Zamykanie okresu — „ogólnie” dla zakładu
description
Transcript of Zamykanie okresu — „ogólnie” dla zakładu
Zamykanie okresu — „ogólnie” dla zakładu
SAP Best Practices
© 2011 SAP AG. All rights reserved. 2
Cel i korzyści oraz kluczowe kroki procesu
Cel Zamknięcie okresu w zakładzie zapewnia, że wszystkie koszty ponoszone przez firmę w związku z
działaniami produkcyjnymi (takie jak materiały z produkcji własnej) zostaną przypisane do tych działań/produktów. Koszty te są następnie przypisywane do odpowiednich produktów w rachunku wyników.
Korzyści Przejrzysty wgląd w koszty produkcyjne dla materiałów wyprodukowanych w ramach produkcji własnej Zautomatyzowane i wydajne przetwarzanie
Kluczowe kroki procesu Uruchomienie cyklu rozłożenia w odniesieniu do kosztów jakości Upewnienie się, że ruchy materiałowe i transakcje produkcyjne zostały zakończone Otwarcie nowego okresu MM Zamknięcie okresu dla zleceń produkcyjnych (koszty pośrednie, obliczenia dotyczące produkcji w toku i
odchyleń, rozliczenie zleceń produkcyjnych) Zamknięcie zakończonych zleceń produkcyjnych Gromadzenie danych do hierarchii agregacji (raportowanie) Uruchomienie rozłożenia rzeczywistego wszystkich kosztów z miejsc powstawania kosztów w rachunku
wyników Uruchomienie raportu wyników
© 2011 SAP AG. All rights reserved. 3
Wymagane aplikacje SAP oraz role
Wymagane aplikacje SAP EHP5 for SAP ERP 6.0
Role Kontroler zapasów Kontroler produkcji Księgowy Zakładowy kontroler Kontroler rentowności
© 2011 SAP AG. All rights reserved. 4
Szczegółowy opis procesu
Zamykanie okresu — „ogólnie” dla zakładu Najpierw należy przypisać koszty jakości do miejsc powstawania kosztów produkcyjnych. Następnie należy się upewnić, czy wszystkie faktury przychodzące dotyczące danego
okresu są zarejestrowane (zatwierdzenie zablokowanych faktur). Ruchy materiałowe i transakcje produkcyjne dla danego okresu muszą zostać zakończone. Należy otworzyć nowy okres MM. Następnie należy rozpocząć działania zamykania okresu dla zleceń produkcyjnych:
księgowanie rzeczywistych kosztów pośrednich, obliczanie produkcji w toku, ustalanie odchyleń, rozliczanie zleceń produkcyjnych. Zakończone zlecenia produkcyjne są zamykane.
Aby usprawnić raportowanie, proszę uruchomić gromadzenie danych dla hierarchii agregacji. Następuje rejestracja danych na różnych poziomach hierarchii, takich jak firma, zakład, rodzaj zlecenia, hierarchia produktów. Ekstrakty danych są wykorzystywane do raportowania kosztów produkcyjnych.
Aby zakończyć przypisanie kosztów produkcyjnych do produktów w rachunku wyników, należy wykonać rozłożenie rzeczywiste wszystkich kosztów z miejsc powstawania kosztów do rachunku wyników.
W raportach wyników można dokonać analizy kosztów i przychodów dla produktów.
© 2011 SAP AG. All rights reserved. 5
Diagram przebiegu procesuZamykanie okresu — „ogólnie” dla zakładu
Ko
ntr
ole
r p
rod
ukc
jiK
sięg
ow
yK
on
tro
ler
ren
tow
no
ści
Zd
arze
nie
Za
kła
do
wy
k
on
tro
ler
Ko
ntr
ole
r za
pas
ów
Otwieranie nowego
okresu MM
Konieczność zaksięgowania faktur
związanych z zamówieniami przed
końcem miesiąca
Zawiadomienie z produkcji, że wymagany jest
zewnętrzny proces
dostawcy
AP = Rozrachunki z dostawcami; MM = Opracowanie zbiorcze; PwT = Produkcja w toku
Zatwierdzanie zablokowanych
faktur
Zapisanie transakcji
rozrachunków z dostawcami związanych
z zamówieniami
Uruchomienie cyklu rozłożenia
w odniesieniu do kosztów jakości
Księgowanie obliczenia
rzeczywistych kosztów pośrednich
zlecenia prod.
