Sprawozdanie ﬁnansowe Investor FIZ - mojeFundusze

Sprawozdanie finansoweInvestor FIZ

za I półrocze 201610

5 m

m

25 m

m25

mm

25 mm

MetaPro Bold 25 pt. odst. 30 pt. + odst. po 15 pt.

MetaPro Bold 31 pt. odst. 37 pt.

MetaPro Bold 22 pt. odst. 25 pt.

105 mm

25 mm

25 m

m

FIZ-P-E_20120703 kwartał roku/2016INVESTOR FIZ

skorygowany

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Raport półroczny FIZ-P-E

za 1 półrocze 2016 obejmujący okres od 2016-01-01 do 2016-06-30

oraz poprzedni rok obrotowy 2015 obejmujący okres od 2015-01-01 do 2015-12-31

Podstawa prawna:

§ 82 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. Nr 33 poz. 259 z późn. zm.)

Data przekazania: 2016-08-30

INVESTOR FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY

(pełna nazwa funduszu)

INVESTOR FIZ INVESTORS TFI S.A.

(skrócona nazwa funduszu) (nazwa towarzystwa)

00-640 WARSZAWA(kod pocztowy) (miejscowość)

MOKOTOWSKA 1(ulica) ( numer)

(22) 378 91 00 (22) 378 91 01 [email protected]

(telefon) (fax) (e-mail)

1070002766 140242602 www.investors.pl

(NIP) (REGON) (WWW)

Ernst & Young Audyt Polska sp. z o.o. sp. k., z siedzibą w Warszawa, ul .Rondo ONZ 1 , 0000481039 2016-08-26

(podmiot uprawniony do badania) (data sporządzenia raportu)

Raport półroczny zawiera:

Pismo Prezesa Zarządu towarzystwa

Półroczne sprawozdanie finansowe

Wprowadzenie Rachunek wyniku z operacji Noty objaśniające

Zestawienie lokat Zestawienie zmian w aktywach netto Informacja dodatkowa

Bilans Rachunek przepływów pieniężnych Wybrane dane finansowe

Sprawozdanie zarządu towarzystwa (sprawozdanie z działalności funduszu)

Oświadczenie o poprawnośc i półrocznego sprawozdania finansowego

Oświadczenie depozytariusza

Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawionego do badania sprawozdań finansowych

Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych

Stanowisko zarządu oraz opinia organu nadzorującego w sprawie raportu podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Informacje o funduszu

Konstrukcja funduszu: Typ funduszu:

Subfundusz: Fundusz sekurytyzacyjny:

Fundusz podstawowy: Fundusz portfelowy:

Fundusz powiązany: Fundusz aktywów niepubl icznych:

Waluta sprawozdania finansowego: zł

Komisja Nadzoru Finansowego

1


§ 82 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego


2


Fundusze powiązane:

Fundusz z wydzielonymi subfunduszami:

(nazwa funduszu)

Plik Opis

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

W załączeniu przekazuje się Wprowadzenie do sprawozdania finansowgo Funduszu.

Plik Opis

Wprowadzenie FIZ.pdf

PISMO PREZESA ZARZĄDU TOWARZYSTWA

W załączeniu przekazuje się Pismo Prezesa Zarządu Towarzystwa.


3


Plik Opis

Pismo Prezesa FIZ.pdf

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI FUNDUSZU)

W załączeniu przekazuje się Sprawozdanie Zarządu Towarzystwa z działalności Funduszu.

Plik Opis

Spr. z działalnośc i FIZ.pdf

WYBRANE DANE FINANSOWE 1 półrocze

2015 rok 2016 roku

I. Przychody z lokat 479 1 194

II. Koszty funduszu netto 680 1 437


4


III. Przychody z lokat netto -201 -243

IV. Zrealizowane zyski (straty) ze zbycia lokat -43 -3 184

V. Niezrealizowane zyski (straty) z wyceny lokat 228 758

VI. Wynik z operac ji -16 -2 669

VII. Zobowiązania 2 031 1 675

VIII. Aktywa 49 324 51 900

IX. Aktywa netto 47 293 50 225

X. Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych 50 898 54 069

XI. Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 929,18 928,90

XII. Wynik z operac ji na certyfikat inwestycyjny -0,31 -49,35

ZESTAWIENIE LOKAT

SKŁADNIKI LOKAT

1 półrocze 2015 rok

2016 roku

Warto ść według ceny nabycia w tys.

Warto ść według wyceny na dzie ń bilansowy w tys.

Procentowy udział w aktywach ogółem

Warto ść według ceny nabycia w tys.

Warto ść w edług w yceny na dzie ń bilansowy w tys.


