BIZ�ES PLA� „Piekarnia Otto”

Jan Piekarski i Synowie

Spis treści :

1. Dane Inwestora 2. Streszczenie projektu 3. Koszty rozbudowy oraz wyposażenia nieruchomości 4. Charakterystyka Rynku

a. ) Rynek lokalny b. ) Rynek regionalny

5. Marketing i reklama 6. Analiza SWOT 7. Analiza Finansowa

a. ) Koszty uruchomienia przedsięwzięcia b. ) Analiza przychodów z prowadzonej działalności c. ) Analiza kosztów stałych oraz zmiennych d. ) Źródła finansowania inwestycji e. ) Analiza Leasingu na zakup sprzętu f. ) Analiza kredytu inwestycyjnego g. ) Rachunek wyników / strat

7. Podsumowanie

- 1-

1. Dane Inwestora

Realizatorem przedsięwzięcia jest Jan Piekarski, prowadzący działalność

gospodarczą pod nazwą Jan Piekarski – piekarnia „OTTO” wpisaną do

Centralnej Ewidencji i Informacji o Działalności Gospodarczej pod numerem

11-000-11 o numerze NIP 111111111 z siedzibą w Nadziei przy ulicy

Grzybowej 31/14D

Jan Piekarski Tel. 78 76 76

E-mail : Jan.piekarski@biznes-informator24.pl

Ul. Grzybowa 31/14D

00-000 Nadzieja

a. ) Historia i doświadczenie z prowadzonej działalności

Jan Piekarski - urodzony 1 Stycznia 1970 roku, prowadzący działalność

gospodarczą od 1997 roku ( pod obecną nazwą od lipca 2011 roku ). Realizator

przedsięwzięcia od ponad 20 lat pracuje w zawodzie Piekarza. Po ukończeniu

szkoły zawodowej nr. 1 w Mikołajowie w 1988 r. rozpoczął pracę na stanowisku

pomocnika piekarza w Okręgowej Piekarni nr. 3 we Władysławowie, następnie

po 5 latach pracy otworzył własny zakład produkcyjny – piekarnia - w

miejscowości Nadzieja w Gminie Wierzbno w której do dnia dzisiejszego wraz

z rodziną , z żona oraz dwoma synami, Markiem oraz Stanisławem Piekarskimi

prowadzi piekarnię pod nazwą „Otto” Jan Piekarski i Synowie.

- 2 -

2. Streszczenie projektu

a. ) Cel analizy inwestycji

Celem niniejszej analizy jest potwierdzenie słuszności odnośnie

przeprowadzenia działań modernizacyjnych nieruchomości położonej na działce

numer 112/300/400 przy ulicy Grzybowej 31/14D w Nadziei a także pozyskanie

Kredytu inwestycyjnego z Banku ABC w wysokości 200.000,00 złotych (

słownie : dwieście tysięcy złotych, zero groszy )

b. ) Opis działań modernizacyjnych

Aktualnie obiekt pełni funkcję piekarni, która zaopatruje okoliczne sklepy

spożywcze oraz supermarkety w świeże wyroby piekarskie. Aktualnie firma Jan

Piekarski – piekarnia „OTTO” ma podpisane Umowy z 9 sklepami

spożywczymi obejmujące dostarczanie świeżego pieczywa przez cały rok w

trybie dwóch dostaw w ciągu dnia z czego firma osiąga przychód miesięczny

Netto w wysokości 19.500,00 złotych . Przedmiotem inwestycji jest zakup

nowoczesnego wyposażenia w postaci linii produkcyjnej do pieczenia świeżego

pieczywa, której zakup w długo terminowym planie inwestycyjnym pozwoli na

poszerzenie zakresu dotychczas świadczonych usług o pieczywo paczkowane

oraz mrożone a także przyczyni się do zwiększenia obszaru działalności

realizatora inwestycji. Ponadto projekt zakłada przeprowadzenie częściowej

przebudowy nieruchomości a także leasing dwóch aut dostawczych

wyposażonych w chłodnię. - 3 -

c. ) Opis nieruchomości

Celem inwestycji jest rozbudowa oraz częściowa zmiana przeznaczenia

nieruchomości – w Nadziei na działce 4727/2334 zapisana w księdze

wieczystej Nr. NNN/00001063/100 – Która stanowi własność realizatora

przedsięwzięcia.

