Zanqdzenie Nr 36/B/2016 Burmistrza Miasta i Gminy Serock

z dnia 31 marca 2016r.

w sprawie zmiany Wieioletniej Progno~y Finansowej Miasta i Gminy Serock na lata 2016 - 2025

Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 10 i pkt 15 ustawy z dnia 8 marca 1990r. o samorqdzie gminnym @z.U. z 201 5r. poz. 15 15) oraz art. 226, art. 227, art. 229, art. 23 1, art. 243 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009r. o finansach publicznych (Dz.U. z2013r., poz. 885 z p6in. m.), Burrnistrz Miasta i Gminy Serock zarZapza, co nastqpuje:

Zmienia siq Wieloletniq Prognoze Finansowq Miasta i Gminy Serock na lata 2016 - 2025, zgodnie z zalqcznikiem nr 1 do niniejszego zariqdzenia.

Z q d z e n i e wchodzi w kycie z dniem podjqcia i podlega ogloszeniu w trybie przewidzianym dla aktbw prawa miejscowego.

ZaQcznik Nr 1 do Zarzqdzenia Nr 36/8/2016 Burmistrza Miasta i Gminy Serock z dnia 31 marca 2016r.

Wieloletnia Prognoza Finansowa

EPZ ~e m euw ye m WJOIPJ~~ ve M Mw~~yo M emou U@M o ?!u MUU!Y- yamW m mwwJeM

n&up msn dwwsn a2au-u WMY W Aue~ WMY W AU~P W W h13~ wsn nla*w

~u~"~~ eu MepedAud eu W!epmd eu W!epedAz~d lo~y yo, Auep w23&d ! *kWJY uN elW elm elW eu~@&!epedk~d -w

:@Z e ) m e u z 3 1 ? 1 M ~ lwws :uq M

:om z

w tym na: lnformacje uzupetniajqce o wybranych rodzajach wydatkbw budtetowych I z tego:

Prrernaczenie prwnoz-nej Sptaty kredyt6w. Wydatki bieQce na

Wydatki Wydatki objete Wyszczeg6lnienie

nahvytki potyczek i wykup wynagrodzenia i fUnkCJOnOwaniem

limitem, o kt6rym Wydatki Nowe wydatki Wydatki majqtkowe

papier6w skladki od nich mowa wart. 226 bi-ce 0rgan6w jednostki

budtetowej inwestycyJne inwestycyjne w formie dotacji

wartokciowych naliczane SamOmdu ust. 3 pkt 4 ustawy majqtkowe koniynuowane

terytorialnego

LP 10 10.1 11.1 11.2 11.3 11.3.1 11.3.2 11.4 11.5 11.6

Formula [11.3.1] + [11.3.2)

e(nU'J"3

Z'E'Z L L'E'ZC E'ZL L'L'Z.ZL L'Z'Z L z'z L L.L'L.ZL C'C'ZL L'ZL dl

Wsn z v~d quepez qnl Wo~d e!uepez

17sn 9 ye~eMOu wsn

msn 'nww6o~d apeqea~ qnl nlyabd hqsn E ! Z I@ L .Pn S ye 'nuwbd abqea~

@W 0 '!uWW? hqsn z md 1 .pn E ! ?ad L pn 9 'Ve eu Wwn w&enne;r E!ZR~ L'IS~S mfnu* 9 ye M !aml~a~w

,M @m t~ z al- msn Memu @W eU MOWn mm hqsn .ueM-u @w ua)o!~pod !ueypolS wqypru~ uapppn a3k!ey&, msn z I@ L 7sn 9 ye '"9'lm uwnpn a! z lyd L ~sn 9 ve o '~pypo~~ uwpn

Z Mplun Lpkle~E Z aueMosuwy

Z aueMOSueuy lyd .Isn ye M "OISaJyO !yP$ ak!ey!* msn M WolSaJyO !yPoJS z au-ueug a!ua!ul@a- a!uz3k$w aowey!UAM e!uep= qnl r[lyeWd , wqSaryo

e!uePez qnl z I@ 'lsn s qe e!uepez qnl &ya!wd quepm qnl rqyafwd 'LIJJW~OJ~ eu

'Aue~bd M auqwyo !ypcll~ eu am~k$eu

'AUIeJ6OJd eu 'nuwBard Pbqlea~ !WW :UJ& M :UU(I M

mV30Q =Jmq m4300 eu aa!q :UI& M :lul~ M :wr() M

Wsn E ! z I. lsn 9 ye M @9)y o '~~PoJ$ uale!zpn z tpAumoqlea yepez qnl mpt!ia!o~d 'MQU)WBOJ~ a!ueMosueu!j

