Portal - Portal Wewnętrzny€¦ · Web viewPo wprowadzeniu danych dokument przedstawia się...

document.docx, 2015-11-16 11:38:00Rachunkowość podręcznik użytkownika – rachunkowość zewnętrzna

Strona 1/17

Wdrożenie zintegrowanego systemu zarządzaniaRozrachunki z Urzędem SkarbowymObszar biznesowy FI

Wersja 1.0

1


Strona 2/17

1 Spis treści

1 Spis treści........................................................................................................22 Założenia ogólne..............................................................................................33 Analiza kont podatkowych...............................................................................44 Przeksięgowanie na konto rozrachunków z tytułu VAT...................................85 Wyliczenie podatku VAT do zapłaty...............................................................126 Rozliczenie kont podatku VAT (opcja)...........................................................13

2


Strona 3/17

2 Założenia ogólneKsięgowania na konta podatku należnego oraz naliczonego odbywają się podczas bieżącej pracy z systemem na podstawie danych zawartych w kodach podatku VAT. Każdy kod podatku VAT zdefiniowany dla schematu TAXPL ( Polski schemat podatkowy) zawiera definicję:

Rodzaju podatku (czy podatek naliczony czy należny) Stawkę podatku Czy podatek krajowy, UE czy poza UE Konta KG na które podatek ma zostać zaksięgowany.

Na koniec każdego miesiąca sporządza się deklarację podatku VAT. Po sprawdzeniu poprawności wszystkich księgowań podatkowych i sporządzeniu deklaracji podatkowej następuję przeksięgowanie kwot podatków naliczonego i należnego przypadających na dany miesiąc na konto rozliczenia podatku VAT.Przeksięgowanie następuje z podziałem na działy gospodarcze.

Do weryfikacji i przeksięgowania są następujące konta podatków:

Nr konta Nazwa konta2220000000 VAT należny2230000000 VAT naliczony2240000000 VAT należny UE

Przeksięgowania dokonuje się na konto 2210000000 Rozrachunki z Urzędem Skarbowym z tyt. VAT.

3


Strona 4/17

3 Analiza kont podatkowychAnaliza kont podatkowych odbywa się w transakcji FBL3n. Po uruchomieniu raportu należy określić, które konto ma zostać poddane analizie.

Po uzupełnieniu danych konta i jednostki gospodarczej uruchamiamy raport. Wyświetlone zostaną wszystkie księgowania dla danego konta KG.

4


Strona 5/17

Na potrzeby analizy księgowań podatków dotyczących wybranego miesiąca należy przygotować odpowiedni wariant wyświetlania.Wariant powinien zawierać minimum nast. dane:

Nr dokumentu Datę deklaracji VAT Dział gospodarczy Datę księgowania dokumentu Rodzaj dokumentu Datę dokumentu Kwotę podatku w walucie krajowej Kod podatku

Wybór pól jest dowolny. Każdy użytkownik w zależności od potrzeb analitycznych może wybierać dowolne pola dostępne w raporcie i zestawiać je w dowolnych układach. Pola można również filtrować, grupować i konfigurować sumy pośrednie.

5


Strona 6/17

Dla wybranych danych można ustawić filtr wg daty deklaracji VAT. Przykładowo analizie podlegać będą wszystkie dokumenty z datą deklaracji VAT przypadającą w październiku.W tym celu należy zaznaczyć kolumnę Data dekl. oraz wybrać Filtr. Pojawi się dodatkowe okno, w którym będzie można wprowadzić zakres dat dla analizy.

Po zaakceptowaniu wyboru system pokaże nam tylko dokumenty spełniające określone kryteria.Po weryfikacji poprawności księgowań można dodatkowo ustawić opcję „sumy częściowej” wg działów gospodarczych.Ustawienie takie ułatwi przeksięgowanie konta podatkowego na konto Rozrachunków z tytułu podatku VAT.

6


Strona 7/17

Każdy wariant zdefiniowany do analizy można zapisać pod własną nazwą. W kolejnych miesiącach będzie można posługiwać się zdefiniowanymi wariantami, bez konieczności dokonywania ponownych ustawien.

7


Strona 8/17

4 Przeksięgowanie na konto rozrachunków z tytułu VATPrzeksięgowania z konta VAT na konto rozrachunków z tytułu VAT dokonuje się przy pomocy transakcji FB41.Po uruchomieniu transakcji otrzymujemy następujący ekran:

Należy wypełnić następujące pola:Nazwa pola OpisData dokumentu Zaleca się, aby był to ostatni dzień miesiąca dla

miesiąca rozliczanego.Rodzaj dokumentu Zawsze MIJednostka gosp. Zawsze wartość UW01Data księgowania Zaleca się, aby był to ostatni dzień miesiąca dla

miesiąca rozliczanego.Okres Miesiąc z daty księgowania. Okres może zostać

wypełniony automatycznie.Waluta Zawsze PLNReferencja Zalecany wpis - rok i miesiąc rozliczenia VAT w

formacie RRRRMM.Wpis taki ma znaczenie dla dalszych operacji w systemie. Wpis ten pozwoli na automatyczne rozliczenie pozycji podatkowych na koncie podatku.