Nieruchomość o powierzchni 194,00 m2

Obecnie obiekt jest budynkiem parterowym oraz pełni funkcję piekarni,

inwestycja zakłada częściową przebudowę parteru oraz zmianę przeznaczenia

nieruchomości o część mieszkalną, która zostanie nadbudowana zwiększając

tym samym liczbę kondygnacji do dwóch.

Dane użytkowe – Stan obecny :

a) Powierzchnia zabudowy – 194,00 m2

b) Powierzchnia użytkowa - 179,00 m2

Obiekt wyposażony jest w Magazyn pieczywa , magazyn mąki,

magazyn ogólny , halę produkcyjną , kotłownię , wc , magazyn oleju ,

skład opału oraz część socjalną, która wraz z komunikacją stanowi 0k.

25 % powierzchni nieruchomości

Opisana powyżej nieruchomość została wyceniona na kwotę 236 600,00 zł - 4 -

Dane użytkowe – realizacja inwestycji

c) Powierzchnia zabudowy – 194,00 m2

d) Powierzchnia użytkowa -251,00 m2

A. Parter : na parterze ulegnie przebudowie część socjalna, zmieniając jej przeznaczenia na

chłodnię oraz dodatkowe pomieszczenie służące do wyrobu półproduktów.

B. Poddasze: na poddaszu zaprojektowano mieszkanie realizatora przedsięwzięcia wyposażone w

2 łazienki, 3 sypialnie oraz kuchnię z jadalnią.

Opisana powyżej nieruchomość będzie pełniła funkcję piekarni na parterze z

częścią mieszkalną na poddaszu. Wejście do mieszkania zostanie odizolowane

od części usługowej.

- 5 -

3. Koszty przebudowy oraz wyposażenia nieruchomości

a) Etap Pierwszy – Stan Zerowy Rodzaj Robót Budowlanych Wartość

Demontaż dachu 3 000,00 zł Strop i schody 7 000,00 zł Izolacje 4 000,00 zł Suma 14 000,00 zł

b )Etap drugi – Stan Surowy

Rodzaj Robót Budowlanych Wartość

Ściany nadziemia 12 000,00 zł Stropy, schody, nadproża 8 000,00 zł Ścianki działowe 3 000,00 zł Konstrukcja dachu 9 000,00 zł Pokrycie dachowe + obróbki + okna dachowe 19 000,00 zł Stolarka okienna 8 000,00 zł Stolarka drzwiowa wewnętrzna 5 000,00 zł Stolarka drzwiowa zewnętrzna 1 500,00 zł Suma 65 500,00 zł

c ) Etap trzeci – Instalacje Rodzaj robót budowlanych Wartość

Instalacja elektryczna 2 500,00 zł Instalacja wodna 1 500,00 zł Instalacja gazowa 4 500,00 zł Instalacja c.o. + technologia kotłowni 00,00 zł Instalacja alarmowa 1 500,00 zł

Suma

10 000,00 zł

- 6 -

d ) Etap czwarty – Prace wykończeniowe wewnętrzne Rodzaj robót budowlanych Wartość

Tynki i gładzie 3 500,00 zł Roboty malarskie 2 500,00 zł Posadzki ( panele, parkiet, terakota itp. ) 7 000,00 zł Ocieplanie poddasza i wykończenie płytami gipsowo-kartonowymi 8 000,00 zł Glazura 2 500,00 zł Biały montaż 7 000,00 zł Stała zabudowa kuchni/łazienki/garderoby 3 000,00 zł

Suma

33 500,00 zł

e ) Etap piąty – Prace wykończeniowe zewnętrzne Rodzaj robót budowlanych Wartość

Ocieplenie elewacji 12 000,00 zł Tynki 1 500,00 zł Malowanie elewacji + okładziny ścian 3 000,00 zł

Suma

16 500,00 zł

f ) Etap szósty – Zagospodarowanie terenu wokół nieruchomości Rodzaj robót budowlanych Wartość