1. Akcje 34 628 6 152 12,47 33 064 3 950 7,61

2. Warranty subskrypcyjne 0 0 0,00 0 0 0,00

3. Praw a do akcji 0 0 0,00 0 0 0,00

4. Praw a poboru 0 0 0,00 0 0 0,00

5. Kw ity depozytow e 0 0 0,00 0 0 0,00

6. Listy zastaw ne 0 0 0,00 0 0 0,00

7. Dłużne papiery w artościow e 27 811 27 978 56,72 25 179 25 900 49,90

8. Instrumenty pochodne 0 -42 -0,08 0 115 0,22

9. Udziały w spółkach z ograniczoną odpow iedzialnością

0 0 0,00 0 0 0,00

10. Jednostki uczestnictw a 0 0 0,00 0 0 0,00

11. Certyf ikaty inw estycyjne 0 0 0,00 0 0 0,00

12. Tytuły uczestnictw a emitow ane przez instytucje w spólnego inw estow ania mające siedzibę za granicą

5 302 5 439 11,03 8 299 8 052 15,51

13. Wierzytelności 0 0 0,00 0 0 0,00

14. Weksle 0 0 0,00 0 0 0,00

15. Depozyty 0 0 0,00 0 0 0,00

16. Waluty 0 0 0,00 0 0 0,00

17. Nieruchomości 0 0 0,00 0 0 0,00

18. Statki morskie 0 0 0,00 0 0 0,00

19. Inne 0 0 0,00 0 0 0,00

TABELE UZUPEŁNIAJĄCE

AKCJE Rodzaj rynku Nazwa rynku LiczbaKraj siedziby emitenta

Wartość według ceny nabyc ia w tys.

Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys.

1. HANG FUNG GOLD TECHNOLOGY LTD (BMG4284Y1497)

Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy 11 940 000 Hongkong SAR 6 639 0

2. TAMEX OBIEKTY SPORTOWE S.A. (PLTAMEX00015)

Aktywny rynek - alternatywny system obrotuNEWCONNECT ASO

6 408 579 Polska 25 052 3 973

3. ASML HOLDING N.V. (NL0010273215) Aktywny rynek - rynek regulowany

NYSE EURONEXT - EURONEXT AMSTERDAM

1 400 Holandia 514 548

4. ZALANDO SE (DE000ZAL1111) Aktywny rynek - rynek regulowany XETRA 5 000 Niemcy 549 525

5. PILAB S.A. (PLPILAB00012) Aktywny rynek - alternatywny system obrotuNEWCONNECT ASO

36 283 Polska 1 373 647

6. TOMTOM NV (NL0000387058) Aktywny rynek - rynek regulowany

NYSE EURONEXT - EURONEXT AMSTERDAM

15 000 Holandia 501 459


5



0,00

8,06

1,11

1,06

1,31

0,93


6


LISTY ZASTAWNE Rodzaj rynku Nazwa rynku EmitentKraj siedziby emitenta

Termin wykupuWarunki oprocentowania

DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE Rodzaj rynku Nazwa rynku EmitentKraj siedziby emitenta

Termin wykupu

Warunki oprocentowania

1. O terminie w ykupu do 1 roku:

a) Obligacje

- WORK SERVICE S.A. SERIA Q (PLWRKSR00050)

Aktywny rynek - alternatywny system obrotu

CATALYST - RYNEK ALTERNATYWNY GPW

WORK SERVICE S.A.

Polska 2016-10-046,4200 (ZMIENNY)

b) Bony skarbowe

c) Bony pieniężne

d) Inne

2. O terminie w ykupu powyżej 1 roku:

a) Obligacje

- MULTIMEDIA POLSKA S.A. SERIA MMP004100520 (PLMLMDP00064)

Aktywny rynek - alternatywny system obrotu

CATALYST - RYNEK ALTERNATYWNY GPW

MULTIMEDIA POLSKA S.A.

Polska 2020-05-104,9900 (ZMIENNY)

- WZ0119 (PL0000107603) Aktywny rynek - alternatywny system obrotuTREASURY BONDSPOT POLAND

SKARB PAŃSTWA Polska 2019-01-251,7500 (ZMIENNY)

- WZ0120 (PL0000108601) Aktywny rynek - rynek regulowany

CATALYST - RYNEK REGULOWANY GPW

SKARB PAŃSTWA Polska 2020-01-251,7500 (ZMIENNY)

- DS0726 (PL0000108866) Aktywny rynek - alternatywny system obrotuTREASURY BONDSPOT POLAND

SKARB PAŃSTWA Polska 2026-07-25 2,5000 (STALY)

- OK1018 (PL0000109062) Aktywny rynek - alternatywny system obrotuTREASURY BONDSPOT POLAND

SKARB PAŃSTWA Polska 2018-10-25 0,0000 (ZERO)

b) Bony skarbowe

c) Bony pieniężne

d) Inne

INSTRUMENTY POCHODNE Rodzaj rynku Nazwa rynkuEmitent (wystawca)

Kraj siedziby emitenta (wystawcy)

Instrument bazowy

I. Wystandaryzowane instrumenty pochodne:

1. Kontrakt Futures indeks gieldowy WIG20 KRSU6 2016.09.16 (Długa)

Aktywny rynek - rynek regulowany

GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH W WARSZAWIE

GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH W WARSZAWIE S.A.

PolskaInstrument: WIG20 INDEX

II. Niewystandaryzowane instrumenty pochodne

1. Kontrakt Forward Waluta PLN FWD EUR/PLN 2016-07-08 (Krótka)

Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczyING BANK ŚLĄSKI S.A.

