Dz. Urz. NBP z 2013 r. poz. 23 · § 4. Uchwała wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2018 r., z...
Transcript of Dz. Urz. NBP z 2013 r. poz. 23 · § 4. Uchwała wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2018 r., z...
DZIENNIK URZĘDOWYNARODOWEGO BANKU POLSKIEGO
Warszawa, dnia 28 grudnia 2017 r.
Poz. 26 *)
UCH WAŁA NR 52/2017 ZA R ZĄ DU NA RODOW EGO BA NKU POLSK IEGO
z dnia 14 grudnia 2017 r.
zmieniająca uchwałę w sprawie trybu i szczegółowych zasad przekazywania przez banki do Narodowego Banku Polskiego danych niezbędnych do ustalania polityki pieniężnej i okresowych ocen sytuacji
pieniężnej państwa oraz oceny sytuacji finansowej banków i ryzyka sektora bankowego
Na podstawie art. 23 ust. 4 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. o Narodowym Banku Polskim (Dz. U. z 2017 r. poz. 1373) uchwala się, co następuje:
§ 1. W uchwale nr 71/2016 Zarządu Narodowego Banku Polskiego z dnia 22 grudnia 2016 r. w sprawie trybu i szczegółowych zasad przekazywania przez banki do Narodowego Banku Polskiego danych niezbędnych do ustalania polityki pieniężnej i okresowych ocen sytuacji pieniężnej państwa oraz oceny sytuacji finansowej banków i ryzyka sektora bankowego (Dz. Urz. NBP z 2017 r. poz. 1) wprowadza się następujące zmiany: 1) § 5 otrzymuje brzmienie:
„§ 5. 1. Banki wymienione w pkt 1–3, 5–11, 13, 14, 16–20, 22 i 25–28 załącznika nr 1 do uchwały, przekazują dane w zakresie określonym w załączniku nr 8 do uchwały, według stanu na koniec ostatniego dnia miesiąca lub za okresy miesięczne.
2. Banki wymienione w pkt 1–3, 5, 7–9, 12, 13, 16, 18–24 i 27–33 załącznika nr 1 do uchwały, przekazują dane w zakresie określonym w załączniku nr 9 do uchwały, za okresy miesięczne.”;
2) w § 17:a) w ust. 1:
– pkt 1 otrzymuje brzmienie:„1) § 6 oraz w załącznikach nr 2, 4–10 do uchwały – należy przekazywać drogą elektroniczną za
pośrednictwem Portalu internetowego Systemu Informacji Sprawozdawczej, przy użyciu taksonomii XBRL, udostępnionej przez NBP w Portalu internetowym Systemu Informacji Sprawozdawczej;”,
– uchyla się pkt 3,b) uchyla się ust. 2;
3) w § 18 ust. 1 otrzymuje brzmienie:„1. Dane przekazywane na informatycznym nośniku danych lub za pośrednictwem Portalu
internetowego Systemu Informacji Sprawozdawczej, w zakresie określonym w § 6 oraz w załącznikach nr 2, 5–10 do uchwały, powinny zawierać imiona i nazwiska osób je sporządzających oraz osób sprawdzających, które są upoważnione do składania oświadczeń woli w zakresie praw i obowiązków majątkowych banku.”;
*) Ostatnia pozycja w 2017 r.
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 2 – Poz. 26
4) w załączniku nr 1 do uchwały:a) uchyla się pkt 4,b) uchyla się pkt 15;
5) w załączniku nr 2 do uchwały wzór BP150 oraz wzór BG010D otrzymują brzmienie określone w załączniku nr 1 do niniejszej uchwały;
6) w załączniku nr 3 do uchwały wzór PD002 otrzymuje brzmienie określone w załączniku nr 2 do niniejszej uchwały;
7) załącznik nr 4 do uchwały otrzymuje brzmienie określone w załączniku nr 3 do niniejszej uchwały; 8) załącznik nr 6 do uchwały otrzymuje brzmienie określone w załączniku nr 4 do niniejszej uchwały; 9) załącznik nr 7 do uchwały otrzymuje brzmienie określone w załączniku nr 5 do niniejszej uchwały;10) w załączniku nr 8 do uchwały wzory DE090, DE100, DE110 i DE130 otrzymują brzmienie określone
w załączniku nr 6 do niniejszej uchwały.
§ 2. Przekazanie danych, o których mowa w załączniku nr 6 do uchwały, według stanu na dzień 31 marca 2018 r. następuje do dnia 17 maja 2018 r.
§ 3. Przekazanie danych jednostkowych, o których mowa w załączniku nr 7 do uchwały, według stanu na dzień 31 stycznia 2018 r., 28 lutego 2018 r. oraz 31 marca 2018 r. następuje odpowiednio do dnia 20 marca 2018 r., 19 kwietnia 2018 r. oraz 24 maja 2018 r.