00'0 (00'0 loo-0 3

00'0 100'0 l00'0 l00'0 l00'0 loo'0 l00'0 EZOZ I 00'0 100'0 loogo (00'0 (00'0 3

00'0 l00'0 l00'0 loo'o l00'0 l00'0 l00'0 loo'o ZZOZ I

-,-,- .- , 1

00'0 100'0 100'0 ~W'O l00'ooo 00L 3 00'0 AN loo'o Iw'o la GZOZ

00'0 / l00'0 100'0 100'0 3

00'0 J

loolo loo'o 100'0 100'0 la trzoz I 100'0 100'0 100'0 ~00'000 OOL 3 I

l00'0 l00'0 l00'0 l00'0 l a l ozoz I

00'0 100'0 (00'0 100'0 100'000 SZO C 3

00'0 loo'o loalo ~00'0 ~00'0 la noz I 00'0 100-0 (00'0 3

mco ~w'o ~oolo ~00'0 loo'o la Lzoz I ooto loodo 100~0 la ozoz I

.. .

00'0 ~00'0 kl0'0 ~00'0 ~00'0 6LOZ I

100'0 100'0 IOP'OOP ELQ Z I

I00'0 k10'0 l00'0 100'0 lotr'099 OSO € 1 3 1 I l00'0 100'0 100'0 100'0 loo'o lw'o 19 1 LLOZ I

100'0 100'0 loo'o loo'o 100'0 ICL'LW zro E 13 1 I

Uzasadnienie do Zarzqdzenia Nr 36/B/2016

Burmistna Miasta i Gminy Serock z dnia 31 marca 2016r.

ObjaSnienia pmyjqtych wartosci w Wieloletniej Prognozie Finansowej Miasta i Gminy Serock

na lata 2016 - 2025

Wieloletnia Prognoza Finansowa Miasta i Grniny Serock obejmuje lata 2016 - 2025. Okres ten, zgodnie z art. 227 ustawy o finansach publicznych, pokrywa sie z okresern realizacji kontynuowanych i planowanych przedsigwzigk, kt6re wykazano w Aqczniku nr 2 oraz okresem splqty zobowiqzah ju2 zaciqgniqtych, a a e planowanych do zaciqgniecia. Opracowujqc prognoze na lata nastgpne kierowano siq wykonaniem dochod6w i wydatk6w poprzednich lat. WartoSci ujqte w poszczeg6lnych latach zostaly zaplanowane ze szczeg6lnq ostroinoSciq i w ujqciu realnyrn.

Planowane wielkosci dochod6w na rok 20 16 przyjqto na podstawie: - okreilonych wstepnych kwot dotacji celowych na zadania rzqdowe i wlasne przekazywane

przez Wojewodq Mazowieckiego i z Krajowego Biura Wyborczego, - okreslonych wstqpnych kwot subwencji ogolnej i przewidywanego udzialu grniny w

podatku dochodowym od osob fizycznych przekazane przez Ministra Finansbw, - okreilonych wplyw6w z tytulu zawartych um6w i porozumien miqdzy jednostkarni

samorzqdu terytorialnego, - innych wplyw6w stanowiqcych dochody gminy, uiszczanych na podstawie odrqbnych

przepis6w (m.in. wplywy z podatk6w lokalnych, oplaty adiacenckiej, oplaty za wieczyste uzytkowanie, odsetki od irodk6w na rachunkach bankowych, itp.),

- W w y z tytulu sprzedaiy majqtku.

Prognozq dochod6w biezqcych na lata kolejne sporzqdzono w oparciu o wskainiki makroekonomiczne podane przez Ministra Finans6w na potrzeby wieloletniej prognozy finansowej oraz zweryfikowane dane budzetowe bqdqce wynikiem analizy danych dotyczqcych wykonania budzetu za ostatnie 3 lata. W Wieloletniej Prognozie Finansowej zaloiono wzrost w o w PIT, CIT do budietu gminy, kt6re sq uzaleinione od tempa koniunktury gospodarczej okreilonej tempem wzrostu PKB oraz wzrostu zysku uzyskiwanego przez przedsiebiorc6w. Stopniowo tez wzrasta liczba mieszkaric6w gminy, co pozwala planowab systematyczny wzrost +ow z podatk6w i oplat lokalnych. Planuje siq r6wniei niewielki wzrost z tytuh subwencji oswiatowej ogdlnej i dotacji z budzetu phstwa.

Dochody majqtkowe na okres wieloletniej prognozy finansowej oszacowano na podstawie mozliwoici wlasnych gminy, pozyskiwania irodk6w zewnqtrznych w ramach regionalnych programow operacyjnych wojewodztwa mazowieckiego i budzetu unii europejskiej oraz

moBliwoSci pozyskiwania Srodk6w w formie dotacji celowych z budietu paristwa. W zakresie dochod6w majqtkowych wykazano r6wnied dochody ze sprzedah, majqtku, kt6rych to wielkoSC przyjqto na podstawie danych uzyskanych z Referatu Geodezji i Gospodarki NieruchomoSciami.