Polska Waluta: EUR



Polska Waluta: EUR



Polska Waluta: EUR

4. Kontrakt Forward Waluta PLN FWD USD/PLN 2016-07-08 (Krótka)


Polska Waluta: USD

UDZIAŁY W SPÓŁKACH Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ

Nazwa spółki Siedziba spółkiKraj siedziby spółki

LiczbaWartość według ceny nabyc ia w tys.



7


Rodzaj listu Podstawa emisjiWartość nominalna




Wartość nominalna




1 500 1 500 1 523 3,09

1 500 1 500 1 523 3,09

1 000,00 1 500 1 500 1 523 3,09

0 0 0 0,00

0 0 0 0,00

0 0 0 0,00

22 541 26 311 26 455 53,63

22 541 26 311 26 455 53,63

100 000,00 41 4 188 4 190 8,49

1 000,00 6 500 6 503 6 549 13,28

1 000,00 6 000 5 975 6 027 12,22

1 000,00 2 500 2 431 2 472 5,01

1 000,00 7 500 7 214 7 217 14,63

0 0 0 0,00

0 0 0 0,00

0 0 0 0,00




30 0 0 0,00

30 0 0 0,00

2 000 000 0 -42 -0,08

250 000 0 -1 0,00

100 000 0 3 0,01

650 000 0 4 0,01

1 000 000 0 -48 -0,10



8


JEDNOSTKI UCZESTNICTWA I CERTYFIKATY INWESTYCYJNE

Rodzaj rynku Nazwa rynkuNazwa i rodzaj funduszu


I. Jednostki uczestnictwa 0,00 0

II. Certyfikaty inw estycyjne 0 0

TYTUŁY UCZESTNICTWA EMITOWANE PRZEZ INSTYTUCJE WSPÓLNEGO INWESTOWANIA MAJĄCE SIEDZIBĘ ZA GRANICĄ

Rodzaj rynku Nazwa rynkuNazwa emitenta

Kraj siedziby emitenta

Liczba

1. POWERSHARES QQQ NASDAQ 100 ETF ETF (US73935A1043)

Aktywny rynek - alternatywny system obrotuNASDAQ/NMS (GLOBAL MARKET)

POWERSHARES QQQ NASDAQ 100 ETF

Stany Zjednoczone

2 000

2. SPDR S&P 500 TRUST ETF ETF (US78462F1030)

Aktywny rynek - alternatywny system obrotuNYSE ARCASPDR S&P 500 TRUST ETF

Stany Zjednoczone

500

3. ISHARES EURO STOXX 50 ETF (DE0005933956)

Aktywny rynek - rynek regulowany XETRAISHARES EURO STOXX 50

Niemcy 10 000

4. ISHARES STOXX EUROPE 600 ETF (DE0002635307)

Aktywny rynek - rynek regulowany XETRAISHARES STOXX EUROPE 600

Niemcy 10 000

5. VANGUARD FTSE EMERGING MARKETS ETF ETF (US9220428588)

Aktywny rynek - alternatywny system obrotuNYSE ARCA

VANGUARD FTSE EMERGING MARKETS ETF

Stany Zjednoczone

10 000

WIERZYTELNOŚCI Nazwa i rodzaj podmiotu

Kraj siedziby podmiotu

Termin wymagalnośc i

Rodzaj świadczenia

Wartość świadczenia w tys.



WEKSLE Wystawca Data płatnościWartość według ceny nabyc ia w tys.



DEPOZYTY Nazwa bankuKraj siedziby banku

WalutaWarunki oprocentowania

Wartość według ceny nabyc ia w danej walucie


I. W w alutach państw należących do OECD 0

II. W w alutach państw nienależących do OECD 0

WALUTY PaństwoWartość według ceny nabyc ia w tys.

Wartość na dzień bilansowy w danej walucie



I. W w alutach państw należących do OECD 0 0 0,00

II. W w alutach państw nienależących do OECD

0 0 0,00


9




0 0,00

0 0,00




839 856 1,74

409 417 0,85

1 265 1 294 2,62

1 435 1 470 2,98

1 354 1 402 2,84


Wartość według wyceny na dzień bilansowy w danej walucie



0 0,00

0 0,00


10


NIERUCHOMOŚCI Rok oddania do użytku

Data nabyc iaNumer księgi wieczystej

Kraj położenia Adres Powierzchnia

I. Prawa w łasności nieruchomości:

1. Budynki

2. Lokale

3. Grunty

4. Inne

II. Prawa w spółwłasności nieruchomości:

1. Budynki

2. Lokale

3. Grunty

4. Inne

III. Użytkow anie w ieczyste:

1. Budynki

2. Lokale

3. Grunty

4. Inne

STATKI MORSKIE Kraj rejestrac ji statku

Klasa statkuWartość według ceny nabyc ia w tys.


INNE Emitent (wystawca)

Kraj siedziby emitenta (wystawcy)

Istotne parametryLiczbaWartość według ceny nabyc ia w tys.

Wartość na dzień bilansowy w tys.


