Spory biznesowe i dochodzenia gospodarcze oznaczają konieczność uwzględnienia znacznej ilości dokumentów, poczty oraz innego rodzaju danych w formie elektronicznej. Ograniczanie ryzyka i zarządzanie kosztami związanymi z identyfikacją, zabezpieczaniem, gromadzeniem, przeglądaniem oraz analizą danych elektronicznych to proces złożony i może być prawdziwym wyzwaniem.

Wyszukiwanie dowodów elektronicznychW dzisiejszych czasach informacja elektroniczna występuje w ogromnych ilościach, w wielu miejscach i na różnych nośnikach. Ponadto, materiał dowodowy może być przechowywany w wielu postaciach, od dokumentów poczty elektronicznej po usunięte pliki lub inne formy danych, które trzeba odzyskać. Nasi specjaliści z Działu Zarządzania Ryzykiem Nadużyć mogą pomóc zlokalizować i przeanalizować te dane.

Nasza pomoc obejmuje między innymi: stworzenie planu i zarządzanie procesem zabezpieczenia dysków twardych, taśm i dowodów cyfrowych, zgodnie z zasadami zabezpieczania materiału dowodowego odszukanie i zgromadzenie danych elektronicznych, niezależnie od tego, gdzie się znajdują przeanalizowanie materiału dowodowego w celu zlokalizowania, identyfikacji i wydobycia informacji posiadającej wartość dla dochodzenia lub sporu.

Ocena dostępnego materiałuPierwszym krokiem jest odszukanie potrzebnych dokumentów. Sama wiedza dotycząca miejsca ich przechowywania jest niewystarczająca, jeśli nie można dokonać przeglądu dokumentów w czasie wymaganym przez śledztwo lub toczącą się sprawę. Nasz zespół przygotowuje bazę danych ze zgromadzonym materiałem dowodowym, którą można przeglądać z dowolnej lokalizacji na świecie i wspiera w opracowaniu odpowiednich zapytań pomagających na czas znaleźć to, co jest potrzebne.

Nasze narzędzia są w pełni skalowalne, tak by sprostać wymaganiom śledczych i doradców prawnych. Udostępniamy bazy danych za pośrednictwem internetu, bądź gdy wymagają tego kwestie ezpieczeństwa i/lub poufności, organizujemy małe zespoły pracujące w oddzielnych, bezpiecznych lokalizacjach.

Odtwarzanie historycznego stanu danychDane przechowywane w formie elektronicznej służą nie tylko jako materiał dowodowy. Potrafimy przywrócić bazę danych systemu finansowego do stanu z przeszłości szukając dowodów popełnienia nadużyć. W oparciu o nowo przygotowane dane możemy sporządzić sprawozdanie finansowe.

Analiza danych i „data mining” to bezcenne techniki pozwalające ocenić co się stało, ale też czego brakuje. Posiadamy wieloletnie doświadczenie w podobnych projektach.

Doradztwo biznesowe

Informatyka śledcza

Zarządzanie dowodami elektronicznymi związanymi z dochodzeniami gospodarczymi oraz złożonymi sporami biznesowymi jest obciążone bardzo wysokim ryzykiem.

Pomoc doświadczonych specjalistów jest niezbędna, zwłaszcza gdy istnieje konieczność natychmiastowego działania.

Jesteśmy organizacją o światowym zasięgu, zatrudniającą ponad tysiąc specjalistów działających wyłącznie w obszarze audytu dochodzeniowego. Możemy zapewnić kompleksową strategię zarządzania i ograniczania ryzyk związanych z różnymi kwestiami biznesowymi. Badamy nadużycia księgowe, oszustwa popełniane przez nieuczciwych pracowników, przestępstwa finansowe oraz inne podejrzane działania. Posiadamy sprawdzone metody dokładnego i rzetelnego kalkulowania strat oraz sporządzania ekspertyz finansowych. Mamy bogate doświadczenie we współpracy z działami prawnymi firm i kancelariami prawnymi.dostosowywanie, koordynowanie i wdrażanie działań w zakresie zapewniania zgodności i zarządzania ryzykiem w przedsiębiorstwie.

Przegląd dowodów elektronicznych w międzynarodowej firmieWspierając wewnętrzne dochodzenie w sprawie nadużyć gospodarczych, obejmujących potencjalne ieprawidłowości zakupowe i księgowe, zidentyfikowaliśmy podejrzane osoby, zabezpieczyliśmy i przetworzyliśmy dane za pomocą scentralizowanego systemu i udostępniliśmy je specjalistom z USA, Hong Kongu, Japonii, Korei Południowej i Tajwanu. Prace te umożliwiły firmie podjęcie działań prawnych przeciwko osobom zamieszanym w nadużycia.

