawanie zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych i zostały wydane na realizację „Gminnego programu profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych”. Główne kierunki wydatków to:

- bieżąca kontrola punktów sprzedaży napojów alkoholowych po kątem przestrzegania ustawy o wychowaniu w trzeźwości i przeciwdziałaniu alkoholizmowi,

- organizowanie imprez kulturalnych promujących trzeźwy styl życia, - prowadzenie zajęć profilaktyczno – opiekuńczych w świetlicach, - organizowanie spektakli teatralnych i festynów, - organizowanie wycieczek, - wspomaganie szkół oraz dofinansowanie wypoczynku letniego i zimowego dzieci z

grup podwyższonego ryzyka, - dofinansowanie działalności organizacji społecznych promujących trzeźwy styl

życia, - szkolenie członków komisji w zakresie pomocy rodzinom z problemem

alkoholowym i przeciwdziałania przemocy, - pozostała działalność – dotacja dla stowarzyszenia na zadanie w zakresie

pomocy dzieciom i młodzieży niepełnosprawnej z terenu gminy realizowane w drodze konkursu 10.000,00

Dział 852 Pomoc społeczna Wydatki na pomoc społeczną wyniosły 3.240.781,04 zł i przeznaczono je na:

- opłacenie kosztów pobytu podopiecznych w domu pomocy społecznej 167.881,62 - rodziny zastępcze 403,33 - zadania w zakresie przeciwdziałania przemocy w rodzinie 3.381,37 - wspieranie rodziny 12.984,87

w tym: - na płace i pochodne 12.437,23

- na bieżące utrzymanie 547,64 - świadczenia rodzinne, fundusz alimentacyjny i ich obsługę 1.750.971,24

w tym: - na płace i pochodne 48.217,64 - na wypłatę świadczeń rodzinnych, funduszu alimentacyjnego, świadczeń pielęgnacyjnych, zasiłków dla opiekunów itp. 1.624.984,10 - na składki na ubezpieczenia społeczne od świadczeń z GOPS 73.458,00

- na bieżące utrzymanie 4.311,50 - składki na ubezpieczenie zdrowotne od świadczeń z GOPS 26.919,75 - zasiłki i pomoc w naturze 341.797,84

w tym:

16

- na zadania własne w postaci zasiłków celowych i specjalnych 64.890,00 - zasiłki okresowe 275.354,08 - składki na ubezpieczenia społeczne od niektórych

świadczeń wypłacanych przez GOPS 1.553,76

- dodatki mieszkaniowe 52.698,89 w tym:

- dodatki mieszkaniowe 51.060,28 - dodatki energetyczne 1.606,48 - koszty obsługi 32,13

- zasiłki stałe 164.202,71 - ośrodek pomocy społecznej 457.513,48

w tym: - na płace i pochodne 378.112,63 - na bieżące utrzymanie GOPS 75.372,60 - wydatki inwestycyjne 4.028,25

- usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze 13.200,00 - usuwanie skutków klęsk żywiołowych 30.000,00 - pozostałą działalność 218.825,94

w tym: - realizację programu „Pomoc państwa w

zakresie dożywiania” 199.989,94 - prace społecznie użyteczne i szkolenia bhp

osób wykonujących te prace 18.067,20 - pomoc dla niektórych osób pobierających

świadczenia pielęgnacyjne i obsługa 206,00 - obsługa Karty Dużej Rodziny 562,80

Na działalność zadań z zakresu pomocy społecznej gmina otrzymała dotacje na zadania zlecone kwocie 1.809.614,25 zł, na zadania własne w kwocie 725.762,89 zł oraz na zadania realizowane na podstawie porozumień w kwocie 10.633,68 zł.

Dział 854 Edukacyjna opieka wychowawcza Wydatki wyniosły 434.121,13 zł i przeznaczono je na:

- świetlice szkolne 207.323,79 w tym:

- na płace i pochodne 182.938,82 - na bieżące wydatki 24.384,97

- stypendia dla uczniów 185.462,31 z tego:

- stypendia z dotacji z budżetu państwa 138.612,82 - stypendia – 20 % udział własny gminy 46.849,49

- dokształcanie i doskonalenie nauczycieli 1.050,00 - fundusz socjalny byłych nauczycieli 40.285,03

Dział 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska Wydatkowano kwotę 695.684,45 zł i przeznaczono na:

- gospodarka odpadami 391.296,10 - koszty łapania, utrzymania i kwarantanny bezpańskich psów 9.287,50

17

- oświetlenie ulic, placów i dróg 102.613,45 - dotacja dla Zakładu Usług Komunalnych 105.000,00 - wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat i kar za korzystanie ze

środowiska 7.907,51 - wydatki inwestycyjne 38.996,00

- pozostała działalność (w tym m. in. wydatki komunalne itp.) 40.583,89 z tego:

- na „Program usuwania azbestu” 16.819,42

Dział 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Wydatkowano środki w kwocie 552.319,65 zł i przeznaczono je na:

- dotację dla GOKSiR – instytucji kultury 508.651,00 - pozostałą działalność 43.668,65