TABELE DODATKOWE

GWARANTOWANE SKŁADNIKI LOKAT

RodzajŁączna liczba




1. Papiery wartościowe gwarantowane przez Skarb Państwa Obligac je 22 500,00 22 123 22 265 45,14

INSTRUMENTY RYNKU PIENIĘŻNEGO

Emitent Termin wykupuWarunki oprocentowania

Wartość nominalna



SKŁADNIKI LOKAT NABYTE OD PODMIOTÓW, O KTÓRYCH MOWA W ART. 107 USTAWY



1. WZ0119 (PL0000107603) 6 549 13,28

2. WZ0120 (PL0000108601) 6 027 12,22

3. Kontrakt Forward Waluta PLN FWD EUR/PLN 2016-07-08 ()

1 0,00

4. Kontrakt Forward Waluta PLN FWD USD/PLN 2016-07-08 ()


3 0,01


4 0,01


11


Obciążenia Służebnośc iWartość według ceny nabyc ia w tys.



0 0 0,00

0 0 0,00

0 0 0,00

0 0 0,00

0 0 0,00

0 0 0,00

0 0 0,00

0 0 0,00

0 0 0,00

0 0 0,00

0 0 0,00

0 0 0,00

0 0 0,00

0 0 0,00

0 0 0,00



12


PAPIERY WARTOŚCIOWE EMITOWANE PRZEZ MIĘDZYNARODOWE INSTYTUCJE FINANSOWE, KTÓRYCH CZŁONKIEM JEST RZECZPOSPOLITA POLSKA LUB PRZYNAJMNIEJ JEDNO Z PAŃSTW NALEŻĄCYCH DO OECD

Nazwa emitentaKraj siedziby emitenta

Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba

BILANS 1 półrocze

2015 rok

2016 roku

I. Aktywa 49 324 51 900

1. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 9 738 12 755

2. Należności 10 1 122

3. Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu 0 0

4. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: 39 569 37 902

- dłużne papiery wartośc iowe 27 978 25 900

5. Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: 7 121

- dłużne papiery wartośc iowe 0 0

6. Nieruchomości 0 0

7. Pozostałe aktywa 0 0

II. Zobowiązania 2 031 1 675

III. Aktyw a netto (I-II) 47 293 50 225

IV. Kapitał funduszu 169 638 172 554

1. Kapitał wpłacony 793 007 793 007

2. Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) -623 369 -620 453

V. Dochody zatrzymane -94 096 -93 852

1. Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto -92 941 -92 740

2. Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat -1 155 -1 112

VI. Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia

-28 249 -28 477

VII. Kapitał funduszu i zakumulowany wynik z operacji (IV+V+/-VI)

47 293 50 225

Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych 50 898 54 069

Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 929,18 928,90

Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 50 898

Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 929,18

Liczba certyfikatów inwestycyjnych w podziale na serie certyfikatów:

PLINVST0001050 898

Wartość aktywów netto na poszczególne serie certyfikatów inwestycyjnych:

PLINVST00010: 929,18

RACHUNEK WYNIKU Z OPERACJI od 2016-01-01 od 2015-01-01 od 2015-01-01


13






14


do 2016-06-30 do 2015-12-31 do 2015-06-30

I. Przychody z lokat 479 1 194 737

1. Dywidendy i inne udziały w zyskach 18 219 64

2. Przychody odsetkowe 294 620 334

3. Przychody związane z posiadaniem nieruchomości 0 0 0

4. Dodatnie saldo różnic kursowych 167 355 339

5. Pozostałe 0 0 0

II. Koszty funduszu 680 1 437 767

1. Wynagrodzenie dla towarzystwa 482 1 120 584

2. Wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0 0 0

3. Opłaty dla depozytariusza 84 118 61

4. Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 20 43 25

5. Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne 1 2 1

6. Usługi w zakresie rachunkowości 81 131 84

7. Usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0 0 0

8. Usługi prawne 0 0 1

9. Usługi wydawnicze, w tym poligraficzne 0 0 0

10. Koszty odsetkowe 0 2 0

11. Koszty związane z posiadaniem nieruchomości 0 0 0

12. Ujemne saldo różnic kursowych 0 0 0

13. Pozostałe 12 21 11

III. Koszty pokrywane przez towarzystwo 0 0 0

IV. Koszty funduszu netto (II-III) 680 1 437 767

V. Przychody z lokat netto (I-IV) -201 -243 -30

VI. Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata) 185 -2 426 -1 490

1. Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat, w tym: -43 -3 184 -1 084

- z tytułu różnic kursowych 179 491 256 2. Wzrost (spadek) niezreal izowanego zysku (straty) z wyceny

lokat, w tym: 228 758 -406

- z tytułu różnic kursowych 40 755 545

VII. Wynik z operacji -16 -2 669 -1 520

Wynik z operac ji na przypadający na certyfikat inwestycyjny -0,31 -49,35 -26,21

Rozwodniony wynik z operacj i przypadający na certyfikat inwestycyjny

-0,31 -49,35 -26,21

ZESTAWIENIE ZMIAN W AKTYWACH NETTO od 2016-01-01 od 2015-01-01

do 2016-06-30 do 2015-12-31

1. Wartość aktywów netto na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 50 225 60 846

2. Wynik z operac ji za okres sprawozdawczy (razem), w tym: -16 -2 669

a) przychody z lokat netto -201 -243

b) zreal izowany zysk (strata) ze zbyc ia lokat -43 -3 184

c ) wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat 228 758

3. Zmiana w aktywach netto z tytułu wyniku z operac ji -16 -2 669

4. Dystrybuc ja dochodów (przychodów) funduszu (razem) 0 0

a) z przychodów z lokat netto 0 0

b) ze zrealizowanego zysku ze zbycia lokat 0 0

c ) z przychodów ze zbyc ia lokat 0 0

5. Zmiany w kapitale w okresie sprawozdawczym (razem), w tym: -2 916 -7 952 a) zmiana kapitału wpłaconego (powiększenie kapitału z tytułu