§ 4. Uchwała wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2018 r., z wyjątkiem: 1) § 1 pkt 2 lit. a tiret drugie, lit. b oraz pkt 3, które wchodzą w życie z dniem 1 maja 2018 r.; 2) § 1 pkt 6, który wchodzi w życie z dniem 1 marca 2018 r.
Przewodniczący Zarządu Narodowego Banku Polskiego: A. Glapiński
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 3 – Poz. 26
PLN
wal
utow
eP
LNw
alut
owe
PLN
wal
utow
e
XX
XX
XX
XX
XX
XX
XX
X
akcj
e no
tow
ane
XX
XX
XX
akcj
e ni
enot
owan
eX
XX
XX
X
XX
XX
XX
XX
X
XX
XX
XX
XX
X
XX
XX
XX
XX
X
XX
XX
XX
XX
X
XX
XX
XX
XX
X
XX
XX
XX
XX
XX
XX
XX
XX
XX
XX
XX
w ty
m:
kont
a ro
zlic
zeni
owe
pozy
cje
prze
jści
owe
kore
kty
war
tośc
i
inst
rum
enty
poc
hodn
e
mon
etar
ne in
styt
ucje
fin
anso
we
inst
ytuc
je n
iem
onet
arne
wsz
ystk
iew
alut
y
2. P
ozos
tałe
pas
ywa
Załąc
znik
nr
1
z te
go:
fund
usze
wła
sne
w ty
m:
Załą
czni
ki d
o uc
hwał
y nr
52/
2017
Zarząd
u N
arod
oweg
o B
anku
Pol
skie
goz
dnia
14
grud
nia
2017
r.
wsz
ystk
iew
alut
y
fund
usze
reze
rwow
e
skum
ulow
ane
inne
cał
kow
ite d
ocho
dy
BP1
50
1. K
apitały
Kap
itały
ora
z po
zost
ałe
pasy
wa
dane
mie
sięc
zne
stan
w ty
s. P
LN
OG
ÓŁE
M
Inst
ytuc
je k
rajo
we
Inst
ytuc
je k
rajó
w s
tref
y eu
ro In
styt
ucje
kra
jów
resz
ty ś
wia
ta
wsz
ystk
iew
alut
yw
szys
tkie
wal
uty
Załą
czni
ki d
o uc
hwał
y nr
52/
2017
Zar
ządu
Nar
odow
ego
Ban
ku P
olsk
iego
z d
nia
14 g
rudn
ia 2
017
r. Zał
ączn
ik n
r 1
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 4 – Poz. 26
X
do 1 roku włącznie
powyżej 1 roku do 2 lat włącznie
powyżej 2 lat
X
BG010DStruktura geograficzna – aktywa i pasywa część IVdane kwartalnestan w tys. PLN
Pozostałe kraje
A K T Y W A
1. Kredyty i inne należności (bez odsetek)
1.1 Banki
1.2 Instytucje niebankowe
Instytucje rządowe i samorządowe
Fundusze inwestycyjne niebędące funduszami rynku pieniężnegoPozostałe instytucje pośrednictwa finansowego i pomocnicze instytucje finansowe oraz instytucje finansowe typu captive i udzielające pożyczekInstytucje ubezpieczeniowe
Fundusze emerytalno-rentowe
Przedsiębiorstwa niefinansoweGospodarstwa domowe i instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
2. Dłużne papiery wartościowe
2.1 Banki
z terminem pierwotnym
2.2 Instytucje niebankowe
3. Udziały/jednostki uczestnictwa w funduszach rynku pieniężnego4. Udziały/jednostki uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych niebędących funduszami rynku pieniężnego5. Akcje i pozostałe udziały kapitałowe
P A S Y W A
1. Depozyty i inne zobowiązania (bez odsetek)
1.1 Banki
1.2 Instytucje niebankowe
Instytucje rządowe i samorządowe
Fundusze inwestycyjne niebędące funduszami rynku pieniężnegoPozostałe instytucje pośrednictwa finansowego i pomocnicze instytucje finansowe oraz instytucje finansowe typu captive i udzielające pożyczekInstytucje ubezpieczeniowe
Fundusze emerytalno-rentowe
Przedsiębiorstwa niefinansoweGospodarstwa domowe i instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 5 – Poz. 26Z
ałąc
znik
nr
2
PD00
2
Naz
wa
bank
u (p
ełna
)
N
umer
rozl
icze
niow
y ba
nku
INFO
RM
AC
JA U
ZU
PEŁ
NIA
JĄC
A O
ST
AN
AC
H D
ZIE
NN
YC
H W
YB
RA
NY
CH
SK
ŁA
DN
IKÓ
W P
ASY
WÓ
W B
AN
KU
st
an n
a dz
ień
......
......
......