Planowana sprzedd rnienia grninnego na kwotq 897.000 zl uwzglqdniona w WPF na 201 6r. obejmuje: 1) wplywy ze sprzedah, lokali w wysokohci 47.000 zl, w tym: - raty wynikajqce ze sprzedah, lokali w latach ubieglych - 22.000 zl, - wplywy ze sprzedah, 2 lokali mieszkalnych dotychczasowyrn najemcom - 25.000 zl.

2) wplywy ze sprzedah, gruntdw w wysokoSci 850.000 zl, w tym: - 1 dzialka we wsi Skubianka na cele zabudowy mieszkaniowej jednorodzinnej oraz

uslugi nieuci@liwe - 120.000 zl, - 4 dzialki we wsi Skubianka na cele zabudowy mieszkaniowej jednorodzinnej

ekstensywnej - 730.000 zl. WartoSC nieruchomoSci zostala wyceniona na podstawie operat6w szacunkowych, kt6re zostaly wykonane przez rzeczoznawcq majqtkowego oraz podjqtymi Uchwdami Rady Miejskiej na ogblnq kwotq 963.900 zl.

Prognoza wdatk6w

Planowane wielkoSci wydatk6w na rok 2016 przyjqto w wysokoSci okreSlonej w projekcie uchwaly budietowej w zakresie wydatk6w bieiqcych i wydatk6w majqtkowych. Wydatki bieiqce to wydatki jednostek organizacyjnych gminy okreSlone w szczeg6lowoSci wynikajqcej z przepis6w, dotacje na zadania biedqce, Swiadczenia na rzecz os6b fizycznych oraz wydatki na obshgq dlugu. Wydatki majqtkowe to inwestycje i zakupy inwestycyjne oraz wydatki majqtkowe. Prognozq wydatk6w bieQcych z wylqczeniem wynagrodzen i pochodnych na kolejne lata sporzqdzono przy zdodeniu ich wzrostu o wskaknik wzrostu cen towar6w i uslug konsumpcyjnych podanych przez Ministra Finans6w na potrzeby wieloletniej prognozy finansowej .

W Wieloletniej Prognozie Finansowej zostala zachowana zasada, zgodnie z k6rq planowane wydatki biekqce sq nizsze niz planowane dochody bieQce.

Wvdatki na obsluge d h ~ u

Wydatki na obshgq dhgu zaplanowano zgodnie z oprocentowaniem wynikajqcym z zawartych um6w, dotyczqcych zaciqgniqcia pozyczek i kredytdw oraz wyemitowanych obligacj i komunalnych gminy w latach poprzednich. Wypracowana nadwykka buddetowa w poszczeg6lnych latach budzetowych przeznaczona bqdzie na splatq zaciqgniqtych pokyczek i kredyt6w oraz wykup papier6w wartoSciowych.

W roku 2016 planuje siq wplywy z tytuh emisji obligacji komunalnych w kwocie 4.300.000 zl, kredyt kr6tkoterminowy w rachunku bieiqcym na sfinansowanie przejSciowego deficytu buddetu w wysokosci 2.000.000 zl oraz zaangdowanie wolnych Srodk6w w wysoko6ci 1.087.2 1 1,7 1 zl stanowiqce nadwyikq wolnych Srodk6w pienieaych na rachunku biezqcyrn budzetu gminy.

Rozchodv

Rozchody budietu stanowiqce w calodci wykup obligacji komunalnych, splaty rat kredyt6w i pokyczek jui zaciagnietych oraz planowanych do zaciqgniqcia zobowiqzh dh!nych zostaly ujqte w Wieloletniej Prognozie Finansowej na podstawie zawartych urn6w oraz na podstawie planowanych harrnonogram6w splat. Wskainik maksymalnego obciqtenia z tytulu splaty dhgu gminy zostal ustalony zgodnie z art. 243 suatwy o finansach publicznych, jako drednia arytmetycma obliczona dla ostatnich trzech lat relacji jej dochod6w bieqtqcych powiqkszonych o dochody ze sprzedaiy majatku pornniejszony o wydatki biezqce do dochod6w og6lem budketu. Planowane udzialy splat zobowiqzah d w y c h w dochodach og6lem w kolejnych latach budketowych nie przekraczajq wskainik6w wyliczanych zgodnie z art. 243 ustawy o finansach publicznych. Zobowiqzania z tytuh splaty rat kredyt6w, poqczek oraz wykupu obligaji komunalnych w 2016r. wynoszq 3.012.567,13 zt i dotycq: - splata rat kredyt6w - 254.342,08 zl, - splata rat poiyczek - 228.225,05 zl, - wykup obligacji komunalnych - 2.530.000 zl. Ponadto po stronie rozchod6w zaplanowano splatq kredytu kr6tkoterminowego w rachunku bieacym w wysokosci 2.000.000 zl na sfinansowanie przejdciowego deficytu budietu.