Dział 926 Kultura fizyczna

Wydatki wyniosły 2.803.061,80 zł i przeznaczono je na: - obiekty sportowe 34.425,85

- na płace i pochodne 8.031,26 - na bieżące wydatki 26.394,59

- wydatki inwestycyjne 2.715.360,62 - pozostałą działalność 53.275,33

Z dniem 1 lipca 2013r. gmina wdrożyła w życie system gospodarowania odpadami komunalnymi. Nową formą gospodarki odpadami objęto właścicieli nieruchomości zamieszkałych na terenie naszej gminy, a od 1 lipca 2015r. również właścicieli nieruchomości spoza terenu gminy. Uchwałą Rady Gminy ustalono wysokość opłaty miesięcznej za gospodarowanie odpadami komunalnymi w sposób selektywny w kwocie 24,- zł od gospodarstwa domowego wieloosobowego oraz w kwocie 19,- zł od gospodarstwa domowego jednoosobowego. Zgodnie ze złożonymi deklaracjami systemem objętych zostało 1.362 gospodarstwa domowe z terenu naszej gminy, z czego 190 to gospodarstwa jednoosobowe oraz 261 gospodarstw domowych spoza terenu gminy. W 2015r. z tytułu opłaty za gospodarowanie odpadami komunalnymi uzyskano dochód w kwocie 391.162,92 zł oraz z tytułu zwrotu kosztów upomnień kwotę 3.493,40 zł. Wg stanu na dzień 31.12.2015r. istnieją zaległości na sumę 47.140,74 zł. W stosunku do osób zalegających wysyłane są upomnienia. Koszty gospodarowania odpadami za okres sprawozdawczy wyniosły 394.430,10 zł.

18

Wykonanie dochodów i wydatków wg poszczególnych działów

Dział

Nazwa działu

Plan

dochodów

Wykonanie dochodów %

w

yko

na

-n

ia

% u

dzi

ał w

d

och

od

ach

o

gółe

m

Plan wydatków

Wykonanie wydatków %

w

yko

na

-n

ia

% u

dzi

ał w

w

ydat

kach

o

gółe

m

010 Rolnictwo i łowiectwo 285 992,71 286 193,41 100,07 1,82 483 432,71 479 774,59 99,24 2,75

020 Leśnictwo 7 000,00 6 072,65 86,75 0,04 0,00 0,00 0,00 0,00

050 Rybołówstwo i rybactwo 420 306,00 420 306,00 100,00 2,67 783 296,00 776 350,13 99,11 4,44

600 Transport i łączność 0,00 3,00 0,00 0,00 1 279 862,00 1 274 224,90 99,55 7,29

700 Gospodarka mieszkaniowa 173 800,00 189 301,74 108,92 1,20 177 441,40 170 364,42 96,01 0,97

710 Działalność usługowa 500,00 500,00 100,00 0,01 17 500,00 14 620,78 83,55 0,08

750 Administracja publiczna 50 050,00 41 781,51 83,48 0,27 1 809 848,00 1 774 121,29 98,03 10,15

751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa

38 509,00 38 509,00 100,00 0,25 38 509,00 38 509,00 100,00 0,22

754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa

0,00 0,00 0,00 0,00 113 785,00 96 259,23 84,60 0,55

756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem

3 965 529,00 4 110 150,14 103,65 26,16 0,00 0,00 0,00 0,00

757 Obsługa długu publicznego 0,00 0,00 0,00 0,00 157 000,00 149 415,11 95,17 0,86

758 Różne rozliczenia 5 949 416,40 5 954 203,99 100,08 37,90 27 220,00 0,00 0,00 0,00

801 Oświata i wychowanie 269 807,20 259 707,22 96,26 1,65 4 929 751,20 4 899 671,70 99,39 28,04

851 Ochrona zdrowia 0,00 0,00 0,00 0,00 90 590,00 76 493,31 84,44 0,44

852 Pomoc społeczna 2 580 465,05 2 560 627,92 99,23 16,30 3 301 558,05 3 240 781,04 98,16 18,55

854 Edukacyjna opieka wychowawcza 147 448,00 145 209,11 98,48 0,92 439 685,00 434 121,13 98,73 2,48

900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska 416 029,17 419 479,32 100,83 2,67 711 402,17 695 684,45 97,79 3,98

921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 0,00 0,00 0,00 0,00 565 439,00 552 319,65 97,68 3,16

926 Kultura fizyczna 1 260 652,00 1 278 915,02 101,45 8,14 2 935 977,00 2 803 061,80 95,47 16,04

R a z e m 15 565 504,53 15 710 960,03 100,93 100,00 17 862 396,53 17 475 772,53 97,84 100,00

19

Zrealizowane wydatki w ramach funduszu sołeckiego Wydatki jednostek pomocniczych gminy – sołectw – w 2015r. zostały uwzględnione w powyższym sprawozdaniu w ogólnych wydatkach bieżących i majątkowych. W wyodrębnieniu na poszczególne sołectwa w ramach funduszu sołeckiego zrealizowano następujące zadania:

Lp.

