Raport roczny 2019 publikacja w internecie · O/Bydgoszcz O/Chełmża O/Elbląg. 4 Ogólne...
Transcript of Raport roczny 2019 publikacja w internecie · O/Bydgoszcz O/Chełmża O/Elbląg. 4 Ogólne...
1
Spis treści
Ogólne informacje o Banku
Władze Banku str. 2
str. 3
str. 4
str. 9
str. 11
str. 12
str. 13-21
str. 13
str. 13
str. 14
str. 14
str. 15
str. 15
str. 16
str. 19
str. 21
str. 2-12
Udziałowcy
Potencjał kadrowy i szkolenia
Działalność promocyjno-marketingowa i PR, nagrody i wyróżnienia
Organizacja i sieć placówek
Oferta Banku
Dane ekonomiczno-finansowe
Suma bilansowa
Działalność depozytowa
Działalność kredytowa
Inwestycje finansowe
Wynik finansowy
Kapitały własne oraz współczynnik kapitałowy
Sprawozdanie Niezależnego Biegłego Rewidenta
Rachunek zysków i strat
Bilans Banku
2
Ogólne informacje o Banku
Rada Nadzorcza Banku Spółdzielczego w Brodnicy
W skład Rady Nadzorczej Banku Spółdzielczego w Brodnicy w okresie 28.03.2019 r. - 31.12.2019 r. wchodzili członkowie:
Zarząd Banku Spółdzielczego w Brodnicy
W okresie sprawozdawczym działalnością Banku kierował Zarząd w składzie:
Marek Pesta
przewodniczącyrady
Maciej Kaszuba
zastępcaprzewodniczącego rady
Barbara Paradowska
sekretarz rady
Marek Truściński Grzegorz Wójciak
członek radyczłonek radyczłonek rady -Członek
Komitetu Audytu
członek radyczłonek radyczłonek rady -Sekretarz
Komitetu Audytu
członek rady -Przewodnicząca
Komitetu Audytu
członek rady
Tomasz SiekierskiElżbieta Górzyńska Adam Marciniak Zdzisław NowińskiStanisław Antkowiak Hanna Beszczyńska
Aleksander Mikołajczak
wiceprezes zarząduds. finansowych,członek zarządu
nadzorujący zarządzanie ryzykiem istotnym
w działalności Banku
członek zarząduds. informatyki i innowacji
członek zarządu
Mirosław Rafało
wiceprezes zarząduds. handlowych
prezes zarządu
Sebas�an Urbański Grzegorz Głowacki Leszek Mitura Józef Mitura
Honorowy Prezes Banku Spółdzielczego
w Brodnicy
3
Ogólne informacje o Banku
46
20
136
126O/Grudziądz
O/N. Miasto Lub.
O/Rypin
O/Świecie
Ilość udziałowców w poszczególnych Oddziałach Banku
Udziałowcy
Osoby prywatne
Osoby prawne
Razem
3 246,10
215,80
3 461,90
6,23 % 4,00 %
93,76 % 96,00%
100,00 % 100,00 %
696
29
725
PodmiotWartość
udziałów (tys. zł)Udział % Udział %Ilość członków
725razem
31 3624
306
4620
136
126
Według stanu na koniec grudnia 2019 roku udziałowcami Banku było 696 osób fizycznych i 29 osób prawnych.Wartość jednostek udziałowych wniesionych przez osoby fizyczne wyniosła 3 246,10 tys. zł, natomiast osobyprawne objęły udziały o wartości 215,80 tys. zł. Aktualna wartość jednostki udziałowej wynosi 1 300,00 zł.
Osoby prywatne
Osoby prawne
3 461,90 696
215,80215,80
Wartośćudziałów(tys. zł)
Liczbaczłonków
2929
31
36
24
306O/Brodnica
O/Bydgoszcz
O/Chełmża
O/Elbląg
4
Ogólne informacje o Banku
Oferta Banku
Bank Spółdzielczy w Brodnicy jest najstarszym i jednym z największych banków spółdzielczych w Polsce. Podstawowym celem Banku jest bezpiecznie i profesjonalne świadczenie usług finansowy najwyższej jakości. Łącząc tradycję z nowoczesnością Nasz Bank jest bankiem uniwersalnym, świadczącym usługi dla najbardziej wymagających klientów, ceniących sobie rzetelność, stabilność i zaufanie. ...........................................................
Bank Spółdzielczy w Brodnicy od wielu lat specjalizuje się w obsłudze sektora rolniczego, małych i średnich przedsiębiorstw, klientów indywidualnych, a także jednostek samorządu terytorialnego. Bank dba o wysokiestandardy obsługi Klienta, systematycznie poszerza i dostosowuje ofertę do aktualnych potrzeb i oczekiwań Klientów, wprowadza nowoczesne rozwiązania informatyczne. .............................................................................
W 2019 roku Bank podejmował działania zmierzające do utrzymania konkurencyjności oferty oraz aktywnie pozyskiwał nowych klientów. Starał się systematycznie modelować i poszerzać oferowany pakiet usług, czerpiąc z doświadczenia wieloletniej obsługi klientów na wymagającym i dynamicznie rozwijającym się rynkuusług bankowych. Poszerzył terytorium działania, wychodząc naprzeciw inicjatywom gospodarczym regionu, przedsiębiorstwom, spełniając indywidualne potrzeby klientów.
1. Rachunki płatnicze dla klientów indywidualnych:
2. Rachunki bankowe dla klientów instytucjonalnych:
3. Lokaty:
a) Rachunki oszczędnościowo - rozliczeniowe:
a) bieżące i pomocnicze
Konto z możliwością dobrowolnego korzystania z dodatkowych produktów lub usług
Konto dedykowane Klientom ceniącym sobie pełną obsługę zarówno w OddziałachBanku, jak i przez Internet
Konto przeznaczone dla osób w wieku już od 13 lat ceniących dostęp do rachunku przez całą dobę
Konto komfortowe i pełne korzyści
Konto Osobiste Konto Aktywne
Konto Mobilne
Konto VIP
b) Konto oszczędnościowe - konto, które łączy w sobie zalety konta osobistego i lokaty, zgromadzone....