Ogrodzenie + zadaszenie na śmietnik + teren zielony 15 000,00 zł Brama wjazdowa/furtki 6 000,00 zł Podjazdy, chodniki, ścieżki 7 000,00 zł Zadaszenie dla pojazdów użytkowych 10 000,00 zł

Suma

38 000,00 zł

- 7 –

g ) Etap siódmy – przyłącza zewnętrzne

Rodzaj robót budowlanych Wartość

przyłącza zewnętrzne 4 000,00 zł

Suma

4 000,00 zł

f ) Etap ósmy – wyposażenie dodatkowe – część usługowa

Rodzaj robót budowlanych Wartość

Urządzenie – linia produkcji z piecem elektrycznym 40 000,00 zł Urządzenie – taśma przekazowa 5 000,00 zł Chłodnia wbudowana zamknięta 15 000,00 zł Urządzenie do paczkowania produktów 5 000,00 zł Urządzenie sterujące 6 000,00 zł Instalacja wentylacyjna 9 000,00 zł Pozostałe koszty wyposażenia 10 000,00 zł

Suma

90 000,00 zł

Koszt całkowity przebudowy nieruchomości 271 500,00 złotych

- 8 -

Kobiety

Mężczyźni

4. Charakterystyka rynku

a. ) Rynek lokalny

Miejscowość Nadzieja położona jest w Gminie

Wierzbno, aktualnie w gminie znajduje się dziewięć

sklepów ogólno spożywczych które zaopatrują

okolicznych mieszkańców w produkty spożywcze, z

reguły są to małe sklepy świadczące usługi handlowe w

podstawowym zakresie a zatem sprzedaż artykułów

spożywczych a także monopolowych oraz drobnej

chemii gospodarczej . Na dzień dzisiejszy liczba mieszkańców gminy wynosi ponad 5

tysięcy. Z reguły mieszkańcy gminy robią zakupy w Hipermarketach oddalonych nawet o 20

kilometrów od miejscowości Nadzieja, jednakże ponad 30 % mieszkańców nie posiada

samochodów osobowych przez co większość zakupów robiona jest na miejscu. Aktualnie

nasza piekarnia jest jedynym tego rodzaju przedsiębiorstwem, które zaopatruje 100 %

okolicznych sklepów oraz barów na świeże pieczywo. W przyszłości może powstać

konkurencja dla naszej działalności co może przyczynić się do spadku sprzedaży na obecnym

poziomie.

Wykres I Struktura demograficzna Gminy Wierzbno

Kobiety : 48,5 % ( 1546 ) Mężczyźni 51,5 % ( 1643 )

- 9 –

b. ) Rynek Regionalny Powiat Węgrowski znajduję się we wschodniej części

województwa Mazowieckiego , w jego skład wchodzą

między innymi takie gminy jak Wierzbno , Węgrów ,

Łochów , Grębków , Korytnica , Liw, Miedzna ,

Sadowne oraz Stoczek . Liczba mieszkańców Powiatu

wynosi ponad 70 tysięcy z czego 50,3 % stanowią

Kobiety oraz 49,7 % stanowią Mężczyźni. Region ten jest

to przede wszystkim tereny wiejskie ( około 70 %

powierzchni powiatu ) Obszar ten charakteryzuje się

niskim czynnikiem konkurencji w zakresie piekarni oraz przedsiębiorstw o podobnym profilu,

Aktualnie tego typu działalność została zarejestrowana tylko w 18 punktach na terenie całego

powiatu z czego 5 z nich stanowią duże piekarnie, które zaopatrują region w świeże

pieczywo a także w pozostałe wyroby piekarskie, pozostałe 13 przedsiębiorstw stanowią

małe piekarnie przyległe do sklepów wielko i średnio powierzchniowych lub małych sklepów

ogólno spożywczych. Zatem można uznać, iż średnia liczba mieszkańców przypadająca na

jedną piekarnię jest bliska trzem tysiącom mieszkańców na jedno przedsiębiorstwo. Warto

także zwrócić uwagę na fakt, iż 13 z pośród 18 piekarni są to obiekty, które nie prowadzą

sprzedaży zaopatrzeniowej lecz sprzedaż bezpośrednią, najczęściej w dużych skupiskach