Rozliczenie wstępne
produktów łącznych
Przegląd obliczeń PwT
Ustalanie odchyleń —
zlecenia procesowe
i produkcyjne
Rozliczenie odchyleń
Gromadzenie danych do hierarchii agregacji i
analiza odchyleń
Zamknięcie zakończonych
zleceń produkcyjnych
System informacyjny
zlecenia produkcyjnego
Wykonanie rozłożenia
rzeczywistego w rachunku
wyników
Uruchomienie raportu
wyników
Upewnienie się, że ruchy materiałowe
zostały zakończone
Upewnienie się, że transakcje
produkcyjne zostały zakończone
Zlecenia produkcyjne —
zamknięcie okresu
Obliczanie produkcji
w toku
© 2011 SAP AG. All rights reserved. 6
Legenda
Symbol Opis Komentarze dotyczące zastosowania
Do następnego/Z ostatniego diagramu: Prowadzi do następnej/poprzedniej strony diagramu
Kontynuacja schematu blokowego na następnej/poprzedniej stronie
Wydruk/Dokument: Określa wydrukowany dokument, raport lub formularz
Nie odpowiada etapowi zadania w dokumencie; stosowane jest raczej do odzwierciedlenia dokumentu wygenerowanego przez etap zadania; z tej formy nie wychodzą żadne linie przebiegu
Dane rzeczywiste dotyczące finansów: Określa finansowy dokument rozliczeniowy
Nie odpowiada etapowi zadania w dokumencie; stosowane jest raczej do odzwierciedlenia dokumentu wygenerowanego przez etap zadania; z tej formy nie wychodzą żadne linie przebiegu
Planowanie budżetu: Określa dokument związany z planowaniem budżetu
Nie odpowiada etapowi zadania w dokumencie; stosowane jest raczej do odzwierciedlenia dokumentu wygenerowanego przez etap zadania; z tej formy nie wychodzą żadne linie przebiegu
Proces wykonywany ręcznie: Obejmuje zadanie wykonywane ręcznie
Zazwyczaj nie odpowiada etapowi zadania w dokumencie; stosowane jest raczej do odzwierciedlenia zadania wykonywanego ręcznie, takiego jak rozładowywanie ciężarówki w magazynie, które ma wpływ na przebieg procesu.
Obecna wersja/Dane: Ten blok obejmuje dane pochodzące z procesu zewnętrznego
Zazwyczaj nie odpowiada etapowi zadania w dokumencie; forma ta odzwierciedla raczej dane pochodzące z zewnętrznego źródła; do tego etapu nie wchodzą żadne linie przebiegu
Decyzja systemu o zaliczeniu/ niezaliczeniu: Ten blok obejmuje decyzję podejmowaną automatycznie przez oprogramowanie
Zazwyczaj nie odpowiada etapowi zadania w dokumencie; stosowane jest raczej do odzwierciedlenia automatycznej decyzji systemu podejmowanej po realizacji etapu.
Ext
erna
l to
SA
P
Business Activity / Event
Unit Process
Process Reference
Sub-Process
Reference
Process Decision
Połączenie z diagramem
Wydruk/ Dokument
Dane rzeczywiste dotyczące finansów
Planowanie budżetu
Proces wykonywany ręcznie
Obecna wersja/Dane
Decyzja systemu o zaliczeniu/ niezaliczeniu:
Symbol Opis Komentarze dotyczące zastosowania
Zakres: Określa rolę użytkownika, na przykład kontroler faktury lub przedstawiciel handlowy. Zakres może również określać raczej jednostkę organizacyjną lub grupę przedsiębiorstw, a nie specyficzną rolę.Inne symbole związane z przebiegiem procesu w tej tabeli mają zostać umieszczone w tych liniach. Użytkownik ma tyle linii, ile jest wymagane, aby uwzględnić wszystkie role w scenariuszu.
Zakres roli zawiera zadania, które są często spotykane w odniesieniu do tej roli.
Zewnętrzne zdarzenia: Zawiera zdarzenia, które rozpoczynają lub kończą scenariusz, lub mają wpływ na przebieg zdarzeń w jego obrębie.
Linia przebiegu (ciągła): Linia wskazuje standardową kolejność etapów i kierunek przebiegu w scenariuszu.Linia przebiegu (wykreskowana): Linia wskazuje przebieg do rzadko używanych lub warunkowych zadań w scenariuszu. Linia może też prowadzić do dokumentów związanych z przebiegiem procesu.
Łączy dwa zadania w procesie scenariusza lub zdarzeniu, które nie stanowi etapu
Kontakt/Zdarzenie biznesowe: Określa czynność, która prowadzi do scenariusza albo poza scenariusz, lub proces zewnętrzny, który ma miejsce podczas scenariusza
Nie odpowiada etapowi zadania w dokumencie
Proces jednostkowy: Określa zadanie ujęte krok po kroku w scenariuszu
Odpowiada etapowi zadania w dokumencie
Referencja procesu: Jeżeli scenariusz zawiera referencje do całego innego scenariusza, należy tutaj umieścić numer i nazwę scenariusza.