środki są oprocentowane z możliwością swobodnej wpłaty i wypłaty ............
b) powiernicze
c) Rachunki walutowe - rachunek w walutach wymienialnych EUR, GBP, USD, SEK .....
d) Indywidualne Konto Emerytalne - rachunek umożliwiający bezpieczny sposób oszczędzania ....
dodatkowych środków na przyszłą emeryturę ...........
d) Lokata Fundusz
c) e-lokaty
b) Promocyjne
a) Standardowe w złotych i w walutach wymienialnych EUR, GBP, USD, SEK
5
W 2019 roku Bank Spółdzielczy w Brodnicy w swojej ofercie posiadał m.in.:
Ogólne informacje o Banku
Ogólne informacje o Banku
a) dla klientów indywidualnych:
b) dla klientów instytucjonalnych:
4. Produkty kredytowe:
Kredyty gotówkowe
Kredyt dla wybranych grup zawodowych
K redyty konsolidacyjne
K redyty hipoteczne
K redyt na remont
K redyt w rachunku płatniczym
K arta kredytowa
Kredyty obrotowe .........................................................................................................................................
K redyty inwestycyjne ....................................................................................................................................
K redyty rewolwingowe .................................................................................................................................
K redyty technologiczne .................................................................................................................................
K redyty Inwestycja Rolna ..............................................................................................................................
K redyty pomostowe: UniKredyt na finansowanie projektów realizowanych przy udziale środków UE
Kredyty dla MSP: Mikrobiznes Start , Mikrobiznes Rozwój , Mikrobiznes Rozwój - Wolne Zawody
Kredyty zabezpieczone gwarancją de minimis .............................................................................................
K redyty w rachunku bieżącym dla podmiotów prowadzących działalność gospodarczą oraz rolników
K redyty preferencyjne z dopłatą ARiMR do odsetek oraz częściową spłata kapitału ( CSK ) przez ARiMR
A gro Pożyczka
5. Gwarancje bankowe i poręczenia:
Gwarancje DE MINIMIS
Gwarancje COSME
Gwarancje Biznesmax
Agro Gwarancja
Poręczenia Funduszy
6
ePłatności
umożliwia zakładanie atrakcyjnie oprocentowanych terminowych lokat oszczędnościowych
Bankowość Mobilna:
usługa umożliwiająca dostęp do swojegorachunku za pośrednictwem smar�ona lub tabletu posiadającego dostęp do Internetu
umożliwia korzystanie z najważniejszychfunkcji Bankowości elektronicznej bez względu na porę dnia i miejsce pobytu
Bankowość internetowa dla klientów indywidualnych oraz firm i instytucji:
ePłatności to usługa umożliwiająca dokonanie płatności przez Internet w sklepach i na aukcjach internetowych. Płacąc przez ePłatności dane do przelewu podstawiają się automatycznie
7
umożliwia doładowanie telefonów komórkowych
umożliwia realizację przelewów krajowych i zagranicznych nawet za 0 zł
umożliwia składanie wniosków o świadczenie 500+ i 300+
Płatności mobilne - szybka i bezpieczna metoda płatności, pozwalająca w łatwy sposób płacić zbliżeniowo urządzeniami mobilnymi (np. telefon, zegarek, tablet)tak samo, jak zwykłą kartą wszędzie tam,gdzie akceptowane są płatności zbliżeniowe. Aby zapłacić za swoje zakupy w ulubionychmiejscach, aplikacjach czy internecie nie musisz mieć przy sobie por�ela czytradycyjnych kart.
SMS Kontakt: usługa umożliwiającaotrzymywanie informacji m.in. o:
Ogólne informacje o Banku
realizacji przelewu
saldzie rachunku - o wybranej godziniew wybrane dni tygodnia
pojawieniu się debetu na rachunku
zmianie salda - po każdej dokonanej narachunku operacji
SMS
e-Kantor BS nowoczesna usługa umożli-wiająca Klientom naszego Banku dokony-wanie poprzez bankowość elektronicznąnatychmiastowych transakcji wymiany walut po konkurencyjnym kursie.
..........................Express Elixir - najszybszyi bezpieczny rodzaj prze-..........................
lewu. Umożliwia Klientom realizację prze-lewów krajowych w złotych, w trybie natychmiastowym. Z tego rozwiązania mogą korzystać wszyscy Klienci posiada-jący rachunek w naszym Banku. Express Elixir jest dostępny tak samo jak tradycyjny przelew - tj. w banku, jak również poprzez bankowość internetową.
6. Pozostałe usługi:
UBEZPIECZENIA NA ŻYCIE, KOMUNIKACYJNE I MAJĄTKOWE
Spółka Banku Spółdzielczego w Brodnicy - BS Partner sp. z o.o. specjalizuje się w kompleksowej obsłudzew zakresie ubezpieczeń majątkowych, komunikacyjnych, życiowych oraz rolniczych.
Dzięki posiadanej szerokiej ofercie ubezpieczeniowej wielu Towarzystw, BS Partner gwarantuje nie tylko oszczędność czasu Klientów, ale również możliwość świadomego wyboru i najlepszej oferty.
8
Ogólne informacje o Banku
9
Ogólne informacje o Banku
Działalność promocyjno-marke�ngowa i PR, nagrody i wyróżnienia
Wzorem lat ubiegłych w 2019 roku działania promocyjno-marke�ngowe prowadzone przez Bank realizowanebyły w oparciu o założenia przyjętego planu marke�ngowo-finansowego. Powadzone przy wykorzystaniu dostępnych na rynku narzędzi marke�ngowych oraz możliwych do wykorzystania kanałów dystrybucji i komuni-kacji z klientami koncentrowały się na wsparciu prowadzonej polityki sprzedażowej i zwiększeniu świadomości marki BS Brodnica. .......................................................................................................................................................