Nazwa sołectwa

Plan

Wykonanie

Nazwa zadania

Dział

Rozdział

§

Sołectwo Brzezinki 15 554,61 15 479,20

1. Remont świetlicy (umowa - zlecenie) 921 92195 4170 1 496,00 1 496,00 2. Zakup artykułów na spotkanie integracyjno –

rodzinne

921

92195

4210

2 037,00

2 035,92 3. Zakup gier i piłek do świetlicy 921 92195 4210 700,00 700,00 4. Zakup artykułów do remontu świetlicy i

wyposażenia

921

92195

4210

1 504,00

1 504,00 5. Zakup sprzętu do podlewania boiska 926 92695 4210 431,00 430,56 5. Zakup ławek na boisko 926 92695 4210 5 000,00 4 940,00 6. Zakup trawy i nawozu na boisko 926 92695 4210 916,00 916,00 7. Zakup wody do podlewania boiska 926 92695 4260 369,00 367,82 8. Remont ogrodzenia boiska 926 92695 4270 1 000,00 987,42 6. Utrzymanie boiska 926 92695 4300 2 101,61 2 101,48

Sołectwo Ciche 22 363,32 21 938,74

1. Wykonanie doświetlenia wsi Ciche 900 90015 4300 2 000,00 1 850,17 2. Zakup artykułów do remontu kuchni przy

świetlicy wiejskiej

921

92195

4210

2 000,00

1 725,25 3. Zakup gruntu pod boisko wiejskie 926 92601 6060 18 363,32 18 363,32

Sołectwo Czystebłota 7 634,87 7 634,87

1. Remonty dróg 600 60016 4270 7 634,87 7 634,87

Sołectwo Gaj-Grzmięca 10 939,51 10 939,51

1. Rozbudowa sieci wodociągowej na terenie sołectwa

010

01010

6050

10 939,51

10 939,51

Sołectwo Lipowiec 9 543,58 9 543,52

1. Zakup okien do świetlicy wiejskiej 921 92195 4270 6 000,00 5 999,94

20

2. Zakup drzwi do świetlicy wiejskiej 921 92195 4270 3 543,58 3 543,58

Sołectwo Najmowo 18 289,49 18 275,44

1. Naprawa chodnika 600 60016 4270 1 000,00 1 000,00 2. Zakup telewizora do świetlicy 921 92195 4210 1 500,00 1 488,99 3. Zakup gier do świetlicy – piłkarzyki 921 92195 4210 600,00 597,00 4. Zakup artykułów do spotkanie integracyjno –

rodzinne z okazji Dnia Dziecka

921

92195

4210

600,00

599,96 5. Zakup artykułów do spotkanie integracyjno –

rodzinne z okazji Dnia Seniora

921

92195

4210

500,00

500,00 6. Zakup artykułów na festyn integracyjno –

rodzinny

921

92195

4210

970,00

970,00 7. Zakup wyposażenia do świetlicy wiejskiej 921 92195 4210 3 000,00 3 000,00 8. Remont dachu na świetlicy wiejskiej 921 92195 4270 3 203,00 3 203,00 9. Zakup wyposażenia na boisko i plac zabaw 926 92695 4210 4 797,00 4 797,00

10. Zakup wyposażenia na plac zabaw 926 92695 4210 119,49 119,49 11. Budowa wjazdu do parkingu przy ZS w

Zbicznie

926

92695

6050

2 000,00

2 000,00

Sołectwo Pokrzydowo 28 488,31 28 396,00

1. Zakup ciągnika i osprzętu do pielęgnacji boiska

900

90095

6060

24 000,00

23 996,00

2. Zakup ławek na plac zabaw 926 92695 4210 3 088,31 3 000,00 3. Budowa wjazdu do parkingu przy ZS w

Zbicznie

926

92695

6050

1 400,00

1 400,00

Sołectwo Sumowo 14 899,38 14 519,60

1. Zakup sprzętu audio do świetlicy 921 92195 4210 1 500,00 1 487,00 2. Zakup artykułów na piknik integracyjno -

rodzinny

921

92195

4210

1 499,38

1 481,50 3. Zakup artykułów dydaktycznych dla dzieci i

młodzieży na spotkanie integracyjne

921

92195

4210

900,00

895,47 4. Wynajem zjeżdżalni dla dzieci i młodzieży na

spotkanie integracyjne

921

92195

4300

600,00

600,00 5. Wykonanie rolet do świetlicy wiejskiej 921 92195 4300 700,00 360,00 6. Zakup artykułów na bosko do siatkówki 926 92695 4210 3 200,00 3 199,65 7. Zakup wyposażenia na plac zabaw 926 92695 4210 6 000,00 5 995,98 8. Przeglądy i remonty kosiarki 926 92695 4270 500,00 500,00

Sołectwo Sumówko 14 813,92 14 805,38

1. Remonty dróg 600 60016 4270 14 813,92 14 805,38

Sołectwo Zastawie 10 284,28 10 284,28

1. Remonty dróg 600 60016 4270 10 284,28 10 284,28

21

Sołectwo Zbiczno 28 488,31 28 488,31

1. Budowa wjazdu do parkingu przy ZS w Zbicznie

926

92695

6050

28 488,31

28 488,31

Sołectwo Żmijewko 10 939,51 10 875,32

1. Remonty dróg 600 60016 4270 10 939,51 10 875,32

R A Z E M

192 239,0

9

191 180,17

Inwestycje Na 2015r. zaplanowano wydatki majątkowe na kwotę 5.004.244 zł. W roku budżetowym zrealizowano wydatki na sumę 4.895.335,80 zł, co stanowi 97,82 % planu rocznego (załącznik nr 3 do Sprawozdania z wykonania budżetu Gminy Zbiczno za 2015r.). Są to zadania nowe oraz zadania kontynuowane, których rozpoczęcie nastąpiło w latach ubiegłych.

