poz. 18 – 520 – DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR 7 · 45 OPR SZCZEG 1 Ryzyko operacyjne: Przypisanie...

poz. 18 – 520 – DZIENNIKURZĘDOWYNBPNR7

Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

Stro

na 2

46 z

323

Za

czni

k nr

2 d

o u

chw

ay

…../

2007

Z

arz

du N

arod

oweg

o B

anku

Pol

skie

go

z dn

ia …

……

……

……

.. 20

07 r

. C

OR

00

Cz

stot

liwo

prz

ekaz

ywan

ia d

anyc

h sp

raw

ozda

wcz

ych

– pa

kiet

CO

RE

P - c

z. I

Wal

uta

PLN

– w

zao

krgl

eniu

do

pene

go z

oteg

o

Spra

woz

dani

a fin

anso

we

JED

NO

STK

OW

E

SKO

NSO

LID

OW

AN

E

Ter

min

prz

ekaz

ania

spra

woz

da fi

nans

owyc

h ( w

ci

gu …

, po

up

ywie

mie

sica

/kw

arta

u, k

tóre

go d

ane

doty

cz)

15 d

ni r

oboc

zych

60

dni

Stos

owan

e za

sady

rac

hunk

owo

ci (k

sr –

kra

jow

e st

anda

rdy

rach

unko

wo

ci, M

SR -

Mi

dzyn

arod

owe

Zasa

dy R

achu

nkow

oci

) ks

r lu

b M

SR

MSR

Cz

stot

liwo

prz

ekaz

ywan

ia d

anyc

h (M

- m

iesi

czni

e, K

- kw

arta

lnie

, R -

rocz

nie)

M

K

R

K

R

Lp.

Sym

bol

form

ular

za

Tyt

u fo

rmul

arza

„

” - o

znac

za o

bow

ize

k pr

zeka

zani

a w

zoru

„-

” - o

znac

za b

rak

obow

izk

u pr

zeka

zani

a w

zoru

A

DE

KW

AT

NO

KA

PIT

AO

WA

1 C

A 1

A

dekw

atno

kap

itaow

a2

CA

2

Wym

ogi k

apita

owe

- ryz

yko

kred

ytow

e 3

CA

3

Wym

ogi k

apita

owe

- ryz

yko

rynk

owe

4 C

A 4

W

ymog

i kap

itaow

e - r

yzyk

o op

erac

yjne

5

CA

5

Wym

ogi k

apita

owe

- ryz

yko

rozl

icze

nia

6 C

A 6

R

yzyk

o kr

edyt

owe

- W

ymog

i ka

pita

owe

wg

Met

ody

IRB

- b

ez w

asny

ch o

szac

owa

LG

D i

wsp

ócz

ynni

ków

ko

nwer

sji

7 C

A 7

R

yzyk

o kr

edyt

owe

- Wym

ogi k

apita

owe

wg

Met

ody

IRB

- w

asne

osz

acow

ania

LG

D i

wsp

ócz

ynni

ków

kon

wer

sji

8 C

A 8

R

yzyk

o kr

edyt

owe

- Wym

ogi k

apita

owe

wg

Met

ody

Stan

dard

owej

9

CA

9

Dan

e o

spor

zdz

ajcy

m i

zatw

ierd

zaj

cym

spra

woz

dani

e

10

GD

W

spó

czyn

nik

wyp

acal

noci

gru

py k

apita

owej

szc

zegó

y: i

nfor

mac

je o

jed

nost

kach

zal

eny

ch,

wsp

óza

leny

ch i

st

owar

zysz

onyc

h -

--

RY

ZY

KO

KR

ED

YT

OW

E

11

CR

SA

1

Ryz

yko

kred

ytow

e: W

ymog

i kap

itaow

e w

edug

Met

ody

Stan

dard

owej

- po

dzia

wg

klas

eks

pozy

cji r

azem

-

12

CR

SA

2A

R

yzyk

o kr

edyt

owe:

W

ymog

i kap

itaow

e w

edug

Met

ody

Stan

dard

owej

- E

kspo

zycj

e bi

lans

owe

raze

m -

w p

odzi

ale

na k

lasy

eks

pozy

cji

-

13

CR

SA

2B

R

yzyk

o kr

edyt

owe:

Wym

ogi

kapi

taow

e w

edug

Met

ody

Stan

dard

owej

- E

kspo

zycj

e po

zabi

lans

owe

raze

m -

w

podz

iale

na

klas

y ek

spoz

ycji

-

14

CR

SA

2C

R

yzyk

o kr

edyt

owe:

Wym

ogi k

apita

owe

wed

ug M

etod

y St

anda

rdow

ej -

Tra

nsak

cje

papi

eram

i war

toci

owym

i ora

z tra

nsak

cje

z d

ugim

ter

min

em r

ozlic

zeni

a, I

nstru

men

ty p

ocho

dne,

Z s

aldo

wan

ia k

ontra

któw

mi

dzy

prod

ukta

mi:

raze

m -

w p

odzi

ale

na k

lasy

eks

pozy

cji

-

15

CR

SA

3A

R

yzyk

o kr

edyt

owe:

Wym

ogi k

apita

owe

wed

ug M

etod

y St

anda

rdow

ej -

Eksp

ozyc

je w

g w

ag ry

zyka

- w

pod

zial

e na

kl

asy

eksp

ozyc

ji -

16

CR

SA

3B

R

yzyk

o kr

edyt

owe:

Wym

ogi k

apita

owe

wed

ug M

etod

y St

anda

rdow

ej -

Eksp

ozyc

je w

g w

ag ry

zyka

- w

pod

zial

e na

kl

asy

eksp

ozyc

ji -

Załączniknr2douchwałynr20/2007

ZarząduNarodowegoBankuPolskiego

zdnia14czerwca2007r.

(poz

. 18)

DZIENNIKURZĘDOWYNBPNR7 –521– poz. 18

Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

Stro

na 2

47 z

323

CO

R00

C

zst

otliw

o p

rzek

azyw

ania

dan

ych

spra

woz

daw

czyc

h –

paki

et C

OR

EP

- cz.

II

Wal

uta

PLN

– w

zao

krgl

eniu

do

pene

go z

oteg

o

Spra

woz

dani

a fin

anso

we

JED

NO

STK

OW

E

SKO

NSO

LID

OW

AN

E

Ter

min

prz

ekaz

ania

spra

woz

da fi

nans

owyc

h ( w

ci

gu …

, po

up

ywie

mie

sica

/kw

arta

u, k

tóre

go d

ane

doty

cz)

15 d

ni r

oboc

zych

60

dni

Stos

owan

e za

sady

rac

hunk

owo

ci (k

sr –

kra

jow

e st

anda

rdy

rach

unko

wo

ci, M

SR -

Mi

dzyn

arod

owe

Zasa

dy R

achu

nkow

oci

) ks

r lu

b M

SR

MSR

Cz

stot

liwo

prz

ekaz

ywan

ia d

anyc

h (M

- m

iesi

czni

e, K

- kw

arta

lnie

, R -

rocz

nie)

M

K

R

K

R

Lp.

Sym

bol

form

ular

za

Tyt

u fo

rmul

arza

„

” - o

znac

za o

bow

ize

k pr

zeka

zani

a w

zoru

„-

” - o

znac

za b

rak

obow

izk

u pr

zeka

zani

a w

zoru

17

CR

SEC

IRB

1

Ryz

yko

kred

ytow

e: W

ymog

i ka

pita

owe

wg

Met

ody

IRB

w p

rzyp

adku

sek

uryt

yzac

ji ak

tyw

ów z

uw

zgl

dnie

niem

po

dzia

u po

dmio

tow

ego

-

18

CR

SEC

IRB

2

Ryz

yko

kred

ytow

e: W

ymog

i kap

itaow

e w

g M

etod

y IR

B w

prz

ypad

ku s

ekur

ytyz

acji

akty

wów

w p

odzi

ale

na p

ozyc

je

:bila

nsow

e, p

ozab

ilans

owe

i ins

trum

enty

poc

hodn

e or

az z

opc

j p

rzed

term

inow

ej sp

aty

-

19

CR

SEC

IRB

3

Ryz

yko

kred

ytow

e: W

ymog

i kap

itaow

e w

g M

etod

y IR

B w

prz

ypad

ku s

ekur

ytyz

acji

akty

wów

w p

odzi

ale

na p

ozyc

je

:bila

nsow

e, p

ozab

ilans

owe

i ins

trum

enty

poc

hodn

e z

wy

czen

iem

opc

ji pr

zedt

erm

inow

ej sp

aty

-

20

CR

SEC

IRB

4

Ryz

yko

kred

ytow

e: W

ymog

i kap

itaow

e w

g M

etod

y IR

B w

prz

ypad

ku s

ekur

ytyz

acji

akty

wów

w p

odzi

ale

na p

ozyc

je

:bila

nsow

e ra

zem

, poz

abila

nsow

e i i

nstru

men

ty p

ocho

dne

raze

m

-

21

CR

SEC

SA

1

Ryz

yko

kred

ytow

e:

Wym

ogi

kapi

taow

e w

g M

etod

y St

anda

rdow

ej

w

przy

padk

u se

kury

tyza

cji

akty

wów

z

uwzg

ldn

ieni

em p

odzi

au

podm

ioto

weg

o -

22

CR

SEC

SA

2

Ryz

yko

kred

ytow

e: W

ymog

i kap

itaow

e w

g M

etod

y St

anda

rdow

ej w

prz

ypad

ku s

ekur

ytyz

acji

akty

wów

w p

odzi

ale

na p

ozyc

je :b

ilans

owe,

poz

abila

nsow

e i i

nstru

men

ty p

ocho

dne

oraz

z o

pcj

prz

edte

rmin

owej

spat

y-

23

CR

SEC

SA

3

Ryz

yko

kred

ytow

e: W

ymog

i kap

itaow

e w

g M

etod

y St

anda

rdow

ej w

prz

ypad

ku s

ekur

ytyz

acji

akty

wów

w p

odzi

ale

na p

ozyc

je :b

ilans

owe,

poz

abila

nsow

e i i

nstru

men

ty p

ocho

dne

z w

ycz

enie

m o

pcji

prze

dter

min

owej

spat

y-

24

CR

SEC

SA

4

Ryz

yko

kred

ytow

e: W

ymog

i kap

itaow

e w

g M

etod

y St

anda

rdow

ej w

prz

ypad

ku s

ekur

ytyz

acji

akty

wów

w p

odzi

ale

na p

ozyc

je :b

ilans

owe

raze

m, p

ozab

ilans

owe

i ins

trum

enty

poc

hodn

e ra

zem

-

25

CR

SEC

1

Ryz

yko

kred

ytow

e: in

form

acje

szcz

egó

owe

o se

kury

tyzo

wan

ych

akty

wac

h i r

odza

ju se

kury

tyza

cji

-

26

CR

IRB

1A

R

yzyk

o kr

edyt

owe:

Wym

ogi k

apita

owe

wed

ug M

etod

y IR

B –

Eks

pozy

cje

raze

m –

pod

zia

wg

klas

eks

pozy

cji w

op

arci

u o

was

ne o

szac

owan

ia L

GD

i w

spó

czyn

nikó

w k

onw

ersj

i kre

dyto

wej

-

27

CR

IRB

1B

R

yzyk

o kr

edyt

owe:

Wym

ogi

kapi

taow

e w

edug

Met

ody

IRB

– E

kspo

zycj

e ra

zem

– p

rzyp

orz

dkow

anie

do

klas

ja

koci

du

nika

lub

pul o

raz

wg

kryt

erió

w k

redy

tow

ania

spe

cjal

isty

czne

go w

opa

rciu

o w

asne

osz

acow

ania

LG

D i

wsp

ócz

ynni

ków

kon

wer

sji k

redy

tow

ej

-

28

CR

IRB

1C

R

yzyk

o kr

edyt

owe:

Wym

ogi

kapi

taow

e w

edug

Met

ody

IRB

– b

ez w

asny

ch o

szac

owa

LG

D i

wsp

ócz

ynni

ków

ko

nwer

sji

kred

ytow

ej -

Ek

spoz

ycje

p

rzyp

orz

dkow

ane

do k

las

jako

ci d

uni

ka l

ub p

ul o

raz

wg

kryt

erió

w

kred

ytow

ania

spec

jalis

tycz

nego

-

29

CR

IRB

1D

R

yzyk

o kr

edyt

owe:

Wym

ogi

kapi

taow

e w

edug

Met

ody

IRB

– b

ez w

asny

ch o

szac

owa

LG

D i

wsp

ócz

ynni

ków

ko

nwer

sji

kred

ytow

ej -

Eks

pozy

cje

przy

porz

dkow

ane

do k

las

jako

ci d

uni

ka l

ub p

ul o

raz

wg

kryt

erió

w

kred

ytow

ania

spec

jalis

tycz

nego

-

30

CR

IRB

2A

R

yzyk

o kr

edyt

owe:

W

ymog

i ka

pita

owe

wed

ug

Met

ody

IRB

–

w

opar

ciu

o w

asne

os

zaco

wan

ia

LGD

i

wsp

ócz

ynni

ków

kon

wer

sji k

redy

tow

ej -

pod

zia

eks

pozy

cji w

g ro

dzaj

ów e

kspo

zycj

i : p

ozyc

je b

ilans

owe

i poz

ycje

po

zabi

lans

owe

-


Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

Stro

na 2

48 z

323

CO

R00

C

zst

otliw

o p

rzek

azyw

ania

dan

ych

spra

woz

daw

czyc

h –

paki

et C

OR

EP

- cz.

III

Wal

uta

PLN

– w

zao

krgl

eniu

do

pene

go z

oteg

o

Spra

woz

dani

a fin

anso

we

JED

NO

STK

OW

E

SKO

NSO

LID

OW

AN

E

Ter

min

prz

ekaz

ania

spra

woz

da fi

nans

owyc

h ( w

ci

gu …

, po

up

ywie

mie

sica

/kw

arta

u, k

tóre

go d

ane

doty

cz)

15 d

ni r

oboc

zych

60

dni

Stos

owan

e za

sady

rac

hunk

owo

ci (k

sr –

kra

jow

e st

anda

rdy

rach

unko

wo

ci, M

SR –

Mi

dzyn

arod

owe

Zasa

dy R

achu

nkow

oci

) ks

r lu

b M

SR

MSR

Cz

stot

liwo

prz

ekaz

ywan

ia d

anyc

h (M

– m

iesi

czni

e, K

– k

war

taln

ie, R

– r

oczn

ie)

M

K

R

K

R

Lp.

Sym

bol

form

ular

za

Tyt

u fo

rmul

arza

„

” - o

znac

za o

bow

ize

k pr

zeka

zani

a w

zoru

„-

” - o

znac

za b

rak

obow

izk

u pr

zeka

zani

a w

zoru

31

CR

IRB

2B

Ryz

yko

kred

ytow

e:

Wym

ogi

kapi

taow

e w

edug

M

etod

y IR

B

– w

op

arci

u o

was

ne

osza

cow

ania

LG

D

i w

spó

czyn

nikó

w k

onw

ersj

i kr

edyt

owej

– p

odzi

a e

kspo

zycj

i w

g ro

dzaj

ów e

kspo

zycj

i :

inst

rum

enty

poc

hodn

e,

trans

akcj

e pa

pier

ami

war

toci

owym

i or

az t

rans

akcj

e z

dug

im t

erm

inem

roz

licze

nia

oraz

z s

aldo

wan

ia k

ontra

któw

m

idz

y pr

oduk

tam

i

-

32

CR

IRB

2C

R

yzyk

o kr

edyt

owe

: Wym

ogi k

apita

owe

wed

ug M

etod

y IR

B –

bez

was

nych

osz

acow

a L

GD

i w

spó

czyn

nikó

w

konw

ersj

i kre

dyto

wej

- p

odzi

a e

kspo

zycj

i wg

rodz

ajów

eks

pozy

cji:

pozy

cje

bila

nsow

e i p

ozyc

je p

ozab

ilans

owe

-

33

CR

IRB

2D

R

yzyk

o kr

edyt

owe:

Wym

ogi

kapi

taow

e w

edug

Met

ody

IRB

– b

ez w

asny

ch o

szac

owa

LG

D i

wsp

ócz

ynni

ków

ko

nwer

sji

kred

ytow

ej –

pod

zia

eks

pozy

cji

wg

rodz

ajów

eks

pozy

cji

: in

stru

men

ty p

ocho

dne,

tra

nsak

cje

papi

eram

i w

arto

ciow

ymi o

raz

trans

akcj

e z

dug

im te

rmin

em ro

zlic

zeni

a or

az z

sald

owan

ia k

ontra

któw

mi

dzy

prod

ukta

mi

-

34

CR

IRB

3

Ryz

yko

kred

ytow

e: W

ymog

i ka

pita

owe

wed

ug M

etod

y IR

B –

pod

zia

eks

pozy

cji

z uw

zgl

dnie

niem

was

nych

osza

cow

a L

GD

i w

spó

czyn

nikó

w k

onw

ersj

i kr

edyt

owej

ora

z be

z w

asny

ch o

szac

owa

LG

D i

wsp

ócz

ynni

ków

ko

nwer

sji k

redy

tow

ej –

dla

kla

sy ja

koci

du

nika

lub

puli

-

35

CR

IRB

4A

R

yzyk

o kr

edyt

owe:

Wym

ogi

kapi

taow

e w

edug

Met

ody

IRB

– w

asne

osz

acow

ania

LG

D i

wsp

ócz

ynni

ków

ko

nwer

sji k

redy

tow

ej –

pod

zia

eks

pozy

cji w

g w

ag ry

zyka

ora

z w

g kr

yter

iów

kre

dyto

wan

ia sp

ecja

listy

czne

go

-

36

CR

IRB

4B

R

yzyk

o kr

edyt

owe:

Wym

ogi

kapi

taow

e w

edug

Met

ody

IRB

– b

ez w

asny

ch o

szac

owa

LG

D i

wsp

ócz

ynni

ków

ko

nwer

sji k

redy

tow

ej –

pod

zia

eks

pozy

cji w

g w

ag ry

zyka

ora

z w

g kr

yter

iów

kre

dyto

wan

ia sp

ecja

listy

czne

go

-

37

CR

EQ

U IR

B 1

R

yzyk

o kr

edyt

owe:

Wym

ogi k

apita

owe

wed

ug M

etod

y IR

B –

Eks

pozy

cje

w p

apie

rach

kap

itaow

ych

w o

parc

iu o

: U

pros

zczo

n M

etod

Wa

enia

Ryz

ykie

m o

raz

Met

od o

part

na

PD/L

GD

-

38

CR

EQ

U IR

B 2

R

yzyk

o kr

edyt

owe:

Wym

ogi k

apita

owe

wed

ug M

etod

y IR

B –

Eks

pozy

cje

w p

apie

rach

kap

itaow

ych

w o

parc

iu o

M

etod

opa

rt n

a PD

/LG

D –

dla

kla

sy ja

koci

du

nika

-

39

CR

EQ

U IR

B 3

R

yzyk

o kr

edyt

owe:

W

ymog

i ka

pita

owe

wed

ug

Met

ody

IRB

–

Eksp

ozyc

je

w

papi

erac

h ka

pita

owyc

h w

g U

pros

zczo

nej M

etod

y W

aen

ia R

yzyk

iem

-

40

CR

EQ

U IR

B 4

R

yzyk

o kr

edyt

owe:

Wym

ogi k

apita

owe

wed

ug M

etod

y IR

B –

Eks

pozy

cje

w p

apie

rach

kap

itaow

ych

w o

parc

iu o

M

etod

Mod

eli W

ewn

trzny

ch-

41

CR

TB

SET

T R

yzyk

o kr

edyt

owe

wym

óg k

apita

owy

z ty

tuu

ryzy

ka r

ozlic

zeni

a i

ryzy

ka d

osta

wy

dla

oper

acji

zalic

zony

ch d

o po

rtfel

a ha

ndlo

weg

o, u

któ

rych

min

um

owny

term

in ro

zlic

zeni

a

-

RY

ZY

KO

OPE

RA

CY

JNE

42

OPR

1

Ryz

yko

oper

acyj

ne :

Wym

óg k

apita

owy

wed

ug:

met

ody

pods

taw

oweg

o w

ska

nika

(B

IA),

met

ody

stan

dard

owej

(S

TA) o

raz

wed

ug m

etod

y za

awan

sow

aneg

o po

mia

ru (A

MA

) -

43

OPR

2

Ryz

yko

oper

acyj

ne: W

ymóg

kap

itaow

y w

edug

met

ody

stan

dard

owej

(STA

) -


Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

Stro

na 2

49 z

323

CO

R00

C

zst

otliw

o p

rzek

azyw

ania

dan

ych

spra

woz

daw

czyc

h –

paki

et C

OR

EP

- cz.

IV

Wal

uta

PLN

– w

zao

krgl

eniu

do

pene

go z

oteg

o

Spra

woz

dani

a fin

anso

we

JED

NO

STK

OW

E

SKO

NSO

LID

OW

AN

E

Ter

min

prz

ekaz

ania

spra

woz

da fi

nans

owyc

h ( w

ci

gu …

, po

up

ywie

mie

sica

/kw

arta

u, k

tóre

go d

ane

doty

cz)

15 d

ni r

oboc

zych

60

dni

Stos

owan

e za

sady

rac

hunk

owo

ci (k

sr –

kra

jow

e st

anda

rdy

rach

unko

wo

ci, M

SR -

Mi

dzyn

arod

owe

Zasa

dy R

achu

nkow

oci

) ks

r lu

b M

SR

MSR

Cz

stot

liwo

prz

ekaz

ywan

ia d

anyc

h (M

- m

iesi

czni

e, K

- kw

arta

lnie

, R -

rocz

nie)

M

K

R

K

R

Lp.