Mając na uwadze utrzymanie trwałych kontaktów z klientami oraz promocję produktów naszego Banku uczestni-czyliśmy w wielu spotkaniach biznesowych, branżowych oraz imprezach plenerowych, sportowych i eduka-cyjnych organizowanych m.in. przez lokalne samorządy, stowarzyszenia, kluby sportowe oraz szkoły. ...................
Poprzez m.in. partnerstwo w jednym z największych niekomercyjnych programów edukacyjnych sektora finan-sowego w skali Europy “Bankowcy dla Edukacji Finansowej Młodzieży BAKCYL”, kontynuowaliśmy inicjatywy promocyjne i edukacyjne wśród dzieci i młodzieży szkół podstawowych oraz ponadpodstawowych. Cieszyło nas rosnące zainteresowanie prowadzonymi przez naszych wolontariuszy lekcjami, podczas których staraliśmy się zainteresować młode pokolenie wiedzą z zakresu praktycznych finansów. Chętnie uczestniczyliśmy również w organizowanych w wielu miastach Targach Mieszkaniowych i odbywających się z okazji Światowego TygodniaPrzedsiębiorczości spotkaniach i kongresach. ............................................................................................................
Równocześnie w minionym roku kontynuowaliśmy proces standaryzacji wizualnej placówek. Dużą uwagę poświęcaliśmy prowadzeniu we wszystkich placówkach Banku spójnego przekazu reklamowego oraz przestrze-ganiu przyjętych w Banku Standardów Obsługi Klienta................................................................................................
................................................................................................................................................................Wyróżnienia .
Działalność Banku Spółdzielczego w Brodnicy również w 2019 roku spotkała się z uznaniem, co potwierdzały otrzymywane liczne podziękowania, gratulacje oraz nagrody i wyróżnienia. ...........................................................
Zwycięzca Ogólnopolskiego Rankingu Najlepszych Banków Spółdzielczych za rok 2019. .......................................
Bank Spółdzielczy w Brodnicy zajął I miejsce w Ogólnopolskim Rankingu Najlepszych Banków Spółdzielczych za rok 2019-ty, w którym wyłonionych zostało 10 najlepszych Banków Spółdzielczych w Polsce. ...........................
Sukces jest tym większy, iż nasz Bank został uznany przez Dziennik za najlepszy bank spółdzielczy w Polsce trzecirok z rzędu.
10
Ogólne informacje o Banku
Działalność promocyjno-marke�ngowa i PR, nagrody i wyróżnienia
Ranking przeprowadzony został przez Magazyn Strefa Gospodarki, dodatek do jednego z najbardziej fachowych i opiniotwórczych mediów w Polsce - Dziennika Gazeta Prawna. Laureaci wyłonieni zostali na podstawie prze-prowadzonej szerokiej analizy podmiotu, w której branych jest pod uwagę wiele czynników, m.in. wynikii kondycja finansowa Banku, prowadzona polityka kadrowa, inwestycje, a także działania prowadzone na rzecz społeczności lokalnej.
Laureat XXIV edycji Krajowego Rankingu Wyróżniające się banki spółdzielcze w kategorii "Nowatorski bank".Ranking zorganizowany przez miesięcznik finansowy Nowoczesny Bank Spółdzielczy wyłonił banki spółdzielcze,które w 2018 roku szczególnie wyróżniły się pod względem wdrożonych innowacji m.in. w kategorii:.
.......produkty bankowe,
.
rozwiązania technologiczne,........
.......rozwiązania kadrowe i nowatorskie w zakresie struktury organizacyjnej banku.
źródło: Strefa Gospodarki nr 4(83) z 14 czerwca 2019 r.
11
Organizacja i sieć placówek
Ogólne informacje o Banku
CENTRUM BIZNESOWE
REGION CENTRALNY
ul. Duży Rynek 24 | 87-300 Brodnica
e-mail: [email protected]
tel. 56 493 00 40 | fax 56 493 00 41
CENTRUM BIZNESOWE
REGION WSCHODNI
ul. Jagiellońska 55
13-300 Nowe Miasto Lub.
[email protected]. e-mail:
tel. 56 474 26 00, fax 56 472 57 27
CENTRUM BIZNESOWE
REGION NADWIŚLAŃSKI
ul. Kardynała Wyszyńskiego 15
86-100 Świecie
e-mail: [email protected]
tel. 52 331 26 00 | fax 52 331 26 00
Wszyscy Klienci Banku Spółdzielczego w Brodnicy, zarówno w latach minionych jak i obecnie, mają możliwość bezprowi-zyjnych wypłat gotówki z ponad 5 000 bankomatów należących do banków spółdzielczych zrzeszonych w Grupie BPS, SGB oraz sieci Santander Bank Polska (wcześniej BZ WBK) na terenie całego kraju.
Bank Spółdzielczy w Brodnicy aktualnie prowadzi działalność operacyjną w 47 placówkach na terenieczterech województw, tj. kujawsko-pomorskiego, pomorskiego, warmińsko-mazurskiego i mazowieckiego.
W efekcie przyłączenia z dniem 1 kwietnia 2019 r. Banku Spółdzielczego w Ostrołęce sieć placówekBS Brodnica zwiększyła się o 7 placówek, tj. Oddział w Ostrołęce oraz 6 oddziałów operacyjnych.