Rozbudowa sieci wodociągowej na terenie gminy Zbiczno W roku budżetowym 2015 zaplanowano na rozbudowę sieci wodociągowej środki finansowe w wysokości 117.940,00 zł, z czego w okresie sprawozdawczym wydatkowano na projekty rozbudowy sieci wodociągowej w miejscowości Gaj-Grzmięca, Strzemiuszczek oraz Żmijewko sumę 18.327,00 zł, rozbudowę sieci wodociągowej w Gaju-Grzmięcy i Strzemiuszczku I etap kwotę 48.954,00 zł, rozbudowę sieci wodociągowej w Żmijewku sumę 20.023,20 zł, rozbudowę II etapu wodociągu w miejscowości Gaj-Grzmięca i Strzemiuszczek kwotę 30.630,83 zł. W okresie sprawozdawczym wydatkowano łącznie kwotę 117.935,03 zł.

Rozbudowa sieci kanalizacji sanitarnej w Pokrzydowie Na realizację zadania zaplanowano środki finansowe w wysokości 26.000,00 zł. W ramach zadania wykonana została studnia rozprężna z kręgów betonowych Ø 1200 mm, przyłącze kanalizacyjne tłoczne z rur PE100 Ø 63 mm, przepompownia przydomowa Ø 800 mm wyposażona w pompę wysokociśnieniową 230V z rozdrabniaczem, instalację hydrauliczną oraz własny układ sterowania, przyłącze z rur PVC Ø160 mm. Łączne środki finansowe wydatkowane w okresie sprawozdawczym wyniosły 25.303,93 zł.

Rozbudowa sieci kanalizacji sanitarnej na terenie gminy

22

Na rozbudowę sieci kanalizacji sanitarnej zaplanowano w budżecie na 2015r. kwotę 10.000,00 zł. W wyniku realizacji zadania zamontowano na kolektorze kanalizacji sanitarnej w miejscowości Żmijewo jeden syfon oraz jeden filtr podwłazowy antyodorowy FP 600-KAT. Na powyższy cel w roku sprawozdawczym wydano łącznie kwotę 10.000,00 zł. Modernizacja przepompowni ścieków PS 4 w Zbicznie Na realizację modernizacji przepompowni PS 4 zlokalizowanej na działce nr 385/1 w Zbicznie zaplanowano w budżecie środki finansowe w wysokości 35.000,00 zł. W wyniku realizacji zadania zmodernizowano przepompownię w zakresie wymiany wszystkich urządzeń z wyjątkiem szafy sterowniczej oraz wymieniono jedną pompę. Całkowity koszt inwestycji wyniósł 34.415,40 zł. Budowa ścieżki dydaktycznej – Historia rybactwa śródlądowego na terenie gminy Zbiczno Na realizację inwestycji zaplanowano w roku budżetowym kwotę 783.296,00 zł. Na zadanie pozyskano środki z budżetu unii europejskiej w ramach programu Operacyjnego równoważony rozwój sektora rybołówstwa i nadbrzeżnych obszarów rybackich 2007-2013” osi priorytetowej 4 – Zrównoważony rozwój obszarów zależnych od rybactwa w kwocie 420.306 zł. Rzeczową realizację zadania rozpoczęto w 2014 roku, natomiast zakończenie i rozliczenie finansowe nastąpiło w 2015r. W ramach inwestycji wykonane zostały roboty podstawowe zgodnie z projektem budowlanym na kwotę 699.919,42 zł oraz roboty dodatkowe na kwotę 44.000,- zł. Dodatkowo w ramach inwestycji wykonano tablicę regulaminową, zlecono wykonanie materiałów historycznych, poniesiono koszty dokumentacji projektowo – kosztorysowej i nadzoru budowlanego oraz wykonano oświetlenie wiaty i fontannę. W okresie sprawozdawczym wydatkowano środki finansowe w łącznej kwocie 776.350,13 zł.