......
... w
tys.
zł
O
PER
ACJE
Z IN
STYT
UC
JAM
I KR
AJO
WYM
I O
PER
ACJE
Z IN
STYT
UC
JAM
I KR
AJÓ
W S
TREF
Y EU
RO
O
RAZ
Z IN
STYT
UC
JAM
I KR
AJÓ
W R
ESZT
Y ŚW
IATA
PLN
w
alut
owe
PLN
w
alut
owe
A1
B1
C1
D1
F1
Środ
ki te
rmin
owe
na ra
chun
kach
osz
częd
nośc
iow
o-kr
edyt
owyc
h w
kas
ach
mie
szka
niow
ych
X
X
G1
Środ
ki te
rmin
owe
z BF
G
X X
I1
Środ
ki te
rmin
owe
sekt
ora
finan
sow
ego,
nie
finan
sow
ego,
inst
ytuc
ji rz
ądow
ych
i sam
orzą
dow
ych,
poz
yska
ne n
a 2
lata
i po
wyż
ej
J1
z te
go: –
jedn
oste
k se
ktor
a fin
anso
weg
o in
nych
niż
inst
ytuc
ji pr
zyjm
ując
ych
depo
zyty
K1
– je
dnos
tek
sekt
ora
nief
inan
sow
ego
L1
– je
dnos
tek
sekt
ora
inst
ytuc
ji rz
ądow
ych
i sam
orzą
dow
ych
M2
Zobo
wią
zani
a po
dpor
ządk
owan
e w
obec
pod
mio
tów
inny
ch n
iż b
anki
i s
półd
ziel
cze
kasy
osz
częd
nośc
iow
o-kr
edyt
owe
X X
N1
Środ
ki p
ozys
kane
na
pods
taw
ie u
mów
o p
row
adze
nie
indy
wid
ualn
ych
kont
em
eryt
alny
ch
N2
Środ
ki p
ozys
kane
na
pods
taw
ie u
mów
o p
row
adze
nie
indy
wid
ualn
ych
kont
zab
ezpi
ecze
nia
emer
ytal
nego
Zał
ączn
ik n
r 2
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 6 – Poz. 26Z
ałąc
znik
nr
3
Naz
wa
i num
er b
anku
:
......
......
......
......
......
....
Osz
ustw
a w
zak
resi
e ro
zlic
zeń
pien
iężn
ych
prze
prow
adza
nych
za
pośr
edni
ctw
em b
ankó
w
w …
.. kw
arta
le …
…..
r.
Licz
ba tr
ansa
kcji
(w s
zt.)
War
tość
tran
sakc
ji(w
zł)
ATr
ansa
kcje
dok
onyw
ane
za p
ośre
dnic
twem
pol
ecen
ia
prze
lew
u w
pod
zial
e na
:
1.po
lece
nie
prze
lew
u re
aliz
owan
e za
poś
redn
ictw
em
bank
owoś
ci e
lekt
roni
czne
j w:
a)pr
zegląd
arce
inte
rnet
owej
b)de
dyko
wan
ej a
plik
acji
c)ka
nale
tele
foni
czny
md)
inny
spo
sób
2.po
lece
nie
prze
lew
u re
aliz
owan
e w
odd
zial
e ba
nku
BTr
ansa
kcje
dok
onyw
ane
za p
ośre
dnic
twem
cze
ków
w p
odzi
ale
na:
1.cz
eki k
rajo
we
2.cz
eki z
agra
nicz
ne
CTr
ansa
kcje
dok
onyw
ane
za p
ośre
dnic
twem
pol
ecen
ia
zapł
aty
Spo
rząd
ził:
……
……
……
.……
…...
Tel
efon
: ……
……
……
.....
E-m
ail:
……
……
……
.……
…...
Term
in p
rzek
azan
ia: d
o końc
a os
tatn
iego
dni
a ro
bocz
ego
mie
siąc
a po
upł
ywie
kw
artału
, któ
rego
dan
e do
tyczą.
Adr
esat
: Nar
odow
y B
ank
Pol
ski,
Dep
arta
men
t Sys
tem
u Pła
tnic
zego
.
Raz
em
Licz
ba o
raz
war
tość
tran
sakc
ji os
zukańc
zych
Lp.
Typ
tran
sakc
jiLi
czba
ora
z w
artość
tran
sakc
ji os
zukańc
zych
War
tość
str
at p
onie
sion
ych
prze
z ba
nk (w
zł)
Zał
ączn
ik n
r 3
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 7 – Poz. 26
Z
ałąc
znik
nr
4
FIN
00
Czę
stot
liwość
prze
kazy
wan
ia d
anyc
h sp
raw
ozda
wcz
ych
– pa
kiet
FIN
RE
P JE
DN
OST
KO
WY
– c
zęść
I
Wal
uta
PLN
w z
aokrąg
leni
u do
peł
nego
zło
tego
Ter
min
prz
ekaz
ywan
ia sp
raw
ozdań
(w c
iągu
.....