Od maja 2019 r. w strukturze Banku wyodrębnione zostały trzy centra biznesowe, które zajmują się obsługą klientów m.in. o zaangażowaniu powyżej 250 tys. zł
Do dyspozycji Klientów jest sieć banko-matów będących własnością Banku, licząca wg obecnego stanu 48 urządzeń.
Myszyniec
RzekuńOlszewo-Borki
Lelis
Czerwin
Ostrołęka
Nowe Miasto Lubawskie
REGIONWSCHODNI
REGIONCENTRALNY
REGIONNADWIŚLAŃSKI
12
Potencjał kadrowy i szkolenia
Ogólne informacje o Banku
Na koniec grudnia 2019 r. Bank zatrudniał 363 pracowników, z tego 122 osób było zatrudnionychw Centrali, natomiast 241 osób w jednostkachhandlowych ...........................................................,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,...................
.Średnioroczne zatrudnienie wyniosło 361 etatów. .W stosunku do roku 2018 zatrudnienie wzrosłoo 23 etaty. .........................................................................................................................................
.W efekcie przeprowadzonych procedur rekruta-cyjnych na przestrzeni minionego roku zatrudniono69 pracowników. .........................................................................................................................
.64 % pracowników posiada wykształcenie wyższe. .W minionym roku pracownicy Banku uczestniczyli łącznie w 116 szkoleniach zewnętrznych i wewnę-trznych. 372 pracowników uczestniczyło w 101 szkoleniach dotyczących głownie zmian prawnychoraz oferowanych produktów i usług. .........................................
.Liczba i zakres merytoryczny szkoleń odpowiadałstwierdzonym potrzebom wynikającym m.in.ze zmian regulacji nadzorczych i wewnętrznych.
13
Suma bilansowa
Dane ekonomiczno-finansowe
Na koniec 2019 roku suma bilansowa Banku wyniosła 2 249 290 tys. złotych. W porównaniu do poprzedniego roku, odnotowano wzrost o 16,54%.
Działalność depozytowa
Podstawowym elementem wpływającym na poziom sumy bilansowej był poziom złożonych w banku depozytów, których wartość wyniosła 2 023 862 tys. zł.
Depozyty Banku dzielą się na depozyty bieżące, które na koniec 2019 roku wyniosły 874 466 tys. zł i depozyty terminowe w kwocie 1 149 396 tys. zł. ..........................
Największy udział w bazie depozytowej miały osobyfizyczne – 69,81%
Wzrost sumy bilansowej (tys. zł)
1 600 000
2 000 000
1 400 000
1 800 000
2 200 000
1 200 000
1 000 000
800 000
600 000
400 000
200 000
0
2018
1 930 138
2013 2014 2015 20172016
1 278 142
1 424 855
1 516 676
1 814 513
1 678 748
2019
2 249 290
13,90%
69,81%
7,04%
9,25%
Udział podmiotów w bazie depozytowej
Baza depozytowa (tys. zł)
2 023 862razem281 389
1 412 906
142 354
187 213
osoby fizyczne
pozostałepodmioty gospodarcze
rolnicy indywidualni
1 600 000
1 400 000
1 800 000
2 000 000
2 200 000
1 200 000
1 000 000
800 000
600 000
400 000
200 000
0
2 023 862
20192013 2014 2015 20172016
1 138 512
1 269 789
1 344 729
1 616 144
1 493 332
2018
1 717 964
Wzrost bazy depozytowej (tys. zł)
14
Dane ekonomiczno-finansowe
Działalność kredytowa
Z końcem roku wartość kredytów wyniosła 1 137 339 tys. zł, z czego największy udział w kredytach mieli rolnicy indywidualni oraz małei średnie przedsiębiorstwa odpowiednio 36,52% i 33,60%. ..............
Wartość należności od sektora niefinansowego i budżetu na koniec badanego okresu stanowiła 50,67% sumy bilansowej. Kwota udzie- lonych kredytów w porównaniu do grudnia 2018 r. wzrosła 9,65% tj. o 100 074 tys. zł.
W swoich aktywach Bank posiada lokaty międzybankowe i bez-pieczne papiery wartościowe. Ich wartość na koniec 2019 rokuwyniosła 979 360 tys. zł. Największą część inwestycji finansowych stanowią krótkoterminowe lokaty międzybankowe, bony skarbowe NBP oraz obligacje Skarbu państwa, których wartość wyniosła na ostatni dzień minionego roku odpowiednio 38 962 tys. zł, 515 000 tys. zł oraz 300 000 tys. zł. Pozostała część to posiadane obligacje – 123 398 tys. zł, posiadane akcje – 7 414 tys. zł, certy-fikaty depozytowe – 2 000 tys. zł. oraz rachunki bieżące i makler-skie – 117 184 tys. zł. Podstawowym celem posiadanych inwestycji finansowych jest zabezpieczenie płynności banku, a w dalszej kolej-ności wzrost dochodowości prowadzonej działalności przy jedno-czesnym minimalizowaniu ponoszonego ryzyka.
Struktura inwestycji finansowych
27,17%
46,65%3,53%
10,61%
11,18%
0,67% 0,18%
obligacje Skarbu Państwa
bony pieniężne NBP
obligacje korporacyjne
rachunki bieżącei maklerskie
lokaty
akcje
certyfikaty depozytowe
Inwestycje finansowe
Wzrost obliga kredytowego (tys. zł)
1 200 000
1 000 000
800 000
600 000
400 000
200 000
0
2013 2014 2015 2016 2017
966 707997 144
964 234
826 870
915 159
2018
1 037 265
2019
1 137 339
pozostałe
rolnicy indywidualni podmioty gospodarcze
osoby fizyczne
Struktura podmiotowa kredytów (tys. zł)
382 190
415 397
292 483
47 269
36,52%
33,60%
25,72%
4,16%
Udział podmiotów w por�elu kredytowym
1 137 339razem
15
Dane ekonomiczno-finansowe
Wynik finansowy
Kapitały i fundusze własne oraz współczynniki kapitałowe
Wynik finansowy bru�o na koniecgrudnia 2019 r. wyniósł 21 800 tys. złi był wyższy niż w roku ubiegłym.