ludności, a zatem w miastach. Pozostałych 5 piekarni zaopatruje głównie tereny wiejskie,

które stanowią w Powiecie ponad 70 % powierzchni ogólnej. Ponadto, mniejsze piekarnie

zapewniają jedynie standardowe wyroby piekarskie jak białe pieczywo, natomiast reszta

wyrobów jak ciasta, ciasteczka, ciemne pieczywo, chleby regionalne, rogale nadziewane,

pieczywo paczkowane oraz pieczywo mrożone zamawiane są w głównej mierze od większych

dostawców, świadczących szerszy zakres usług w regionie a zatem od 5 głównych dostawców

wyrobów piekarskich.

- 10 -

Analiza konkurencji w regionie

1. Piekarnia „bułeczka” Ulica Dobra 34/56 Łochów : Wypieki tradycyjne, pieczywo

świeże oraz paczkowane. Piekarnia posiada własne środki transportu, zasięg dostaw

do 50 kilometrów.

2. Piekarnia „Kajzer Kajzerkowicz ” ulica Piekarska 34/115 Łochów : Wypieki

świeżego pieczywa , produkcja wyrobów piekarskich jak pizze paczkowane ,

drożdżówki , oraz pieczywo paczkowane. Piekarnia posiada własne środki

transportu, zasięg dostaw do 50 kilometrów w przypadku produktów świeżych oraz

do 150 kilometrów w przypadku innych produktów ( w tym produktów mrożonych )

3. Piekarnia „ Wypiek „ ulica Gorąca 31/115 Łochów : Produkcja wyrobów

cukierniczych a także standardowy asortyment świeżego pieczywa a także

pozostałych wyrobów piekarskich. Firma nie posiada własnych środków transportu,

logistykę zapewnia zewnętrzna firma zaopatrzeniowa. Zasięg dostaw do 250

kilometrów

4. Piekarnia „ Baltonowska” , Kasztanowa 3/569 Łochów : produkcja wyrobów

piekarskich w podstawowym zakresie, dodatkowo w ofercie firmy znajdują się

wyroby paczkowane z długimi terminami przydatności oraz produkty mrożone jak

pieczywo do domowego wypieku, pizze oraz zapiekanki. Firma posiada własne

środki transportu o zasięgu ogólno krajowym 5. Piekarnia „ Kajzerka” , ulica Mączkowa 45/8 Łochów : Wypieki świeżego

pieczywa , produkcja wyrobów piekarskich z długim terminem przydatności jak

pizze oraz pieczywo paczkowane. Piekarnia posiada własne środki transportu, zasięg

dostaw do 150 kilometrów w przypadku produktów świeżych oraz do 450

kilometrów w przypadku innych produktów ( w tym produktów mrożonych

- 11 -

5. Marketing i reklama

W okresie rozruchowym inwestycji, a zatem zaraz po otwarciu nowej linii produkcyjnej

zamierzamy pozyskać nowych odbiorców dzięki niskim cenom oraz rabatom, które

zaoferujemy zarówno nowym podmiotom jak i obecnym sklepom spożywczym, restauracjom

oraz barom a także innym odbiorcom w całym regionie. Zamierzamy prowadzić reklamę

naszych usług, głównie w oparciu o podkreślenie wysokiej jakości naszych usług a także

zapewniając niższe ceny niż konkurencja. Zamierzamy promować nasze usługi głównie za

pośrednictwem :

a. ) Reklama w Internecie Zamierzamy promować nasze usługi poprzez zamieszczenie bannerów reklamowych w

serwisach poświęconych gastronomii oraz branży piekarskiej a także poprzez kampanię

reklam tekstowych w wyszukiwarce Google.pl , aktualnie jest to jedna z najskuteczniejszych

form reklamy, bowiem Internet stał się w ostatnim czasie głównym źródłem pozyskiwania

informacji oraz nawiązywania współpracy między firmami. Ponadto planujemy utworzyć

stronę firmową w serwisie facebook.pl, promującą tradycyjne wyroby piekarskie z

nawiązaniem do starodawnych tradycji piekarskich. Pozwoli to na rozpowszechnienie wiedzy

o usługach naszej piekarni a także pozyskamy w ten sposób pozytywny wizerunek naszej

firmy w ocenie naszych klientów, zarówno bezpośrednich jak i pośrednich, kupujących nasze

wyroby w sklepach spożywczych.