Sym

bol

form

ular

za

Tyt

u fo

rmul

arza

„

” - o

znac

za o

bow

ize

k pr

zeka

zani

a w

zoru

„-

” - o

znac

za b

rak

obow

izk

u pr

zeka

zani

a w

zoru

44

OPR

3

Ryz

yko

oper

acyj

ne:

Wym

óg

kapi

taow

y w

edug

m

etod

y st

anda

rdow

ej

(STA

) -

w

przy

padk

u za

stos

owan

ia

alte

rnat

ywne

go w

ska

nika

ASA

-

45

OPR

SZC

ZEG

1

Ryz

yko

oper

acyj

ne: P

rzyp

isan

ie st

rat i

rodz

aju

zdar

ze d

o lin

ii bi

znes

owyc

h -

46

OPR

SZC

ZEG

2

Ryz

yko

oper

acyj

ne: P

ozyc

je d

odat

kow

e: p

rogi

stos

owan

e pr

zy z

bier

aniu

dan

ych

w p

odzi

ale

na ro

dzaj

e zd

arze

-

47

OPR

STR

ATY

R

yzyk

o op

erac

yjne

: zan

otow

ane

w c

igu

roku

stra

ty z

tytu

u zn

acz

cego

ryzy

ka o

pera

cyjn

ego

lub

stra

ty m

oliw

e -

RY

ZY

KO

RY

NK

OW

E

48

MK

R S

A T

DI

Ryz

yko

Ryn

kow

e: w

ymóg

kap

itaow

y z

tytu

u ry

zyka

cen

inst

rum

entó

w d

uny

ch

- 49

M

KR

SA

FX

R

yzyk

o R

ynko

we:

wym

óg k

apita

owy

z ty

tuu

ryzy

ka w

alut

oweg

o -

50

MK

R S

A E

QU

R

yzyk

o R

ynko

we:

wym

óg k

apita

owy

z ty

tuu

ryzy

ka c

en k

apita

owyc

h pa

pier

ów w

arto

ciow

ych

- 51

M

KR

SA

CO

M

Ryz

yko

Ryn

kow

e: w

ymóg

kap

itaow

y z

tytu

u ry

zyka

cen

tow

arów

-

52

MK

R IM

R

yzyk

o R

ynko

we

- Mod

ele

wew

ntrz

ne (V

aR)

- 53

M

KR

IM 1

R

yzyk

o R

ynko

we:

szcz

egó

y m

odel

i wew

ntrz

nych

(VaR

) -

poz.18 –524– DZIENNIKURZĘDOWYNBPNR7

Uchwa a Nr …../2007 ZB Strona 250 z 323

CA 1 Adekwatno kapita owa - cz. I

CA Adekwatno kapita owa Fundusze w asne ogó em dla wspó czynnika wyp acalno ci

Fundusze w asne podstawowe Fundusze zasadnicze banku (bez kapita u/funduszu rezerwowego)

Wp acony kapita

Akcje w asne (warto ujemna) Premia emisyjna Pozosta e sk adniki kapita u zapasowego

Kapita y/fundusze rezerwowe Kapita rezerwowy cznie z niepodzielonym zyskiem z lat ubieg ych Kapita y mniejszo ciZysk netto bie cego okresu oraz zysk w trakcie zatwierdzania po uwzgl dnieniu filtrów ostro no ciowych

Zysk netto bie cego okresu oraz zysk w trakcie zatwierdzania Zysk netto bie cego okresu oraz zysk w trakcie zatwierdzania podlegaj cy filtrom ostro no ciowym

Korekty zysku netto bie cego oraz zysku w trakcie zatwierdzania (warto ujemna)

Zysk netto bie cego okresu oraz zysk w trakcie zatwierdzania w cz ci niezweryfikowanej przez bieg ego rewidenta (warto ujemna) Zysk netto bie cego okresu oraz zysk w trakcie zatwierdzania w cz ci niezweryfikowanej przez bieg ego rewidenta podlegaj cy filtrom ostro no ciowym (warto ujemna)

Strata z lat ubieg ych, strata netto bie cego okresu oraz strata w trakcie zatwierdzania (wartoujemna)

Strata netto bie cego okresu oraz strata w trakcie zatwierdzania (warto ujemna)

Strata netto bie cego okresu oraz strata w trakcie zatwierdzania podlegaj ca filtrom ostro no ciowym (warto ujemna)

W przypadku banku inicjuj cego sekurytyzacj , zysk netto z kapitalizacji przysz ych przychodów z aktywów sekurytyzowanych stanowi cy wsparcie jako ci kredytowej dla pozycji sekurytyzowanych (warto ujemna) Fundusze w asne podstawowe z aktualizacji wyceny

Aktualizacja wyceny instrumentów kapita owych zaliczanych do portfela dost pnego do sprzeda yKorekta aktualizacji wyceny instrumentów kapita owych zaklasyfikowanych jako dost pne do sprzeda yAktualizacja wyceny pozosta ych nale no ci zaliczonych do portfela dost pnego do sprzeda yKorekta aktualizacji wyceny pozosta ych nale no ci zaliczonych do portfela dost pnegodo sprzeda yAktualizacja wyceny instrumentów d u nych zaliczonych do portfela dost pnego do sprzeda yKorekta aktualizacji wyceny instrumentów d u nych zaliczonych do portfela dost pnegodo sprzeda y przeniesiona do funduszy w asnych uzupe niaj cych

Aktualizacja wyceny instrumentów finansowych zaliczonych do FVO (Fair value option) (w asne ryzyko kredytowe) Korekta aktualizacji wyceny instrumentów finansowych zaliczonych do FVO (w asneryzyko kredytowe) Aktualizacja wyceny zabezpieczania przep ywów pieni nych z aktywów innych ni z portfela dost pnego do sprzeda y

Korekta aktualizacji wyceny zabezpieczania przep ywów pieni nych Aktualizacja wyceny nieruchomo ci stanowi cych inwestycje

Korekta aktualizacji wyceny nieruchomo ci stanowi cych inwestycje Aktualizacja wyceny rzeczowych aktywów trwa ych (z wyj tkiem nieruchomo cistanowi cych inwestycje) Korekta aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwa ych (z wyj tkiem nieruchomo cistanowi cych inwestycje) Aktualizacja wyceny innych pozycji Korekta aktualizacji wyceny innych pozycji


Uchwa a Nr 20/2007 ZB Strona 251 z 323

CA 1 Adekwatno kapita owa - cz. II


Fundusze w asne podstawowe Fundusz ogólnego ryzyka na niezidentyfikowane ryzyko dzia alno ci bankowej Inne fundusze w asne podstawowe

Dodatnie filtry z tytu u zastosowania MSR po raz pierwszy Inne pozycje bilansu banku okre lone przez Komisj Nadzoru Bankowego

Pozycje pomniejszaj ce fundusze podstawowe (warto ujemna)

Warto ci niematerialne i prawne wycenione wed ug warto ci bilansowej (warto ujemna) Inne pomniejszenia funduszy w asnych podstawowych banku (warto ujemna)

Ujemne filtry z tytu u zastosowania MSR po raz pierwszy (warto ujemna)

Inne pomniejszenia funduszy podstawowych banku okre lone przez Komisj Nadzoru Bankowego (warto ujemna)

Kapita krótkoterminowy Zysk rynkowy na portfelu handlowym (narastaj co)Straty na portfelu bankowym (narastaj co) z wy czeniem strat z tytu u zmian kursów walutowych i cen towarów, w zakresie w jakim nie zosta a uj ta w funduszach w asnych lub pokryta w inny sposób (warto ujemna) Warto kapita u podmiotów zale nych, je eli kapita ten jest mniejszy od zera i nie pomniejsza funduszy w asnych banku Zobowi zania podporz dkowane (zaliczone)

Fundusze w asne uzupe niaj ce

Sk adniki funduszy w asnych uzupe niaj cych Korekta aktualizacji wyceny funduszy w asnych podstawowych przeniesiona do funduszy w asnych uzupe niaj cych

Niezrealizowane zyski instrumentów kapita owych zaklasyfikowanych jako dost pne do sprzeda yNiezrealizowane zyski na instrumentach d u nych zaklasyfikowanych jako dost pne do sprzeda yNiezrealizowane zyski z tytu u wyceny nieruchomo ci stanowi cych inwestycje

Kapita (fundusz) z aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwa ych - utworzony na podstawie odr bnych przepisów Fundusze tworzone ze rodków w asnych lub obcych

Zobowi zania z tytu u papierów warto ciowych o nieokre lonym terminie wymagalno ci oraz inne instrumenty o podobnym charakterze

Nadwy ka rezerw podlegaj cych IRB

Pozycje dodatkowe funduszy uzupe niaj cych Dodatkowa kwota odpowiedzialno ci cz onków banku spó dzielczegoZobowi zania podporz dkowane

Nadwy ka ponad limity dodatkowych funduszy w asnych uzupe niaj cych (warto ujemna) Zmniejszenia funduszy w asnych uzupe niaj cych (warto ujemna) Nadwy ka ponad limity funduszy w asnych uzupe niaj cych (warto ujemna)

Zmniejszenia podstawowych i uzupe niaj cych funduszy w asnych (warto ujemna) W tym: z funduszy w asnych podstawowych (warto ujemna) W tym: z funduszy w asnych uzupe niaj cych (warto ujemna)

Zaanga owania kapita owe banku w instytucje finansowe, instytucje kredytowe, banki krajowe, banki zagraniczne wyra one w postaci posiadanych akcji lub udzia ów w przypadku, gdy zaanga owanie to stanowi wi cej ni 10% kapita u (funduszy w asnych) tego podmiotu

Zaanga owania kapita owe banku w instytucje finansowe, instytucje kredytowe, banki krajowe i zagraniczne w postaci kwot zakwalifikowanych do zobowi za podporz dkowanych w przypadku, gdy zaanga owanie to stanowi wi cej ni 10% kapita u (funduszy w asnych) tego podmiotu



CA 1 Adekwatno kapita owa - cz. III


Zmniejszenia podstawowych i uzupe niaj cych funduszy w asnych (warto ujemna) Zaanga owania kapita owe banku w instytucje finansowe, instytucje kredytowe, banki krajowe i zagraniczne w postaci innego zaanga owania kapita owego w sk adniki zaliczane do funduszy w asnych lub kapita ów tych podmiotów, w tym dop aty na rzecz spó ki z ograniczonodpowiedzialno ci , wed ug warto ci bilansowej w przypadku, gdy zaanga owanie to stanowi wi cej ni 10% kapita u (funduszy w asnych) tego podmiotu Zaanga owania kapita owe banku w zak ady ubezpiecze wyra one w postaci posiadanych akcji lub udzia ów (warto ujemna) Inne zaanga owanie kapita owe w sk adniki zaliczane do funduszy w asnych lub kapita ówzak adów ubezpiecze (warto ujemna) Brakuj ca kwota rezerw na ryzyko zwi zane z dzia alno ci banku, rozumiana jako ró nicapomi dzy wymaganym odr bnymi przepisami a faktycznym poziomem rezerw celowych banku (warto ujemna) Kwota ekspozycji z tytu u pozycji sekurytyzacyjnych (waga ryzyka równa 1250 %) (wartoujemna) W przypadku banku obliczaj cego kwoty ekspozycji wa onych ryzykiem z wykorzystaniem metody wewn trznych ratingów, ujemne kwoty wynikaj ce z oblicze , oraz kwoty oczekiwanych strat (warto ujemna) Inne zaanga owanie kapita owe w sk adniki zaliczane do funduszy w asnych lub kapita ówpodmiotów, w tym dop aty na rzecz spó ki z ograniczon odpowiedzialno ci , wg warto cibilansowej oraz po rednie zaanga owanie kapita owe poprzez instytucje niefinansowe (wartoujemna)

Fundusze w asne podstawowe ogó em do obliczania wspó czynnika wyp acalno ci Fundusze w asne uzupe niaj ce ogó em do obliczania wspó czynnika wyp acalno ci

Fundusze w asne uzupe niajace ogó em przeznaczone do pokrycia ryzyka rynkowego Wymogi kapita owe

Wymogi kapita owe razem dla nast puj cych rodzajów ryzyka: kredytowego, kredytowego kontrahenta, rozmycia i dostawy instrumentów do rozliczenia w pó niejszym terminie

Wymóg kapita owy z tytu u ryzyka rozliczenia - dostawy

Wymogi kapita owe razem dla nast puj cych rodzajów ryzyka: cen kapita owych papierów warto ciowych, ryzyka szczególnego cen instrumentów d u nych, walutowego i cen towarów

Wymogi kapita owe razem z tytu u ryzyka operacyjnego Korekta ogólnego szacunku wymogu kapita owego dla banków korzystaj cych z okresu przej ciowego (warto ujemna)

Wymóg kapita owy z tytu u ryzyka ogólnego stóp procentowych Inne i przej ciowe wymogi kapita owe

Wymóg kapita owy z tytu u przekroczenia limitu koncentracji zaanga owa i limitu du ych zaanga owaWymóg kapita owy z tytu u przekroczenia progu koncentracji kapita owej

Inne rodzaje ryzyka

Pozycje dodatkowe Nadwy ka (+) / niedobór (-) funduszy w asnych przed innymi i przej ciowymi wymogami kapita owymi

Wspó czynnik wyp acalno ci (%) przed innymi i przej ciowymi wymogami kapita owymi Nadwy ka (+) / niedobór (-) funduszy w asnych Wspó czynnik wyp acalno ci

Nadwy ka (+) / niedobór (-) funduszy w asnych uwzgl dniane w procesie badania i oceny nadzorczej Wspó czynnik wyp acalno ci (%) z punktu widzenia procesu badania i oceny nadzorczej Wewn trzna ocena nadwy ki (+) / niedoboru (-) kapita u wewn trznego

Wewn trzna ocena kapita uWewn trzna ocena potrzeb kapita u wewn trznego

Uzupe nienia do ogólnego poziomu wymogów kapita owych


Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

Stro

na 2

53 z

323

CA

2

Wym

ogi k

apita

owe

- ryz

yko

kred

ytow

e

Wym

ogi k

apita

owe

raze

m d

la

nast

puj

cych

rodz

ajów

ryzy

ka:

kred

ytow

ego,

kre

dyto

weg

o ko

ntra

hent

a, ro

zmyc

ia i

dost

awy

inst

rum

entó

w d

o ro

zlic

zeni

a w

pó

niej

szym

term

inie

Met

oda

Stan

dard

owa

(SA

) Po

zycj

e Se

kury

tyza

cyjn

e M

etod

a St

anda

rdow

a (S

A)

Eksp

ozyc

je k

apita

owe

wed

ug m

etod

y IR

B

Pozy

cje

seku

ryty

zacy

jne

Met

oda

Wew

ntrz

nych

Rat

ingó

w (I

RB

)

Wym

ogi k

apita

owe

raze

m d

la

nast

puj

cych

rodz

ajów

ry

zyka

: kre

dyto

weg

o,

kred

ytow

ego

kont

rahe

nta,

ro

zmyc

ia i

dost

awy

inst

rum

entó

w d

o ro

zlic

zeni

a w

pó

niej

szym

term

inie

M

etod

a W

ewn

trzny

ch

Rat

ingó

w (I

RB

)

Inne

akt

ywa

nieb

dce

zob

owi

zani

ami k

redy

tow

ymi

CA

3

Wym

ogi k

apita

owe

- ryz

yko

rynk

owe

Wym

ogi k

apita

owe

raze

m d

la

nast

puj

cych

rodz

ajów

ryzy

ka: c

en

kapi

taow

ych

papi

erów

war

toci

owyc

h,

ryzy

ka sz

czeg

ólne

go c

en in

stru

men

tów

d

uny

ch,

wal

utow

ego

i cen

tow

arów

Han

dlow

e in

stru

men

ty d

une

(TD

I)

In

stru

men

ty k

apita

owe

Pozy

cje

wal

utow

e

Pozy

cja,

ryzy

ko w

alut

owe

i ryz

yko

cen

tow

arów

, w M

etod

zie

Stan

dard

owej

(S

A)

Tow

ary

Wym

ogi k

apita

owe

raze

m d

la n

ast

puj

cych

rodz

ajów

ryzy

ka: c

en

kapi

taow

ych

papi

erów

w

arto

ciow

ych,

ryzy

ka

szcz

egól

nego

cen

in

stru

men

tów

du

nych

, w

alut

oweg

o i c

en

tow

arów

Ryz

yko

cen

kapi

taow

ych

papi

erów

war

toci

owyc

h, ry

zyko

cen

inst

rum

entó

w

du

nych

, ryz

yko

wal

utow

e i r

yzyk

o ce

n to

war

ów, w

met

odzi

e w

ewn

trzny

ch

mod

eli (

IM)


Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

Stro

na 2

54 z

323

CA

4

Wym

ogi k

apita

owe

- ryz

yko

oper

acyj

ne

Wym

ogi k

apita

owe

raze

m z

tytu

u R

yzyk

a O

pera

cyjn

ego

Dzi

aal

no b

anko

wa

raze

m p

odda

na m

etod

zie

wsk

ani

ka p

odst

awow

ego

(BIA

)

Dzi

aal

no b

anko

wa

raze

m z

wyk

orzy

stan

iem

met

ody

stan

dard

owej

(STA

) lub

z

wyk

orzy

stan

iem

alte

rnat

ywne

go w

ska

nika

(ASA

)

Dzi

aal

noba

nkow

a ra

zem

Dzi

aal

no b

anko

wa

raze

m p

odda

na m

etod

zie

AM

A

CA

5

Wym

ogi k

apita

owe

- ryz

yko

rozl

icze

nia

W

ymóg

kap

itaow

y z

tytu

u ry

zyka

ro

zlic

zeni

a - d

osta

wy

Nie

rozl

iczo

ne tr

ansa

kcje

w p

ortfe

lu h

andl

owym

ogó

em

CA

6

Ryz

yko

kred

ytow

e –W

ymog

i kap

itaow

e w

g m

etod

y IR

B -

bez

was

nych

osz

acow

a L

GD

i w

spó

czyn

nikó

w k

onw

ersj

i

Wym

ogi k

apita

owe

raze

m d

la n

ast

puj

cych

rodz

ajów

ryzy

ka: k

redy

tow

ego,

kre

dyto

weg

o ko

ntra

hent

a, ro

zmyc

ia i

dost

awy

inst

rum

entó

w

do ro

zlic

zeni

a w

pó

niej

szym

term

inie

Rz

dy i

bank

i cen

traln

e

Inst

ytuc

je -

bank

i

Ryz

yko

kred

ytow

e M

etod

a IR

B b

ez

was

nych

osz

acow

aLG

D lu

b w

spó

czyn

nikó

w

konw

ersj

i

Met

oda

Wew

ntrz

nych

R

atin

gów

(IR

B)

Eksp

ozyc

je w

edug

M

etod

y IR

B ra

zem

Prze

dsi

bior

stw

a



CA 7 Ryzyko kredytowe - Wymogi kapita owe wg Metody IRB - w asne oszacowania LGD i wspó czynników konwersji

Wymogi kapita owe razem dla nast puj cych rodzajów ryzyka: kredytowego,

kredytowego kontrahenta, rozmycia i dostawy

instrumentów do rozliczenia w pó niejszym terminie

Rz dy i banki centralne Instytucje - banki Przedsi biorstwa

Ryzyko kredytowe Metoda IRB w asne

oszacowania LGD lub wspó czynników

konwersji

Metoda Wewn trznych Ratingów (IRB)

Ekspozycje wed ug Metody IRB razem

Detaliczne

CA 8 Ryzyko kredytowe - Wymogi kapita owe wg Metody Standardowej

Wymogi kapita owe razem dla nast puj cych rodzajów ryzyka: kredytowego,


instrumentów do rozliczenia w pó niejszym terminie

Rz dy i banki centralne

Samorz dy terytorialne i w adze lokalne Organy administracji i podmioty nieprowadz cedzia alno ci gospodarczej Banki wielostronnego rozwoju Organizacje mi dzynarodowe

Instytucje - banki Przedsi biorstwa Detaliczne

Zabezpieczenie na nieruchomo ciach Przeterminowane Ekspozycje nale ce do nadzorczych kategorii wysokiego ryzyka Obligacje zabezpieczone ekspozycje krótkoterminowe wobec banków i przedsi biorstw z tytu u uczestnictwa w instytucjach zbiorowego inwestowania

Ekspozycje wed ug Metody Standardowej

razem

Pozosta e

Rz dy i banki centralne Instytucje - banki

Przedsi biorstwa DetaliczneKapita owe

Metoda Standardowa (SA) ryzyka kredytowego

wy czaj ca pozycje sekurytyzowane

Ekspozycje wed ug Metody

IRB razem

Inne aktywa nieb d ce zobowi zaniami kredytowymi


Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

Stro

na 2

56 z

323

CA

9

Dan

e o

spor

zdz

ajcy

m i

zatw

ierd

zaj

cym

spra

woz

dani

e

Dan

e o

spor

zdz

ajcy

m i

zatw

ierd

zaj

cym

spra

woz

dani

e D

ane

osob

y sp

orz

dzaj

cej

Im

i

Naz

wis

ko

St

anow

isko

Te

lefo

n

E-m

ail

D

ane

osob

y za

twie

rdza

jce

j

Im

i

Naz

wis

ko

St

anow

isko

Te

lefo

n

E-m

ail

U

wag

i


Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

Stro

na 2

57 z

323

GD

W

spó

czyn

nik

wyp

acal

noci

gru

py k

apita

owej

szcz

egó

y: in

form

acje

o je

dnos

tkac

h za

leny

ch, w

spó

zale

nych

i st

owar

zysz

onyc

h

Wsp

ócz

ynni

k w

ypac

alno

ci g

rupy

szcz

egó

y: in

form

acje

o je

dnos

tkac

h st

owar

zysz

onyc

h

Wym

ogi k

apita

owe

W

ymog

i ka

pita

owe

raze

m

dla

nast

puj

cych

rodz

ajów

ryzy

ka:

kred

ytow

ego,

kr

edyt

oweg

o ko

ntra

hent

a,

rozm

ycia

i do

staw

y in

stru

men

tów

do

rozl

icze

nia

w

póni

ejsz

ym

term

inie

Wym

óg

kapi

aow

y z

tytu

u ry

zyka

ro

zlic

zeni

a -

dost

awy

Wym

ogi

kapi

taow

e ra

zem

dl

a na

stpu

jcy

chro

dzaj

ów ry

zyka

: ce

n ka

pita

owyc

h pa

pier

ów

war

toci

owyc

h,

cen

inst

rum

entó

w

du

nych

, cen

to

war

ów i

wal

utow

ego

Wym

ogi

kapi

taow

e ra

zem

z

tytu

u R

yzyk

a O

pera

cyjn

ego

Inne

i pr

zej

ciow

e w

ymog

i ka

pita

owe

Fund

usze

was

nepo

dsta

wow

eog

óem

do

oblic

zani

aw

spó

czyn

nika

w

ypac

alno

ci

Fund

usze

was

ne o

góem

dl

aw

spó

czyn

nika

w

ypac

alno

ci

Nad

wy

ka (+

) / n

iedo

bór (

-)

fund

uszy

w

asny

ch

Nad

wy

ka (+

) /

nied

obór

(-)

fund

uszy

w

asny

chuw

zgl

dnia

ne w

pr

oces

ie b

adan

ia i

ocen

y na

dzor

czej

Naz

wa

i kod

je

dnos

tki z

ale

nej,

wsp

óza

lene

j i

stow

arzy

szon

ej


Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

Stro

na 2

58 z

323

CR

SA

1

Ryz

yko

kred

ytow

e : W

ymog

i kap

itaow

e w

edug

Met

ody

Stan

dard

owej

- po

dzia

wg

klas

eks

pozy

cji r

azem

- cz

. I

Met

ody

ogra

nicz

ania

ryzy

ka k

redy

tow

ego

Met

ody

ogra

nicz

ania

ry

zyka

kre

dyto

weg

o m

ajce

wp

yw n

a w

ielk

o e

kspo

zycj

i: rz

eczy

wis

ta o

chro

na

kred

ytow

a. K

ompl

ekso

wa

met

oda

ujm

owan

ia

zabe

zpie

cze

finan

sow

ych

Podz

ia w

pe

nisk

oryg

owan

ej

eksp

ozyc

ji po

zycj

i po

zabi

lans

owyc

h pr

zez

wsp

ócz

ynni

ki

konw

ersj

i

Nie

rzec

zyw

ista

och

rona

kr

edyt

owa:

w

arto

cisk

oryg

owan

e (G

a)

Rze

czyw

ista

ochr

ona

kred

ytow

a

Zmia

na

eksp

ozyc

ji z

tytu

uC

RM

W tym: Wynikajce z Ryzyka kredytowego kontrahenta

Pierwotna ekspozycja przed wspóczynnikami konwersji

(-) Korekty wartoci i rezerwy z tytuu ekspozycji pierwotnej

Ekspozycje netto po uwzgldnieniu korekt wartoci i rezerw

Gwarancje

Kredytowe instrumenty pochodne

Zabezpieczenia finansowe: metoda uproszczona

Pozostaa rzeczywista ochrona kredytowa

(-) Wypywy razem

Wpywy razem

Ekspozycja netto po efekcie zmiany z tytuu CRM przed wspóczynnikami konwersji

Korekta ekspozycji o czynnik zmiennoci

(-) Korekty z tytuu zmiennociwartoci i niedopasowania terminów

rozliczenia

(-) Zabezpieczenie finansowe warto skorygowana (Cvam)