Kwota dlurm Miasta i Gminv Serock

Wskainiki okredlone na podstawie relacji, o kt6rej mowa w art. 243 ustawy z dnia 27.08.2009r. o finansach publicznych zawarte sq w Aqczniku nr 1 do WPF. Kwota wykazana jako d h g na koniec kakdego roku jest wynikiem dzialania: dlug z poprzedniego roku plus zaciagniqty nowy dhg minus splata dhgu. W latach 2017 - 2025 prognozowane dochody budzetu Gminy bqdq zamykaly siq wynikiem dodatnim. Planowanq nadwykkq w tych latach planuje siq przeznaczyb na splatq rat kapitalowych od zaciagniqtych i planowanych do zaciqgniqcia kredytbw, poiyczek i emisji obligacj i komunalnych.

W zwiqzku z dobrq realizacjq budketu gmina zrezygnowala w 2015r. z emisji siedmiu serii obligacji w lqcznej kwocie 700.000 zl. co wplynqlo na d e j s z e n i e rozchod6w i kwoty dhgu, kt6ra na koniec 201 6r. wynosilaby 14.845.44435 zl.

Przeprowadzono symulacjq poziomu splaty zaciqgniqtego zadWenia, w wyniku kt6rego stwierdzono mokliwodb zaciqgania zobowiqah na kolejne lata.

Pnedsiewziecia wieloletniei proenow finansowej

Przedsiqwziqcia wieloletniej prognozy finansowej obejmujq lata 2006 - 2020 i dotycq: - realizacji przedsiqwziqC z poniesionyrni wydatkami przed przyjqciem wieloletniej

prognozy finansowej i wydatk6w zaldadanych do poniesienia w latach nastqpnych do konca okresu realizacji przedsiqwziqb,

- limity wydatk6w na przedsiqwziqcia w poszczeg6lnych latach, kt6re wyznaczajq wielkodci dla budket6w w kaidym roku realizacji danego przedsiqwziqcia a2 do jego zakonczenia,

- limity zobowiqzah.

W ramach pmedsiqwziqd zaplanowano wydatki na: a) programy, projekty lub zadania zwiqzane z programami realizowanymi z udzialem

Srodk6w, o ktdrych mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy z dnia 27.08.2009r. o finansach publicznych,

b) programy, projekty oraz zadania pozostale.

W zwiw z wprowadzonymi zrnianarni w budzecie zwiqksza siq plan dochod6w na rok 201 6r. o kwotq 13.164 zl., na kt6rq skladajq siq:

1. zwiqkszenie dochod6w bie@cych o kwotq 13.1 64 zl z tytuh dotacji otrzymanych z:

Mazowieckiego Umqdu Wojewddzkiego z przeznaczeniem na: 1. wydatki obronne - zmniejszenie dotacji o kwotp 200 zl., 2. realizacjq zadania zwiqzanego z wydawaniem decyzji uprawniajqcych do Swiadczeli

zdrowotnych dla Swiadczeniobiorc6w nie posiadajqcych innych tytul6w do ubezpieczenia zdrowotnego, spdniajqcych kryterium dochodowe, zgodnie z ustawq o Swiadczeniach zdrowotnych finansowanych ze Srodk6w publicznych - zwiqkszenie dotacji o kwotq 500 zl

3. oplacenie sk4adek na ubezpieczenie zdrowotne za osoby pobierajace Swiadczenia pielegnacyjne i zasilki dla opiekun6w oraz za niekt6re osoby pobierajqce zasilaki stale - zmniejszenie dotacji o kwotq 800 zl,

4. wyplatq zasilk6w okresowych - zmniejszenie dotacji o kwote 3.100 zl., 5. wyplatq zasilk6w stalych - zmniejszenie dotacji o kwotq 4.900 zl, 6. dofinansowanie gwiadczen pomocy materialnej o charakterze socjalnym dla uczni6w -

zwiqkszenie dotacji o kwotq 15.000 zl

Krajowego Biura Wyborczego w kwocie 6.664 zl. na zakup urn wyborczych.

Plan wydatk6w zwiqksza sip o kwotp 13.164 zl i rozdysponowuje siq te grodki dla poszczeg6lnych jednostek w celu realizacji zleconych im zadari.