Wynik ne�o, czyli wynik bru�opomniejszony o zobowiązania wynikające z podatku dochodowegowyniósł na dzień 31 grudnia 2019 r. 17 075 tys. zł. Osiągnięte wartości plasują Bank w ścisłej czołówcebanków spółdzielczych w kraju i świadczą o wysokiej efektywnościi sprawności działania.
Wartość kapitałów własnych na koniec grudnia wyniosła 186 661 tys. zł. W porównaniu do grudnia 2018 roku odnotowano wzrost wartości kapitałów o 5,26%. ...........................................................................................................
Fundusze własne szacowane na potrzeby współczynnika kapitałowego na koniec 2019 roku wyniosły 186 661 tys. zł.W skład funduszy własnych wchodzi fundusz udziałowy, który na koniec roku wyniósł 3 441 tys. zł, co stanowi 1,85%funduszy ogółem. .............................................................................................................................................................
Wyliczony na koniec 2019 roku współczynnik kapitałowy obejmujący wymogi oszacowane w ramach Filaru I wyniósł 18,59%, natomiast wewnętrzny współczynnik kapitałowy obejmujący wymogi kapitałowe oszacowane w ramach Filaru II wyniósł 18,13%. ..................................................................................................................................................
Oszacowana wartość współczynnika kapitałowego kształtuje się znacznie powyżej wartości minimalnej wynikającej z Rozporządzeni Parlamentu Europejskiego i Rady (UE), tj. 8%.
Zmiana wyniku finansowego ne�o (tys. zł)
16 000
18 000
14 000
12 000
10 000
8 000
6 000
4 000
2 000
0
2013 2014 2015 2016 2017
15 209
13 195 13 20012 482 12 326
2018
14 041
2019
17 075
16
Dane ekonomiczno-finansowe
SPRAWOZDANIE BIEGŁEGO REWIDENTAz badania sprawozdania finansowego za okres
od 1 stycznia 2019 do 31 grudnia 2019
Banku Spółdzielczego w Brodnicy
Dla Zebrania Przedstawicieli i Rady Nadzorczej
Banku Spółdzielczego w Brodnicyz siedzibą w Brodnicy, ul. Kamionka 27
Sprawozdanie z badania rocznego sprawozdania finansowego
Opinia ..............................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................
.
Nasze Przeprowadziliśmy badanie rocznego sprawozdania finansowego Banku Spółdzielczegow Brodnicy („Bank”), które składa się z wprowadzenia do sprawozdania finansowego, bilansusporządzonego na dzień 31 grudnia 2019 r. oraz rachunku zysków i strat, zestawienia zmianw kapitale własnym, rachunku przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 1 stycznia do 31grudnia 2019 r., dodatkowych informacji i objaśnień oraz pozycji pozabilansowych(„sprawozdanie finansowe”). ...........................................................................................................................................................................................................................................................................................
.
...............................................................................................................................................................................Naszym zdaniem, załączone sprawozdanie finansowe:.
....- przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Banku na dzień31 grudnia 2019 r. oraz jego wyniku finansowego i przepływów pieniężnych za rok......
obrotowy zakończony w tym dniu zgodnie z mającymi zastosowanie przepisami ustawy......
z dn. 29 września 1994 r. o rachunkowości („Ustawa o rachunkowości” – t. j. Dz. U.......
z 2019 r. p. 351, z późn. zm.) oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości;...... .............................................
.
- jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Bank przepisami prawa oraz statutem....
Banku; ...... ....................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................
.
Fragment sprawozdania biegłego rewidenta z badania sprawozdania finansowego Banku Spółdzielczego w Brodnicy:
Dane ekonomiczno-finansowe
- zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych....
zgodnie z przepisami rozdziału 2 Ustawy o rachunkowości. ...... ...............................................................................................................................................
.
Niniejsza opinia jest spójna ze sprawozdaniem dodatkowym dla Komitetu Audytu, którewydaliśmy dnia 27 marca 2020 r. ..........................................................................................................................................................................................................................................................................
.
Podstawa opinii .....................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................
.
Nasze badanie przeprowadziliśmy zgodnie z Krajowymi Standardami Badania w brzmieniuMiędzynarodowych Standardów Badania przyjętymi uchwałą Krajowej Rady BiegłychRewidentów nr 3430/52a/2019 z dnia 21 marca 2019 r. w sprawie krajowych standardówbadania oraz innych dokumentów, z późn. zm. („KSB”) oraz stosownie do ustawy z dnia 11maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym(„Ustawa o biegłych rewidentach” – t.j. Dz. U. z 2019 r. poz. 1421, z późn. zm.). Naszaodpowiedzialność zgodnie z tymi standardami została dalej opisana w sekcji naszegosprawozdania Odpowiedzialność biegłego rewidenta za badanie sprawozdania finansowego..
Jesteśmy niezależni od Banku zgodnie z Kodeksem etyki zawodowych księgowychMiędzynarodowej Federacji Księgowych („Kodeks IFAC”) przyjętym uchwałami Krajowej RadyBiegłych Rewidentów nr 2042/38/2018 z dnia 13 marca 2018 r. w sprawie zasad etykizawodowej biegłych rewidentów oraz z innymi wymogami etycznymi, które majązastosowanie do badania sprawozdań finansowych w Polsce. Wypełniliśmy nasze inneobowiązki etyczne zgodnie z tymi wymogami i Kodeksem IFAC. W trakcie przeprowadzaniabadania kluczowy biegły rewident oraz firma audytorska pozostali niezależni od Banku zgodnie z wymogami niezależności określonymi w Ustawie o biegłych rewidentach.............................................