W peni skorygowana warto ekspozycji (E*)

0%

20%

50%

100%

Warto ekspozycji

Warto ekspozycji waonej ryzykiem

Wymogi kapitaowe razem dla ryzyka: kredytowego, kredytowego kontrahenta, rozmycia i dostawy instrumentów do rozliczenia w póniejszym terminie

Kla

sy E

kspo

zycj

i x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x R

zdy

i ba

nki c

entra

lne

Sam

orz

dy te

ryto

rialn

e i w

adze

lo

kaln

e

Org

any

adm

inis

tracj

i i p

odm

ioty

ni

epro

wad

zce

dzi

aal

noci

gosp

odar

czej

Ban

ki w

ielo

stro

nneg

o ro

zwoj

u

O

rgan

izac

je m

idz

ynar

odow

e

In

styt

ucje

- ba

nki

Prze

dsi

bior

stw

a

D

etal

iczn

e

Metoda Standardowa ryzyka kredytowego wyczajca pozycje sekurytyzowane

Eksp

ozyc

je w

edug

Met

ody

Stan

dard

owej

ra

zem


Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

Stro

na 2

59 z

323

CR

SA

1

Ryz

yko

kred

ytow

e : W

ymog

i kap

itaow

e w

edug

Met

ody

Stan

dard

owej

- po

dzia

wg

klas

eks

pozy

cji r

azem

- cz

. II

Met

ody

ogra

nicz

ania

ryzy

ka k

redy

tow

ego

Met

ody

ogra

nicz

ania

ry

zyka

kre

dyto

weg

o m

ajce

wp

yw n

a w

ielk

o e

kspo

zycj

i: rz

eczy

wis

ta o

chro

na

kred

ytow

a. K

ompl

ekso

wa

met

oda

ujm

owan

ia

zabe

zpie

cze

finan

sow

ych

Podz

ia w

pe

nisk

oryg

owan

ej

eksp

ozyc

ji po

zycj

i po

zabi

lans

owyc

h pr

zez

wsp

ócz

ynni

ki

konw

ersj

i

Nie

rzec

zyw

ista

och

rona

kr

edyt

owa:

w

arto

cisk

oryg

owan

e (G

a)

Rze

czyw

ista

ochr

ona

kred

ytow

a

Zmia

na

eksp

ozyc

ji z

tytu

uC

RM





Gwarancje




(-) Wypywy razem

Wpywy razem



(-) Korekty z tytuu zmiennociwartoci i niedopasowania terminów

rozliczenia



0%

20%

50%

100%

Warto ekspozycji


Wymogi kapitaowe razem dla ryzyka: kredytowego, kredytowego kontrahenta, rozmycia i dostawy instrumentów do rozliczenia w póniejszym terminie

Kla

sy E

kspo

zycj

i x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x Za

bezp

iecz

enie

na

nier

ucho

mo

ciac

h

Pr

zete

rmin

owan

e

Ek

spoz

ycje

nal

ece

do

nadz

orcz

ych

kate

gorii

wys

okie

go ry

zyka

Obl

igac

je z

abez

piec

zone

Ek

spoz

ycje

kró

tkot

erm

inow

e w

obec

ba

nków

i pr

zeds

ibi

orst

w

Z ty

tuu

ucze

stni

ctw

a w

inst

ytuc

jach

zb

ioro

weg

o in

wes

tow

ania

Pozo

sta

e


Eksp

ozyc

je w

edug

Met

ody

Stan

dard

owej

ra

zem


Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

Stro

na 2

60 z

323

CR

SA

1

Ryz

yko

kred

ytow

e : W

ymog

i kap

itaow

e w

edug

Met

ody

Stan

dard

owej

- po

dzia

wg

klas

eks

pozy

cji r

azem

- cz

. III

Met

ody

ogra

nicz

ania

ryzy

ka k

redy

tow

ego

Met

ody

ogra

nicz

ania

ry

zyka

kre

dyto

weg

o m

ajce

wp

yw n

a w

ielk

o e

kspo

zycj

i: rz

eczy

wis

ta o

chro

na

kred

ytow

a. K

ompl

ekso

wa

met

oda

ujm

owan

ia

zabe

zpie

cze

fina

nsow

ych

Podz

ia w

pe

nisk

oryg

owan

ej

eksp

ozyc

ji po

zycj

i po

zabi

lans

owyc

h pr

zez

wsp

ócz

ynni

ki

konw

ersj

i

Nie

rzec

zyw

ist

a oc

hron

a kr

edyt

owa:

w

arto

cisk

oryg

owan

e (G

a)

Rze

czyw

ista

ochr

ona

kred

ytow

a

Zmia

na

eksp

ozyc

ji z

tytu

uC

RM





Gwarancje




(-) Wypywy razem

Wpywy razem



(-) Korekty z tytuuzmiennoci wartoci i

niedopasowania terminów rozliczenia

(-) Zabezpieczenie finansowe wartoskorygowana (Cvam)


0%

20%

50%

100%

Warto ekspozycji

Warto ekspozycji waonej ryzykiem Wymogi kapitaowe razem dla ryzyka: kredytowego, kredytowego

kontrahenta, rozmycia i dostawy instrumentów do rozliczenia w póniejszym terminie

Kla

sy E

kspo

zycj

i x

x x

xx

xx

xx

xx

xx

xx

xx

xx

xx

xR

zdy

i ba

nki c

entra

lne

W ty

m: I

nsty

tucj

e kr

edyt

owe

i pr

zeds

ibi

orst

wa

inw

esty

cyjn

e

Inst

ytuc

je -

bank

i

W

tym

: Kre

dyto

wan

ie

Spec

jalis

tycz

ne

W ty

m: S

ME

Prze

dsi

bior

stw

a

Zabe

zpie

czon

e ni

eruc

hom

oci

ami

Kw

alifi

kow

ane

jako

odn

awia

lne

Pozo

sta

e de

talic

zne

W ty

m: S

ME

Det

alic

zne

Kap

itaow

e


Eksp

ozyc

je w

edug

Met

ody

IRB

raze

m


Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

Stro

na 2

61 z

323

CR

SA

2A

R

yzyk

o kr

edyt

owe:

Wym

ogi k

apita

owe

wed

ug M

etod

y St

anda

rdow

ej -

Eks

pozy

cje

bila

nsow

e ra

zem

- w

pod

zial

e na

kla

sy e

kspo

zycj

i - c

z. I

Met

ody

ogra

nicz

ania

ryzy

ka k

redy

tow

ego

Met

ody

ogra

nicz

ania

ryzy

ka

kred

ytow

ego

maj

ce w

pyw

na

wie

lko

eks

pozy

cji:

rzec

zyw

ista

och

rona

kre

dyto

wa.

K

ompl

ekso

wa

met

oda

ujm

owan

ia z

abez

piec

zefin

anso

wyc

h N

ierz

eczy

wis

ta

ochr

ona

kred

ytow

a:

war

toci

skor

ygow

ane

(Ga)

Rze

czyw

ista

ochr

ona

kred

ytow

a

Zmia

na

eksp

ozyc

ji z

tytu

uC

RM




Gwarancje


Zabezpieczeniafinansowe: metoda

uproszczonaPozostaa

rzeczywista ochrona kredytowa

(-) Wypywy razem

Wpywy razem



(-) Korekty z tytuuzmiennociwartoci i

niedopasowaniaterminów

rozliczenia



Warto ekspozycji


Wymogi kapitaowe razem dla nastpujcych rodzajów ryzyka: kredytowego, kredytowego kontrahenta,

rozmycia i dostawy instrumentów do rozliczenia w póniejszym terminie

Kla

sy E

kspo

zycj

i x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

Rz

dy i

bank

i cen

traln

e

Sam

orz

dy te

ryto

rialn

e i w

adze

loka

lne

O

rgan

y ad

min

istra

cji i

pod

mio

ty

niep

row

adz

ce d

zia

alno

ci g

ospo

darc

zej

Ban

ki w

ielo

stro

nneg

o ro

zwoj

u

Org

aniz

acje

mi

dzyn

arod

owe

In

styt

ucje

- ba

nki

Pr

zeds

ibi

orst

wa

D

etal

iczn

e

Zabe

zpie

czen

ie n

a ni

eruc

hom

oci

ach

Pr

zete

rmin

owan

e

Eksp

ozyc

je n

ale

ce d

o na

dzor

czyc

h ka

tego

rii w

ysok

iego

ryzy

ka

Obl

igac

je z

abez

piec

zone

Eksp

ozyc

je k

rótk

oter

min

owe

wob

ec

bank

ów i

prze

dsi

bior

stw

Z ty

tuu

ucze

stni

ctw

a w

inst

ytuc

jach

zb

ioro

weg

o in

wes

tow

ania

Pozo

sta

e


Pozycje bilansowe

Eksp

ozyc

je w

edug

Met

ody

Stan

dard

owej

ra

zem


Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

Stro

na 2

62 z

323

CR

SA

2A

R

yzyk

o kr

edyt

owe:

Wym

ogi k

apita

owe

wed

ug M

etod

y St

anda

rdow

ej -

Eks

pozy

cje

bila

nsow

e ra

zem

- w

pod

zial

e na

kla

sy e

kspo

zycj

i - c

z. II

Met

ody

ogra

nicz

ania

ryzy

ka k

redy

tow

ego

Met

ody

ogra

nicz

ania

ryzy

ka

kred

ytow

ego

maj

ce w

pyw

na

wie

lko

eks

pozy

cji:

rzec

zyw

ista

och

rona

kr

edyt

owa.

Kom

plek

sow

a m

etod

a uj

mow

ania

za

bezp

iecz

e fi

nans

owyc

h N

ierz

eczy

wis

ta

ochr

ona

kred

ytow

a:

war

toci

skor

ygow

ane

(Ga)

Rze

czyw

ista

ochr

ona

kred

ytow

a

Zmia

na

eksp

ozyc

ji z

tytu

uC

RM




Gwarancje




(-) Wypywy razem

Wpywy razem



(-) Korekty z tytuu zmiennociwartoci i niedopasowania

terminów rozliczenia



Warto ekspozycji


Wymogi kapitaowe razem dla nastpujcych rodzajów ryzyka: kredytowego, kredytowego kontrahenta, rozmycia i dostawy

instrumentów do rozliczenia w póniejszym terminie

Kla

sy E

kspo

zycj

i x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

Rz

dy i

bank

i cen

traln

e

W ty

m: I

nsty

tucj

e kr

edyt

owe

i pr

zeds

ibi

orst

wa

inw

esty

cyjn

e

Inst

ytuc

je -

bank

i

W ty

m: K

redy

tow

anie

Sp

ecja

listy

czne

W ty

m: S

ME

Pr

zeds

ibi

orst

wa

Za

bezp

iecz

one

nier

ucho

mo

ciam

i

Kw

alifi

kow

ane

jako

odn

awia

lne

Po

zost

ae

deta

liczn

e

W ty

m: S

ME

D

etal

iczn

e

Kap

itaow

e


Pozycje bilansowe

Eksp

ozyc

je w

edug

Met

ody

IRB

raze

m


Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

Stro

na 2

63 z

323

CR

SA

2B

R

yzyk

o kr

edyt

owe:

Wym

ogi k

apita

owe

wed

ug M

etod

y St

anda

rdow

ej -

Eks

pozy

cje

poza

bila

nsow

e ra

zem

- w

pod

zial

e na

kla

sy e

kspo

zycj

i - c

z. I

Met

ody

ogra

nicz

ania

ryzy

ka k

redy

tow

ego

Met

ody

ogra

nicz

ania

ry

zyka

kre

dyto

weg

o m

ajce

wp

yw n

a w

ielk

o e

kspo

zycj

i: rz

eczy

wis

ta o

chro

na

kred

ytow

a. K

ompl

ekso

wa

met

oda

ujm

owan

ia

zabe

zpie

cze

fina

nsow

ych

Podz

ia w

pe

nisk

oryg

owan

ej

eksp

ozyc

ji po

zycj

i po

zabi

lans

owyc

h pr

zez

wsp

ócz

ynni

ki

konw

ersj

i

Nie

rzec

zyw

ista

oc

hron

a kr

edyt

owa:

w

arto

cisk

oryg

owan

e (G

a)

Rze

czyw

ista

och

rona

kr

edyt

owa

Zmia

na

eksp

ozyc

ji z

tytu

uC

RM




Gwarancje




(-) Wypywy razem

Wpywy razem




niedopasowania terminów rozliczenia



0%

20%

50%

100%

Warto ekspozycji




Kla

sy E

kspo

zycj

i x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

Rz

dy i

bank

i cen

traln

e

Sam

orz

dy te

ryto

rialn

e i w

adze

loka

lne

O

rgan

y ad

min

istra

cji i

pod

mio

ty

niep

row

adz

ce d

zia

alno

ci g

ospo

darc

zej

Ban

ki w

ielo

stro

nneg

o ro

zwoj

u

Org

aniz

acje

mi

dzyn

arod

owe

In

styt

ucje

- ba

nki

Pr

zeds

ibi

orst

wa

D

etal

iczn

e

Zabe

zpie

czen

ie n

a ni

eruc

hom

oci

ach

Pr

zete

rmin

owan

e

Eksp

ozyc

je n

ale

ce d

o na

dzor

czyc

h ka

tego

rii w

ysok

iego

ryzy

ka

Obl

igac

je z

abez

piec

zone

Eksp

ozyc

je k

rótk

oter

min

owe

wob

ec

bank

ów i

prze

dsi

bior

stw

Z ty

tuu

ucze

stni

ctw

a w

inst

ytuc

jach

zb

ioro

weg

o in

wes

tow

ania

Pozo

sta

e


Pozycje pozabilansowe

Eksp

ozyc

je w

edug

Met

ody

Stan

dard

owej

ra

zem


Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

Stro

na 2

64 z

323

CR

SA

2B

R

yzyk

o kr

edyt

owe:

Wym

ogi k

apita

owe

wed

ug M

etod

y St

anda

rdow

ej -

Eks

pozy

cje

poza

bila

nsow

e ra

zem

- w

pod

zial

e na

kla

sy e

kspo

zycj

i - c

z. II

Met

ody

ogra

nicz

ania

ryzy

ka k

redy

tow

ego

Met

ody

ogra

nicz

ania

ry

zyka

kre

dyto

weg

o m

ajce

wp

yw n

a w

ielk

o e

kspo

zycj

i: rz

eczy

wis

ta o

chro

na

kred

ytow

a.

Kom

plek

sow

a m

etod

a uj

mow

ania

zab

ezpi

ecze

finan

sow

ych

Podz

ia w

pe

nisk

oryg

owan

ej

eksp

ozyc

ji po

zycj

i po

zabi

lans

owyc

h pr

zez

wsp

ócz

ynni

ki

konw

ersj

i

Nie

rzec

zyw

ista

oc

hron

a kr

edyt

owa:

w

arto

cisk

oryg

owan

e (G

a)

Rze

czyw

ista

ochr

ona

kred

ytow

a

Zmia

na

eksp

ozyc

ji z

tytu

uC

RM




Gwarancje



uproszczonaPozostaa rzeczywista

ochrona kredytowa

(-) Wypywy razem

Wpywy razem




niedopasowaniaterminów rozliczenia



0%

20%

50%

100%

Warto ekspozycji




Kla

sy E

kspo

zycj

i x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

Rz

dy i

bank

i cen

traln

e

W ty

m: I

nsty

tucj

e kr

edyt

owe

i pr

zeds

ibi

orst

wa

inw

esty

cyjn

e

Inst

ytuc

je -

bank

i

W ty

m: K

redy

tow

anie

Spe

cjal

isty

czne

W ty

m: S

ME

Pr

zeds

ibi

orst

wa

Za

bezp

iecz

one

nier

ucho

mo

ciam

i

Kw

alifi

kow

ane

jako

odn

awia

lne

Po

zost

ae

deta

liczn

e

W ty

m: S

ME

D

etal

iczn

e

Kap

itaow

e


Pozycje pozabilansowe

Eksp

ozyc

je w

edug

Met

ody

IRB

raze

m


Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

Stro

na 2

65 z

323

CR

SA

2C

R

yzyk

o kr

edyt

owe:

Wym

ogi k

apita

owe

wed

ug M

etod

y St

anda

rdow

ej -

Tra

nsak

cje

papi

eram

i war

toci

owym

i ora

z tr

ansa

kcje

z d

ugim

ter

min

em

rozl

icze

nia,

Inst

rum

enty

poc

hodn

e, z

sald

owan

ia k

ontr

aktó

w m

idz

y pr

oduk

tam

i : r

azem

- w

pod

zial

e na

kla

sy e

kspo

zycj

i - c

z. I

Met

ody

ogra

nicz

ania

ryzy

ka k

redy

tow

ego

Met

ody

ogra

nicz

ania

ryzy

ka

kred

ytow

ego

maj

ce w

pyw

na w

ielk

o e

kspo

zycj

i: rz

eczy

wis

ta o

chro

na

kred

ytow

a. K

ompl

ekso

wa

met

oda

ujm

owan

ia

zabe

zpie

cze

fina

nsow

ych

Nie

rzec

zyw

ista

oc

hron

a kr

edyt

owa:

w

arto

cisk

oryg

owan

e (G

a)

Rze

czyw

ista

ochr

ona

kred

ytow

a

Zmia

na

eksp

ozyc

ji z

tytu

u C

RM





Gwarancje




ochrona kredytowa

(-) Wypywy razem

Wpywy razem







Warto ekspozycji


Wymogi kapitaowe razem dla nastpujcych rodzajów ryzyka: kredytowego, kredytowego kontrahenta, rozmycia i

dostawy instrumentów do rozliczenia w póniejszym terminie

Kla

sy E

kspo

zycj

i x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x R

zdy

i ba

nki c

entra

lne

Sam

orz

dy te

ryto

rialn

e i w

adze

loka

lne

Org

any

adm

inis

tracj

i i p

odm

ioty

ni

epro

wad

zce

dzi

aal

noci

gosp

odar

czej

Ban

ki w

ielo

stro

nneg

o ro

zwoj

u

O

rgan

izac

je m

idz

ynar

odow

e

In

styt

ucje

- ba

nki

Prze

dsi

bior

stw

a

D

etal

iczn

e

Za

bezp

iecz

enie

na

nier

ucho

mo

ciac

h

Pr

zete

rmin

owan

e

Ek

spoz

ycje

nal

ece

do

nadz

orcz

ych

kate

gorii

wys

okie

go ry

zyka

Obl

igac

je z

abez

piec

zone

Ek

spoz

ycje

kró

tkot

erm

inow

e w

obec

ba

nków

i pr

zeds

ibi

orst

w

Z ty

tuu

ucze

stni

ctw

a w

inst

ytuc

jach

zb

ioro

weg

o in

wes

tow

ania

Pozo

sta

e


*

Eksp

ozyc

je w

edug

Met

ody

Stan

dard

owej

ra

zem


Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

Stro

na 2

66 z

323

CR

SA

2C

R

yzyk

o kr

edyt

owe:

Wym

ogi k

apita

owe

wed

ug M

etod

y St

anda

rdow

ej -

Tra

nsak

cje

papi

eram

i war

toci

owym

i ora

z tr

ansa

kcje

z d

ugim

ter

min

em

rozl

icze

nia,

Inst

rum

enty

poc

hodn

e, z

sald

owan

ia k

ontr

aktó

w m

idz

y pr

oduk

tam

i : r

azem

- w

pod

zial

e na

kla

sy e

kspo

zycj

i - c

z. II

Met

ody

ogra

nicz

ania

ryzy

ka k

redy

tow

ego

Met

ody

ogra

nicz

ania

ryzy

ka

kred

ytow

ego

maj

ce w

pyw

na w

ielk

o e

kspo

zycj

i: rz

eczy

wis

ta o

chro

na

kred

ytow

a. K

ompl

ekso

wa

met

oda

ujm

owan

ia

zabe

zpie

cze

fina

nsow

ych

Nie

rzec

zyw

ista

oc

hron

a kr

edyt

owa:

w

arto

cisk

oryg

owan

e (G

a)

Rze

czyw

ista

ochr

ona

kred

ytow

a

Zmia

na

eksp

ozyc

ji z

tytu

u C

RM





Gwarancje




ochrona kredytowa

(-) Wypywy razem

Wpywy razem







Warto ekspozycji




Rz

dy i

bank

i cen

traln

e

W

tym

: Ins

tytu

cje

kred

ytow

e i

prze

dsi

bior

stw

a in

wes

tycy

jne

Inst

ytuc

je -

bank

i

W

tym

: Kre

dyto

wan

ie

Spec

jalis

tycz

ne

W ty

m: S

ME

Prze

dsi

bior

stw

a

Za

bezp

iecz

one

nier

ucho

mo

ciam

i

K

wal

ifiko

wan

e ja

ko o

dnaw

ialn

e

Po

zost

ae

deta

liczn

e

W

tym

: SM

E

D

etal

iczn

e

K

apita

owe


*

Eksp

ozyc

je w

edug

Met

ody

IRB

raze

m


Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

Stro

na 2

67 z

323

CR

SA

3A

R

yzyk

o kr

edyt

owe:

Wym

ogi k

apita

owe

wed

ug M

etod

y St

anda

rdow

ej -

Eks

pozy

cje

wg

wag

ryz

yka

- w p

odzi

ale

na k

lasy

eks

pozy

cji

Podz

ia w

pe

ni sk

oryg

owan

ej e

kspo

zycj

i po

zycj

i poz

abila

nsow

ych

prze

z w

spó

czyn

niki

kon

wer

sji



(-) Korekty wartoci i rezerwy z tytuuekspozycji pierwotnej

Ekspozycje netto po uwzgldnieniukorekt wartoci i rezerw

W peni skorygowana wartoekspozycji (E*)

0%

20%

50%

100%

Warto ekspozycji


Wymogi kapitaowe razem dla ryzyka: kredytowego, kredytowego kontrahenta,


0%

10

%

20

%

35

%

W

tym

: Pr

zete

rmin

owan

e x

x x

x x

x x

x x

x x

x

W ty

m: B

ez ra

tingu

EC

AI

x x

x x

x x

x x

x x

x x

W ty

m: Z

abez

piec

zone

ni

eruc

hom

oci

ami

kom

ercy

jnym

i x

x x

x x

x x

x x

x x

x

50%

75%

W ty

m:

Prze

term

inow

ane

x x

x x

x x

x x

x x

x x

W ty

m: Z

abez

piec

zone

ni

eruc

hom

oci

ami

kom

ercy

jnym

i x

x x

x x

x x

x x

x x

x

W ty

m: B

ez ra

tingu

EC

AI

x x

x x

x x

x x

x x

x x

100%

W ty

m:

Prze

term

inow

ane

x x

x x

x x

x x

x x

x x

150%

200%


Klasy Ekspozycji

Ekspozycje wedug Metody Standardowej razem

**

Pozo

sta

e w

agi r

yzyk

a


Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

Stro

na 2

68 z

323

CR

SA

3B

R

yzyk

o kr

edyt

owe:

Wym

ogi k

apita

owe

wed

ug M

etod

y St

anda

rdow

ej -

Eks

pozy

cje

wg

wag

ryz

yka

- w p

odzi

ale

na k

lasy

eks

pozy

cji

Podzia w peni

skorygowanej

ekspozycjipozycji

pozabilansowych przez wspóczynn

ikikonwersji

W tym: Wynikajce z Ryzyka kredytowego

kontrahenta


(-) Korekty wartoci i rezerwy z tytuuekspozycji pierwotnej


W peni skorygowana wartoekspozycji (E*)