b. ) Reklama w regionalnych dziennikach lub czasopismach branżowych Zamierzamy promować nasze usługi oraz promocyjne oferty w popularnych dziennikach

regionalnych oraz w czasopismach poświęconych branży gastronomicznej oraz piekarskiej,

zachęcając tym samym naszych odbiorców do zapoznania się z naszą ofertą oraz jednocześnie

promując wysoką jakość naszych wyrobów w oparciu o tradycje piekarskie naszej firmy oraz

rodziny. - 12 -

c. ) Reklama z wykorzystaniem poczty tradycyjnej

Planujemy prowadzić reklamę poprzez przesyłanie ofert handlowych do sklepów

spożywczych, restauracji oraz barów w całym regionie, ponadto zamierzamy wysyłać listy

informacyjne do mieszkańców w miejscowościach w których obecnie dostarczamy produkty

piekarskie informujące o wysokiej jakości naszych wyrobów oraz o rodzinnym charakterze

naszej firmy co w naszej ocenie przyczyni się do utworzenia pozytywnego wizerunku

naszego przedsiębiorstwa a także pozwoli to na przekazanie w jasny sposób informacji o

naszej ofercie. Ponadto liczymy na to, iż taka forma reklamy pozwoli na zachęcenie

właścicieli sklepów spożywczych oraz restauracji czy barów na rozpatrzenie możliwości

współpracy z naszą firmą, co w połączeniu z niższymi cenami jakie zaoferujemy może

przyczynić się do rozpoczęcia współpracy n nami a zatem zmianę dotychczasowego dostawcy

pieczywa oraz pozostałych wyrobów piekarskich.

d. ) Reklama poprzez bezpośredni kontakt handlowca firmy

Planujemy prowadzić reklamę bezpośrednią poprzez kontakt u naszych obecnych oraz

potencjalnych odbiorców. W okresie w którym będą prowadzone prace budowlano –

remontowe, zamierzamy odwiedzać naszych odbiorców bezpośrednio aby przedstawić nasz

personel oraz pokazać, iż jesteśmy zaufanym partnerem , który poza wysokim standardem

usług może pochwalić się wieloletnim doświadczeniem oraz kontynuacją wiekowej tradycji

piekarskiej w naszej rodzinie. Reklama będzie odbywała się przez kontakt zarówno

właściciela firmy jak i pracowników, którzy są synami właściciela piekarni, co w naszej

ocenie pokaże, iż jesteśmy poważną firmą oraz, iż naszych klientów oraz odbiorców

traktujemy ze szczególną troską oraz dbamy o ich potrzeby oraz wymagania . W przyszłości

zamierzamy zatrudnić handlowca, który będzie odpowiedzialny za kontakty z partnerami oraz

prawidłową realizację zamówień naszych klientów oraz Partnerów.

- 13 -

6. Analiza SWOT Szanse Zagrożenia

• Zwiększenie liczby odbiorców

naszych usług

• Rozwój gospodarczy kraju – wzrost

zamożności społeczeństwa.

• Dynamiczny rozwój branży w regionie

• Wzrost liczby sklepów spożywczych

• Zmiana wizerunku firmy

• Wzrost bezrobocia – kryzys

gospodarczy.

• Wysoki koszt miesięczny

• Wysoka wartość inwestycji

• Wzrost konkurencji w regionie

• Wysoki poziom usług świadczonych

przez konkurencję

Silne strony Słabe strony

• Wysoki standard usług

• Nowoczesna technologia

• Niski koszt prowadzenia działalności

• Możliwość sprzedaży produktów z

niską marżą

• Wieloletnie oświadczenie realizatora

przedsięwzięcia

• Awarie sprzętu technicznego.

• Silna Konkurencja w regionie.

• Brak gwarancji zysku

• Uzależnienie powodzenia inwestycji

od kredytu bankowego

• Brak własnego kapitału

- 14 -

Zagrożenia.