wydanych certyfikatów inwestycyjnych) 0 0

b) zmiana kapitału wypłaconego (zmniejszenie kapitału z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych) -2 916 -7 952

6. Łączna zmiana aktywów netto w okresie sprawozdawczym -2 932 -10 621

7. Wartość aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego 47 293 50 225

8. Średnia wartość aktywów netto w okresie sprawozdawczym 48 472 55 976

a) l iczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0 0

b) l iczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 3 171 8 319

c ) saldo zmian -3 171 -8 319

d) l iczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 343 910 343 910

e) l iczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 293 012 289 841


15


f) saldo zmian 50 898 54 069

9. Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 50 898 54 069

10. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 928,90 975,28

11. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego 929,18 928,90

12. procentowa zmiana wartośc i aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 0,06 -4,76

13. minimalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 902,84 928,90

- data wyceny 2016-01-31 2015-12-31

14. maksymalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 954,36 982,84

- data wyceny 2016-05-31 2015-01-31

15. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny według ostatniej wyceny w okresie sprawozdawczym 929,18 928,90

- data wyceny 2016-06-30 2015-12-31

16. Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 929,18 928,90

I. Procentowy udział kosztów funduszu w średniej w artości aktywów netto, w tym: 2,82 2,57

1. procentowy udział wynagrodzenia dla towarzystwa 2,00 2,00

2. procentowy udział wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0,00 0,00

3. procentowy udział opłat dla depozytariusza 0,35 0,21

4. procentowy udział opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0,08 0,08

5. procentowy udział opłat za usługi w zakresie rachunkowości 0,34 0,23

6. procentowy udział opłat za usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0,00 0,00

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH od 2016-01-01 od 2015-01-01 od 2015-01-01

do 2016-06-30 do 2015-12-31 do 2015-06-30

A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej 301 2 253 726

I. Wpływy 145 522 104 450 64 392

1. Z tytułu posiadanych lokat 377 1 236 600

2. Z tytułu zbyc ia składników lokat 145 137 103 200 46 521

3. Pozostałe 8 14 17 271

II. Wydatki 145 221 102 197 63 666

1. Z tytułu posiadanych lokat 0 0 0

2. Z tytułu nabyc ia składników lokat 144 553 100 714 62 879

3. Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla towarzystwa 489 1 138 597

4. Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0 0 0

5. Z tytułu opłat dla depozytariusza 79 119 59 6. Z tytułu opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu

20 43 25

7. Z tytułu opłat za zezwolenia oraz opłat rejestracyjnych 0 0 0 8. Z tytułu usług w zakresie rachunkowości 54 152 78

9. Z tytułu usług w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0 0 0

10. Z tytułu usług prawnych 0 0 1

11. Z tytułu posiadania nieruchomości 0 0 0 12. Pozostałe 26 31 27

B. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej -3 318 -8 002 -4 541

I. Wpływy 0 0 0

1. Z tytułu wydania certyfikatów inwestycyjnych 0 0 0

2. Z tytułu zac iągniętych kredytów 0 0 0

3. Z tytułu zac iągniętych pożyczek 0 0 0

4. Z tytułu spłaty udzielonych pożyczek 0 0 0

5. Odsetki 0 0 0

6. Pozostałe 0 0 0

II. Wydatki 3 318 8 002 4 541

1. Z tytułu wykupienia certyfikatów inwestycyjnych 3 318 8 002 4 541

2. Z tytułu spłat zaciągniętych kredytów 0 0 0

3. Z tytułu spłat zaciągniętych pożyczek 0 0 0

4. Z tytułu wyemitowanych obl igacj i 0 0 0

5. Z tytułu wypłaty przychodów 0 0 0


16


6. Z tytułu udzielonych pożyczek 0 0 0

7. Odsetki 0 0 0

8. Pozostałe 0 0 0

C. Skutki zmian kursów wymiany środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych

164 350 340

D. Zmiana stanu środków pieniężnych netto (A+/-B) -3 017 -5 749 -3 815

E. Środki pieniężne i ekw iwalenty środków pieniężnych na początek okresu spraw ozdaw czego

12 755 18 504 18 504

F. Środki pieniężne i ekw iwalenty środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego (E+/-D)

9 738 12 755 14 689

NOTY

NOTA-1 POLITYKA RACHUNKOWOŚCI

W załączeniu przekazuje się Notę 1 - Politykę rachunkowości.