Usługi identyfikacjiEuropejska korporacja międzynarodowa, stanęła przed problemem związanym z rozszerzeniem wymogów w zakresie przechowywania danych. Na potrzeby klienta opracowaliśmy i zarządzaliśmy procesem przechowywania danych finansowych, dokumentów oraz poczty elektronicznej. Nasz międzynarodowy zespół specjalistów i zastosowane narzędzia pozwoliły na sprawne zarządzanie procesem przechowywania danych oraz umożliwiły dokonywanie przeglądów w 50 różnych państwach, zgodnie z ich lokalnymi przepisami.

Systemowe wykrywanie nadużyćDla międzynarodowej firmy zajmującej się dystrybucją energii elektrycznej, przeprowadziliśmy analizę zużycia prądu w celu wykrycia potencjalnych nieprawidłowości. Zidentyfikowaliśmy klientów i pracowników zaangażowanych w nielegalny pobór energii.

Przeanalizowaliśmy i wskazaliśmy kluczowe powiązania pomiędzy tymi pracownikami. Pomogliśmy w skompletowaniu dokumentacji dowodowej oraz opracowaniu strategii dalszego postępowania prawnego.

Usługi identyfikacji danychPracując z doradcami prawnymi pomogliśmy globalnej firmie produkcyjnej w identyfikacji potencjalnie istotnych danych elektronicznych oraz w tworzeniu planu ich zabezpieczenia, w związku z toczącym się postępowaniem sądowym. Wymagało to powiązania ponad 400 kluczowych osób z historycznymi i bieżącymi zasobami danych. Asystowaliśmy także w efektywnym zarządzaniu tak ogromnym zbiorem danych oraz umożliwieniu doradcom wglądu do informacji w trybie „on-line”.

Przegląd dowodów elektronicznych w międzynarodowej firmieDla międzynarodowego armatora, przeanalizowaliśmy korekty sprawozdania finansowego, oceniliśmy mechanizmy naprawcze i przeprowadziliśmy dochodzenie w sprawie nieprawidłowego wykorzystywania poufnych informacji przez kierownictwa działów finansowych i księgowych w Wielkiej Brytanii, Kanadzie, USA i Azji. Powołany zespół zabezpieczył i przeanalizował pocztę elektroniczną oraz dane z laptopów i serwerów zlokalizowanych na całym świecie. Równoległa praca w różnych państwach była możliwa dzięki zastosowaniu narzędzia informatycznego EY – GEFRey – służącego do analizy powiązań w dużej ilości danych.

Dział Doradztwa Biznesowego EY, Zarządzanie Ryzykiem Nadużyć

Kontakt:

O firmie EY

EY jest światowym liderem rynku usług profesjonalnych obejmujących usługi audytorskie, doradztwo podatkowe, doradztwo biznesowe i doradztwo transakcyjne. Nasza wiedza oraz świadczone przez nas najwyższej jakości usługi przyczyniają się do budowy zaufania na rynkach kapitałowych i w gospodarkach całego świata. W szeregach EY rozwijają się utalentowani liderzy zarządzający zgranymi zespołami, których celem jest spełnianie obietnic składanych przez markę EY. W ten sposób przyczyniamy się do budowy sprawniej funkcjonującego świata. Robimy to dla naszych klientów, społeczności, w których żyjemy i dla nas samych.

Nazwa EY odnosi się do firm członkowskich Ernst & Young Global Limited, z których każda stanowi osobny podmiot prawny. Ernst & Young Global Limited, brytyjska spółka z odpowiedzialnością ograniczoną do wysokości gwarancji (company limited by guarantee) nie świadczy usług na rzecz klientów.

Aby uzyskać więcej informacji, wejdź na www.ey.com/pl

EY, Rondo ONZ 1, 00-124 Warszawa

© 2013 EYGM Limited.Wszelkie prawa zastrzeżone.SCORE: 005.09.13

Niniejsza publikacja została sporządzona z należytą starannością, jednak z konieczności pewne informacje zostały podane w skróconej formie. W związku z tym publikacja ma charakter wyłącznie orientacyjny, a zawarte w niej dane nie powinny zastąpić szczegółowej analizy problemu lub profesjonalnego osądu. EY nie ponosi odpowiedzialności za jakiekolwiek straty powstałe w wyniku czynności podjętych lub zaniechanych na podstawie niniejszej publikacji. Zalecamy, by wszelkie przedmiotowe kwestie były konsultowane z właściwym doradc

ey.com/pl

Mariusz Witalis, Partner tel. +48 (22) 557 79 50 e-mail: mariusz.witalis@pl.ey.com

Tomasz Dyrda, Dyrektortel. +48 (22) 557 87 46e-mail: tomasz.dyrda@pl.ey.com

Tomasz Durda, Menedżertel. +48 (22) 557 87 22e-mail: tomasz.durda@pl.ey.com

EY | Assurance | Tax | Transactions | Advisory