.
Uważamy, że dowody badania, które uzyskaliśmy są wystarczające i odpowiednie, abystanowić podstawę dla naszej opinii. ............................................................................................................................................................................................................................................................
[...]
17
Wybór firmy audytorskiej ........................................................................................................................
Zostaliśmy wybrani do badania sprawozdania finansowego Banku uchwałą Rady NadzorczejBanku nr 40/2018 z dnia 26 lipca 2018 r. Sprawozdania finansowe Banku badamy po raz drugi.
Kluczowym biegłym rewidentem odpowiedzialnym za badanie, którego rezultatem jestniniejsze sprawozdanie niezależnego biegłego rewidenta, jest:
Dane ekonomiczno-finansowe
Piotr Andrzej WitekKluczowy Biegły RewidentNumer ewidencyjny 9631
Prezes Zarządu
Gdańsk, dnia 30 marca 2020 r.
Działający w imieniu:
REWIT Księgowi i Biegli Rewidenci Sp. z o.o.80-137 Gdańsk, ul. Starodworska 1
Firma audytorska wpisana na listę podmiotów uprawnionychdo badania sprawozdań finansowych pod numerem 101
18
AktywaStan na koniec roku:
ubiegłego
Kasa, operacje z Bankiem CentralnymI
II
III
IV
V
VI
VII
VIII
IX
X
XI
XII
XIII
XIV
XV
XVI
XVIII
XVII
1. W rachunku bieżącym
2. Rezerwa obowiązkowa
3. Inne środki
Dłużne papiery wartościowe uprawnione do redyskontowania w Banku Centralnym
Należności od sektora finansowego
1. W rachunku bieżącym
2. Terminowe
Należności od sektora niefinansowego
1. W rachunku bieżącym
2. Terminowe
Należności od sektora budżetowego
1. W rachunku bieżącym
2. Terminowe
Należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu
Dłużne papiery wartościowe
1. Banków
2. Budżetu Państwa i budżetów terenowych
3. Pozostałe
Udziały lub akcje w jednostkach zależnych
1. W instytucjach finansowych
2. W pozostałych jednostkach
Udziały lub akcje w jednostkach współzależnych
1. W instytucjach finansowych
2. W pozostałych jednostkach
Udziały lub akcje w jednostkach stowarzyszonych
1. W instytucjach finansowych
2. W pozostałych jednostkach
Udziały lub akcje w innych jednostkach
1. W instytucjach finansowych
2. W pozostałych jednostkach
Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe
Wartości niematerialne i prawne, w tym:
- wartość firmy
Rzeczowe aktywa trwałe
Inne aktywa
Akcje własne
Należne wypłaty na kapitał (fundusz) podstawowy
1. Przyjęte aktywa - do zbycia
2. Pozostałe
Rozliczenia międzyokresowe
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe
SUMA AKTYWÓW
bieżącego
0,00
0,00
96 669 027,11
0,00
0,00
271 000,37
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
87 746 549,81
48 362 407,40
39 384 142,41
1 050 610 481,36
154 971 352,71
895 639 128,65
45 941 844,79
45 670 844,42
939 118 456,95
628 220 474,08
298 382 901,37
12 515 081,50
5 985 296,22
5 895 296,22
90 000,00
1 518 931,50
241 080,04
9 649 233,28
4 778 907,04
0,00
4 778 907,04
7 030 030,15
6 490 242,00
539 788,15
2 249 289 838,25
96 669 027,11
0,00
38 231,44
80 057 561,73
77 662 902,83
0,00
2 394 658,90
537 701,06
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
85 438 915,29
18 971 662,60
66 467 252,69
1 029 000 975,65
155 254 646,62
873 746 329,03
38 056 615,31
37 518 914,25
802 049 070,42
578 172 597,06
214 734 682,38
9 141 790,98
7 285 296,22
7 195 296,22
90 000,00
682 153,00
188 160,19
8 229 179,17
2 484 446,28
738 200,00
1 746 246,28
7 105 747,77
6 383 232,00
722 515,77
2 060 616 352,47
19
Dane ekonomiczno-finansowe Bilans Banku sporządzony na dzień 31.12.2019
* D
ane
20
18
ro
ku z
ost
ały
ure
aln
ion
e o
dan
e p
rzył
ączo
neg
o B
anku
Sp
ółd
ziel
czeg
o w
Ost
rołę
ce
20
Dane ekonomiczno-finansowe Bilans Banku sporządzony na dzień 31.12.2019
PasywaStan na koniec roku:
bieżącego
Zobowiązania wobec Banku Centralnego
Zobowiązania wobec sektora finansowego
1. W rachunku bieżącym
2. Terminowe
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego
1. Rachunki oszczędnościowe, w tym:
a) bieżące
b) terminowe
2. Pozostałe, w tym:
a) bieżące
b) terminowe
Zobowiązania wobec sektora budżetowego
1. Bieżące
2. Terminowe
Zobowiązania z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
Inne zobowiązania z tytułu instrumentów finansowych