Największym zagrożeniem dla funkcjonowania marketu jest brak gwarancji osiągnięcia zakładanej

liczby stałych klientów ( odbiorców ) przez cały rok z uwagi na zmienność wysokości dochodów

mieszkańców regionu, Wzrost bezrobocia oraz kryzys ekonomiczny, jaki dotknął kraje Unii

Europejskiej może przyczynić się do spadku liczby klientów sklepów spożywczych. Ze względu na

silną konkurencję w danym regionie, istnieje ryzyko, iż nasz piekarnia będzie musiał znacznie obniżać

ceny przy jednoczesnym zwiększaniu nakładów finansowych na reklamę, co może przyczynić się do

braku rentowności przedsięwzięcia.

Szansa.

Największą szansą na sukces w opracowywanym projekcie uważamy ciągły rozwój rynku

spożywczego w Polsce, który w ciągłym stopniu odbiega od poziomu osiągniętego w innych wysoko

rozwiniętych krajach Europejskich. Jako, iż nasz piekarnia prowadzona będzie przez osoby

posiadające doświadczenie, liczymy na utrzymanie bezpiecznego progu sprzedaży usług oraz na

dalszy rozwój firmy.

Słabe strony.

Za słabe strony Naszej inwestycji uznajemy wysoki koszt miesięczny utrzymania obiektu oraz silną

konkurencję w regionie. Potrzeba reklamy wiąże się ze sporymi nakładami finansowymi, co poważnie

narusza granicę opłacalności projektu w pierwszych latach funkcjonowania obiektu, ponadto Nasz

zysk mocno powiązany jest z warunkami jakie udostępniamy naszym klientom, w przypadku

poważnej awarii sprzętu lub jego zużycia może dojść do braku planowanego obłożenia co powoduje

brak rentowności przedsięwzięcia.

Silne strony.

Za najsilniejszą stronę inwestycji uznajemy wysoki standard naszych usług oraz zapewnienie naszym

odbiorcom cen niższych niż naszych konkurentów. Ponadto wysoki standard naszych urządzeń

zapewni nam możliwość zwiększenia poziomu produkcji przy zachowaniu obecnych kosztów a także

pozwoli na wyeliminowanie awarii sprzętu.

- 15 -

7. Analiza Finansowa

a. ) Koszty uruchomienia inwestycji

Etapy Koszty uruchomienia (inwestycje) Suma

Etap I Koszty rozbudowy oraz adaptacji obiektu - 271 500,00 zł

Etap II Leasing aut dostawczych 10 % - 15 000,00 zł

Etap III Koszty reklamy ( jednorazowe ) - 25 000,00 zł

Etap IV Zabezpieczenie działalności - 50 000,00 zł

Etap V Pozostałe koszty - 8 500,00 zł

Suma ------------------------------------------------- 370 000,00 zł

b. ) Analiza przychodów z prowadzonej działalności Aktualnie firma Jan Piekarski – piekarnia „OTTO” ma podpisane Umowy z 9 sklepami

spożywczymi obejmujące dostarczanie świeżego pieczywa przez cały rok w trybie dwóch

dostaw w ciągu dnia z czego firma osiąga przychód miesięczny Netto w wysokości 19.500,00

złotych.

Rok Przychód �etto Uśredniony przychód miesięczny

2011 234 000,00 złotych 19 500,00 zł

2010 186 000,00 złotych 15 500,00 zł

2009 91 000,00 złotych 7 583,33 zł

2008 61 500,00 złotych 5 125,00 zł

- 16 -

W chwili w której zostanie wdrożona nowoczesna technologia nasze możliwości produkcyjne

wzrosną o ponad 150 % w stosunku do sytuacji obecnej. Prognozujemy, iż w wyniku dużych

nakładów finansowych poniesionych na reklamę , w pierwszym roku działalności nasza

sprzedaż wzrośnie o 25 % w stosunku do roku ubiegłego, zaś w następnych latach wzrost ten

uplasuje się na poziomie 10 % w skali roku. Koszt półproduktów oraz przygotowania wyrobu

stanowi wartość 24 % ceny sprzedaży wyrobów.