0%

20%

50

%

100%

Warto ekspozycji


Wymogi kapitaowe razem dla ryzyka: kredytowego, kredytowego

kontrahenta, rozmycia i dostawy instrumentów do rozliczenia w

póniejszym terminie

0%

10%

20

%

35%

W

tym

: Prz

eter

min

owan

e

W

tym

: Bez

ratin

gu

ECA

I

W ty

m: Z

abez

piec

zone

ni

eruc

hom

oci

ami

kom

ercy

jnym

i

50%

75

%

W ty

m: P

rzet

erm

inow

ane

W ty

m: Z

abez

piec

zone

ni

eruc

hom

oci

ami

kom

ercy

jnym

i

W ty

m: B

ez ra

tingu

EC

AI

100%

W ty

m: P

rzet

erm

inow

ane

150%

20

0%


Klasy Ekspozycji

Ekspozycje wedug Metody IRB razem

***

Pozo

sta

e w

agi r

yzyk

a


Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

Stro

na 2

69 z

323

CR

SE

C IR

B 1

R

yzyk

o kr

edyt

owe

: Wym

ogi k

apita

owe

wg

Met

ody

IRB

w p

rzyp

adku

seku

ryty

zacj

i akt

ywów

z u

wzg

ldn

ieni

em p

odzi

au

podm

ioto

weg

o - c

z. I

Seku

ryty

zacj

e sy

ntet

yczn

e: o

chro

na

kred

ytow

a ak

tyw

ów

bazo

wyc

h

Pozy

cje

seku

ryty

zacy

jne

Met

ody

ogra

nicz

ania

ryzy

ka

kred

ytow

ego

Podz

ia w

pe

nisk

oryg

owan

ej w

arto

ciek

spoz

ycji

(E*)

po

zycj

i po

zabi

lans

owyc

h w

edug

wsp

ócz

ynni

ków

ko

nwer

sji

(-)

Wyp

ywy

ogó

em

Zmia

na

eksp

ozyc

ji z

tytu

u C

RM

Warto zainicjowanych ekspozycji sekurytyzacyjnych ogóem

(-) Ochrona rzeczywista (Cvam)

Nierzeczywista ochrona kredytowa: wartoci skorygowane (Ga)

Warto hipotetyczna zatrzymanej lub odkupionej ochrony kredytowej


Metody ograniczania ryzyka kredytowego wpywajce na warto ekspozycji:

nierzeczywista ochrona kredytowa wartociskorygowane E(Ga)

Rzeczywista ochrona kredytowa

(-) Wypywy razem

Wpywy razem

Zmiana ekspozycji z tytuu CRM przed wspóczynnikami konwersji

Metody ograniczania ryzyka kredytowego wpywajce na wartoekspozycji: rzeczywista ochrona kredytowa zabezpieczenie finansowe

metoda kompleksowa wartoci skorygowanej (Cvam)


0%

>0% oraz 20%

>20% oraz 50%

>50% oraz 100%

Inic

jato

r: Ek

spoz

ycje

raze

m

x

x x

Inw

esto

r: Ek

spoz

ycje

raze

m

x x

x x

Spon

sor:

Eksp

ozyc

je ra

zem

x

x x

x

Sekurytyzacjatradycyjna

Pozy

cje

seku

ryty

zacy

jne

Met

oda

Wew

ntrz

nych

Rat

ingó

w (I

RB

)

x x

x

Inic

jato

r: Ek

spoz

ycje

raze

m

Inw

esto

r: Ek

spoz

ycje

raze

m

x x

x x

Spon

sor:

Eksp

ozyc

je ra

zem

x

x x

x

Sekurytyzacjasyntetyczna

Pozy

cje

seku

ryty

zacy

jne

Met

oda

Wew

ntrz

nych

Rat

ingó

w (I

RB

)

Inic

jato

r: Ek

spoz

ycje

raze

m

Inw

esto

r: Ek

spoz

ycje

raze

m

x x

x x

Spon

sor:

Eksp

ozyc

je ra

zem

x

x x

x

Typ sekurytyzacji

Sekurytyzacjaogóem

Pozy

cje

seku

ryty

zacy

jne

Met

oda

Wew

ntrz

nych

Rat

ingó

w (I

RB

)


Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

Stro

na 2

70 z

323

CR

SE

C IR

B 1

R

yzyk

o kr

edyt

owe

: Wym

ogi k

apita

owe

wg

Met

ody

IRB

w p

rzyp

adku

seku

ryty

zacj

i akt

ywów

z u

wzg

ldn

ieni

em p

odzi

au

podm

ioto

weg

o - c

z. II

Podz

ia w

arto

ci e

kspo

zycj

i wed

ug w

ag ry

zyka

dla

wag

ryzy

ka

Met

oda

Rat

ingó

w Z

ewn

trzny

ch (s

topn

ie ja

koci

kred

ytow

ej 1

do

11 d

la d

ugot

erm

inow

ych

lub

1 do

3 d

la k

rótk

oter

min

owyc

h)

1250

%

(-) Uwzgldnione w pomniejszeniach funduszy wasnych


Warto ekspozycji

6% - 10%

12% - 18%

20% - 35%

50% - 75%

100%

250%

425%

650%

Posiadajce rating

Bez ratingu

rednia waga ryzyka (%)

Metoda formuy nadzorczej

Inne


Metoda wewntrznych oszacowa

(-) Obnienie waonej ryzykiem wartoci ekspozycji z powodu aktualizacji wartoci i rezerw


Wymogi kapitaowe razem przed CAP

Pozycje dodatkowe: Wymogi kapitaowe odnoszone do wypywów z tytuu sekurytyzacji metod SA/IRB do innych

klas ekspozycji

Wymogi kapitaowe razem dla nastpujcych rodzajów ryzyka: kredytowego, kredytowego kontrahenta, rozmycia i


Inic

jato

r: Ek

spoz

ycje

raze

m

x

x

x In

wes

tor:

Eksp

ozyc

je ra

zem

x x

Spon

sor:

Eksp

ozyc

je ra

zem

x x


Pozy

cje

seku

ryty

zacy

jne

Met

oda

Wew

ntrz

nych

Rat

ingó

w (I

RB

)

Inic

jato

r: Ek

spoz

ycje

raze

m

x

x

x In

wes

tor:

Eksp

ozyc

je ra

zem

x x

Spon

sor:

Eksp

ozyc

je ra

zem

x x


Pozy

cje

seku

ryty

zacy

jne

Met

oda

Wew

ntrz

nych

Rat

ingó

w (I

RB

)

Inic

jato

r: Ek

spoz

ycje

raze

m

x

x

x In

wes

tor:

Eksp

ozyc

je ra

zem

x x

Spon

sor:

Eksp

ozyc

je ra

zem

x x

Typ sekurytyzacji

Sekurytyzacjaogóem

Pozy

cje

seku

ryty

zacy

jne

Met

oda

Wew

ntrz

nych

Rat

ingó

w (I

RB

)


Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

Stro

na 2

71 z

323

CR

SE

C IR

B 2

R

yzyk

o kr

edyt

owe:

Wym

ogi k

apita

owe

wg

Met

ody

IRB

w p

rzyp

adku

sek

uryt

yzac

ji ak

tyw

ów w

pod

zial

e na

poz

ycje

:bila

nsow

e, p

ozab

ilans

owe

i in

stru

men

ty p

ocho

dne

oraz

z o

pcj

prz

edte

rmin

owej

spat

y cz

. I

Seku

ryty

zacj

e sy

ntet

yczn

e:

ochr

ona

kred

ytow

a ak

tyw

ów

bazo

wyc

h

Pozy

cje

seku

ryty

zacy

jne

Podz

ia w

pe

ni sk

oryg

owan

ej

war

toci

eks

pozy

cji (

E*)

pozy

cji p

ozab

ilans

owyc

h w

edug

wsp

ócz

ynni

ków

ko

nwer

sji

War

to e

kspo

zycj

i

(-)

Wyp

ywy

ogó

em



Nierzeczywista ochrona kredytowa: wartociskorygowane (Ga)




0%

>0% oraz 20%

>20% oraz 50%

>50% oraz 100%



Naj

bard

ziej

upr

zyw

ilejo

wan

a

x x

x

x

x x

x

Pore

dnia

x x

x

x

x x

x

Pier

wsz

a st

rata

x x

x

x

x x

x

Pozy

cje

bila

nsow

e

x x

x

x

x x

x

Pozy

cje

poza

bila

nsow

e i i

nstru

men

ty

poch

odne

x x

x


Prze

dter

min

owa

spat

a

x x

x

x

Naj

bard

ziej

upr

zyw

ilejo

wan

a

x

x x

x

Pore

dnia

x

x x

x

Pier

wsz

a st

rata

x

x x

x

Pozy

cje

bila

nsow

e

x

x x

x

Pozy

cje

poza

bila

nsow

e i i

nstru

men

ty

poch

odne


Prze

dter

min

owa

spat

a

x

Naj

bard

ziej

upr

zyw

ilejo

wan

a

x

x x

x

Pore

dnia

x

x x

x

Pier

wsz

a st

rata

x

x x

x

Pozy

cje

bila

nsow

e

x

x x

x

Pozy

cje

poza

bila

nsow

e i i

nstru

men

ty

poch

odne

Inicjator: Ekspozycje razem

Typ sekurytyzacji

Sekurytyzacja ogóem

Prze

dter

min

owa

spat

a

x


Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

Stro

na 2

72 z

323

CR

SE

C IR

B 2

R

yzyk

o kr

edyt

owe:

Wym

ogi k

apita

owe

wg

Met

ody

IRB

w p

rzyp

adku

sek

uryt

yzac

ji ak

tyw

ów w

pod

zial

e na

poz

ycje

:bila

nsow

e, p

ozab

ilans

owe

i in

stru

men

ty p

ocho

dne

oraz

z o

pcj

prz

edte

rmin

owej

spat

y - c

z. II

Podz

ia w

arto

ci e

kspo

zycj

i wed

ug w

ag ry

zyka

dla

wag

ryzy

ka

Met

oda

Rat

ingó

w Z

ewn

trzny

ch (s

topn

ie ja

koci

kred

ytow

ej 1

do

11 d

la d

ugot

erm

inow

ych

lub

1 do

3

dla

krót

kote

rmin

owyc

h)

1250

%

6% - 10%

12% - 18%

20% - 35%

50% - 75%

100%

250%

425%

650%

Posiadajce rating

Bez ratingu



Inne






Naj

bard

ziej

upr

zyw

ilejo

wan

a

x

Po

redn

ia

x

Pier

wsz

a st

rata

x

Po

zycj

e bi

lans

owe

x

Pozy

cje

poza

bila

nsow

e i i

nstru

men

ty

poch

odne

x


Prze

dter

min

owa

spat

a x

x x

x x

x x

x x

x x

x

x x

N

ajba

rdzi

ej u

przy

wile

jow

ana

x

Pore

dnia

x

Pi

erw

sza

stra

ta

x

Pozy

cje

bila

nsow

e

x

Po

zycj

e po

zabi

lans

owe

i ins

trum

enty

po

chod

ne

x


Prze

dter

min

owa

spat

a x

x x

x x

x x

x x

x x

x

x x

N

ajba

rdzi

ej u

przy

wile

jow

ana

x

Pore

dnia

x

Pi

erw

sza

stra

ta

x

Pozy

cje

bila

nsow

e

x

Po

zycj

e po

zabi

lans

owe

i ins

trum

enty

po

chod

ne

x


Typ sekurytyzacji


Prze

dter

min

owa

spat

a x

x x

x x

x x

x x

x x

x

x x


Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

Stro

na 2

73 z

323

CR

SE

C IR

B 3

R

yzyk

o kr

edyt

owe:

Wym

ogi k

apita

owe

wg

Met

ody

IRB

w p

rzyp

adku

sek

uryt

yzac

ji ak

tyw

ów w

pod

zial

e na

poz

ycje

:bi

lans

owe,

poz

abila

nsow

e i i

nstr

umen

ty p

ocho

dne

z w

ycz

enie

m o

pcji

prze

dter

min

owej

spat

y

Pozycjesekurytyzacyjne

Podz

ia w

pe

nisk

oryg

owan

ej w

arto

ciek

spoz

ycji

(E*)

poz

ycji

poza

bila

nsow

ych

wed

ug w

spó

czyn

nikó

w

konw

ersj

i

War

toek

spoz

ycji

Podz

ia w

arto

ci e

kspo

zycj

i wed

ug w

ag ry

zyka

dla

wag

ryzy

ka

Met

oda

Rat

ingó

w Z

ewn

trzny

ch

(sto

pnie

jako

ci k

redy

tow

ej 1

do

11

dla

dug

oter

min

owyc

h lu

b 1

do 3

dla

kr

ótko

term

inow

ych)



0%

>0% oraz 20%

>20% oraz 50%

>50% oraz 100%

(-) Uwzgldnione w pomniejszeniach funduszy

wasnych

Warto ekspozycji waonejryzykiem

6% - 10%

12% - 18%

20% - 35%

50% - 75%

100%

250%



Inne



(-) Obnienie waonej ryzykiem wartociekspozycji z powodu aktualizacji wartoci i

rezerw



Naj

bard

ziej

uprz

ywile

jow

ana

x x

x x

Pore

dnia

x

x x

x

Pier

wsz

a st

rata

x

x x

x

Pozy

cje

bila

nsow

e

x

x x

x

Sekurytyzacja tradycyjna

Pozy

cje

poza

bila

nsow

e i

inst

rum

enty

poc

hodn

e

Naj

bard

ziej

uprz

ywile

jow

ana

x x

x x

Pore

dnia

x

x x

x

Pier

wsz

a st

rata

x

x x

x

Pozy

cje

bila

nsow

e

x

x x

x


Pozy

cje

poza

bila

nsow

e i

inst

rum

enty

poc

hodn

e

Naj

bard

ziej

uprz

ywile

jow

ana

x x

x x

Pore

dnia

x

x x

x

Pier

wsz

a st

rata

x

x x

x

Pozy

cje

bila

nsow

e

x

x x

x

Inwestor: Ekspozycje razem

Typ sekurytyzacji


Pozy

cje

poza

bila

nsow

e i

inst

rum

enty

poc

hodn

e


Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

Stro

na 2

74 z

323

CR

SE

C IR

B 4

R

yzyk

o kr

edyt

owe

: W

ymog

i ka

pita

owe

wg

Met

ody

IRB

w p

rzyp

adku

sek

uryt

yzac

ji ak

tyw

ów w

pod

zial

e na

poz

ycje

:bi

lans

owe

raze

m,

poza

bila

nsow

e i i

nstr

umen

ty p

ocho

dne

raze

m


Podz

ia w

pe

nisk

oryg

owan

ej w

arto

ciek

spoz

ycji

(E*)

poz

ycji

poza

bila

nsow

ych

wed

ug w

spó

czyn

nikó

w

konw

ersj

i

War

toek

spoz

ycji

Podz

ia w

arto

ci e

kspo

zycj

i wed

ug w

ag ry

zyka

dla

wag

ryzy

ka

Met

oda

Rat

ingó

w Z

ewn

trzny

ch (s

topn

ie

jako

ci k

redy

tow

ej 1

do

11 d

la

dug

oter

min

owyc

h lu

b 1

do 3

dla

kr

ótko

term

inow

ych)

1250

%



0%

>0% oraz 20%

>20% oraz 50%

>50% oraz 100%



6% - 10%

12% - 18%

20% - 35%

50% - 75%

100%

250%

425%

650%

Posiadajce rating

Bez ratingu



Inne






Typ

seku

ryty

zacj

i x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

Seku

ryty

zacj

a tra

dycy

jna

x x

x x

Seku

ryty

zacj

a sy

ntet

yczn

a

x

x x

x

Pozycje bilansowe

Seku

ryty

zacj

a og

óem

x

x x

x

Typ

seku

ryty

zacj

i x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

Seku

ryty

zacj

a tra

dycy

jna

Seku

ryty

zacj

a sy

ntet

yczn

a

Sponsor: Ekspozycje razem

Pozycje pozabilansowe i instrumenty pochodne

Seku

ryty

zacj

a og

óem


Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

Stro

na 2

75 z

323

CR

SE

C S

A 1

R

yzyk

o kr

edyt

owe:

Wym

ogi k

apita

owe

wg

Met

ody

Stan

dard

owej

w p

rzyp

adku

sek

uryt

yzac

ji ak

tyw

ów z

uw

zgl

dnie

niem

pod

zia

u po

dmio

tow

ego

- cz.

I Se

kury

tyza

cje

synt

etyc

zne:

oc

hron

a kr

edyt

owa

akty

wów

baz

owyc

h

Pozy

cje

seku

ryty

zacy

jne

Met

ody

ogra

nicz

ania

ryzy

ka

kred

ytow

ego

(-)

Wyp

ywy

ogó

em

Zmia

na

eksp

ozyc

ji z

tytu

u C

RM



Nierzeczywista ochrona kredytowa: wartoci skorygowane

(Ga)



(-) Korekty wartoci i rezerwy


Metody ograniczania ryzyka kredytowego wpywajce na warto ekspozycji:

nierzeczywista ochrona kredytowa wartociskorygowane E(Ga)


(-) Wypywy razem

Wpywy razem


Metody ograniczania ryzyka kredytowego wpywajce na warto ekspozycji: rzeczywista ochrona kredytowa

zabezpieczenie finansowe metoda kompleksowa wartociskorygowanej (Cvam)


Ryz

yko

kred

ytow

e

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

Inic

jato

r: Ek

spoz

ycje

raze

m

x

x x

Inw

esto

r: Ek

spoz

ycje

raze

m

x x

x x

Spon

sor:

Eksp

ozyc

je ra

zem

x

x x

x


Pozy

cje

Seku

ryty

zacy

jne

Met

oda

Stan

dard

owa

(SA

)

x x

x

Ryz

yko

kred

ytow

e

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

Inic

jato

r: Ek

spoz

ycje

raze

m

Inw

esto

r: Ek

spoz

ycje

raze

m

x x

x x

Spon

sor:

Eksp

ozyc

je ra

zem

x

x x

x


Pozy

cje

Seku

ryty

zacy

jne

Met

oda

Stan

dard

owa

(SA

)

Ryz

yko

kred

ytow

e

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

Inic

jato

r: Ek

spoz

ycje

raze

m

Inw

esto

r: Ek

spoz

ycje

raze

m

x x

x x

Spon

sor:

Eksp

ozyc

je ra

zem

x

x x

x

Typ sekurytyzacji

Sekurytyzacjaogóem

Pozy

cje

Seku

ryty

zacy

jne

Met

oda

Stan

dard

owa

(SA

)


Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

Stro

na 2

76 z

323

CR

SE

C S

A 1

R

yzyk

o kr

edyt

owe:

Wym

ogi k

apita

owe

wg

Met

ody

Stan

dard

owej

w p

rzyp

adku

sek

uryt

yzac

ji ak

tyw

ów z

uw

zgl

dnie

niem

pod

zia

u po

dmio

tow

ego

- cz.

II

Podz

ia w

pe

nisk

oryg

owan

ej w

arto

ciek

spoz

ycji

(E*)

poz

ycji

poza

bila

nsow

ych

wed

ug w

spó

czyn

nikó

w

konw

ersj

i

War

toek

spoz

ycji

Podz

ia e

kspo

zycj

i wa

onyc

h ry

zyki

em w

edug

wag

ry

zyka

Posi

adaj

ce ra

ting

(sto

pnie

jako

cikr

edyt

owej

1 d

o 4)

12

50%

0%

>0% oraz 20%

>20% oraz 50%

>50% oraz 100%



20%

50%

100%

350%

Posiadajce rating

Bez ratingu

W tym: pozycja drugiej straty w ramach ABCP

Inne



Pozycje dodatkowe: Wymogi kapitaowe odnoszone do wypywów z tytuu sekurytyzacji metod SA/IRB do innych

klas ekspozycji

Wymogi kapitaowe razem dla ryzyka: kredytowego, kredytowego kontrahenta, rozmycia i dostawy instrumentów

do rozliczenia w póniejszym terminie

Ryz

yko

kred

ytow

e

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x In

icja

tor:

Eksp

ozyc

je ra

zem

x x

Inw

esto

r: Ek

spoz

ycje

raze

m

x

x Sp

onso

r: Ek

spoz

ycje

raze

m

x

x


Pozy

cje

Seku

ryty

zacy

jne

Met

oda

Stan

dard

owa

(SA

)

Ryz

yko

kred

ytow

e

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x In

icja

tor:

Eksp

ozyc

je ra

zem

x x

Inw

esto

r: Ek

spoz

ycje

raze

m

x

x Sp

onso

r: Ek

spoz

ycje

raze

m

x

x


Pozy

cje

Seku

ryty

zacy

jne

Met

oda

Stan

dard

owa

(SA

)

Ryz

yko

kred

ytow

e

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x In

icja

tor:

Eksp

ozyc

je ra

zem

x x

Inw

esto

r: Ek

spoz

ycje

raze

m

x

x Sp

onso

r: Ek

spoz

ycje

raze

m

x

x

Typ sekurytyzacji

Sekurytyzacjaogóem

Pozy

cje

Seku

ryty

zacy

jne

Met

oda

Stan

dard

owa

(SA

)


Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

Stro

na 2

77 z

323

CR

SE

C S

A 2

R

yzyk

o kr

edyt

owe:

Wym

ogi

kapi

taow

e w

g M

etod

y St

anda

rdow

ej w

prz

ypad

ku s

ekur

ytyz

acji

akty

wów

w p

odzi

ale

na p

ozyc

je :

bila

nsow

e,

poza

bila

nsow

e i i

nstr

umen

ty p

ocho

dne

oraz

z o

pcj

prz

edte

rmin

owej

spat

y - c

z. I

Seku

ryty

zacj

e sy

ntet

yczn

e: o

chro

na

kred

ytow

a ak

tyw

ów b

azow

ych

Pozy

cje

seku

ryty

zacy

jne

Podz

ia w

pe

ni sk

oryg

owan

ej

war

toci

eks

pozy

cji (

E*) p

ozyc

ji po

zabi

lans

owyc

h w

edug

wsp

ócz

ynni

ków

kon

wer

sji

(-) W

ypyw

yog

óem



Nierzeczywista ochrona kredytowa:

wartociskorygowane (Ga)

Warto hipotetyczna zatrzymanej lub odkupionej

ochrony kredytowej





0%

>0% oraz 20%

>20% oraz 50%

>50% oraz 100%

Naj

bard

ziej

upr

zyw

ilejo

wan

a

x x

x

x

x x

x Po

redn

ia

x

x x

x x

x x

Pier

wsz

a st

rata

x x

x

x

x x

x Po

zycj

e bi

lans

owe

x

x x

x x

x x

Pozy

cje

poza

bila

nsow

e i i

nstru

men

ty

poch

odne

x x

x


Prze

dter

min

owa

spat

a

x x

x

N

ajba

rdzi

ej u

przy

wile

jow

ana

x x

x x

Pore

dnia

x

x x

x Pi

erw

sza

stra

ta

x x

x x

Pozy

cje

bila

nsow

e

x

x x

x

Pozy

cje

poza

bila

nsow

e i i

nstru

men

ty

poch

odne

Sekurytyzacja syntetyczna

Prze

dter

min

owa

spat

a

N

ajba

rdzi

ej u

przy

wile

jow

ana

x x

x x

Pore

dnia

x

x x

x Pi

erw

sza

stra

ta

x x

x x

Pozy

cje

bila

nsow

e

x

x x

x

Pozy

cje

poza

bila

nsow

e i i

nstru

men

ty

poch

odne


Typ sekurytyzacji


Prze

dter

min

owa

spat

a


Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

Stro

na 2

78 z

323

CR

SE

C S

A 2

R

yzyk

o kr

edyt

owe:

Wym

ogi

kapi

taow

e w

g M

etod

y St

anda

rdow

ej w

prz

ypad

ku s

ekur

ytyz

acji

akty

wów

w p

odzi

ale

na p

ozyc

je :

bila

nsow

e,

poza

bila

nsow

e i i

nstr

umen

ty p

ocho

dne

oraz

z o

pcj

prz

edte

rmin

owej

spat

y - c

z. II

War

to e

kspo

zycj

iPo

dzia

eks

pozy

cji w

aon

ych

ryzy

kiem

wed

ug w

ag ry

zyka

Posi

adaj

ce ra

ting

(sto

pnie

ja

koci

kre

dyto

wej

1 d

o 4)

12

50%

(-) Uwzgldnione w pomniejszeniach funduszy

wasnych


20%

50%

100%

350%

Posiadajce rating

Bez ratingu


Inne



Naj

bard

ziej

upr

zyw

ilejo

wan

a

Pore

dnia

Pier

wsz

a st

rata

Pozy

cje

bila

nsow

e

Pozy

cje

poza

bila

nsow

e i i

nstru

men

ty

poch

odne


Prze

dter

min

owa

spat

a x

x x

x x

x x

x

Naj

bard

ziej

upr

zyw

ilejo

wan

a

Pore

dnia

Pier

wsz

a st

rata

Pozy

cje

bila

nsow

e

Pozy

cje

poza

bila

nsow

e i i

nstru

men

ty

poch

odne

Sekurytyzacja syntetyczna

Prze

dter

min

owa

spat

a x

x x

x x

x x

x

Naj

bard

ziej

upr

zyw

ilejo

wan

a

Pore

dnia

Pier

wsz

a st

rata

Pozy

cje

bila

nsow

e

Pozy

cje

poza

bila

nsow

e i i

nstru

men

ty

poch

odne


Typ sekurytyzacji


Prze

dter

min

owa

spat

a x

x x

x x

x x

x


Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

Stro

na 2

79 z

323

CR

SE

C S

A 3

R

yzyk

o kr

edyt

owe:

Wym

ogi

kapi

taow

e w

g M

etod

y St

anda

rdow

ej w

prz

ypad

ku s

ekur

ytyz

acji

akty

wów

w p

odzi

ale

na p

ozyc

je :

bila

nsow

e,

poza

bila

nsow

e i i

nstr

umen

ty p

ocho

dne

z w

ycz

enie

m o

pcji

prze

dter

min

owej

spat

y


Podz

ia w

pe

nisk

oryg

owan

ej w

arto

ciek

spoz

ycji

(E*)

poz

ycji

poza

bila

nsow

ych

wed

ug w

spó

czyn

nikó

w

konw

ersj

i

War

toek

spoz

ycji

Podz

ia e

kspo

zycj

i wa

onyc

h ry

zyki

em w

edug

wag

ry

zyka

Posi

adaj

ce ra

ting

(sto

pnie

jako

cikr

edyt

owej

1 d

o 4)

12

50%





0%

>0% oraz 20%

>20% oraz 50%

>50% oraz 100%



20%

50%

100%

350%

Posiadajce rating

Bez ratingu


Inne



Pozy

cje

bila

nsow

e

x

x x

x

Seku

ryty

zacj

a tra

dycy

jna

Pozy

cje

poza

bila

nsow

e i

inst

rum

enty

poc

hodn

e

Pozy

cje

bila

nsow

e

x

x x

x

Seku

ryty

zacj

a sy

ntet

yczn

aPo

zycj

e po

zabi

lans

owe

i in

stru

men

ty p

ocho

dne

Pozy

cje

bila

nsow

e

x

x x

x

Sponsor: Ekspozycje razem

Typ sekurytyzacji

Seku

ryty

zacj

a og

óem

Po

zycj

e po

zabi

lans

owe

i in

stru

men

ty p

ocho

dne


Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

Stro

na 2

80 z

323

CR

SE

C S

A 4

R

yzyk

o kr

edyt

owe:

Wym

ogi k

apita

owe

wg

Met

ody

Stan

dard

owej

w p

rzyp

adku

sek

uryt

yzac

ji ak

tyw

ów w

pod

zial

e na

poz

ycje

:bila

nsow

e ra

zem

, po

zabi

lans

owe

i ins

trum

enty

poc

hodn

e ra

zem

Pozy

cje

seku

ryty

zacy

jne

Podz

ia w

pe

nisk

oryg

owan

ej w

arto

ciek

spoz

ycji

(E*)

poz

ycji

poza

bila

nsow

ych

wed

ugw

spó

czyn

nikó

w

konw

ersj

i

War

toek

spoz

ycji

Podz

ia e

kspo

zycj

i wa

onyc

h ry

zyki

em w

edug

wag

ry

zyka

Posi

adaj

ce ra

ting

(sto

pnie

jako

cikr

edyt

owej

1 d

o 4)

12

50%





0%

>0% oraz 20%

>20% oraz 50%

>50% oraz 100%



20%

50%

100%

350%

Posiadajce rating

Bez ratingu


Inne



Naj

bard

ziej

upr

zyw

ilejo

wan

a

x

x x

x

Pore

dnia

x

x x

x

Pier

wsz

a st

rata

x

x x

x

Pozy

cje

bila

nsow

e

x

x x

x


Pozy

cje

poza

bila

nsow

e i i

nstru

men

ty

poch

odne

Naj

bard

ziej

upr

zyw

ilejo

wan

a

x

x x

x

Pore

dnia

x

x x

x

Pier

wsz

a st

rata

x

x x

x

Pozy

cje

bila

nsow

e

x

x x

x


Pozy

cje

poza

bila

nsow

e i i

nstru

men

ty

poch

odne

Naj

bard

ziej

upr

zyw

ilejo

wan

a

x

x x

x

Pore

dnia

x

x x

x

Pier

wsz

a st

rata

x

x x

x

Pozy

cje

bila

nsow

e

x

x x

x

Inwestor: Ekspozycje razem

Typ sekurytyzacji

Sekurytyzacjaogóem

Pozy

cje

poza

bila

nsow

e i i

nstru

men

ty

poch

odne



CR SEC 1 - Szczegó y - Ryzyko kredytowe: informacje szczegó owe o sekurytyzowanych aktywach i rodzaju sekurytyzacji

Kodsekurytyzacji

Identyfikator sekurytyzacji Rodzaj sekurytyzacji: (tradycyjna / syntetyczna) Rola instytucji: (sponsor / inicjator) Programy inne ni ABCP

Data inicjacji (mm/rrrr) czna kwota ekspozycji podlegaj cych sekurytyzacji zapocz tkowanych w

terminie pierwotnym

Zapocz tkowane ekspozycje podlegaj ce sekurytyzacji czna kwota

Udzia y w instytucjach (%) Typ Stosowana metoda (SA/IRB/Mix) Liczba ekspozycji ELGD % (-) Korekty warto ci i rezerw Wymagany poziom funduszy w asnych przed sekurytyzacj %

Struktura sekurytyzacji Pierwsza strata Pozycje sekurytyzacji: oryginalna ekspozycja przed wspó czynnikami konwersji

Pozycje bilansowe Najbardziej uprzywilejowana

Z ratingiem Bez ratingu

Po rednia Z ratingiem Bez ratingu

Pierwsza strata Z ratingiem Bez ratingu

Pozycje pozabilansowe i instrumenty pochodne Bezpo redni efekt substytucji kredytowej Kwalifikowane instrumenty wsparcia p ynno ci Inne

Przedterminowa sp ata Kontrolowana? (Tak/Nie) Zastosowane wspó czynniki konwersji kredytowej

(-) Fundusze w asne pomniejszone o warto ekspozycji Wymogi kapita owe razem przed CAP

Wymogi kapita owe razem dla nast puj cych rodzajów ryzyka: kredytowego, kredytowego kontrahenta, rozmycia i dostawy instrumentów do rozliczenia w pó niejszym terminie


Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

Stro

na 2

82 z

323

CR

IRB

1A

R

yzyk

o kr

edyt

owe:

Wym

ogi k

apita

owe

wed

ug M

etod

y IR

B -

Eks

pozy

cje

raze

m -

pod

zia

wg

klas

eks

pozy

cji w

opa

rciu

o w

asne

osz

acow

ania

L

GD

i w

spó

czyn

nikó

w k

onw

ersj

i kre

dyto

wej

- cz

. I

Syst

em

wew

ntrz

nych

ra

tingó

w

Met

ody

ogra

nicz

ania

ryzy

ka

kred

ytow

ego

Nie

rzec

zyw

ista

oc

hron

a kr

edyt

u

Zmia

na

eksp

ozyc

ji z

tytu

u C

RM

PD okrelone dla klasy jakoci dunika lub puli (%)



Gwarancje


Inna rzeczywista ochrona kredytowa

(-) Wypywy razem

Wpywy razem

W tym: pozycje pozabilansowe



Warto ekspozycji

Eksp

ozyc

je p

rzyp

isan

e do

kla

s ja

koci

du

nika

: Raz

em

Kry

teria

kre

dyto

wan

ia

spec

jalis

tycz

nego

(b):

Raz

em

x x

x x

x x

x x

x x

x x

Alte

rnat

ywne

trak

tow

anie

za

bezp

iecz

enia

na

nier

ucho

mo

cix

x

x x

x x

x

Eksp

ozyc

je z

tytu

u do

staw

y z

póni

ejsz

ym te

rmin

em z

za

stos

owan

iem

wag

ryzy

ka z

godn

ie

z al

tern

atyw

nym

pod

ejci

em lu

b 10

0%

x x

Ryz

yko

rozm

ycia

: Zak

upio

ne

wie

rzyt

elno

ci ra

zem

x

Oszacowania LGD i wspóczynnikikonwersji kredytowej

Ryzyko kredytowe Metoda IRB wasne oszacowania LGD i wspóczynników

konwersji


****

Met

ody

IRB

x

x


Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

Stro

na 2

83 z

323

CR

IRB

1A

R

yzyk

o kr

edyt

owe:

Wym

ogi k

apita

owe

wed

ug M

etod

y IR

B -

Eks

pozy

cje

raze

m -

pod

zia

wg

klas

eks

pozy

cji w

opa

rciu

o w

asne

osz

acow

ania

L

GD

i w

spó

czyn

nikó

w k

onw

ersj

i kre

dyto

wej

- cz

. II

Met

ody

ogra

nicz

ania

ryzy

ka k

redy

tow

ego

(CR

M) u

wzg

ldn

ione

w o

szac

owan

iach

LG

D z

wy

czen

iem

pod

wój

nego

ni

ewyk

onan

ia z

obow

iza

nia

Trak

tow

anie

podw

ójne

go

(dru

gieg

o)

niew

ykon

ania

zo

bow

iza

nia

Inne

poz

ycje

Stos

owan

e w

asne

osza

cow

ania

LG

D:

nier

zecz

ywis

te

zabe

zpie

czen

iekr

edyt

u

Rze

czyw

ista

och

rona

kre

dyto

wa

Inne

uzn

ane

zabe

zpie

czen

ie

Gwarancje

Instrumenty pochodne

Stosowane wasneoszacowania LGD: inne

rzeczywiste zabezpieczenie kredytu


Nieruchomoci

Inne zabezpieczenie

rzeczowe

Wierzytelnoci

Nierzeczywista ochrona kredytowa

Waony ekspozycjredni LGD (%)

Waony ekspozycjredni okres wymagalnoci (dni)


Wymogi kapitaowe razem dla ryzyka: kredytowego, kredytowego kontrahenta, rozmycia i dostawy


Warto oczekiwanych strat

(-) Korekty wartoci i rezerw

Liczba duników

Eksp

ozyc

je p

rzyp

isan

e do

kla

s jak

oci

du

nika

: Raz

em

Kry

teria

kre

dyto

wan

ia

spec

jalis

tycz

nego

(b):

Raz

em

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x

Alte

rnat

ywne

trak

tow

anie

za

bezp

iecz

enia

na

nier

ucho

mo

cix

x x

x x

x x

x x

x

x

x

Eksp

ozyc

je z

tytu

u do

staw

y z

póni

ejsz

ym te

rmin

em z

za

stos

owan

iem

wag

ryzy

ka z

godn

ie z

al

tern

atyw

nym

pod

ejci

em lu

b 10

0%

x x

x x

x x

x x

x x

x

x

Ryz

yko

rozm

ycia

: Zak

upio

ne

wie

rzyt

elno

ci ra

zem


Ryzyko kredytowe Metoda IRB wasne oszacowania LGD i wspóczynników konwersji


****

Met

ody

IRB


Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

Stro

na 2

84 z

323

CR

IRB

1B

R

yzyk

o kr

edyt

owe:

Wym

ogi k

apita

owe

wed

ug M

etod

y IR

B -

Eks

pozy

cje

raze

m -

prz

ypor

zdk

owan

ie d

o kl

as j

ako

ci d

uni

ka lu

b pu

l ora

z w

g kr

yter

iów

kre

dyto

wan

ia sp

ecja

listy

czne

go w

opa

rciu

o w

asne

osz

acow

ania

LG

D i

wsp

ócz

ynni

ków

kon

wer

sji k

redy

tow

ej -

cz. I

Syst

em

wew

ntrz

nych

ra

tingó

w

M

etod

y og

rani

czan

ia ry

zyka

kre

dyto

weg

o

Nie

rzec

zyw

ista

oc

hron

a kr

edyt

u

Zmia

na

eksp

ozyc

ji z

tytu

u C

RM

PD okrelone dla klasy jakoci dunika lub puli (%)



Gwarancje



(-) Wypywy razem

Wpywy razem




Warto ekspozycji

Eksp

ozyc

je p

rzyp

isan

e do

kla

s jak

oci

du

nika

: Raz

em

Kry

teria

kre

dyto

wan

ia sp

ecja

listy

czne

go

(b):

Raz

em

x x

x

x x

x x

Alte

rnat

ywne

trak

tow

anie

zab

ezpi

ecze

nia

na n

ieru

chom

oci

x x

x

x x

x x

Eksp

ozyc

je z

tytu

u do

staw

y z

póni

ejsz

ym te

rmin

em z

zas

toso

wan

iem

w

ag ry

zyka

zgo

dnie

z a

ltern

atyw

nym

po

dej

ciem

lub

100%

x x

Ryz

yko

rozm

ycia

: Zak

upio

ne

wie

rzyt

elno

ci ra

zem

x

Oszacowania LGD i wspóczynniki konwersji kredytowej



*****

Met

ody

IRB

x

x


Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

Stro

na 2

85 z

323

CR

IRB

1B

R

yzyk

o kr

edyt

owe:

Wym

ogi k

apita

owe

wed

ug M

etod

y IR

B -

Eks

pozy

cje

raze

m -

prz

ypor

zdk

owan

ie d

o kl

as j

ako

ci d

uni

ka lu

b pu

l ora

z w

g kr

yter

iów

kre

dyto

wan

ia sp

ecja

listy

czne

go w

opa

rciu

o w

asne

osz

acow

ania

LG

D i

wsp

ócz

ynni

ków

kon

wer

sji k

redy

tow

ej -

cz. I

I

Met

ody

ogra

nicz

ania

ryzy

ka k

redy

tow

ego

(CR

M)

uwzg

ldn

ione

w o

szac

owan

iach

LG

D z

wy

czen

iem

po

dwój

nego

nie

wyk

onan

ia z

obow

iza

nia

Trak

tow

anie

podw

ójne

go

(dru

gieg

o)

niew

ykon

ania

zo

bow

iza

nia

Inne

poz

ycje

Stos

owan

ew

asne

osza

cow

ania

LGD

:ni

erze

czyw

iste

za

bezp

iecz

enie

kred

ytu

Rze

czyw

ista

och

rona

kre

dyto

wa

Inne

uzn

ane

zabe

zpie

czen

ie

Gwarancje





Nieruchomoci

Inne zabezpieczenie rzeczowe

Wierzytelnoci









Liczba duników

Eksp

ozyc

je p

rzyp

isan

e do

kla

s jak

oci

du

nika

: Raz

em

Kry

teria

kre

dyto

wan

ia

spec

jalis

tycz

nego

(b):

Raz

em

x x

x x

x x

x x

x x

x

Alte

rnat

ywne

trak

tow

anie

za

bezp

iecz

enia

na

nier

ucho

mo

cix

x x

x x

x x

x x

x

x

x

Eksp

ozyc

je z

tytu

u do

staw

y z

póni

ejsz

ym te

rmin

em z

za

stos

owan

iem

wag

ryzy

ka z

godn

ie z

al

tern

atyw

nym

pod

ejci

em lu

b 10

0%

x x

x x

x x

x x

x x

x

x

Ryz

yko

rozm

ycia

: Zak

upio

ne

wie

rzyt

elno

ci ra

zem




*****

Met

ody

IRB


Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

Stro

na 2

86 z

323

CR

IRB

1C

R

yzyk

o kr

edyt

owe:

Wym

ogi k

apita

owe

wed

ug M

etod

y IR

B -

bez

was

nych

osz

acow

a L

GD

i w

spó

czyn

nikó

w k

onw

ersj

i kre

dyto

wej

- E

kspo

zycj

e pr

zypo

rzdk

owan

e do

kla

s jak

oci

du

nika

lub

pul o

raz

wg

kryt

erió

w k

redy

tow

ania

spec

jalis

tycz

nego

- cz

. I

Syst

em

wew

ntrz

nych

ra

tingó

w

Met

ody

ogra

nicz

ania

ryzy

ka

kred

ytow

ego

Nie

rzec

zyw

ista

oc

hron

a kr

edyt

u

Zmia

na

eksp

ozyc

ji z

tytu

u C

RM

Pd okrelone dla klasy jakoci dunika lub puli (%)



Gwarancje



(-) Wypywy razem

Wpywy razem




Warto ekspozycji

Eksp

ozyc

je p

rzyp

isan

e do

kla

s jak

oci

du

nika

: Raz

em

Kry

teria

kre

dyto

wan

ia

spec

jalis

tycz

nego

(b):

Raz

em

x x

x x

x x

x x

x x

x x

Alte

rnat

ywne

trak

tow

anie

za

bezp

iecz

enia

na

nier

ucho

mo

cix

x

x x

x x

x

Eksp

ozyc

je z

tytu

u do

staw

y z

póni

ejsz

ym te

rmin

em z

za

stos

owan

iem

wag

ryzy

ka z

godn

ie z

al

tern

atyw

nym

pod

ejci

em lu

b 10

0%

x x

Ryz

yko

rozm

ycia

: Zak

upio

ne

wie

rzyt

elno

ci ra

zem

x


Ryzyko kredytowe Metoda IRB bez wasnych oszacowa LGD i wspóczynników konwersji


****

Met

ody

IRB

x

x


Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

Stro

na 2

87 z

323

CR

IRB

1C

R

yzyk

o kr

edyt

owe:

Wym

ogi k

apita

owe

wed

ug M

etod

y IR

B -

bez

was

nych

osz

acow

a L

GD

i w

spó

czyn

nikó

w k

onw

ersj

i kre

dyto

wej

- E

kspo

zycj

e pr

zypo

rzdk

owan

e do

kla

s jak

oci

du

nika

lub

pul o

raz

wg

kryt

erió

w k

redy

tow

ania

spec

jalis

tycz

nego

- cz

. II

Met

ody

ogra

nicz

ania

ryzy

ka k

redy

tow

ego

(CR

M)

uwzg

ldn

ione

w o

szac

owan

iach

LG

D z

wy

czen

iem

po

dwój

nego

nie

wyk

onan

ia z

obow

iza

nia

Trak

tow

anie

podw

ójne

go

(dru

gieg

o)

niew

ykon

ania

zo

bow

iza

nia

Inne

poz

ycje

Stos

owan

ew

asne

osza

cow

ania

LGD

:ni

erze

czyw

iste

za

bezp

iecz

enie

kred

ytu

Rze

czyw

ista

och

rona

kre

dyto

wa

Inne

uzn

ane

zabe

zpie

czen

ie

Gwarancje





Nieruchomoci

Inne zabezpieczenie

rzeczowe

Wierzytelnoci









Liczba duników

Eksp

ozyc

je p

rzyp

isan

e do

kla

s jak

oci

du

nika

: Raz

em

x x

x

Kry

teria

kre

dyto

wan

ia sp

ecja

listy

czne

go

(b):

Raz

em

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x x

x

Alte

rnat

ywne

trak

tow

anie

zab

ezpi

ecze

nia

na n

ieru

chom

oci

x x

x x

x x

x x

x x

x

x

Eksp

ozyc

je z

tytu

u do

staw

y z

póni

ejsz

ym te

rmin

em z

zas

toso

wan

iem

w

ag ry

zyka

zgo

dnie

z a

ltern

atyw

nym

po

dej

ciem

lub

100%

x x

x x

x x

x x

x x

x

x

Ryz

yko

rozm

ycia

: Zak

upio

ne

wie

rzyt

elno

ci ra

zem

x

x x




****

Met

ody

IRB

x

x x


Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

Stro

na 2

88 z

323

CR

IRB

1D

R

yzyk

o kr

edyt

owe:

Wym

ogi k

apita

owe

wed

ug M

etod

y IR

B -

bez

was

nych

osz

acow

a L

GD

i w

spó

czyn

nikó

w k

onw

ersj

i kre

dyto

wej

- E

kspo

zycj

e pr

zypo

rzdk

owan

e do

kla

s jak

oci

du

nika

lub

pul o

raz

wg

kryt

erió

w k

redy

tow

ania

spec

jalis

tycz

nego

- cz

. I

Syst

em

wew

ntrz

nych

ra

tingó

w

Met

ody

ogra

nicz

ania

ryzy

ka

kred

ytow

ego

Nie

rzec

zyw

ista

oc

hron

a kr

edyt

u

Zmia

na

eksp

ozyc

ji z

tytu

u C

RM

Pd okrelone dla klasy jakoci dunika lub puli (%)



Gwarancje



(-) Wypywy razem

Wpywy razem




Warto ekspozycji

Eksp

ozyc

je p

rzyp

isan

e do

kla

s jak

oci

du

nika

:R

azem

Kry

teria

kre

dyto

wan

ia sp

ecja

listy

czne

go (b

): R

azem

x

x

x x

x x

x

Alte

rnat

ywne

trak

tow

anie

zab

ezpi

ecze

nia

na

nier

ucho

mo

cix

x

x x

x x

x

Eksp

ozyc

je z

tytu

u do

staw

y z

póni

ejsz

ym

term

inem

z z

asto

sow

anie

m w

ag ry

zyka

zgo

dnie

z

alte

rnat

ywny

m p

odej

ciem

lub

100%

x

x

Ryz

yko

rozm

ycia

: Zak

upio

ne w

ierz

ytel

noci

raze

m

x


Ryzyko kredytowe Metoda IRB bez wasnych oszacowa LGD i

wspóczynników konwersji


*****

Met

ody

IRB

x

x


Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

Stro

na 2

89 z

323

CR

IRB

1D

R

yzyk

o kr

edyt

owe:

Wym

ogi k

apita

owe

wed

ug M

etod

y IR

B -

bez

was

nych

osz

acow

a L

GD

i w

spó

czyn

nikó

w k

onw

ersj

i kre

dyto

wej

- E

kspo

zycj

e pr

zypo

rzdk

owan

e do

kla

s jak

oci

du

nika

lub

pul o

raz

wg

kryt

erió

w k

redy

tow

ania

spec

jalis

tycz

nego

- cz

. II

Met

ody

ogra

nicz

ania

ryzy

ka k

redy

tow

ego

(CR

M)

uwzg

ldn

ione

w o

szac

owan

iach

LG

D z

wy

czen

iem

po

dwój

nego

nie

wyk

onan

ia z

obow

iza

nia

Trak

tow

anie

podw

ójne

go

(dru

gieg

o)

niew

ykon

ania

zo

bow

iza

nia

Inne

poz

ycje

Stos

owan

ew

asne

osza

cow

ania

LGD

:ni

erze

czyw

iste

za

bezp

iecz

enie

kred

ytu

Rze

czyw

ista

och

rona

kre

dyto

wa

Inne

uzn

ane

zabe

zpie

czen

ie

Gwarancje





Nieruchomoci

Inne zabezpieczenie

rzeczowe

Wierzytelnoci





Wymogi kapitaowe razem dla ryzyka: kredytowego, kredytowego kontrahenta, rozmycia i dostawy instrumentów do rozliczenia w




Liczba duników

Eksp

ozyc

je p

rzyp

isan

e do

kla

s ja

koci

du

nika

: Raz

em

x x

x

Kry

teria

kre

dyto

wan

ia

spec

jalis

tycz

nego

(b):

Raz

em

x x

x x

x x

x x

x x

x

Alte

rnat

ywne

trak

tow

anie

za

bezp

iecz

enia

na

nier

ucho

mo

cix

x x

x x

x x

x x

x

x

x

Eksp

ozyc

je z

tytu

u do

staw

y z

póni

ejsz

ym te

rmin

em z

za

stos

owan

iem

wag

ryzy

ka

zgod

nie

z al

tern

atyw

nym

po

dej

ciem

lub

100%

x x

x x

x x

x x

x x

x

x

Ryz

yko

rozm

ycia

: Zak

upio

ne

wie

rzyt

elno

ci ra

zem

x

x x




*****

Met

ody

IRB

x

x x



CR IRB 2A Ryzyko kredytowe: Wymogi kapita owe wed ug Metody IRB - w oparciu o w asneoszacowania LGD i wspó czynników konwersji kredytowej - podzia ekspozycji wg rodzajów ekspozycji: pozycje bilansowe i pozycje pozabilansowe - cz. I

System wewn trznych

ratingów

Metody ograniczania ryzyka kredytowego

Nie

rzec

zyw

ista

och

rona

kr

edyt

u

Zmia

na e

kspo

zycj

i z

tytu

u C

RM

Pd o

kre

lone

dla

kla

sy ja

koci

du

nika

lub

puli

(%)

W ty

m: W

ynik

ajce

z R

yzyk

a kr

edyt

oweg

o ko

ntra

hent

a

Pier

wot

na e

kspo

zycj

a pr

zed

wsp

ócz

ynni

kam

i kon

wer

sji

Gw

aran

cje

Kre

dyto

we

inst

rum

enty

po

chod

ne

Inna

rzec

zyw

ista

och

rona

kre

dyto

wa

(-) W

ypyw

y ra

zem

Wp

ywy

raze

m

Zmia

na e

kspo

zycj

i z ty

tuu

CR

M p

rzed

wsp

ócz

ynni

kam

i kon

wer

sji

Rz dy i banki centralne x W tym: Instytucje kredytowe i przedsi biorstwa inwestycyjne

x

Instytucje - banki x W tym: Kredytowanie Specjalistyczne

x

W tym: SME x Przedsi biorstwa x

Zabezpieczonenieruchomo ciami x

Kwalifikowane jako odnawialne x

Pozosta e detaliczne x W tym: SME x

Detaliczne x

Pozy

cje

bila

nsow

e

Ekspozycje wed ug Metody IRB razem x


x

Instytucje - banki x W tym: Kredytowanie Specjalistyczne

x





Detaliczne x

Osz

acow

ania

LG

D i

wsp

ócz

ynni

ki k

onw

ersj

i kre

dyto

wej

Ryz

yko

kred

ytow

e M

etod

a IR

B w

asne

osz

acow

ania

LG

D i

wsp

ócz

ynni

ków

kon

wer

sji

Rod

zaj E

kspo

zycj

i

Pozy

cje

poza

bila

nsow

e




CR IRB 2A Ryzyko kredytowe: Wymogi kapita owe wed ug Metody IRB - w oparciu o w asneoszacowania LGD i wspó czynników konwersji kredytowej - podzia ekspozycji wg rodzajów ekspozycji: pozycje bilansowe i pozycje pozabilansowe - cz. II

Metody ograniczania ryzyka kredytowego (CRM) uwzgl dnionew oszacowaniach LGD z wy czeniem podwójnego niewykonania

zobowi zania

Stosowanew asne

oszacowaniaLGD:

nierzeczywiste zabezpieczenie

kredytu


Inne uznane zabezpieczenie

War

to e

kspo

zycj

i

Gw

aran

cje

Inst

rum

enty

poc

hodn

e

Stos

owan

e w

asne

osza

cow

ania

LG

D: i

nne

rzec

zyw

iste

zab

ezpi

ecze

nie

kred

ytu

Rze

czyw

ista

och

rona

kr

edyt

owa

Nie

ruch

omo

ci

Inne

za

bezp

iecz

enie

rzec

zow

e

Wie

rzyt

elno

ci

Rz dy i banki centralne W tym: Instytucje kredytowe i przedsi biorstwa inwestycyjne

Instytucje - banki W tym: Kredytowanie Specjalistyczne

W tym: SME Przedsi biorstwa

Zabezpieczonenieruchomo ciami

Kwalifikowane jako odnawialne

Pozosta e detaliczne W tym: SME

Detaliczne

Pozy

cje

bila

nsow

e








Detaliczne

Osz

acow

ania

LG

D i

wsp

ócz

ynni

ki k

onw

ersj

i kre

dyto

wej

Ryz

yko

kred

ytow

e M

etod

a IR

B w

asne

osz

acow

ania

LG

D i

wsp

ócz

ynni

ków

kon

wer

sji

Rod

zaj E

kspo

zycj

i

Pozy

cje

poza

bila

nsow

e




CR IRB 2A Ryzyko kredytowe: Wymogi kapita owe wed ug Metody IRB - w oparciu o w asneoszacowania LGD i wspó czynników konwersji kredytowej - podzia ekspozycji wg rodzajów ekspozycji: pozycje bilansowe i pozycje pozabilansowe - cz. III

Traktowaniepodwójnego (drugiego)

niewykonania zobowi zania

Inne pozycje

Nie

rzec

zyw

ista

och

rona

kre

dyto

wa

Wa

ony

eksp

ozyc

jre

dni L

GD

(%)

Wa

ony

eksp

ozyc

jre

dni o

kres

wym

agal

noci

(dni

)

War

to e

kspo

zycj

i wa

onej

ryzy

kiem

Wym

ogi k

apita

owe

raze

m d

la ry

zyka

: kre

dyto

weg

o, k

redy

tow

ego

kont

rahe

nta,

rozm

ycia

i do

staw

y in

stru

men

tów

do

rozl

icze

nia

w

póni

ejsz

ym te

rmin

ie

War

to o

czek

iwan

ych

stra

t

(-) K

orek

ty w

arto

ci i

reze

rw

Licz

ba d

uni

ków







Detaliczne

Pozy

cje

bila

nsow

e








Detaliczne

Osz

acow

ania

LG

D i

wsp

ócz

ynni

ki k

onw

ersj

i kre

dyto

wej

Ryz

yko

kred

ytow

e M

etod

a IR

B w

asne

osz

acow

ania

LG

D i

wsp

ócz

ynni

ków

kon

wer

sji

Rod

zaj E

kspo

zycj

i

Pozy

cje

poza

bila

nsow

e




CR IRB 2B Ryzyko kredytowe: Wymogi kapita owe wed ug Metody IRB - w oparciu o w asneoszacowania LGD i wspó czynników konwersji kredytowej - podzia ekspozycji wg rodzajów ekspozycji: instrumenty pochodne, transakcje papierami warto ciowymi oraz transakcje z d ugim terminem rozliczenia oraz z saldowania kontraktów mi dzy produktami - cz. I

System wewn trznych

ratingów Metody ograniczania ryzyka kredytowego

Nierzeczywista ochrona kredytu

Zmiana ekspozycji z tytu u CRM

Pd o

kre

lone

dla

kla

sy

jako

ci d

uni

ka lu

b pu

li (%

)

W ty

m: W

ynik

ajce

z

Ryz

yka

kred

ytow

ego

kont

rahe

nta

Pier

wot

na e

kspo

zycj

a pr

zed

wsp

ócz

ynni

kam

i kon

wer

sji

Gw

aran

cje

Kre

dyto

we

inst

rum

enty

po

chod

ne

Inna

rzec

zyw

ista

oc

hron

a kr

edyt

owa

(-) W

ypyw

yra

zem

Wp

ywy

raze

m







Detaliczne

Inst

rum

enty

poc

hodn

e








Detaliczne

Tran

sakc

je p

apie

ram

i war

toci

owym

i ora

z tra

nsak

cje

z d

ugim

term

inem

rozl

icze

nia








Detaliczne

Osz

acow

ania

LG

D i

wsp

ócz

ynni

ki k

onw

ersj

i kre

dyto

wej

Ryz

yko

kred

ytow

e M

etod

a IR

B w

asne

osz

acow

ania

LG

D i

wsp

ócz

ynni

ków

kon

wer

sji

Rod

zaj E

kspo

zycj

i

Z sa

ldow

ania

kon

trakt

ów m

idz

y pr

oduk

tam

i




CR IRB 2B Ryzyko kredytowe: Wymogi kapita owe wed ug Metody IRB - w oparciu o w asneoszacowania LGD i wspó czynników konwersji kredytowej - podzia ekspozycji wg rodzajów ekspozycji: instrumenty pochodne, transakcje papierami warto ciowymi oraz transakcje z d ugim terminem rozliczenia oraz z saldowania kontraktów mi dzy produktami - cz. II

Metody ograniczania ryzyka kredytowego (CRM) uwzgl dnione w oszacowaniach LGD z wy czeniem

podwójnego niewykonania zobowi zania

Stosowanew asne

oszacowaniaLGD:


kredytu



Zmia

na e

kspo

zycj

i z ty

tuu

CR

M p

rzed

wsp

ócz

ynni

kam

i ko

nwer

sji

War

to e

kspo

zycj

i

Gw

aran

cje

Inst

rum

enty

poc

hodn

e

Stos

owan

e w

asne

osza

cow

ania

LG

D:

inne

rzec

zyw

iste

za

bezp

iecz

enie

kre

dytu

R

zecz

ywis

ta o

chro

na

kred

ytow

a

Nie

ruch

omo

ci

Inne

za

bezp

iecz

enie

rzec

zow

e

Wie

rzyt

elno

ci




Zabezpieczone nieruchomo ciami Kwalifikowane jako odnawialne Pozosta e detaliczne W tym: SME

Detaliczne

Inst

rum

enty

poc

hodn

e

Ekspozycje wed ug Metody IRB razem Rz dy i banki centralne

W tym: Instytucje kredytowe i przedsi biorstwa inwestycyjne




Detaliczne

Tran

sakc

je p

apie

ram

i war

toci

owym

i ora

z tra

nsak

cje

z d

ugim

term

inem

rozl

icze

nia






Detaliczne

Osz

acow

ania

LG

D i

wsp

ócz

ynni

ki k

onw

ersj

i kre

dyto

wej

Ryz

yko

kred

ytow

e M

etod

a IR

B w

asne

osz

acow

ania

LG

D i

wsp

ócz

ynni

ków

kon

wer

sji

Rod

zaj E

kspo

zycj

i

Z sa

ldow

ania

kon

trakt

ów m

idz

y pr

oduk

tam

i




CR IRB 2B Ryzyko kredytowe: Wymogi kapita owe wed ug Metody IRB - w oparciu o w asneoszacowania LGD i wspó czynników konwersji kredytowej - podzia ekspozycji wg rodzajów ekspozycji: instrumenty pochodne, transakcje papierami warto ciowymi oraz transakcje z d ugim terminem rozliczenia oraz z saldowania kontraktów mi dzy produktami - cz. III

Trak

tow

anie

podw

ójne

go

(dru

gieg

o)

niew

ykon

ania

zobo

wi

zani

a

Inne pozycje

Nie

rzec

zyw

ista

och

rona

kr

edyt

owa

Wa

ony

eksp

ozyc

jre

dni L

GD

(%)

Wa

ony

eksp

ozyc

jre

dni o

kres

w

ymag

alno

ci (d

ni)

War

to e

kspo

zycj

i wa

onej

ryzy

kiem

Wym

ogi k

apita

owe

raze

m d

la ry

zyka

: kr

edyt

oweg

o, k

redy

tow

ego

kont

rahe

nta,

ro

zmyc

ia i

dost

awy

inst

rum

entó

w d

o ro

zlic

zeni

a w

pó

niej

szym

term

inie

War

to o

czek

iwan

ych

stra

t

(-) K

orek

ty w

arto

ci i

reze

rw

Licz

ba d

uni

ków





Kwalifikowane jako odnawialne Pozosta e detaliczne W tym: SME

Detaliczne

Inst

rum

enty

poc

hodn

e







Detaliczne

Tran

sakc

je p

apie

ram

i war

toci

owym

i ora

z tra

nsak

cje

z d

ugim

term

inem

rozl

icze

nia







Detaliczne

Osz

acow

ania

LG

D i

wsp

ócz

ynni

ki k

onw

ersj

i kre

dyto

wej

Ryz

yko

kred

ytow

e M

etod

a IR

B w

asne

osz

acow

ania

LG

D i

wsp

ócz

ynni

ków

kon

wer

sji

Rod

zaj E

kspo

zycj

i

Z sa

ldow

ania

kon

trakt

ów m

idz

y pr

oduk

tam

i




CR IRB 2C Ryzyko kredytowe: Wymogi kapita owe wed ug Metody IRB - bez w asnych oszacowaLGD i wspó czynników konwersji kredytowej - podzia ekspozycji wg rodzajów ekspozycji: pozycje bilansowe i pozycje pozabilansowe - cz. I

System wewn trznych

ratingów




PD o

kre

lone

dla

kla

sy ja

koci

du

nika

lub

puli

(%)

W ty

m: W

ynik

ajce

z R

yzyk

a kr

edyt

oweg

o ko

ntra

hent

a

Pier

wot

na e

kspo

zycj

a pr

zed

wsp

ócz

ynni

kam

i kon

wer

sji

Gw

aran

cje

Kre

dyto

we

inst

rum

enty

po

chod

ne

Inna

rzec

zyw

ista

och

rona

kre

dyto

wa

(-) W

ypyw

y ra

zem

Wp

ywy

raze

m


x

Instytucje - banki x W tym: Kredytowanie Specjalistyczne x





Detaliczne x

Pozy

cje

bila

nsow

e



x

Instytucje - banki x W tym: Kredytowanie Specjalistyczne x





Detaliczne x

Osz

acow

ania

LG

D i

wsp

ócz

ynni

ki k

onw

ersj

i kre

dyto

wej

Ryz

yko

kred

ytow

e M

etod

a IR

B b

ez w

asny

ch o

szac

owa

LG

D i

wsp

ócz

ynni

ków

kon

wer

sji

Met

ody

IRB

Rod

zaj E

kspo

zycj

i

Pozy

cje

poza

bila

nsow

e




CR IRB 2C Ryzyko kredytowe: Wymogi kapita owe wed ug Metody IRB - bez w asnych oszacowaLGD i wspó czynników konwersji kredytowej - podzia ekspozycji wg rodzajów ekspozycji: pozycje bilansowe i pozycje pozabilansowe - cz. II



Stosowanew asne

oszacowaniaLGD:


kredytu



Zmia

na e

kspo

zycj

i z ty

tuu

CR

M p

rzed

wsp

ócz

ynni

kam

i kon

wer

sji

War

to e

kspo

zycj

i

Gw

aran

cje

Inst

rum

enty

poc

hodn

e

Stos

owan

e w

asne

osza

cow

ania

LG

D: i

nne

rzec

zyw

iste

zab

ezpi

ecze

nie

kred

ytu

Rze

czyw

ista

och

rona

kr

edyt

owa

Nie

ruch

omo

ci

Inne

zab

ezpi

ecze

nie

rzec

zow

e

Wie

rzyt

elno

ci

Rz dy i banki centralne x x x W tym: Instytucje kredytowe i przedsi biorstwa inwestycyjne

x x x

Instytucje - banki x x x W tym: Kredytowanie Specjalistyczne x x x

W tym: SME x x x Przedsi biorstwa x x x

Zabezpieczonenieruchomo ciami x x x

Kwalifikowane jako odnawialne x x x

Pozosta e detaliczne x x x W tym: SME x x x

Detaliczne x x x

Pozy

cje

bila

nsow

e

Ekspozycje wed ug Metody IRB razem x x x

Rz dy i banki centralne x x x W tym: Instytucje kredytowe i przedsi biorstwa inwestycyjne

x x x

Instytucje - banki x x x W tym: Kredytowanie Specjalistyczne x x x

W tym: SME x x x Przedsi biorstwa x x x

Zabezpieczonenieruchomo ciami x x x

Kwalifikowane jako odnawialne x x x

Pozosta e detaliczne x x x W tym: SME x x x

Detaliczne x x x

Osz

acow

ania

LG

D i

wsp

ócz

ynni

ki k

onw

ersj

i kre

dyto

wej

Ryz

yko

kred

ytow

e M

etod

a IR

B b

ez w

asny

ch o

szac

owa

LG

D i

wsp

ócz

ynni

ków

kon

wer

sji

Met

ody

IRB

Rod

zaj E

kspo

zycj

i

Pozy

cje

poza

bila

nsow

e




CR IRB 2C Ryzyko kredytowe: Wymogi kapita owe wed ug Metody IRB - bez w asnych oszacowaLGD i wspó czynników konwersji kredytowej - podzia ekspozycji wg rodzajów ekspozycji: pozycje bilansowe i pozycje pozabilansowe - cz. III



Inne pozycje

Nie

rzec

zyw

ista

och

rona

kre

dyto

wa

Wa

ony

eksp

ozyc

jre

dni L

GD

(%)

Wa

ony

eksp

ozyc

jre

dni o

kres

wym

agal

noci

(dni

)

War

to e

kspo

zycj

i wa

onej

ryzy

kiem

Wym

ogi k

apita

owe

raze

m d

la ry

zyka

: kre

dyto

weg

o,

kred

ytow

ego

kont

rahe

nta,

rozm

ycia

i do

staw

y in

stru

men

tów

do

rozl

icze

nia

w p

óni

ejsz

ym te

rmin

ie

War

to o

czek

iwan

ych

stra

t

(-) K

orek

ty w

arto

ci i

reze

rw

Licz

ba d

uni

ków







Detaliczne

Pozy

cje

bila

nsow

e








Detaliczne

Osz

acow

ania

LG

D i

wsp

ócz

ynni

ki k

onw

ersj

i kre

dyto

wej

Ryz

yko

kred

ytow

e M

etod

a IR

B b

ez w

asny

ch o

szac

owa

LG

D i

wsp

ócz

ynni

ków

kon

wer

sji

Met

ody

IRB

Rod

zaj E

kspo

zycj

i

Pozy

cje

poza

bila

nsow

e




CR IRB 2D Ryzyko kredytowe: Wymogi kapita owe wed ug Metody IRB - bez w asnych oszacowaLGD i wspó czynników konwersji kredytowej - podzia ekspozycji wg rodzajów ekspozycji: instrumenty pochodne, transakcje papierami warto ciowymi oraz transakcje z d ugim terminem rozliczenia oraz z saldowania kontraktów mi dzy produktami - cz. I

Syst

emw

ewn

trzny

ch

ratin

gów




PD o

kre

lone

dla

kla

sy

jako

ci d

uni

ka lu

b pu

li (%

) W

tym

: Wyn

ikaj

ce z

R

yzyk

a kr

edyt

oweg

o ko

ntra

hent

a

Pier

wot

na e

kspo

zycj

a pr

zed

wsp

ócz

ynni

kam

i kon

wer

sji

Gw

aran

cje

Kre

dyto

we

inst

rum

enty

po

chod

ne

Inna

rzec

zyw

ista

oc

hron

a kr

edyt

owa

(-) W

ypyw

yra

zem

Wp

ywy

raze

m







Detaliczne

Inst

rum

enty

poc

hodn

e








Detaliczne

Tran

sakc

je p

apie

ram

i war

toci

owym

i ora

z tra

nsak

cje

z d

ugim

term

inem

rozl

icze

nia








Detaliczne

Osz

acow

ania

LG

D i

wsp

ócz

ynni

ki k

onw

ersj

i kre

dyto

wej

Ryz

yko

kred

ytow

e M

etod

a IR

B b

ez w

asny

ch o

szac

owa

LG

D i

wsp

ócz

ynni

ków

kon

wer

sji

Met

ody

IRB

Rod

zaj E

kspo

zycj

i

Z sa

ldow

ania

kon

trakt

ów m

idz

y pr

oduk

tam

i




CR IRB 2D Ryzyko kredytowe: Wymogi kapita owe wed ug Metody IRB - bez w asnych oszacowaLGD i wspó czynników konwersji kredytowej - podzia ekspozycji wg rodzajów ekspozycji: instrumenty pochodne, transakcje papierami warto ciowymi oraz transakcje z d ugim terminem rozliczenia oraz z saldowania kontraktów mi dzy produktami - cz. II



Stosowanew asne

oszacowaniaLGD:


kredytu



Zmia

na e

kspo

zycj

i z ty

tuu

CR

M p

rzed

wsp

ócz

ynni

kam

i kon

wer

sji

War

to e

kspo

zycj

i

Gw

aran

cje

Inst

rum

enty

poc

hodn

e

Stos

owan

e w

asne

osz

acow

ania

LG

D: i

nne

rzec

zyw

iste

za

bezp

iecz

enie

kre

dytu

Rze

czyw

ista

och

rona

kre

dyto

wa

Nie

ruch

omo

ci

Inne

zab

ezpi

ecze

nie

rzec

zow

e

Wie

rzyt

elno

ci

Rz dy i banki centralne x x x W tym: Instytucje kredytowe i przedsi biorstwa inwestycyjne x x x

Instytucje - banki x x x W tym: Kredytowanie Specjalistyczne x x x W tym: SME x x x

Przedsi biorstwa x x x Zabezpieczone nieruchomo ciami x x x Kwalifikowane jako odnawialne x x x Pozosta e detaliczne x x x W tym: SME x x x

Detaliczne x x x

Inst

rum

enty

poc

hodn

e

Ekspozycje wed ug Metody IRB razem x x x Rz dy i banki centralne x x x

W tym: Instytucje kredytowe i przedsi biorstwa inwestycyjne x x x



Detaliczne x x x

Tran

sakc

je p

apie

ram

i war

toci

owym

i or

az tr

ansa

kcje

z d

ugim

term

inem

ro

zlic

zeni

a

Ekspozycje wed ug Metody IRB razem x x x Rz dy i banki centralne x x x

W tym: Instytucje kredytowe i przedsi biorstwa inwestycyjne x x x



Detaliczne x x x

Osz

acow

ania

LG

D i

wsp

ócz

ynni

ki k

onw

ersj

i kre

dyto

wej

Ryz

yko

kred

ytow

e M

etod

a IR

B b

ez w

asny

ch o

szac

owa

LG

D i

wsp

ócz

ynni

ków

kon

wer

sji

Met

ody

IRB

Rod

zaj E

kspo

zycj

i

Z sa

ldow

ania

kon

trakt

ów m

idz

ypr

oduk

tam

i




CR IRB 2D Ryzyko kredytowe: Wymogi kapita owe wed ug Metody IRB - bez w asnych oszacowaLGD i wspó czynników konwersji kredytowej - podzia ekspozycji wg rodzajów ekspozycji: instrumenty pochodne, transakcje papierami warto ciowymi oraz transakcje z d ugim terminem rozliczenia oraz z saldowania kontraktów mi dzy produktami - cz. III