Fundusze specjalne i inne zobowiązania
Koszty i przychody rozliczane w czasie oraz zastrzeżone
1. Rozliczenia międzyokresowe kosztów
2. Ujemna wartość firmy
3. Pozostałe przychody przyszłych okresów oraz zastrzeżone
Rezerwy
1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
2. Pozostałe rezerwy
Zobowiązania podporządkowane
Kapitał (fundusz) podstawowy
Odpisy z zysku ne�o w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
Kapitał (fundusz) zapasowy
Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny
Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe
1. Fundusz ogólnego ryzyka bankowego
2. Pozostałe
Zysk (strata) z lat ubiegłych
Zysk (strata) ne�o
Współczynnik kapitałowy
I
II
III
IV
V
VI
VII
VIII
IX
X
XI
XII
XIII
XIV
XV
XVI
XVII
XVIII
SUMA PASYWÓW
0,00
3 51 100,24
351 100,24
1 916 473 777,05
1 418 963 785,92
430 881 633,16
988 082 152,76
497 509 991,13
364 962 440,64
132 547 550,49
112 408 658,10
79 692 015,82
32 716 642,28
0,00
0,00
15 174 600,00
0,00
3 955 772,96
3 089 195,15
606 162,12
0,00
2 483 033,03
8 788 697,49
2 815 870,00
5 972 827,49
0,00
3 461 900,00
169 194 336,17
- 2 536 441,42
1 853 134,25
1 230 000,00
623 134,25
0,00
17 075 108,26
0,00
2 249 289 838,25
18,59%
0,00
1 879 735,15
935 630,22
944 104,93
1 760 842 040,12
1 320 041 761,84
365 767 058,72
954 274 703,12
440 800 278,28
327 940 606,33
112 859 671,95
93 451 081,56
68 388 394,21
25 062 687,35
0,00
15 174 600,00
0,00
5 971 178,10
3 039 903,63
477 696,10
0,00
2 562 207,53
7 287 482,96
2 465 177,00
4 822 305,96
0,00
3 895 050,00
163 107 425,98
- 2 330 768,92
2 577 971,22
1 644 837,75
933 133,47
-2 078 212,04
7 798 864,71
0,00
2 060 616 352,47
-
ubiegłego
* D
ane
20
18
ro
ku z
ost
ały
ure
aln
ion
e o
dan
e p
rzył
ączo
neg
o B
anku
Sp
ółd
ziel
czeg
o w
Ost
rołę
ce
21
Dane ekonomiczno-finansowe Rachunek zysków i strat sporządzony za okres 01.01.2019 do 31.12.2019
Treść InformacjiStan na koniec roku:
ubiegłego
Przychody z tytułu odsetek
1. Od sektora finansowego
2. Od sektora niefinansowego
3. Od sektora budżetowego
4. Z papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu
Koszty odsetek
1. Od sektora finansowego
2. Od sektora niefinansowego
3. Od sektora budżetowego
Wynik z tytułu odsetek (I-II)
Przychody z tytułu prowizji
Koszty prowizji
Wynik z tytułu prowizji (IV-V)
Przychody z udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowychi innych instrumentów finansowych, o zmiennej kwocie dochodu
1. Od jednostek zależnych
2. Od jednostek współzależnych
3. Od jednostek stowarzyszonych
4. Od pozostałych jednostek
Wynik operacji finansowych
1. Papierami wartościowymi i innymi instrumentami finansowymi
2. Pozostałych
Wynik z pozycji wymiany
Wynik z działalności bankowej
Pozostałe przychody operacyjne
Pozostałe koszty operacyjne
Koszty działania banku
1. Wynagrodzenia
2. Ubezpieczenia i inne świadczenia
3. Inne
2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych
Różnica wartości rezerw i aktualizacji (XV-XVI)
Wynik działalności operacyjnej
Wynik operacji nadzwyczajnych
1. Zyski nadzwyczajne
2. Straty nadzwyczajne
Zysk (strata) bru�o
Podatek dochodowy
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenie zysku (zwiększenie straty)
Zysk (strata) ne�o
Amortyzacja środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych
Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartości
1. Odpisy na rezerwy celowe i na ogólne ryzyko bankowe
2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych
Rozwiązanie rezerw i aktualizacja wartości
1. Rozwiązanie rezerw celowych i rezerw na ogólne ryzyko bankowe
I
II
III
IV
V
VI
VII
VIII
IX
X
XI
XII
XIII
XIV
XV
XVI
XVII
XVIII
XX
XIX
XXI
XXII
XXIII
bieżącego
75 044 914,26
1 132 746,70
57 625 459,96
2 877 848,40
13 408 859,20
19 348 555,68
14 027,79
18 336 806,46
997 721,43
55 696 358,58
17 060 359,38
3 648 930,80
13 411 428,58
120 000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
20 240 964,25
20 240 964,25
0,00
9 373 050,04
12 189 099,42
0,00
0,00
0,00
12 189 099,42
4 390 234,71
0,00
7 798 864,71
1 20 000,00
- 925 648,24
- 925 648,24
1 165 820,44
69 467 959,36
1 010 185,59
3 023 481,69
44 388 478,97
24 925 810,10
4 793 104,50
14 669 564,37
1 504 034,83
29 614 014,29
29 614 014,29
78 578 617,44
1 182 235,91
57 205 468,25