234 000,00 zł + 25 % = 292 500,00 zł / 12 = 24 375,00 zł

24 375,00 – 24 % = 18 525,00 zł

c.) Analiza kosztów stałych oraz zmiennych

a) koszty zatrudnienia

Aktualnie w piekarni jest zatrudniony jeden pracownik, który pełni funkcję pomocnika. W

ramach projektu, zamierzamy zwiększyć zatrudnienie o 2 nowe stanowiska oraz

zaproponować pracownikom umowę o etat w pełnym wymiarze czasowym pracy.

• Jeden pomocnik piekarza

• Dwóch kierowców / przedstawicieli handlowych

Planujemy zaoferować pracownikom bieżące wynagrodzenie w wysokości: Stanowisko

Wynagrodzenie brutto

Pomocnik Piekarza 1 890,00 zł

Kierowca / przedstawiciel handlowy 1 650,00 zł

Kierowca / przedstawiciel handlowy 1 650,00 zł

Suma wynagrodzeń 5 190,00zł / miesięczne bez kosztów pracodawcy

• składka na ubezpieczenie rentowe po stronie pracownika wynosi 1,5%, a po stronie pracodawcy 4,5%,

• koszty uzyskania przychodu wynoszą 111,25 zł, a podwyższone koszty uzyskania przychodu 139,06 zł,

• ulga podatkowa wynosi 556,02 zł

- 17 -

Szczegóły wynagrodzenia :

- Wynagrodzenie 1890,00 zł Brutto ( źródło : Money.pl )

-

Wynagrodzenie 1650,00 zł Brutto ( źródło : Money.pl )

- 18 -

Stanowisko

Wynagrodzenie brutto miesięcznie z

uwzględnieniem kosztów pracodawcy

Pomocnik Piekarza 2 241,73 zł

Kierowca / przedstawiciel handlowy 1 957,07 zł

Kierowca / przedstawiciel handlowy 1 957,07 zł

Suma wynagrodzeń 6 155,87zł / miesięczne z uwzględnieniem kosztów pracodawcy

Łączny koszt wynagrodzenia dla pracowników wynosi 6 155,87 zł w miesiącu

b) koszty ogólne

Koszty eksploatacyjne obiektu Koszt miesięczny Koszt roczny

Prąd / ogrzewanie / woda 500,00zł 6 000,00zł

Środki czystości 200,00zł 2 400,00zł

Wywóz nieczystości 300,00zł 3 600,00zł

Konserwacja 100,00 zł 1 200,00 zł

Suma kosztów 1 100,00 zł 13 200,00 zł

c) koszty marketingowe

Zakup usług marketingowych

Koszt miesięczny Koszt roczny

Zakup: druk i dystrybucja gadżetów reklamowych.

250,00zł 3 000,04zł

Reklama internetowa 500,00 zł 6 000,00 zł

Rezerwa - reklama 250,00 zł 3 000,00 zł

Suma kosztów 1 000,00zł 12 000,00 zł

- 19 -

d) Pozostałe koszty prowadzenia działalności

Usługi obce Koszt miesięczny Koszt roczny

zakup: usługi księgowe 500,00zł 6 000,00zł

zakup: utrzymanie szybkiego łącza internetowego (abonament miesięczny )

25,00zł

300,00zł

zakup: serwera www, usługi hostingowe (abonament roczny)

25,00zł

300,00zł

zakup: domeny www (abonament roczny)

10,00zł

120,00zł

telefonia stacjonarna 50,00zł 600,00zł

Telefonia komórkowa 50,00zł 600,00zł

Suma kosztów

660,00zł

7 920,00zł

e) Koszty zmienne

Usługi obce Koszt miesięczny Koszt roczny

Paliwo do aut dostawczych 1 000,00zł 12 000,00zł

Materiały dodatkowe - produkcyjne 250,00zł 3 000,00zł

Materiały dodatkowe - nieprodukcyjne 250,00zł 3 000,00zł

Suma kosztów

1 500,00zł

18 000,00zł

Suma kosztów miesięcznych : 9 315,87 zł Suma kosztów miesięcznych w rozliczeniu rocznym : 111 790,44 zł