Dotacja dla Powiatu na budowę ścieżki rowerowej z Brodnicy do Zbiczna Zadanie to zrealizowane zostało przez Powiat brodnicki we współpracy z Gminą Zbiczno, Gminą Brodnica i Miastem Brodnica. Inwestycja dofinansowana została ze środków pochodzących z budżetu unii europejskiej. W budżecie na 2015 rok na powyższe zadanie zaplanowano środki finansowe w wysokości 922.053,00 zł celem przekazania dotacji. Wkład własny Gminy Zbiczno dla I etapu zadania inwestycyjnego tj. wypłaty odszkodowań za zajęte grunty pod ścieżkę rowerową wyniósł 175.271,00 zł. Wkład własny Gminy Zbiczno dla II etapu inwestycji tj. robót budowlanych, zgodnie z zawartym pomiędzy Partnerami porozumieniem, po przeprowadzonym przetargu wyniósł 746.103,00 zł. Łącznie na dotację przedmiotowego zadania w okresie sprawozdawczym wydatkowano środki finansowe w wysokości 921.374,00 zł.

Budowa drogi gminnej i osiedlowej na osiedlu Plebanka w Pokrzydowie wraz z kanalizacją deszczową Na realizację tego zadania zaplanowano w budżecie środki finansowe w kwocie 95.632,- zł. W okresie sprawozdawczym wydatkowano kwotę 95.631,66 zł na spłatę rat wierzytelności zgodnie z umową bankową z dnia 19 grudnia 2008r. dotyczącą wykupu wierzytelności dla tego zadania.

Adaptacja budynku w Lipowcu na cele mieszkaniowe Na realizację inwestycji na rok 2015 zaplanowano środki finansowe w wysokości 123.000,- zł. W roku budżetowym wykonana została przydomowa oczyszczalnia ścieków, instalacja wodno-kanalizacyjna oraz centralnego ogrzewania w trzech lokalach mieszkalnych oraz roboty remontowe polegające na wymianie stolarki okiennej, wybudowaniu ścianek działowych,

23

kominów wewnętrznych oraz przebudowie wejścia do budynku. W okresie sprawozdawczym wydatkowano środki finansowe w wysokości 122.751,77 zł. Prace adaptacyjne będą kontynuowane w 2016r.

Projekt „Infostrada Kujaw i Pomorza – usługi w zakresie e-Administracji i Informacji Przestrzennej” W roku budżetowym 2015 zaplanowano na to zadanie środki finansowe w kwocie 16.000,00 zł na udział własny w programie realizowanym przez Urząd Marszałkowski Województwa Kujawsko - Pomorskiego. Projekt „Infostrada Kujaw i Pomorza” ma na celu wdrożenie usług w zakresie e-Administracja i Informacji Przestrzennej wraz z budową sieci lokalnej w budynku urzędu gminy. W okresie sprawozdawczym na powyższe przedsięwzięcie wydatkowano kwotę 7.370,27 zł. Realizacja systemu innowacyjnej edukacji w województwie kujawsko-pomorskim poprzez zbudowanie systemu dystrybucji treści edukacyjnych w Zespole Szkół w Zbicznie Na przedmiotowe przedsięwzięcie w roku budżetowym 2015 zaplanowano kwotę 16.168,00 zł z przeznaczeniem na wykonanie systemu dystrybucji treści edukacyjnych, który będzie stanowił elektroniczną platformę z treściami multimedialnymi i interaktywnymi. W ramach zadania zakupiono 5 sztuk tablic interaktywnych dla Zespołu Szkół w Zbicznie. Na powyższy cel wydatkowano z budżetu środki finansowe w kwocie 16.136,71 zł.

Realizacja systemu innowacyjnej edukacji w województwie kujawsko-pomorskim poprzez zbudowanie systemu dystrybucji treści edukacyjnych w Zespole Szkół w Pokrzydowie Na to przedsięwzięcie w roku budżetowym 2015 zaplanowano kwotę 9.683,00 zł z przeznaczeniem na wykonanie systemu dystrybucji treści edukacyjnych, który będzie stanowił elektroniczną platformę z treściami multimedialnymi i interaktywnymi. W ramach zadania zakupiono 3 sztuki tablic interaktywnych dla Zespołu Szkół w Pokrzydowie . Na powyższy cel wydatkowano z budżetu środki finansowe w kwocie 9.682,03 zł.

Zakup serwera dla potrzeb GOPS w Zbicznie W związku z koniecznością zakupu serwera na potrzeby Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej służącego do zapisywania danych w budżecie zaplanowano środki finansowe w wysokości 4.500,00 zł. Na zakup wydatkowano w roku budżetowym kwotę 4.028,25 zł.

Dotacja dla ZUK w Zbicznie na zakup samochodu dostawczego.

W budżecie zabezpieczone zostały środki finansowe w wysokości 15.000,00 zł z przeznaczeniem na dotację dla samorządowego zakładu budżetowego Zakładu Usług Komunalnych na zakup samochodu dostawczego. W wyniku realizacji zadania w miesiącu sierpniu 2015r. zakupiony został samochód marki citroen jumper, rocznik 2010, o pojemności silnika 2.198 cm3. Łączna kwota zakupu pojazdu wyniosła 32.900,00 zł. W ramach realizacji budżetu w II półroczu 2015r. przekazano dotację celową dla ZUK w kwocie 15.000,00 zł.