5 157 924,25
15 032 989,03
19 255 872,73
9 882,79
18 383 598,09
862 391,85
59 322 744,71
17 394 397,84
3 961 382,51
13 433 015,33
490 000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
21 794 089,56
21 794 089,56
0,00
3 184 877,60
21 600 384,22
0,00
0,00
0,00
21 600 384,22
4 801 339,00
0,00
17 075 108,26
490 000,00
- 1 110 376,85
- 1 110 376,85
1 233 463,27
73 368 846,46
1 530 787,46
2 691 571,62
46 027 419,73
26 175 213,58
5 025 407,93
14 826 798,22
1 395 380,75
24 978 967,16
24 978 967,16
* D
ane
20
18
ro
ku z
ost
ały
ure
aln
ion
e o
dan
e p
rzył
ączo
neg
o B
anku
Sp
ółd
ziel
czeg
o w
Ost
rołę
ce
Bydgoszcz
ul. Pelplińska 41, 85-794 Bydgoszcz
tel. 52 360 71 56, fax 52 320 60 65
Bydgoszcz
ul. M. Konopnickiej 22B
85-124 Bydgoszcz
tel. 52 379 44 00, fax 52 379 44 15
Chełmno
ul. Grudziądzka 16, 86-200 Chełmno
tel. 56 679 03 90, fax 56 679 03 92
Chełmża
ul. Rynek 2, 87-140 Chełmża
tel. 56 675 60 58, fax 56 675 60 59
Chełmża
ul. Sikorskiego 30, 87-140 Chełmża
tel. 56 675 14 00, fax 56 675 14 00
Bobrowo
Bobrowo 27, 87-327 Bobrowo
tel. 56 495 18 18, fax 56 495 18 18
Brodnica
ul. Kamionka 27, 87-300 Brodnica
tel. 56 493 00 93, fax 56 493 00 97
Brzozie
Brzozie 35, 87-313 Brzozie
tel. 56 493 54 83, fax 56 493 54 83
Brodnica
ul. Lidzbarska 18A, 87-300 Brodnica
tel. 56 494 00 83, fax 56 494 00 83
Brodnica
ul. Duży Rynek 24, 87-300 Brodnica
tel. 56 493 00 40, fax 56 493 00 41
Czerwin
ul. Piastowska 1, 07-407 Czerwin
tel. 29 761 45 12
Działdowo
pl. Mickiewicza 9, 13-200 Działdowo
tel. 23 697 57 90-93, fax 23 697 57 91
Biskupiec
ul. Rynek 2/3, 13-340 Biskupiec
tel. 56 474 50 07, fax 56 474 50 75
Kwidzyn
ul. Kopernika 5, 82-500 Kwidzyn
tel. 55 261 03 15, fax 55 272 09 71
Lelis
ul. Szkolna 43, 07-402 Lelis
tel. 29 761 10 14
Iława
ul. Sobieskiego 1/1C, 14-200 Iława
tel. 89 649 15 21, fax 89 649 15 21
Kurzętnik
ul. Grunwaldzka 39, 13-306 Kurzętnik
tel. 56 474 05 10, fax 56 474 05 10
Mszanowo
ul. Podleśna 1
13-300 Nowe Miasto Lubawskie
tel. 56 474 34 15, fax 56 474 34 15
Górzno
ul. Rynek 4, 87-320 Górzno
tel. 56 498 93 11, fax 56 498 93 11
Grudziądz
ul. Starorynkowa 2/4, 86-300 Grudziądz
tel. 56 465 93 53/54, fax 56 465 93 54
Grudziądz
ul. Chełmińska 54, 86-300 Grudziądz
tel. 56 461 07 40, fax 56 462 95 84
Grudziądz
ul. Legionów 100, 86-300 Grudziądz
tel. 56 461 03 25, fax 56 461 03 26
Gruta
Gruta 244, 86-330 Mełno
tel. 56 468 31 26, fax 56 468 38 89
Łasin
ul. Rynek 15, 86-320 Łasin
tel. 56 466 58 33 fax 56 466 58 34
Jabłonowo Pom.
ul. Główna 7, 87-330 Jabłonowo Pom.
tel. 56 498 00 14, fax 56 498 04 26
Golub-Dobrzyń
ul. Pod Arkadami 1
87-400 Golub-Dobrzyń
tel. 56 472 17 20, fax 56 472 17 21
Płońsk
ul. Jędrzejewicza 1, 09-100 Płońsk
tel. 23 652 73 37, fax 23 652 73 38
Świecie
ul. Kardynała Wyszyńskiego 15
86-100 Świecie
tel. 52 331 26 00, fax 52 331 26 00
Toruń
ul. Kozacka 8, 87-100 Toruń
tel. 56 657 24 63, fax 56 623 08 19
Świedziebnia
Świedziebnia 92A
87-335 Świedziebnia
tel. 56 493 84 14, fax 56 493 77 10
Olszewo-Borki
ul. Broniewskiego 13
07-415 Olszewo-Borki
tel. 29 761 31 06
Rzekuń
ul. Kościuszki 33, 07-411 Rzekuń
tel. 29 761 73 25
Ostrołęka
ul. Piłsudskiego 40A
07-410 Ostrołęka
tel. 29 764 48 95, fax 29 764 48 95
Osiek
Osiek 67A, 87-340 Osiek
tel. 56 493 81 89, fax 56 493 81 27
Radzyń Chełmiński
pl. Towarzystwa Jaszczurczego 13
87-220 Radzyń Chełmiński
tel. 56 688 60 18, fax 56 688 61 08
Rypin
ul. Piłsudskiego 36, 87-500 Rypin
tel. 54 280 21 71, fax 54 280 30 05
Rypin
ul. Lissowskiego 13, 87-500 Rypin
tel. 54 280 03 98, fax 54 280 03 99
Wąbrzeźno
pl. Jana Pawła II 10
87-200 Wąbrzeźno
tel. 56 687 32 83, fax 56 687 32 85
Płużnica
Płużnica 42A/1, 87-214 Płużnica
tel. 56 450 13 57, fax 56 450 13 95
Zapraszamy do naszych placówek
Elbląg
ul. 12 Lutego 25, 82-300 Elbląg
tel. 55 235 03 11, fax 55 235 03 12
Gdynia
ul. Morska 121A, 81-222 Gdynia
tel. 58 622 25 17, fax 58 622 33 23
Myszyniec
pl. Rynarzewskiego 5
07-430 Myszyniec
tel. 29 772 11 12
Nowe Miasto Lubawskie
ul. Jagiellońska 55
13-300 Nowe Miasto Lub.
tel. 56 47 426 00, fax 56 472 57 27
Nowe Miasto Lubawskie
ul. Rynek 3
13-300 Nowe Miasto Lub.
tel. 56 474 20 01, fax 56 474 20 01
Zbiczno
Zbiczno 207, 87-305 Zbiczno
tel. 56 493 93 94, fax 56 493 93 94
Żuromin
pl. Józefa Piłsudskiego 25
09-300 Żuromin
tel. 23 657 23 02, 666 837 618
22