Inne pozycje

Nie

rzec

zyw

ista

och

rona

kre

dyto

wa

Wa

ony

eksp

ozyc

jre

dni L

GD

(%)

Wa

ony

eksp

ozyc

jre

dni o

kres

wym

agal

noci

(dni

)

War

to e

kspo

zycj

i wa

onej

ryzy

kiem

Wym

ogi k

apita

owe

raze

m d

la ry

zyka

: kr

edyt

oweg

o, k

redy

tow

ego

kont

rahe

nta,

rozm

ycia

i d

osta

wy

inst

rum

entó

w d

o ro

zlic

zeni

a w

pó

niej

szym

term

inie

War

to o

czek

iwan

ych

stra

t

(-) K

orek

ty w

arto

ci i

reze

rw

Licz

ba d

uni

ków





Detaliczne

Inst

rum

enty

poc

hodn

e






Detaliczne

Tran

sakc

je p

apie

ram

i war

toci

owym

i ora

z tra

nsak

cje

z d

ugim

term

inem

rozl

icze

nia






Detaliczne

Osz

acow

ania

LG

D i

wsp

ócz

ynni

ki k

onw

ersj

i kre

dyto

wej

Ryz

yko

kred

ytow

e M

etod

a IR

B b

ez w

asny

ch o

szac

owa

LG

D i

wsp

ócz

ynni

ków

kon

wer

sji

Met

ody

IRB

Rod

zaj E

kspo

zycj

i

Z sa

ldow

ania

kon

trakt

ów m

idz

ypr

oduk

tam

i



Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

Stro

na 3

02 z

323

CR

IRB

3

Ryz

yko

kred

ytow

e: W

ymog

i kap

itaow

e w

edug

Met

ody

IRB

- p

odzi

a e

kspo

zycj

i z u

wzg

ldn

ieni

em w

asny

ch o

szac

owa

LG

D i

wsp

ócz

ynni

ków

ko

nwer

sji k

redy

tow

ej o

raz

bez

was

nych

osz

acow

a L

GD

i w

spó

czyn

nikó

w k

onw

ersj

i kre

dyto

wej

– dl

a kl

asy

jako

ci d

uni

ka lu

b pu

li - c

z. I

Systemwewntrznych

ratingów

In

ne p

ozyc

je

Pd okrelone dla klasy jakoci dunika lub puli

(%)


kontrahenta





Warto ekspozycji








Liczba duników

1

2

Rz

dy i

bank

i cen

traln

e

3

1

2

W

tym

: Ins

tytu

cje

kred

ytow

e i

prze

dsi

bior

stw

a in

wes

tycy

jne

3

1

2

In

styt

ucje

- ba

nki

3

1

2

W

tym

: Kre

dyto

wan

ie

Spec

jalis

tycz

ne3

1

2

W ty

m: S

ME

3

1

2

Ekspozycje przypisane do klas jakoci dunika: Razem


*******


Prze

dsi

bior

stw

a

3


Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

Stro

na 3

03 z

323

CR

IRB

3

Ryz

yko

kred

ytow

e: W

ymog

i kap

itaow

e w

edug

Met

ody

IRB

- p

odzi

a e

kspo

zycj

i z u

wzg

ldn

ieni

em w

asny

ch o

szac

owa

LG

D i

wsp

ócz

ynni

ków

ko

nwer

sji k

redy

tow

ej o

raz

bez

was

nych

osz

acow

a L

GD

i w

spó

czyn

nikó

w k

onw

ersj

i kre

dyto

wej

– dl

a kl

asy

jako

ci d

uni

ka lu

b pu

li - c

z. II

Systemwewntrznych

ratingów

In

ne p

ozyc

je

Pd okrelone dla klasy jakoci dunika lub puli

(%)


kontrahenta





Warto ekspozycji








Liczba duników

1

2

Zabe

zpie

czon

eni

eruc

hom

oci

ami

3

1

2

K

wal

ifiko

wan

e ja

ko

odna

wia

lne

3

1

2

Po

zost

ae

deta

liczn

e

3

1

2

W

tym

: SM

E

3

1

2

D

etal

iczn

e

3

1

2

Ekspozycje przypisane do klas jakoci dunika: Razem


********

Eksp

ozyc

je w

edug

Met

ody

IRB

raze

m

3


Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

Stro

na 3

04 z

323

CR

IRB

4A

R

yzyk

o kr

edyt

owe:

Wym

ogi

kapi

taow

e w

edug

Met

ody

IRB

- w

asne

osz

acow

ania

LG

D i

wsp

ócz

ynni

ków

kon

wer

sji

kred

ytow

ej -

pod

zia

eksp

ozyc

ji w

g w

ag r

yzyk

a or

az w

g kr

yter

iów

kre

dyto

wan

ia sp

ecja

listy

czne

go

Inne

poz

ycje





Warto ekspozycji






Wag

a ry

zyka

x

x x

x x

x x

x x

0%

50

%

W ty

m: 1

kat

egor

ii

70%

90%

115%

Kryteria kredytowania specjalistycznego (b): Razem

Oszacowania LGD i wspóczynniki konwersji

kredytowej


******

250%


Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

Stro

na 3

05 z

323

CR

IRB

4B

R

yzyk

o kr

edyt

owe

: W

ymog

i kap

itaow

e w

edug

Met

ody

IRB

- b

ez w

asny

ch o

szac

owa

LG

D i

wsp

ócz

ynni

ków

kon

wer

sji k

redy

tow

ej -

pod

zia

eksp

ozyc

ji w

g w

ag r

yzyk

a or

az w

g kr

yter

iów

kre

dyto

wan

ia sp

ecja

listy

czne

go

Inne

poz

ycje





Warto ekspozycji


Wymogi kapitaowe razem dla ryzyka: kredytowego, kredytowego

kontrahenta, rozmycia i dostawy instrumentów do rozliczenia w




Wag

a ry

zyka

x

x x

x x

x x

x x

0%

50

%

W ty

m: 1

kat

egor

ii

70%

90%

115%

Kryteria kredytowania specjalistycznego (b): Razem

Oszacowania LGD i wspóczynniki konwersji

kredytowej

Ryzyko kredytowe Metoda IRB bez wasnych oszacowa

LGD i wspóczynnikówkonwersji

******

250%


Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

Stro

na 3

06 z

323

CR

EQ

U IR

B 1

Ryz

yko

kred

ytow

e: W

ymog

i kap

itaow

e w

edug

Met

ody

IRB

- E

kspo

zycj

e w

pap

iera

ch k

apita

owyc

h w

opa

rciu

o: U

pros

zczo

n M

etod

Wa

enia

Ryz

ykie

m o

raz

Met

od o

part

na

PD/L

GD

Syst

em

wew

ntrz

nych

ra

tingó

w

Met

ody

ogra

nicz

ania

ryzy

ka

kred

ytow

ego

Inne

poz

ycje

Nie

rzec

zyw

ista

oc

hron

a kr

edyt

u

Zmia

na

eksp

ozyc

ji z

tytu

u C

RM

PD okrelone dla klasy jakocidunika lub puli (%)


Gwarancje


(-) Wypywy razem

Wpywy razem




Warto ekspozycji



Wymogi kapitaowe razem dla ryzyka: kredytowego, kredytowego kontrahenta, rozmycia i




Met

oda

PD/L

GD

: Raz

em

U

pros

zczo

na M

etod

a W

aen

ia R

yzyk

iem

: Raz

em

x

x

CR

EQ

U IR

B 2

Ryz

yko

kred

ytow

e: W

ymog

i kap

itaow

e w

edug

Met

ody

IRB

- E

kspo

zycj

e w

pap

iera

ch k

apita

owyc

h w

opa

rciu

o M

etod

opa

rt n

a PD

/LG

D –

dla

kl

asy

jako

ci d

uni

ka

Syst

em

wew

ntrz

nych

ra

tingó

w

Inne

poz

ycje

Pd okrelone dla klasy jakoci

dunika lub puli (%)



Zmiana ekspozycji z tytuuCRM przed wspóczynnikami

konwersji

Warto ekspozycji



Wymogi kapitaowe razem dla ryzyka: kredytowego,



Wartooczekiwanych strat


Metoda PD/LGD:

Razem


Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

Stro

na 3

07 z

323

CR

EQ

U IR

B 3

Ryz

yko

kred

ytow

e :

Wym

ogi

kapi

taow

e w

edug

Met

ody

IRB

- E

kspo

zycj

e w

pap

iera

ch k

apita

owyc

h w

g U

pros

zczo

nej

Met

ody

Wa

enia

Ryz

ykie

m

Inne

poz

ycje

Pier

wot

na e

kspo

zycj

a pr

zed

wsp

ócz

ynni

kam

i ko

nwer

sji

Zmia

na e

kspo

zycj

i z

tytu

u C

RM

prz

ed

wsp

ócz

ynni

kam

i ko

nwer

sji

War

to e

kspo

zycj

i W

arto

eks

pozy

cji

wa

onej

ryzy

kiem

Wym

ogi k

apita

owe

raze

m d

la ry

zyka

: kr

edyt

oweg

o,

kred

ytow

ego

kont

rahe

nta,

rozm

ycia

i d

osta

wy

inst

rum

entó

w d

o ro

zlic

zeni

a w

pó

niej

szym

term

inie

War

tooc

zeki

wan

ych

stra

t (-

) Kor

ekty

w

arto

ci i

reze

rw

Wag

a ry

zyka

x

x x

x x

x x

190%

290%

Upr

oszc

zona

Met

oda

Wa

enia

Ryz

ykie

m: R

azem

37

0%

CR

EQ

U IR

B 4

Ryz

yko

kred

ytow

e : W

ymog

i kap

itaow

e w

edug

Met

ody

IRB

- E

kspo

zycj

e w

pap

iera

ch k

apita

owyc

h w

opa

rciu

o M

etod

Mod

eli W

ewn

trzn

ych

War

to e

kspo

zycj

i wa

onej

ryzy

kiem

Wym

ogi k

apita

owe

raze

m d

la ry

zyka

: kr

edyt

oweg

o, k

redy

tow

ego

kont

rahe

nta,

rozm

ycia

i do

staw

y in

stru

men

tów

do

rozl

icze

nia

w

póni

ejsz

ym te

rmin

ie

(-) K

orek

ty w

arto

ci i

reze

rw

Eksp

ozyc

je k

apita

owe

wed

ug m

etod

y IR

B

M

etod

a M

odel

i Wew

ntrz

nych


Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

Stro

na 3

08 z

323

CR

TB

SE

TT

R

yzyk

o kr

edyt

owe

wym

óg k

apita

owy

z ty

tuu

ryzy

ka r

ozlic

zeni

a i r

yzyk

a do

staw

y dl

a op

erac

ji za

liczo

nych

do

port

fela

han

dlow

ego,

u k

tóry

ch

min

um

owny

term

in r

ozlic

zeni

a CR

TB

SET

T -

Ryz

yko

kred

ytow

e w

ymóg

kap

itaow

y z

tytu

u ry

zyka

rozl

icze

nia

i ryz

yka

dost

awy

dla

oper

acji

zalic

zony

ch d

o po

rtfel

a ha

ndlo

weg

o,

któr

ych

min

um

owny

term

in ro

zlic

zeni

a

Nie

rozl

iczo

ne tr

ansa

kcje

w

edug

cen

y us

talo

nej n

a dz

ie ro

zlic

zeni

a

Eksp

ozyc

je z

tytu

u ró

nic

w c

enac

h ni

eroz

liczo

nych

tra

nsak

cji

Wym

óg k

apita

owy

z ty

tuu

ryzy

ka ro

zlic

zeni

a - d

osta

wy

Tran

sakc

je n

iero

zlic

zone

do

4 dn

i

Tran

sakc

je n

iero

zlic

zone

od

5 do

15

dni

Tr

ansa

kcje

nie

rozl

iczo

ne o

d 16

do

30 d

ni

Tr

ansa

kcje

nie

rozl

iczo

ne o

d 31

do

45 d

ni

Tr

ansa

kcje

nie

rozl

iczo

ne p

rzez

46

i wi

cej

N

iero

zlic

zone

tran

sakc

je w

por

tfelu

han

dlow

ym o

góem



Obja nienie do wzorów formularzy z grupy CR (ryzyko kredytowe)

Wymienione poni ej symbole w grupie wzorów formularzy CR (ryzyko kredytowe) oznaczaj , e:* nale y wype ni dla ka dej pozycji w podziale na:

1. transakcje papierami warto ciowymi oraz transakcje z d ugim terminem rozliczenia, 2. instrumenty pochodne, 3. z saldowania kontraktów mi dzy produktami,

** nale y wype ni dla ka dej pozycji w podziale na: 1. rz dy i banki centralne, 2. samorz dy terytorialne i w adze lokalne, 3. organy administracji i podmioty nieprowadz ce dzia alno ci gospodarczej, 4. banki wielostronnego rozwoju, 5. organizacje mi dzynarodowe, 6. instytucje – banki, 7. przedsi biorstwa, 8. detaliczne,9. zabezpieczenie na nieruchomo ciach, 10. przeterminowane, 11. ekspozycje nale ce do nadzorczych kategorii wysokiego ryzyka, 12. obligacje zabezpieczone, 13. ekspozycje krótkoterminowe wobec banków i przedsi biorstw, 14. z tytu u uczestnictwa w instytucjach zbiorowego inwestowania, 15. pozosta e,

*** nale y wype ni dla ka dej pozycji w podziale na: 1. rz dy i banki centralne, 2. instytucje – banki,

w tym: instytucje kredytowe i przedsi biorstwa inwestycyjne, 3. przedsi biorstwa,

w tym: kredytowanie specjalistyczne, SME – ma y lub redni przedsi biorca,

4. detaliczne,w tym: zabezpieczone nieruchomo ciami,

kwalifikowane jako odnawialne, SME – ma y lub redni przedsi biorca, pozosta e,

5. kapita owe,

**** nale y wype ni dla ka dej pozycji w podziale na: 1. rz dy i banki centralne, 2. instytucje – banki,


w tym: SME – ma y lub redni przedsi biorca, 4. detaliczne,

w tym: zabezpieczone nieruchomo ciami, kwalifikowane jako odnawialne, SME – ma y lub redni przedsi biorca, pozosta e,

***** nale y wype ni dla ka dej pozycji w podziale na: 1. przedsi biorstwa,

w tym: kredytowanie specjalistyczne, 2. razem ekspozycje wed ug metody IRB,

****** nale y wype ni dla ka dej pozycji w podziale na: 1. rz dy i banki centralne, 2. instytucje – banki,


w tym: kredytowanie specjalistyczne, SME – ma y lub redni przedsi biorca,

4. detaliczne,w tym: zabezpieczone nieruchomo ciami,

kwalifikowane jako odnawialne, SME – ma y lub redni przedsi biorca, pozosta e,

5. razem ekspozycje wed ug metody IRB,

******* nale y wype ni w przypadku, gdy zastosowana zosta a metoda IRB oparta na w asnych oszacowaniach LGD i wspó czynnikachkonwersji,

******** nale y wype ni w przypadku, gdy zastosowana zosta a metoda IRB bez w asnych oszacowa LGD i wspó czynników konwersji,

E* wskazana warto jest warto ci ekspozycji po zastosowaniu technik redukcji ryzyka.


Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

Stro

na 3

10 z

323

OPR

1

Ryz

yko

oper

acyj

ne :

Wym

óg k

apita

owy

wed

ug :

met

ody

pods

taw

oweg

o w

ska

nika

(B

IA),

met

ody

stan

dard

owej

(ST

A)

oraz

wed

ug m

etod

y za

awan

sow

aneg

o po

mia

ru (A

MA

)

Pods

taw

owy

wsk

ani

kD

ane

spra

woz

daw

cze

w p

rzyp

adku

stos

owan

ia m

etod

y A

MA

Rok-3

Rok-2

Ostatni rok

Z tego: z tytuu mechanizmu alokacji

Wymogi kapitaowe razem z tytuuRyzyka Operacyjnego

Wymogi kapitaowe przed zmniejszeniem z tytuu

oczekiwanych strat i mechanizmu transferu ryzyka

Zmniejszenie wymogów kapitaowych z tytuu

oczekiwanych strat ponoszonych w trakcie dziaalnoci

W tym: z tytuuubezpieczenia

Zmniejszenie wymogów kapitaowych z tytuu

mechanizmu transferu ryzyka

Przekroczenie limitu dla zmniejszenia kapitau z tytuumechanizmu transferu ryzyka

Dzi

aal

no b

anko

wa

raze

m p

odda

na m

etod

zie

pods

taw

oweg

o w

ska

nika

(BIA

)

x

x x

x x

x

Dzi

aal

no b

anko

wa

raze

m z

wyk

orzy

stan

iem

met

ody

stan

dard

owej

(STA

) lub

z w

ykor

zyst

anie

m a

ltern

atyw

nego

w

ska

nika

(ASA

) x

x x

x

x x

x x

x

Dzi

aal

no b

anko

wa

raze

m p

odda

na m

etod

zie

zaaw

anso

wan

ego

pom

iaru

(AM

A)


Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

Stro

na 3

11 z

323

OPR

2

Ryz

yko

oper

acyj

ne :

Wym

óg k

apita

owy

wed

ug m

etod

y st

anda

rdow

ej (S

TA

)

Ban

kow

oin

wes

tycy

jna

[CF]

Dzi

aal

node

aler

ska

[TS]

Det

alic

zna

dzia

alno

brok

ersk

a [R

Br]

Ban

kow

oko

mer

cyjn

a [C

B]

Ban

kow

ode

talic

zna

[RB

]

Pat

noci

i ro

zlic

zeni

a[P

S]

Us

ugi

pore

dnic

twa

(age

ncyj

ne)

[AS]

Zarz

dzan

ie

akty

wam

i [A

M]

Pods

taw

owy

wsk

ani

k x

x x

x x

x x

x R

ok-3

R

ok-2

Z

wyk

orzy

stan

iem

m

etod

y ST

A

Ost

atni

rok

OPR

3

Ryz

yko

oper

acyj

ne :

Wym

óg k

apita

owy

wed

ug m

etod

y st

anda

rdow

ej (S

TA

) - w

prz

ypad

ku z

asto

sow

ania

alte

rnat

ywne

go w

ska

nika

ASA

Ban

kow

oko

mer

cyjn

a [C

B]

Ban

kow

ode

talic

zna

[RB

]

OPR

x

x Po

dsta

wow

y w

ska

nik

x x

Rok

-3

Rok

-2

Ost

atni

rok

War

to k

redy

tów

i po

ycze

k(w

prz

ypad

ku st

osow

ania

al

tern

atyw

nego

wsk

ani

kaA

SA)

x x

Rok

-3

Rok

-2

Z w

ykor

zyst

anie

m

alte

rnat

ywne

go

wsk

ani

ka (A

SA)

Ost

atni

rok



OPR SZCZEG 1 Ryzyko operacyjne : Przypisanie strat i rodzaju zdarze do linii biznesowych - cz. I

Liczba zdarze Straty ogó em Maksymalna pojedyncza strata

Linie biznesowe x x x Dzia alno dealerska [TS] Detaliczna dzia alno brokerska [RBr] Bankowo komercyjna [CB] Bankowo detaliczna [RB] P atno ci i rozliczenia [PS] Us ugi po rednictwa (agencyjne) [AS] Zarz dzanie aktywami [AM] Bankowo inwestycyjna [CF]

Osz

ustw

a w

ewn

trzne

Linie biznesowe razem Linie biznesowe x x x

Dzia alno dealerska [TS] Detaliczna dzia alno brokerska [RBr] Bankowo komercyjna [CB] Bankowo detaliczna [RB] P atno ci i rozliczenia [PS] Us ugi po rednictwa (agencyjne) [AS] Zarz dzanie aktywami [AM] Bankowo inwestycyjna [CF]

Osz

ustw

a ze

wn

trzne



Rod

zaje

zda

rze

Rod

zaje

zda

rze

ogó

em

Zasa

dy d

otyc

zce

zat

rudn

ieni

a i

bezp

iecz

est

wo

w m

iejs

cu p

racy

Linie biznesowe razem



OPR SZCZEG 1 Ryzyko operacyjne : Przypisanie strat i rodzaju zdarze do linii biznesowych - cz. II

Liczbazdarze Straty ogó em Maksymalna

pojedyncza strata

Linie biznesowe x x x Dzia alno dealerska [TS] Detaliczna dzia alno brokerska [RBr] Bankowo komercyjna [CB] Bankowo detaliczna [RB] P atno ci i rozliczenia [PS] Us ugi po rednictwa (agencyjne) [AS] Zarz dzanie aktywami [AM] Bankowo inwestycyjna [CF] K

lienc

i, pr

oduk

ty i

prak

tyki

op

erac

yjne


Dzia alno dealerska [TS] Detaliczna dzia alno brokerska [RBr] Bankowo komercyjna [CB] Bankowo detaliczna [RB] P atno ci i rozliczenia [PS] Us ugi po rednictwa (agencyjne) [AS] Zarz dzanie aktywami [AM] Bankowo inwestycyjna [CF] Sz

kody

zw

iza

ne z

akt

ywam

i rz

eczo

wym

i



Zak

ócen

ia d

zia

alno

ci g

ospo

darc

zej i

aw

aria

syst

emów



Rod

zaje

zda

rze

Rod

zaje

zda

rze

ogó

em

Wyk

onan

ie tr

ansa

kcji,

dos

taw

a i

zarz

dzan

ie p

roce

sam

i ope

racy

jnym

i




OPR SZCZEG 1 Ryzyko operacyjne : Przypisanie strat i rodzaju zdarze do linii biznesowych ogó em - cz. III

Liczba zdarze Straty ogó em Maksymalna pojedyncza strata

Linie biznesowe x x x Dzia alno dealerska [TS] Detaliczna dzia alno brokerska [RBr] Bankowo komercyjna [CB] Bankowo detaliczna [RB] P atno ci i rozliczenia [PS] Us ugi po rednictwa (agencyjne) [AS] Zarz dzanie aktywami [AM] Bankowo inwestycyjna [CF]

Rod

zaje

zda

rze

Rod

zaje

zda

rze

ogó

em


OPR SZCZEG 2 Ryzyko operacyjne : Pozycje dodatkowe: progi stosowane przy zbieraniu danych w podziale na rodzaje zdarze

Pozycje dodatkowe: progi stosowane przy zbieraniu danych

Najni sze Najwy sze

Bankowo inwestycyjna [CF] Dzia alno dealerska [TS] Detaliczna dzia alno brokerska [RBr] Bankowo komercyjna [CB] Bankowo detaliczna [RB] P atno ci i rozliczenia [PS] Us ugi po rednictwa (agencyjne) [AS]

Rod

zaje

zda

rze

ogó

em

Zarz dzanie aktywami [AM]


Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

Stro

na 3

15 z

323

OPR

ST

RA

TY

R

yzyk

o op

erac

yjne

: za

noto

wan

e w

ci

gu r

oku

stra

ty z

tytu

u zn

acz

cego

ryz

yka

oper

acyj

nego

lub

stra

ty m

oliw

e (1

-8)

Przy

pisa

nie

stra

ty b

rutto

(%) d

o ro

dzaj

u dz

iaal

noci

D

ata

zdar

ze

Wewntrzne kody

KWOTA STRATY BRUTTO

Z TEGO: NIEZREALIZOWANA

Status: zakoczony?Tak/nie

Straty odzyskane bezporednio (odwrócone)

Straty odzyskane z tytuumechanizmu transferu ryzyka

Straty potencjalnie odzyskiwane bezporednio lub z tytuu

mechanizmu transferu ryzyka

Powizanez "cr" lub "mkr"

CF

TS

RB

R

CB

R

B

PS

AS

AM

Rodzaj zdarze zwizanych z ryzykiem (numer)

WYSTPIENIE

UZNANIE

PIERWSZA PATNO Z TYTUU MECHANIZMU TRANSFERU RYZYKA

OSTATNIA PATNO Z TYTUU MECHANIZMU TRANSFERU RYZYKA

1 2

3 4

5 6

7 8

9 10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21


Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

St

rona

316

z 3

23

MK

R S

A T

DI

Ryz

yko

Ryn

kow

e : w

ymóg

kap

itaow

y z

tytu

u ry

zyka

cen

inst

rum

entó

w d

uny

ch -

cz. I

Po

zycj

e

Wsz

ystk

ie p

ozyc

je

Pozy

cje

netto

Odp

is z

tytu

uza

bezp

iecz

enia

poz

ycji

z po

rtfel

a ha

ndlo

weg

o in

stru

men

tam

i poc

hodn

ymi

Dug

ie

Kró

tkie

Pomniejszenie z tytuu gwarantowania

emisji

Dug

ie

Kró

tkie

Po

zycj

ed

ugie

net

toPo

zycj

ekr

ótki

e ne

tto

Pozycja netto podlegajcanarzutowi

kapitaowemu

Wymogi kapitaowe

0 1

mie

sic

x

x x

x >

1 3

mie

sice

x x

x x

> 3

6 m

iesi

cy

x

x x

x >

6 1

2 m

iesi

cy

x

x x

x St

refa

1

x

x x

x >

1 2

(1.9

dla

kup

onu

nisz

ego

ni 3

%) l

ata

x

x x

x >

2 3

(> 1

.9

2.8

dla

kup

onu

nisz

ego

ni 3

%) l

ata

x

x x

x >

3 4

(> 2

.8

3.6

dla

kup

onu

nisz

ego

ni 3

%) l

ata

x

x x

x St

refa

2

x

x x

x >

4 5

(> 3

.6

4.3

dla

kup

onu

nisz

ego

ni 3

%) l

at

x

x x

x >

5 7

(> 4

.3

5.7

dla

kup

onu

nisz

ego

ni 3

%) l

at

x

x x

x >

7 1

0 (>

5.7

7

.3 d

la k

upon

u ni

szeg

o ni

3%

) lat

x x

x x

> 10

1

5 (>

7.3

9

.3 d

la k

upon

u ni

szeg

o ni

3%

) lat

x x

x x

> 15

2

0 (>

9.3

1

0.6

dla

kupo

nu n

isz

ego

ni 3

%) l

at

x

x x

x >

20 (>

10.