Plik Opis

Nota 1 FIZ.pdf

NOTA-2 NALEŻNOŚCI FUNDUSZU 1 półrocze

2016 roku

1. Z tytułu zbytych lokat 0

2. Z tytułu instrumentów pochodnych 0

3. Z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0

4. Z tytułu dywidendy 3

5. Z tytułu odsetek 1

6. Z tytułu posiadanych nieruchomości, w tym czynszów 0

7. Z tytułu udzielonych pożyczek 0

8. Pozostałe 6


17


NOTA-3 ZOBOWIĄZANIA FUNDUSZU 1 półrocze

2016 roku

1. Z tytułu nabytych aktywów 1 426

2. Z tytułu transakc ji przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu 0

3. Z tytułu instrumentów pochodnych 49

4. Z tytułu wpłat na certyfikaty inwestycyjne 0

5. Z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 423

6. Z tytułu wypłaty dochodów funduszu 0

7. Z tytułu wypłaty przychodów funduszu 0

8. Z tytułu wyemitowanych obl igacj i 0

9. Z tytułu krótkoterminowych pożyczek i kredytów 0

10. Z tytułu długoterminowych pożyczek i kredytów 0

11. Z tytułu gwarancj i lub poręczeń 0

12. Z tytułu rezerw 131

13. Pozostałe zobowiązania 2

NOTA-4 ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY

I. STRUKTURA ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH NA RACHUNKACH BANKOWYCH Waluta

Wartość na dzień bilansowy w danej walucie w tys.

Wartość na dzień bilansowy w waluc ie sprawozdania finansowego w tys.

I. Banki: 9 738

1. ING BANK N.V. LONDON BRANCH DKK 0 0

2. ING BANK N.V. LONDON BRANCH EUR 0 0

3. ING BANK ŚLĄSKI S.A. EUR 328 1 452

4. UBS LIMITED EUR 0 0

5. MORGAN EUR 0 0

6. ING BANK ŚLĄSKI S.A. GBP 3 16

7. ING BANK N.V. LONDON BRANCH GBP -10 -55

8. ING BANK ŚLĄSKI S.A. JPY 0 0

9. ING BANK ŚLĄSKI S.A. zł 4 109 4 109

10. ING BANK N.V. LONDON BRANCH zł 2 201 2 201

11. RAIFFEISEN BANK POLSKA S.A. zł 0 0

12. ING BANK N.V. LONDON BRANCH RUB 2 0

13. ING BANK N.V. LONDON BRANCH TRY 114 157

14. ING BANK ŚLĄSKI S.A. TRY 24 33

15. ING BANK ŚLĄSKI S.A. USD 367 1 462

16. ING BANK N.V. LONDON BRANCH USD 0 0

17. MORGAN USD 100 399

18. UBS LIMITED USD 0 0

19. ING BANK N.V. LONDON BRANCH ZAR -134 -36

II. ŚREDNI W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM POZIOM ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH UTRZYMYWANYCH W CELU ZASPOKOJENIA BIEŻĄCYCH ZOBOWIĄZAŃ

Waluta

Wartość na dzień bilansowy w danej walucie w tys.


II. Średni w okresie sprawozdawczym poziom środków pieniężnych: 12 887

1. DKK 0 0

2. EUR 370 1 619

3. GBP -2 -13

4. JPY 0 0

5. zł 9 344 9 344

6. RUB 2 0

7. TRY 135 181

8. USD 460 1 789

9. ZAR -131 -33


18


III. EKWIWALENTY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH


III. Ekw iwalenty środków pieniężnych w podziale na ich rodzaje: 0

NOTA-5 RYZYKA

W załączeniu przekazuje się Notę 5 - Ryzyka.

Plik Opis

Nota 5 FIZ.pdf

NOTA-6 INSTRUMENTY POCHODNE Typ zajętej pozyc ji Rodzaj instrumenty pochodnego Cel otwarc ia pozyc jiWartość otwartej pozyc ji

1. Kontrakt Forward Waluta PLN FWD EUR/PLN 2016-07-08

Krótka Forward -1


Krótka Forward 3


Krótka Forward 4

4. Kontrakt Forward Waluta PLN FWD USD/PLN 2016-07-08

Krótka Forward -48

5. Kontrakt Futures indeks gieldowy WIG20 KRSU6 2016.09.16

Długa Futures 0


19


Wartość przyszłych strumieni pieniężnych

Terminy przyszłych strumieni pieniężnych

Kwota będąca podstawą przyszłych płatnośc i

Termin zapadalności (wygasnięc ia) instrumentu pochodnego

Termin wykonania instrumentu pochodnego

-250 000,00 2016-07-08 -250 000,00 2016-07-08 2016-07-08

-100 000,00 2016-07-08 -100 000,00 2016-07-08 2016-07-08

-650 000,00 2016-07-08 -650 000,00 2016-07-08 2016-07-08

-1 000 000,00 2016-07-08 -1 000 000,00 2016-07-08 2016-07-08

30,00 30,00 2016-09-16 2016-09-16


20


NOTA-7 TRANSAKCJE PRZY ZOBOWIĄZANIU SIĘ FUNDUSZU LUB DRUGIEJ STRONY DO ODKUPU

Wartość na dzień bilansowy w tys. zł

I. Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu, w tym: 0

1. Transakc je, w wyniku których następuje przeniesienie na fundusz praw własności i ryzyk 0

2. Transakc je, w wyniku których nie następuje przeniesienie na fundusz praw własnośc i i ryzyk 0

II. Transakcje przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu, w tym: 0

1. Transakc je, w wyniku których następuje przeniesienie na drugą stronę praw własnośc i i ryzyk 0

2. Transakc je, w wyniku których nie następuje przeniesienie na drugą stronę praw własnośc i i ryzyk 0

III. Należności z tytułu papierów wartościowych pożyczonych od funduszu w trybie przepisów rozporządzenia o pożyczkach papierów wartościowych