Zakup ciągnika ogrodniczego Na zakup ciągnika zaplanowano w budżecie na 2015r. środki budżetowe w wysokości 24.000,- zł. Ciągnik został zakupiony na potrzeby utrzymania kompleksu boisk sportowych w Pokrzydowie. Na zadania wydatkowano środki finansowe w kwocie 23.996,00 zł. Budowa hali sportowej przy Zespole Szkół w Zbicznie Realizacja zadania została podzielona na cztery etapy w latach 20012 - 2015. Na realizację IV

24

etapu tego zadania w 2015r. zaplanowano środki finansowe w wysokości 2.627.872,- zł. W roku budżetowym dokonano zapłaty opłaty za wyłączenie gruntów z produkcji rolnej w związku z budową hali, opłaty za mapy sytuacyjno-wysokościowe terenu wokół hali oraz zapłaty za wykonanie projektu aranżacji elewacji, holu i terenów zielonych. Wykonano wszystkie roboty wykończeniowe, dokończono elewację, wykonano nawierzchnię płyty boiska, widowni i trybun sportowych oraz wszystkie prace związane z zagospodarowaniem hali wewnątrz oraz na zewnątrz, wyposażono halę w sprzęt sportowy, wykonano ciągi komunikacyjne wokół hali, wyposażono halę w instalacje teletechniczne, w wyposażenie sportowe, piłkochwyty itp. Przedsięwzięcie dofinansowane zostało ze środków Ministerstwa Sportu i Turystyki z funduszu rozwoju bazy sportowej w kwocie 655.000,00 zł. Na przedsięwzięcie w okresie sprawozdawczym wydatkowano łącznie 2.538.093,42 zł. Budowa boiska sportowego ogólnodostępnego w miejscowości Ciche Na rozpoczęcie realizacji zadania przeznaczono w budżecie na 2015r. kwotę 3.960,00 zł. Zabezpieczone środki finansowe wykorzystane zostały na przygotowanie projektu budowlanego kompleksu boisk sportowych ogólnodostępnych w miejscowości Ciche, który wykonała firma IWANUS z Brodnicy za kwotę 3.950,50 zł. Zakup gruntu pod budowę boisk sportowych w miejscowości Ciche W związku z budową kompleksu boisk sportowych w miejscowości Ciche zaplanowano w tegorocznym budżecie kwotę 78.040,00 zł z przeznaczeniem na zakup gruntu, na którym zostaną wybudowane w przyszłości boiska sportowe. Na powyższe zadanie wydatkowano kwotę 78.033,46 zł, na którą składa się zakup gruntu oraz opłaty notarialne i sądowe. Budowa parkingu i obiektów małej architektury przy kompleksie rekreacyjno – sportowym w miejscowości Zbiczno – na zadanie zaplanowano środki finansowe w wysokości 48,300,- zł. Inwestycję realizowano od 2014r. W ramach zadania wybudowano parking o nawierzchni z kostki betonowej, który wyposażono w ławki. Zadanie zakończono i rozliczono w I półroczu roku budżetowego. W okresie sprawozdawczym wydatkowano środki finansowe w kwocie 47.602,73 zł, z czego 18.745,86 zł pozyskano z budżetu unii europejskiej w ramach dofinansowania tzw. „małych projektów” w ramach działania 413 Wdrażanie Lokalnych Strategii Rozwoju objętego Programem Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata 2007-2013. Budowa wjazdu do parkingu przy kompleksie rekreacyjno – sportowym w miejscowości Zbiczno – na zadanie zaplanowano środki finansowe w wysokości 47.800,- zł. Inwestycję realizowano od 2014r. W ramach zadania wybudowano wjazd do parkingu z kostki betonowej z odwodnieniem przy kompleksie rekreacyjno – sportowym w Zbicznie. Zadanie zakończono i rozliczono w I półroczu roku budżetowego. W okresie sprawozdawczym wydatkowano środki finansowe w kwocie 47.680,51 zł.

Gospodarka pozabudżetowa Część zadań gminy realizowana jest w formie gospodarki pozabudżetowej przez instytucję kultury oraz przez zakład budżetowy. Instytucja kultury

Gminny Ośrodek Kultury, Sportu i Rekreacji

25

Zakład budżetowy

Zakład Usług Komunalnych

Gminny Ośrodek Kultury, Sportu i Rekreacji w Zbicznie Gmina Zbiczno jest organizatorem instytucji kultury – Gminnego Ośrodka Kultury, Sportu i Rekreacji w Zbicznie. Samorządowa instytucja kultury posiada osobowość prawną, a ich gospodarka opiera się na zasadach samodzielności finansowej. Większość środków, jakimi dysponuje, pochodzi z dotacji z budżetu gminy. W uchwale Nr III/18/2015 Rady Gminy Zbiczno z dnia 23 stycznia 2015r. w sprawie uchwalenia budżetu gminy na 2015 rok została określona kwota dotacji podmiotowej dla samorządowej instytucji kultury w wysokości 508.651,- zł. W okresie sprawozdawczym z budżetu gminy zaplanowana dotacja podmiotowa została przekazana w całości. Plan finansowy obejmował:

Plan Wykonanie

Stan środków obrotowych na początek roku - 2.350,- - 2.350,28 Przychody 545.462,- 539.546,72