6 1

2.0

dla

kupo

nu n

isz

ego

ni 3

%) l

at

x

x x

x (>

12.

0 2

0.0

dla

kupo

nu n

isz

ego

ni 3

%)

x

x x

x (>

20

dla

kupo

nu n

isz

ego

ni 3

%)

x

x x

x St

refa

3

x

x x

x D

opas

owan

e po

zycj

e w

aon

e w

e w

szys

tkic

h pr

zedz

iaac

h za

pada

lno

ci

x x

x x

x x

x

D

opas

owan

e po

zycj

e w

aon

e w

stre

fie 1

x

x x

x x

x x

Dop

asow

ane

pozy

cje

wa

one

w st

refie

2

x x

x x

x x

x

D

opas

owan

e po

zycj

e w

aon

e w

stre

fie 3

x

x x

x x

x x

Dop

asow

ane

pozy

cje

wa

one

mi

dzy

stre

f 1

i 2

x x

x x

x x

x

D

opas

owan

e po

zycj

e w

aon

e m

idz

y st

ref

2 i

3 x

x x

x x

x x

Dop

asow

ane

pozy

cje

wa

one

mi

dzy

stre

f 1

i 3

x x

x x

x x

x

Po

zost

ae

nied

opas

owan

e po

zycj

e w

aon

e x

x x

x x

x x

Ryz

yko

ogól

ne. M

etod

a te

rmin

ów z

apad

alno

ci

x

x

Waluta*

Han

dlow

e in

stru

men

ty d

une

(TD

I)


Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

St

rona

317

z 3

23

MK

R S

A T

DI

Ryz

yko

Ryn

kow

e :

wym

óg k

apita

owy

z ty

tuu

ryzy

ka c

en in

stru

men

tów

du

nych

- cz

. II

Pozy

cje

Wsz

ystk

ie p

ozyc

je

Pozy

cje

netto

Odp

is z

tytu

u za

bezp

iecz

enia

po

zycj

i z p

ortfe

la

hand

low

ego

inst

rum

enta

mi

poch

odny

mi

Dug

ie

Kró

tkie

Pomniejszenie z tytuu

gwarantowaniaemisji

Dug

ie

Kró

tkie

Po

zycj

ed

ugie

net

toPo

zycj

e kr

ótki

e ne

tto

Pozycja netto podlegajcanarzutowi

kapitaowemu

Wymogi kapitaowe

Stre

fa 1

x x

x x

Stre

fa 2

x x

x x

Stre

fa 3

x x

x x

Dop

asow

ane

pozy

cje

wa

one

Dur

atio

n m

idz

y st

refa

mi

x x

x x

x x

x

D

opas

owan

e po

zycj

e w

aon

e D

urat

ion

mi

dzy

stre

f 1

i 2

x x

x x

x x

x

D

opas

owan

e po

zycj

e w

aon

e D

urat

ion

mi

dzy

stre

f 2

i 3

x x

x x

x x

x

D

opas

owan

e po

zycj

e w

aon

e D

urat

ion

mi

dzy

stre

f 1

i 3

x x

x x

x x

x

Po

zost

ae

nied

opas

owan

e po

zycj

e w

aon

e D

urat

ion

x x

x x

x x

x

R

yzyk

o og

ólne

. Met

oda

anal

izy

Dur

atio

n.

x

x

In

stru

men

ty d

une

w p

ierw

szej

kat

egor

ii Ta

beli

1

Z re

zydu

alny

m te

rmin

em

6 m

iesi

cy

Z

rezy

dual

nym

term

inem

> 6

mie

sicy

ora

z 2

4 m

iesi

ce

Z

rezy

dual

nym

term

inem

> 2

4 m

iesi

cy

In

stru

men

ty d

une

w d

rugi

ej k

ateg

orii

Tabe

li 1

In

stru

men

ty d

une

w tr

zeci

ej k

ateg

orii

Tabe

li 1

In

stru

men

ty d

une

w c

zwar

tej k

ateg

orii

Tabe

li 1

Eksp

ozyc

je se

kury

tyza

cyjn

e ob

jte

wag

ryzy

ka 1

250%

lub

redu

kcj

ora

z ni

esko

rygo

wan

e in

stru

men

tam

i wsp

arci

a p

ynno

ci

Ryz

yko

szcz

egól

ne

Szcz

egól

ne p

odej

cie

do ry

zyka

poz

ycji

w fu

ndus

zach

zbi

orow

ego

inw

esto

wan

ia (C

IUs)

x x

Pode

jci

e w

ykor

zyst

ujce

war

to d

epoz

ytu

zabe

zpie

czaj

cego

dla

gi

edo

wyc

h ko

ntra

któw

futu

res i

opc

ji

x x

Pode

jci

e w

ykor

zyst

ujce

war

to d

epoz

ytu

zabe

zpie

czaj

cego

dla

po

zagi

edo

wyc

h ko

ntra

któw

futu

res i

opc

ji

x x

Inne

ryzy

ka (o

próc

z ry

zyka

del

ta) z

wi

zane

z o

pcja

mi

x x

x x

x x

x x

Waluta*

Han

dlow

e in

stru

men

ty d

une

(TD

I)



* Australia, Dolary Bu garia, Lewy Kanada, Dolary Szwajcaria, Franki Czechy, Korony Euro Wielka Brytania, Funty Dania, Korony W gry, Forinty Japonia, Jeny Norwegia, Korony Polska, Z ote Rumunia, Nowe Leje Rosja, Ruble Szwecja, Korony S owacja, Korony Ukraina, Hrywny USA, Dolary Srebro, uncje Z oto, uncje

Mi dzynarodowy Fundusz Walutowy (IMF) Specjalne Prawa Ci gnienia

BCEAO, Franki Pallad, Uncje Platyna, Uncje Razem


Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

St

rona

319

z 3

23

MK

R S

A F

X R

yzyk

o R

ynko

we

: wym

óg k

apita

owy

z ty

tuu

ryzy

ka w

alut

oweg

o

Wsz

ystk

ie p

ozyc

je

Pozy

cje

netto

Po

zycj

e po

dleg

ajce

narz

utow

i kap

itaow

emu

Dug

ie

Kró

tkie

In

ne p

ozyc

je

Pozy

cje

Pozycjebilansowe

Pozycjepozabilansowe

Pozycjebilansowe

Pozycjepozabilansowe

Dugie

Krótkie

Dugie

Krótkie

Dugie

Krótkie

Dopasowane

Wymogi kapitaowe

Wal

uty

w d

rugi

m e

tapi

e U

GW

x

x

W

alut

y b

dce

prz

edm

iote

m p

oroz

umie

mi

dzyn

arod

owyc

h

x

x

W

alut

y si

lnie

skor

elow

ane

x x

Pozo

sta

e w

alut

y (W

czaj

c C

UIs

trak

tow

ane

jako

poz

osta

e w

alut

y)

x

Zot

o

x

In

ne ry

zyka

(opr

ócz

ryzy

ka d

elta

) zw

iza

ne z

opc

jam

i wal

utow

ymi

x x

x x

x x

x x

x

Pozy

cje

doda

tkow

e: p

ozyc

je w

alut

owe

x x

x x

x x

x x

x x

x x

EUR

x

x x

x D

KK

x

x x

x EE

K

x x

x x

LTL

x x

x x

SIT

x x

x x

CY

P

x

x x

x LV

L

x

x x

x M

TL

x x

x x

SKK

x

x x

x W

alut

y ER

M 2

x

x x

x G

BP

x x

x x

SEK

x

x x

x C

HF

x x

x x

Inne

wal

uty

EEA

x

x x

x U

SD

x x

x x

CA

D

x x

x x

AU

D

x x

x x

JPY

x

x x

x In

ne w

alut

y (s

poza

obs

zaru

EEA

)

x

x x

x C

UIs

trak

tow

ane

jako

odr

bne

wal

uty

x x

x x

Pozy

cje

wal

utow

e


Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

St

rona

320

z 3

23

MK

R S

A E

QU

R

yzyk

o R

ynko

we

: wym

óg k

apita

owy

z ty

tuu

ryzy

ka c

en k

apita

owyc

h pa

pier

ów w

arto

ciow

ych

Pozy

cje

Wsz

ystk

ie p

ozyc

je

Pozy

cje

netto

Dug

ie

Kró

tkie

Pom

niej

szen

ie

z ty

tuu

gwar

anto

wan

iaem

isji

Dug

ie

Kró

tkie

Pozy

cja

netto

po

dleg

ajca

narz

utow

i ka

pita

owem

u

Wym

ogi

kapi

taow

e

Wym

iana

term

inow

ych

kont

rakt

ów n

a in

deks

y gi

edo

we

z m

oliw

oci

roz

oen

ia n

a po

zycj

e w

chod

zce

w sk

ad in

deks

u

x x

Inne

inst

rum

enty

kap

itaow

e op

rócz

gie

dow

ych

kont

rakt

ów

futu

res n

a in

deks

y o

wys

okim

poz

iom

ie d

ywer

syfik

acji

x

x

Ryz

yko

ogól

ne

Portf

ele

uzna

ne z

a w

ysoc

e p

ynne

, zdy

wer

syfik

owan

e po

dleg

ajce

ni

szym

wym

ogom

kap

itaow

ym

Inne

ni

wys

oce

pyn

ne, z

dyw

ersy

fikow

ane

portf

ele

R

yzyk

o sz

czeg

ólne

Szcz

egól

ne p

odej

cie

do ry

zyka

poz

ycji

w fu

ndus

zach

zbi

orow

ego

inw

esto

wan

ia (C

IUs)

Pode

jci

e w

ykor

zyst

ujce

war

to d

epoz

ytu

zabe

zpie

czaj

cego

dla

gi

edo

wyc

h ko

ntra

któw

futu

res i

opc

ji

Pode

jci

e w

ykor

zyst

ujce

war

to d

epoz

ytu

zabe

zpie

czaj

cego

dla

po

zagi

edo

wyc

h ko

ntra

któw

futu

res i

opc

ji

Inne

ryzy

ka (o

próc

z ry

zyka

del

ta) z

wi

zane

z o

pcja

mi n

a to

war

y x

x x

x x

x

Rynek krajowy/UE/pozostae

Inst

rum

enty

kap

itaow

e


Uchwa a Nr 20/2007 ZB Strona 321 z 323

MKR SA COM Ryzyko Rynkowe : wymóg kapita owy z tytu u ryzyka cen towarów

Wszystkie pozycje Pozycje netto

Inne pozycje

Pozycje

Dug

ie

Kró

tkie

D ugie Krótkie

Dug

ie

Kró

tkie

Pozy

cje

podl

egaj

cena

rzut

owi k

apita

owem

u

Wym

ogi k

apita

owe

> 0 1 miesi c x x > 1 3 miesi ce x x > 3 6 miesi cy x x > 6 12 miesi cy x x

Przedzia zapadalno ci 1 rok x x > 1 2 lat x x > 2 3 lat x x

Przedzia zapadalno ci > 1 rok i 3 lata x x

Przedzia zapadalno ci > 3 lata x x Dopasowane pozycje d ugie i krótkie w ramach jednego przedzia u

x x x x x x

Dopasowane pozycje mi dzy dwoma przedzia ami zapadalno ci x x x x x x

Pozosta e pozycje niedopasowane x x x x x x Rozszerzona metoda terminów zapadalno ci

> 0 1 miesi c x x > 1 3 miesi cy x x > 3 6 miesi cy x x > 6 12 miesi cy x x

Przedzia zapadalno ci 1 rok x x > 1 2 lat x x > 2 3 lat x x

Przedzia zapadalno ci > 1 rok oraz 3 lata x x

Przedzia zapadalno ci > 3 Lata x x Dopasowane pozycje d ugie i krótkie w ramach jednego przedzia u zapadalno ci

x x x x x x

Dopasowane pozycje mi dzy dwoma przedzia ami zapadalno ci x x x x x x

Pozosta e pozycje niedopasowane x x x x x x Rozszerzona metoda terminów zapadalno ci

Pozycje netto x x x x x x Pozycje brutto x x x x x x

Metoda uproszczona: Wszystkie pozycje

Podej cie wykorzystuj ce wartodepozytu zabezpieczaj cego dla gie dowych kontraktów futures i opcji

Podej cie wykorzystuj ce wartodepozytu zabezpieczaj cego dla pozagie dowych kontraktów futures i opcji

Inne ryzyka (oprócz ryzyka delta) zwi zane z opcjami na towary x x x x x x

Ryzyko braku p ynno ci x x x x x x Towary


Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

St

rona

322

z 3

23

MK

R IM

1

Ryz

yko

Ryn

kow

e: sz

czeg

óy

mod

eli w

ewn

trzn

ych

(VaR

)

Info

rmac

je p

odst

awow

e

VaR

regu

lacy

jna

VaR

wew

ntrz

na

Kod

inst

rum

entu

dla

m

odel

u re

gula

cyjn

ego

Kod

obl

icze

nia

ryzy

ka

szcz

egól

nego

z ty

t. In

stru

men

tów

ka

pita

owyc

h

Kod

obl

icze

nia

ryzy

ka

szcz

egól

nego

z ty

t. In

stru

men

tów

du

nych

Kod

wyn

iku

stos

owan

y do

obl

icze

nia

liczb

y pr

zekr

ocze

Prze

dzia

ufn

oci

var

w

ewn

trzne

j (a)

O

kres

utrz

ymyw

ania

w

ewn

trzne

j var

(b

)

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

VaR

REG

ULA

CY

JNA

Pozi

om u

fno

ci =

99%

R

ZiS

efek

tyw

nie

stos

owan

e do

test

ów

Dzi

e

VaR

(T=1

0)

VaR

(T=1

)

Nar

zut z

tytu

ury

zyka

szcz

egól

nego

Obc

ien

iena

rast

ajce

gory

zyka

nie

w

ykon

ania

VaR

wew

ntrz

na

(c)

Wew

ntrz

ny li

mit

VaR

Hip

otet

yczn

y R

zecz

ywis

ty

(7)

(8)

(9)

(10)

(1

1)

(12)

(1

3)

(14)

(1

5)

1

2

3

4

5

6

7

…

…

91

92

(a) D

o w

ype

nien

ia w

prz

ypad

ku g

dy w

ylic

zeni

e w

ewn

trzne

j VaR

jest

opa

rte n

a pr

zedz

iale

ufn

oci

inny

m n

i 9

9 %

(b

) Do

wyp

eni

enia

w p

rzyp

adku

gdy

wyl

icze

nie

wew

ntrz

nej V

aR je

st o

parte

na

okre

sie

utrz

ymyw

ania

inny

m n

i 1

0 dn

i

(c

) Do

wyp

eni

enia

w p

rzyp

adku

gdy

wyl

icze

nie

wew

ntrz

nej V

aR ró

ni si

od

(8) l

ub (9

)


Uch

wa

a N

r …../

2007

ZB

St

rona

323

z 3

23

MK

R IM

R

yzyk

o R

ynko

we

- Mod

ele

wew

ntr

zne

(VaR

)

Pozy

cje

doda

tkow

e:

Wsp

ócz

ynni

k ko

rygu

jcy

x

redn

ia z

po

prze

dzaj

cych

60 d

ni ro

bocz

ych

VaR

VaR

popr

zedn

iego

dn

ia

Nar

zut z

tytu

ury

zyka

sz

czeg

ólne

go

Obc

ien

iena

rast

ajce

gory

zyka

nie

w

ykon

ania

zo

bow

iza

nia

Wym

ogi

kapi

taow

eLi

czba

prze

kroc

ze (w

ci

gu p

oprz

edni

ch

250

dni

robo

czyc

h)

Wsp

ócz

ynni

k ko

rygu

jcy

Pozy

cje

doda

tkow

e: P

odzi

a ry

zyka

rynk

oweg

o x

x x

x x

x x

TDI -

ryzy

ko o

góln

e

x

x x

x x

TDI -

ryzy

ko sz

czeg

ólne

x

x x

x x

Han

dlow

e in

stru

men

ty d

une

(TD

I)

x x

x In

stru

men

ty k

apita

owe

- ryz

yko

ogól

ne

x x

x x

x In

stru

men

ty k

apita

owe

- ryz

yko

szcz

egól

ne

x x

x x

x In

stru

men

ty k

apita

owe

x x

x R

yzyk

o w

ymia

ny w

alut

owej

x

x x

x x

Ryz

yko

cen

tow

arów

x

x x

x x

War

to z

tytu

u ry

zyka

ogó

lneg

o ra

zem

x

x x

x x

War

to z

tytu

u ry

zyka

szcz

egól

nego

raze

m

x x

x

Ryz

yko

cen

kapi

taow

ych

papi

erów

war

toci

owyc

h, ry

zyko

cen

in

stru

men

tów

du

nych

, ryz

yko

wal

utow

e i r

yzyk

o ce

n to

war

ów, w

m

etod

zie

wew

ntrz

nych

mod

eli (

IM)

Cenabruttoprenumeratyna2007r.(wtym7%VAT)–216zł.Wydawca:NarodowyBankPolski.Redakcja:DepartamentPrawny,00-919Warszawa,ul.Świętokrzyska11/21;http://www.nbp.plWpłatynaprenumeratęprzyjmują:1) jednostkikolportażoweRuch S.A. właściwe dla miejsca zamieszkania lub siedziby prenumeratora dodnia20listopadanaroknastępny;infoliniabezpłatna:0-800-1200-29. Dostawa egzemplarzy następuje w uzgodniony sposób;od osób lub instytucji zamieszkałych lub mających siedzibę w miejscowościach, w których nie ma jednostek kolportażowych „Ruch”, wpłaty należy wnosić na konto: „Ruch” S.A. Oddział Krajowej Dystrybucji Prasy w PBK S.A. XIII Oddział W-wa Nr 11101053-16551-2700-1-67 lub w kasach Oddziału Krajowej Dystrybucji Prasy, ul. Towarowa 28, czynnych codziennie od poniedziałku do piątku w godz. 800-1400, jeżeli cena czasopisma w prenumeracie przewyższa kwotę 2,00-/egz. Dostawa w takim przypadku odbywa się pocztą zwykłą w ramach opłaconej prenumeraty, tzn. „pod opaską”.2)Urzędypocztowe przyjmująprzedpłatydodnia25listopadanaroknastępnyod prenumeratorów obsługiwanych przez te urzędy oraz przez doręczycieli na wsi i w miejscowościach, gdzie dostęp do urzędu pocztowego jest utrudniony. Informacja tel. 0 22 826 75 11.Przedpłaty na prenumeratę przyjmują także: 3) KOLPORTERS.A., 25-659 Kielce, ul. Strycharska 6, tel. w Warszawie 0 22 577 14 27; 4) GARMONDPRESSS.A., 31-034 Kraków, ul. Lubicz 3, tel. w Warszawie 0 22 836 70 08, fax 0 22 836 69 21.Prenumeratę ze zleceniem wysyłki za granicę przyjmuje w terminie do dnia 31 października na rok następny Ruch S.A. Oddział Krajowej Dystrybucji Prasy, ul. Jana Kazimierza 31/33, fax: 0 22 532 87 32; tel. 0 22 532 87 31, 0 22 532 88 16, 0 22 532 88 20; internet: www.ruch.pol.pl; www.exportim.com; konto w PEKAO S.A. IV O/Warszawa 68124010531111000004430494. Reklamacje z powodu niedoręczenia dziennika należy składać w rejonowych Oddziałach RUChS.A., w których opłacona została prenumerata, w terminie 15 dni po otrzymaniu następnego numeru.Egzemplarze bieżące (poza prenumeratą) oraz z lat ubiegłych można nabywać na podstawie nadesłanego zamówienia w Departamencie Prawnym NBP, ul. Świętokrzyska 11/21, 00-919 Warszawa, tel. 0 22 653 25 55 lub 0 22 585 41 16, fax 0 22 653 26 96 lub 0 22 653 11 14. Wpłaty na konto NBP DOR WOC 87 1010 0000 0000 1323 9600 0000, z zaznaczeniem: należność za Nr (rok) Dz. Urz. NBP.

NBP – Zam.297/2007 – 1250-A4

–598– DZIENNIKURZĘDOWYNBPNR7

poz. 18 – 520 – DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR 7 · 45 OPR SZCZEG 1 Ryzyko operacyjne: Przypisanie...

Documents

Transcript of poz. 18 – 520 – DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR 7 · 45 OPR SZCZEG 1 Ryzyko operacyjne: Przypisanie...