0

IV. Zobowiązania z tytułu papierów wartościowych pożyczonych przez fundusz w trybie przepisów rozporządzenia o pożyczkach papierów wartościowych

0

NOTA-8 KREDYTY I POŻYCZKI

I. ZACIĄGNIĘTE I WYKORZYSTANE PRZEZ FUNDUSZ KREDYTY I POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEŃ ICH WYKORZYSTANIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW FUNDUSZU

Nazwa podmiotu udzielającego kredytu (pożyczki)

Siedziba

Kwota kredytu/pożyczki w chwili zaciągnięcia Kwota kredytu/pożyczki pozostała do spłaty

tys. kwota w waluc ie

jednostka walutaprocentowy udział w aktywach

tys. kwota w walucie

jednostka

II. UDZIELONE PRZEZ FUNDUSZ POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEŃ ICH UDZIELENIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW FUNDUSZU

Nazwa podmiotu Siedziba

Kwota kredytu/pożyczki w chwili udzielenia


Termin spłaty Zabezpieczeniatys.

kwota w waluc ie

jednostka walutaprocentowy udział w aktywach

NOTA-9 WALUTY I RÓŻNICE KURSOWE

I. WALUTOWA STRUKTURA POZYCJI BILANSU jednostka waluta 1 półrocze

2016 roku

I. (Pozycja bilansu po przel iczeniu na walutę sprawozdania finansowego) w tys. II. 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. zł 9 738 III. 2) Należności w tys. zł 10 IV. 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł 39 569 V. - dłużne papiery wartośc iowe w tys. zł 27 978 VI. 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł 7 VII. II. Zobowiązania w tys. zł 2 031 A) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. zł 6 310 B) 2) Należności w tys. zł 7 C) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł 32 598 D) - dłużne papiery wartośc iowe w tys. zł 27 978 E) 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł 0 F) II. Zobowiązania w tys. zł 554 G) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

w tys. DKK 0

H) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalentyw tys. EUR 1 452


21


ZACIĄGNIĘTE I WYKORZYSTANE PRZEZ FUNDUSZ KREDYTY I POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEŃ ICH WYKORZYSTANIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW


Termin spłaty Zabezpieczenia

waluta


22

FIZ-P-E_20120703 kwartał roku/2016INVESTOR FIZ I) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

w tys. GBP -39

J) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalentyw tys. JPY 0

K) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalentyw tys. RUB 0

L) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalentyw tys. TRY 190

M) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalentyw tys. USD 1 861

N) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalentyw tys. ZAR -36

O) 2) Należnościw tys. EUR 3

P) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym:w tys. EUR 4 296

Q) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym:w tys. USD 2 675

R) 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym:w tys. EUR 7

S) 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym:w tys. HKD 0

T) II. Zobowiązaniaw tys. EUR 1 429

U) II. Zobowiązaniaw tys. USD 48

a) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. DKK 0

b) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. EUR 328

c ) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. GBP -7

d) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. JPY 0

e) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. RUB 2

f) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. TRY 138

g) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. USD 467

h) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. ZAR -134

i) 2) Należności w tys. EUR 1

j) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. EUR 971

k) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. USD 672

l) 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. EUR 2

m) 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. HKD 0

n) II. Zobowiązania w tys. EUR 322

o) II. Zobowiązania w tys. USD 12

o)1. 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. zł 9 738 o)2. 2) Należności w tys. zł 10 o)3. 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł 39 569 o)4. - dłużne papiery wartośc iowe w tys. zł 27 978 o)5. 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł 7 o)6. II. Zobowiązania w tys. zł 2 031Razem

w tys. zł 47 293

II. DODATNIE I UJEMNE RÓŻNICE KURSOWE W PRZEKROJU LOKAT FUNDUSZU

Składniki lokatDodatnie różnice kursowe Ujemne różnice kursowe

Zrealizowane Niezrealizowane Zrealizowane Niezrealizowane

1. Akcje 0 171 0 0

2. Warranty subskrypcyjne 0 0 0 0

3. Prawa do akcji 0 0 0 0

4. Prawa poboru 0 0 0 0

5. Kwity depozytowe 0 0 0 0

6. Listy zastawne 0 0 0 0

7. Dłużne papiery wartościowe 0 0 0 0

8. Instrumenty pochodne 0 0 0 0

9. Udziały w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnośc ią 0 0 0 0

10. Jednostki uczestnic twa 0 0 0 0

11. Certyfikaty inwestycyjne 0 0 0 0

12. Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytuc je wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą 179 0 0 -131