- 20 -

d.) Źródła finansowania inwestycji

Całkowita wartość Inwestycji : 370 000,00 zł

Własne środki pieniężne 170 000,00 zł

Kredyt Inwestycyjny 200 000,00 zł

Wartość leasingu ( po opłacie wstępnej ) 90 000,00 zł

Suma 460 000,00 zł

e.) Analiza Lesingu na zakup sprzętu

Całkowita wartość Leasingu 100 000,00 zł

Przeznaczenie Leasingu Zakup aut dostawczych

Opłata wstępna 10 % 10 000,00 zł

Liczba rat miesięcznych 60

Wartość leasingu ( po opłacie wstępnej ) 90 000,00 zł

Kwota wykupu przedmiotu 1 %

Suma wszystkich opłat 125 %

Suma opłat Leasingowych 124 %

Wysokość opłaty miesięcznej 1,90 %

Rata Leasingu �etto 1 900,00 zł

* źródło : Gold Finance Sp.zo.o.

- 21 -

f.) Analiza kredytu inwestycyjnego

Całkowita wartość Kredytu 200 000,00 zł

Nazwa Banku ABC BANK

Koszt kredytu 240 455,38 zł

Odsetki kredytu 40 455,38 zł

Liczba rat kredytu 60

Oprocentowanie nominalne kredytu 7,5 %

Rodzaj kapitalizacji kredytu Kapitalizacja miesięczna

Rodzaj rat kredytu Raty równe

Wysokość raty kredytu 4 007,59 zł

Wysokość raty kredytu w rozliczeniu rocznym 48 091,08 zł

- 22 -

g.) Rachunek zysków/strat ( prognoza ) 2012 - 2017

Koszt

bazowy miesięczny

Rok 2012 Rok 2013 Rok 2014 Rok 2015 Rok 2016 Rok 2017

Przychód z tytułu prowadzonej działalności

18 525,00 222 300,00 244 530,00 268 983,00 295 881,30 325 469,43 358 016,37

Koszty stałe 9 315,87 111 790,44 115144,15 118598,48 122156,43 125 821,13 129 595,76

Koszty obsługi zadłużenia

4 007,59 48 091,08 48 091,08 48 091,08 48 091,08 48 091,08 48 091,08

Koszty Leasingu 1 900,00 22 800,00 22 800,00 22 800,00 22 800,00 22 800,00 22 800,00

Zysk / strata 3 301,54 zł 39 618,48 zł 58 494,77 zł 79 493,44 zł 102 833,79 zł 128 757,22 zł 157 529,53 zł

Zadłużenie całkowite

-240 455,38 -240 455,38 -192 364,30 -144 273,22 -96 182,14 -48 091,06 0,00

Tabela 1

Stopa inflacji 3% 2012 - 2016

Wzrost poziomu sprzedaży 25 % 2012 rok.

10 % Kolejne lata prowadzenia działalności

Tabela 2

- 23 -

7. Podsumowanie

Z przestawionej analizy wynika, iż rentowność przedsięwzięcia jest uzależniona od uzyskania minimalnego poziomu sprzedaży na poziomie min. 125 % w stosunku do roku ubiegłego. okularów W przypadku braku takiego poziomu sprzedaży przez okres jednego roku należy zmienić założenia inwestycyjne . Powyższa analiza zakłada działalność w obrębie Powiatu Węgrowskiego, natomiast w długoterminowym planie inwestycyjnym dopuszczamy możliwość dalszego rozwoju przedsiębiorstwa na inne Powiaty oraz Województwa za pośrednictwem Partnerów handlowych oraz środków własnych. Wszelkie kwoty uwzględnione w powyższych wyliczeniach stanowią prognozę średnich zysków i strat, w oparciu o zawyżone wartości kosztów stałych, przy zaniżonych wartościach średniego poziomu sprzedaży oraz świadczonych usług, ze względu na brak możliwości poparcia dla szacowanej liczby klientów, średni stosunek błędu może wynieść do 30 % . Niniejsza analiza nie zawiera opłat z tytułu podatków, amortyzacji oraz kosztów zmiennych mogących się pojawić w długoterminowym planie inwestycyjnym.

- 24 –