Tekst nagł. Dok. Pole nie jest obowiązkowe, ale można wprowadzić dowolne informacje.

8


Strona 9/17

Numer dziennika Numer dziennika dla danego okresu księgowego.

Po wypełnieniu nagłówka przechodzimy do wypełniania pozycji dokumentu.Zgodnie z decyzją UW przeksięgowanie następuje wg działów gospodarczych.

Wypełniamy nast. pola:

Nazwa pola OpisKod księgowania Dla przeksięgowania strony Wn wybieramy kod

księgowania 40, a dla strony Ma 50.Przykład:Dla podatku naliczonego wszystkie księgowania dla konta 2230000000 występują po stronie Wn. W celu przeksięowania pozycji na konto Rozrachunków VAT wybieramy księgowanie po stronie MA czyli kod księgowania 50.

Konto Wprowadzamy numer konta do przeksięgowania.

Po uzupełnieniu danych wciskamy ENTER i przechodzimy do kolejnego ekranu i wypełniamy nast. pola:

9


Strona 10/17

Nazwa pola OpisKwota Tu należy wprowadzić kwotę do przeksięgowaniaDział godp Tu należy wprowadzić numer działu gospodarczegoOpis W tym polu można wprowadzić dowolny opis

Po uzupełnieniu wybranych pól wprowadzamy kolejną pozycję z odpowiednim działem gospodarczym z godnie z informacją uzyskaną z raportu konta KG w transakcji FBL3n.

Po wprowadzeniu danych dokument przedstawia się następująco:

10


Strona 11/17

Ostatnią pozycją dokumentu jest księgowanie przeciwstawne na łączną kwotę podatku przypadająca na dany miesiąc do przeniesienia na konto 2210000000.

11


Strona 12/17

5 Wyliczenie podatku VAT do zapłatyPo dokonaniu przeksięgowań ze wszystkich kont podatku VAT na kocie 2210000000 możemy dokonać analizy podatku VAT.Analizy księgowań dokonujemy w transakcji FBL3n.

Jeżeli z analizy konta uzyskamy informację, ze mamy zobowiązanie do Urzędu Skarbowego z tytułu podatku VAT, wówczas kwotę zobowiązania należy przeksięgować na konto Dostawcy z grupy dostawców publiczno – prawnych w celu dokonania płatności.Przeksięgowanie odbywa się w transakcji FB01.

12


Strona 13/17

6 Rozliczenie kont podatku VAT (opcja)Zalecane jest aby pozycje, które zostały przeanalizowane, zweryfikowane oraz przeksięgowane zostały automatycznie rozliczone.

13


Strona 14/17

Każde konto podatku w danych podstawowych konta ma ustawiony odpowiedni klucz sortowania – Z01 Data VAT

Na podstawie tego ustawienia przy każdym księgowaniu dla pozycji podatkowej pole Przypisanie uzupełnia się automatycznie wartością rok + miesiąc z pola Data deklaracji VAT.

14


Strona 15/17

Przykład dla księgowań z października:

Ustawienie takie ułatwi proces automatycznego rozliczania kont VAT. Rozliczenie nastąpi wg pola Przypisanie.

UWAGA: Jeżeli wstępnie była ustawiona data deklaracji VAT np. 31.12.9999 to również wg tej zasady podczas księgowania wypełnione zostało pole Przypisanie. Zawiera ono wartość 999912.Należy pamiętać, ze podczas korekty daty VAT na zaksięgowanych dokumentach należy również skorygować zawartość pola Przypisanie dla pozycji VAT.

W tym przypadku pole nie zostanie skorygowane automatycznie !!!.

Rozliczania automatycznego dokonuje się w transakcji F.13.

15


Strona 16/17

Po uruchomieniu transakcji należy wypełnić następujące pola:

Nazwa pola OpisJednostka gospodarcza Zawsze UW01Rok obrotowy Bieżący rok obrotowyData księgowania Zakres księgowanych dokumentówWybór kont KG Zawsze zaznaczoneKonto KG Należy wskazać konto do rozliczeniaData rozliczenia Należy Przebieg testowy Jeżeli pole jest zaznaczone – przebieg testowy, pole

zaznaczone – przebieg rzeczywisty z księgowaniem

16


Strona 17/17

Po uzupełnieniu pól uruchamiamy program do rozliczeń automatycznych

przyciskiem .

17

Portal - Portal Wewnętrzny€¦ · Web viewPo wprowadzeniu danych dokument przedstawia się...

Documents

Transcript of Portal - Portal Wewnętrzny€¦ · Web viewPo wprowadzeniu danych dokument przedstawia się...