23

FIZ-P-E_20120703 kwartał roku/2016INVESTOR FIZ 13. Wierzytelności 0 0 0 0

14. Weksle 0 0 0 0

15. Depozyty 0 0 0 0

16. Waluty 0 0 0 0

17. Nieruchomości 0 0 0 0

18. Statki morskie 0 0 0 0

19. Inne 0 0 0 0

III. ŚREDNI KURS WALUTY SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO WYLICZANY PRZEZ NBP, Z DNIA SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

kurs w stosunku do zł

waluta

1. 0,00

NOTA-10 DOCHODY I ICH DYSTRYBUCJA

ZREALIZOWANY I NIEZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) ZE ZBYCIA LOKAT

Wartość zreal izowanego zysku (straty) ze zbycia lokat w tys.

Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku z wyceny aktywów w tys.

1. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku -112 385

2. Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku 69 -157

3. Nieruchomości 0 0

4. Pozostałe 0 0

WYPŁACONE DOCHODY FUNDUSZUWartość w okresie sprawozdawczymw tys.

I. Wypłacone przychody z lokat: 0

1. Dywidendy i inne udziały w zyskach 0

2. Przychody odsetkowe 0

3. Przychody związane z posiadaniem nieruchomości 0

4. Dodatnie saldo różnic kursowych 0

5. Pozostałe: 0

a) 0

II. Wypłacony zrealizow any zysk ze zbycia lokat 0

WYPŁACONE PRZYCHODY ZE ZBYCIA LOKATWartość w okresie sprawozdawczym w tys.

Procentowy udział w aktywach w dniu wypłaty

Procentowy udział w aktywach netto w dniu wypłaty

Wpływ na wartość aktywów w tys.

Wpływ na wartość aktywów netto w tys.

NOTA-11 KOSZTY FUNDUSZU

I. KOSZTY POKRYWANE PRZEZ TOWARZYSTWOWartość w okresie sprawozdawczym w tys.

1. Wynagrodzenie dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0

2. Opłaty dla depozytariusza 0

3. Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0

4. Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne 0

5. Usługi w zakresie rachunkowości 0

6. Usługi w zakresie zarzadzania aktywami funduszy 0

7. Usługi prawne 0

8. Usługi wydawnicze w tym poligraficzne 0

9. Koszty związane z posiadaniem nieruchomości 0


24



25


10. Pozostałe: 0

II. WYNAGRODZENIE DLA TOWARZYSTWAWartość w okresie sprawozdawczymw tys.

1. Część stała wynagrodzenia 482

2. Część wynagrodzenia uzależniona od wyników funduszu 0

III. KOSZTY FUNDUSZU AKTYWÓW NIEPUBLICZNYCH ZWIĄZANE BEZPOŚREDNIO ZE ZBYTYMI LOKATAMI

Wartość w okresie sprawozdawczym w tys.

1. (zbyty składnik lokat)

a) (koszty związane ze zbytym składnikiem lokat)

INFORMACJA DODATKOWA

W załączeniu przekazuje się Informację dodatkową.

Plik Opis

Inf.Dodatkowa FIZ.pdf

OŚWIADCZENIE O POPRAWNOŚCI PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

W załączeniu przekazuje się Oświadczenie Zarządu Towarzystwa o poprawności półrocznego sprawozdania

finansowego Funduszu.


26


Plik Opis

Ośw.Zarządu FIZ.pdf

OŚWIADCZENIE DEPOZYTARIUSZA

W załączeniu przekazuje się Oświadczenie Depozytariusza.

Plik Opis

2016.1H.OswDepozytariusz_ING - InvFIZ.pdf


27


OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH

W załączeniu przekazuje się Oświadczenie Zarządu Towarzystwa w sprawie podmiotu

uprawnionego do badania sprawodań finansowych.

Plik Opis

Osw.ZarząduWs.PodmiotuUpraw-Prawidlowosc_InvFIZ.pdf

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH

W załączeniu przekazuje się Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych.


28


Plik Opis

Investor FIZ.pdf

STANOWISKO ZARZĄDU ORAZ OPINIA ORGANU NADZORUJĄCEGO W SPRAWIE RAPORTU PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH

Nie wystąpiła przesłanka opisana w par. 89 ust. 1 pkt 9) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia

19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez

emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji

wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U.2014.133 z

późn. zm.), wobec czego stanowisko organu zarządzającego oraz opinia organu nadzorującego nie

są prezentowane.

Plik Opis

.

PODPISY

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU TOWARZYSTWA

Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkc ja Podpis

2016-08-30 Zbigniew Wójtowicz Prezes Zarządu

2016-08-30 Beata Sax Wiceprezes Zarządu


29


2016-08-30 Piotr Dziadek Wiceprezes Zarządu

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH

Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkc ja Podpis

2016-08-30 Piotr Włudarczyk

Członek Zarządu Vistra Fund Services Poland Sp. z o.o S.K.A., podmiotu, któremu powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych


30

Sprawozdanie ﬁnansowe Investor FIZ - mojeFundusze

Documents

Transcript of Sprawozdanie ﬁnansowe Investor FIZ - mojeFundusze