- dotacja podmiotowa z budżetu 508.651,- 508.651,00

- dotacja z Biblioteki Narodowej 5.231,- 5.231,00 - dochody własne (czynsze z najmu i inne przychody) 31.580,-

25.664,72 Koszty 542.612,- 541.407,56

- wydatki osobowe niezaliczone do wynagrodzeń 1.120,- 1.114,45

- wynagrodzenia osobowe pracowników 251.000,- 250.902,55

- składki na ubezpieczenia społeczne 47.926,- 47.770,64

- składki na fundusz pracy 1.542,- 1.529,46

- wynagrodzenia bezosobowe 56.441,- 56.222,00

- zakup materiałów i wyposażenia 72.144,- 72.065,59

26

- zakup energii 21.115,- 21.016,46

- zakup usług remontowych 8.600,- 8.504,41

- zakup usług zdrowotnych 100,- 80,00

- zakup usług pozostałych 42.850,- 42.816,09

- opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych 8.013,- 7.916,22 - podróże służbowe krajowe 3.000,-

2.836,38 - różne opłaty i składki 4.690,-

4.633,92 - odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych 6.551,-

6.541,55 - podatek VAT nie podlegający odliczeniu 17.220,-

17.202,84 - szkolenia pracowników 300,-

255,00 Stan środków obrotowych na koniec roku 500,- - 4.211,12

Główne kierunki wydatków to:

- utrzymanie bieżące i remonty świetlic i bibliotek, - organizacja imprez kulturalnych takich jak: „Festiwal piosenki romantycznej”, Dni Gminy

Zbiczno, Dzień Matki, turniej sołectw, dożynki gminne oraz inne imprezy kulturalne. Stan należności i zobowiązań na 31.12.2015r. przedstawia się następująco:

stan należności wynosi 994,32 zł (są to należności niewymagalne), stan zobowiązań wynosi 2.440,29 zł (są to zobowiązania niewymagalne),

Stan środków na rachunku bankowym na 31.12.2015r. wynosił 7.238,41 zł. Stan zatrudnienia: 4 osoby w pełnym wymiarze czasu pracy (dyrektor oraz kierownik biblioteki w Pokrzydowie, referent i pracownik gospodarczy), 3 osoby na ½ etatu (główna księgowa, sprzątaczka i pracownik gospodarczy), 1 osoba na ¾ etatu (kierownik świetlicy).

Zakład Usług Komunalnych - samorządowy zakład budżetowy Zakład Usług Komunalnych w Zbicznie zatrudniał wg stanu na dzień 31.12.2015r. 9 osób na cały etat oraz 1 pracownika na ½ etatu. Zakład zajmuje się między innymi: - obsługą i konserwacją hydroforni Zbiczno, Pokrzydowo, Ciche i Gaj,

27

- obsługą i konserwacją sieci wodociągowej o długości 92,2 km wraz z przyłączami i hydrantami,

- obsługą i konserwacją sieci kanalizacyjnej o długości 37 km wraz z przyłączami, - obsługą i konserwacją 17 przepompowni sieciowych oraz 13 przepompowni przydomowych, - transportem nieczystości płynnych samochodem asenizacyjnym do punktu zlewnego, - odbiorem od mieszkańców nieczystości płynnych poprzez sieć kanalizacyjną doprowadzoną

do oczyszczalni ścieków w Brodnicy, - usługową, odpłatną działalnością na zlecenie Urzędu Gminy jak i osób prywatnych w postaci

budowy przyłączy i sieci wodociągowo kanalizacyjnych, remontu i budowy dróg, chodników i przepustów drogowych, wycinki drzew, wykaszania poboczy drogowych oraz terenów zielonych itp.

Ponadto z dniem 1.07.2013r. zakład przejął obowiązki związane z obsługą systemu śmieciowego na terenie gminy Zbiczno.

W 2015 roku budżet zakładu był następujący:

Przychody

Wyszczególnienie Plan Wykonanie

dotacja z budżetu gminy (pomniejszona o podatek VAT)

97.223,00

97.222,23

dochody własne z usług 1.258.000,00 1.257.879,23

pozostałe dochody 5.000,00 3.688,58

Razem : 1.360.223,00 1.358.790,04

Koszty

Poniesione koszty Plan Wykonanie

wydatki osobowe 9.000,00 8.685,68

płace i pochodne od płac 532.366,00 516.487,68

materiały 181.933,00 178.223,99

energia elektryczna 180.061,00 169.842,22

usługi remontowe i pozostałe 307.910,00 285.052,02

podróże służbowe 10.970,00 10.186,49

różne opłaty i składki 58.533,00 53.611,68

fundusz socjalny 11.200,00 10.727,83

podatek VAT 2.500,00 - 1.918,61

Razem : 1.294.473,00 1.230.898,98

Analiza porównawcza środków obrotowych

środki obrotowe stan na 31.12.2014r. stan na 31.12.2015r.

stan gotówki w kasie i banku 42.927,02 34.795,94

należności 31.328,31 137.703,77

zobowiązania 84.989,59 113.691,22

stan środków na koniec okresu spraw. - 10.734,26 58.808,49

28

Ze względu na ustalenie cen za ścieki poniżej kosztów faktycznie planowanych, Zakład Usług Komunalnych otrzymał dotację przedmiotową z budżetu gminy w wysokości 97.222,23 zł netto. Wynik finansowy na podstawie różnicy przychodów i kosztów za 2015 rok, na podstawie różnicy uzyskanych przychodów i poniesionych kosztów jest dodatni i wynosi 127.891,06 zł. W związku ze zmianą przepisów podatkowych z dniem 1 maja 2004 roku od otrzymanych dotacji przedmiotowych i celowych istnieje obowiązek odprowadzenia podatku VAT . W wyniku tego zakład w 2015 roku od otrzymanej dotacji odprowadził do Urzędu Skarbowego podatek VAT w kwocie 7.777,77 zł.