Odpowiada etapowi zadania w dokumencie
Referencja procesu podrzędnego: Jeżeli scenariusz zawiera referencje do części innego scenariusza, należy tutaj umieścić numer scenariusza, jego nazwę i pochodzące z niego numery etapów
Odpowiada etapowi zadania w dokumencie
Decyzja dotycząca procesu: Określa decyzję/punkt rozgałęzienia oznaczające wybór, który zostanie dokonany przez użytkownika końcowego. Linie przedstawiają różne wybory wychodzące z różnych części karo.
Zazwyczaj nie odpowiada etapowi zadania w dokumencie; odzwierciedla wybór, który zostanie dokonany po realizacji etapu
<F
unkc
ja>
Ze
wn
ętrz
ne
dla
sys
tem
u
SA
P
Kontakt/ Zdarzenie biznesowe
Proces jednostkowy
Referencja procesu
Referencja procesu podrzędnego
Decyzja dotycząca procesu
© 2011 SAP AG. All rights reserved. 7
No part of this publication may be reproduced or transmitted in any form or for any purpose without the express permission of SAP AG. The information contained herein may be changed without prior notice.
Some software products marketed by SAP AG and its distributors contain proprietary software components of other software vendors.
Microsoft, Windows, Excel, Outlook, and PowerPoint are registered trademarks of Microsoft Corporation.
IBM, DB2, DB2 Universal Database, System i, System i5, System p, System p5, System x, System z, System z10, System z9, z10, z9, iSeries, pSeries, xSeries, zSeries, eServer, z/VM, z/OS, i5/OS, S/390, OS/390, OS/400, AS/400, S/390 Parallel Enterprise Server, PowerVM, Power Architecture, POWER6+, POWER6, POWER5+, POWER5, POWER, OpenPower, PowerPC, BatchPipes, BladeCenter, System Storage, GPFS, HACMP, RETAIN, DB2 Connect, RACF, Redbooks, OS/2, Parallel Sysplex, MVS/ESA, AIX, Intelligent Miner, WebSphere, Netfinity, Tivoli and Informix are trademarks or registered trademarks of IBM Corporation.
Linux is the registered trademark of Linus Torvalds in the U.S. and other countries.
Adobe, the Adobe logo, Acrobat, PostScript, and Reader are either trademarks or registered trademarks of Adobe Systems Incorporated in the United States and/or other countries.
Oracle is a registered trademark of Oracle Corporation.
UNIX, X/Open, OSF/1, and Motif are registered trademarks of the Open Group.
Citrix, ICA, Program Neighborhood, MetaFrame, WinFrame, VideoFrame, and MultiWin are trademarks or registered trademarks of Citrix Systems, Inc.
HTML, XML, XHTML and W3C are trademarks or registered trademarks of W3C®, World Wide Web Consortium, Massachusetts Institute of Technology.
Java is a registered trademark of Sun Microsystems, Inc.
JavaScript is a registered trademark of Sun Microsystems, Inc., used under license for technology invented and implemented by Netscape.
SAP, R/3, SAP NetWeaver, Duet, PartnerEdge, ByDesign, SAP BusinessObjects Explorer, StreamWork, and other SAP products and services mentioned herein as well as their respective logos are trademarks or registered trademarks of SAP AG in Germany and other countries.
© 2011 SAP AG. All rights reserved
Business Objects and the Business Objects logo, BusinessObjects, Crystal Reports, Crystal Decisions, Web Intelligence, Xcelsius, and other Business Objects products and services mentioned herein as well as their respective logos are trademarks or registered trademarks of Business Objects Software Ltd. Business Objects is an SAP company.
Sybase and Adaptive Server, iAnywhere, Sybase 365, SQL Anywhere, and other Sybase products and services mentioned herein as well as their respective logos are trademarks or registered trademarks of Sybase, Inc. Sybase is an SAP company.
All other product and service names mentioned are the trademarks of their respective companies. Data contained in this document serves informational purposes only. National product specifications may vary.
The information in this document is proprietary to SAP. No part of this document may be reproduced, copied, or transmitted in any form or for any purpose without the express prior written permission of SAP AG.
This document is a preliminary version and not subject to your license agreement or any other agreement with SAP. This document contains only intended strategies, developments, and functionalities of the SAP® product and is not intended to be binding upon SAP to any particular course of business, product strategy, and/or development. Please note that this document is subject to change and may be changed by SAP at any time without notice.
SAP assumes no responsibility for errors or omissions in this document. SAP does not warrant the accuracy or completeness of the information, text, graphics, links, or other items contained within this material. This document is provided without a warranty of any kind, either express or implied, including but not limited to the implied warranties of merchantability, fitness for a particular purpose, or non-infringement.
SAP shall have no liability for damages of any kind including without limitation direct, special, indirect, or consequential damages that may result from the use of these materials. This limitation shall not apply in cases of intent or gross negligence.
The statutory liability for personal injury and defective products is not affected. SAP has no control over the information that you may access through the use of hot links contained in these materials and does not endorse your use of third-party Web pages nor provide any warranty whatsoever relating to third-party Web pages.