Rachunek wyników poszczególnych rodzajów działalności Zakładu Usług Komunalnych za 2015 rok w porównaniu do 2014 roku

Lp.

Rodzaj działalności

Sprzedaż

Koszty

Wynik (+zysk/-strata)

1. Sprzedaż wody 2015r. 2014r.

522.000,29 460.600,29

466.474,27 446.246,84

+ 55.526,02 + 14.353,45

2. Odbiór ścieków 2015r. 2014r.

421.605,95 407.883,14

501.269,00 515.900,38

- 79.663,05 - 108.017,24

3. Ścieki dowożone 2015r. beczkowozem 2014r.

20.049,60 17.349,37

11.543,45 15.165,42

+ 8.506,15 + 2.183,95

4. Pozostałe usługi 2015r. 2014r.

294.315,39 269.419,94

251.612,26 251.938,01

+ 42.703,13 + 17.481,93

Razem 2015r. 2014r.

1.257.971,23 1.155.252,74

1.230.898,98 1.229.250,65

+ 27.072,25 - 73.997,91

Stan zobowiązań na 31.12.2015r. wynosi 113.691,22 zł i jest większy o 28.701,63 zł w porównaniu do stanu na dzień 31.12.2014r. Stan należności na 31.12.2015r. wynosi 137.703,77 zł i jest większy o 106.375,46 zł w porównaniu do należności na dzień 31.12.2014r. W środkach obrotowych Zakład Usług Komunalnych uzyskał wynik dodatni w kwocie 58.808,49. Łączne wpływy wraz z dotacją z budżetu oraz odsetkami wyniosły 1.358.790,04 zł, natomiast łączne koszty wyniosły 1.230.898,98 zł. Analiza wyników Zakładu za 2015 rok wskazuje na zdecydowaną poprawę efektywności funkcjonowania w działach związanych ze sprzedażą wody, odbieraniem nieczystości ciekłych jak i usług. Wynik finansowy Zakładu ustalony na podstawie różnicy przychodów i kosztów wynosił w 2015 roku 127.891,06 zł, natomiast w 2014 roku wynosił 35.865,33 zł. Oceniając poziom wyniku w stosunku do analogicznego okresu roku ubiegłego należy uwzględnić niższy poziom dotacji związanej z wywozem nieczystości ciekłych za pomocą kolektora o 9.276,85 zł netto w porównaniu do 2014r. Zakład otrzymał z Urzędu Gminy dotację celową w kwocie 15.000,00 do której dołożył z

29

własnych środków kwotę 17.900zł i zakupił samochód dostawczy Citroen Jumper za 32.900,00 zł. Zakład w 2015 roku wpłacił do Urzędu Skarbowego zaliczki na podatek dochodowy od osób prawnych w kwocie 130.513,00 zł. oraz podatku od towarów i usług VAT w kwocie 7.777,77 zł. Zakład Usług Komunalnych w 2015 roku z własnych środków zrealizował zakupy inwestycyjne na kwotę 45.079,21 zł . Są to : - dopłata do samochodu dostawczego Citroen Jumper kwotę 17.900,00 zł, - zakup agregatu głębinowego do hydroforni w Pokrzydowie, służącego do wydobycia wody ze

studni głębinowej za kwotę 5.795,00 zł, - zakup rejestratora z systemem monitorującym przepływu wody i ciśnienia na hydroforni

Zbiczno za kwotę 11.355,50 zł, - montaż systemu monitoringu na punkcie zlewnym w Zbicznie za kwotę 6.178,86 zł, - zakup serwera - urządzenia służącego do zapisu, przechowywania i przetwarzania danych na

komputerach pracowników ZUK, wyposażonego w zasilanie awaryjne za kwotę 3.850,00 zł. W związku z tym, że Zakład jest czynnym podatnikiem VAT, wszystkie w/w kwoty są kwotami netto. Zakład na bieżąco wymienia i remontuje pompy oraz szafy sterujące na przepompowniach sieciowych jak i również na bieżąco wymienia także wodomierze u odbiorców indywidualnych. Zakład Usług Komunalnych w 2015 roku, dzięki efektywności działań zmniejszających znacznie koszty oraz zwiększonych niż planowane dochodach, uzyskał nadwyżkę środków obrotowych w kwocie 57.808,49 zł, którą przeznaczy w całości na inwestycję w 2016 roku. Opracowała: Grażyna Golubska