......
.., p
o upły
wie
mie
siąc
a/kw
artału
, któ
rego
dot
yczą
) Pr
zeka
zyw
ane
do 1
5 dn
ia r
oboc
zego
Stos
owan
e st
anda
rdy
rach
unko
woś
ci (P
SR –
kra
jow
e st
anda
rdy
rach
unko
woś
ci, M
SR –
Mię
dzyn
arod
owe
Stan
dard
y R
achu
nkow
ości
) PS
R
MSR
Czę
stot
liwość
prze
kazy
wan
ia d
anyc
h (M
– m
iesięc
znie
, K –
kw
arta
lnie
, R –
roc
znie
) M
K
R
M
K
R
Lp.
Sy
mbo
l fo
rmul
arza
T
ytuł
form
ular
za
„√”
– oz
nacz
a ob
owią
zek
prze
kaza
nia
wzo
ru
„
– ”–
ozn
acza
bra
k ob
owią
zku
prze
kaza
nia
wzo
ru
1 F
01.0
1 B
ilans
– a
ktyw
a √
√√
√√
√ 2
F 01
.02
Bila
ns –
zob
owią
zani
a √
√√
√√
√ 3
F 01
.03
Bila
ns –
kap
itał w
łasn
y √
√√
√√
√ 4
F 02
.00
Rac
hune
k zy
sków
i st
rat
√√
√√
√√
5 F
03.0
0 Sp
raw
ozda
nie
z całk
owity
ch d
ocho
dów
(ban
ki M
SR)
––
–√
√√
6 F
04.0
1 A
ktyw
a fin
anso
we
prze
znac
zone
do
obro
tu
–√
√–
√√
7 F
04.0
2.1
Akt
ywa
finan
sow
e in
ne n
iż p
rzez
nacz
one
do o
brot
u ob
owią
zkow
o w
ycen
iane
wedłu
g w
artośc
i god
ziw
ej p
rzez
rach
unek
zys
ków
i s
trat (
bank
i MSR
) –
– –
– √
√
8 F
04.0
2.2
Akt
ywa
finan
sow
e w
ycen
iane
wedłu
g w
artośc
i god
ziw
ej z
e sk
utki
em w
ycen
y od
nosz
onym
do
rach
unku
zys
ków
i st
rat
–√
√–
√√
9 F
04.0
3.1
Akt
ywa
finan
sow
e w
ycen
iane
wedłu
g w
artośc
i god
ziw
ej p
rzez
inne
cał
kow
ite d
ocho
dy
– √
√ –
√ √
10
F 04
.04.
1 A
ktyw
a fin
anso
we
wyc
enia
ne w
edłu
g za
mor
tyzo
wan
ego
kosz
tu
– √
√ –
√ √
11
F 04
.05
Podp
orzą
dkow
ane
akty
wa
finan
sow
e –
√ √
– √
√ 12
F
05.0
1 Po
dział k
redy
tów
i za
licze
k ni
ekla
syfik
owan
ych
jako
prz
ezna
czon
e do
obr
otu
wedłu
g pr
oduk
tów
–
√ √
– √
√ 13
F
06.0
1 Po
dział k
redy
tów
i za
licze
k ni
ekla
syfik
owan
ych
jako
prz
ezna
czon
e do
obr
otu
dla
prze
dsię
bior
stw
nie
finan
sow
ych
wedłu
g ko
dów
NA
CE
– √
√ –
√ √
14
F 07
.01
Akt
ywa
finan
sow
e po
dleg
ając
e ut
raci
e w
artośc
i, pr
zete
rmin
owan
e –
√ √
– √
√ 15
F
08.0
1 Po
dział z
obow
iązań
finan
sow
ych
wedłu
g pr
oduk
tów
i w
edłu
g se
ktor
ów k
ontra
hent
ów
– √
√ –
√ √
16
F 08
.02
Podp
orzą
dkow
ane
zobo
wią
zani
a fin
anso
we
– √
√ –
√ √
17
F 09
.01.
1 Ek
spoz
ycje
poz
abila
nsow
e –
zobo
wią
zani
a do
udz
iele
nia
poży
czki
, gw
aran
cje
finan
sow
e i i
nne
udzi
elon
e zo
bow
iąza
nia
– √
√ –
√ √
18
F 09
.02
Eksp
ozyc
je p
ozab
ilans
owe
– zo
bow
iąza
nia
do u
dzie
leni
a poży
czki
, gw
aran
cje
finan
sow
e i i
nne
otrz
yman
e zo
bow
iąza
nia
– √
√ –
√ √
19
F 10
.00
Inst
rum
enty
poc
hodn
e pr
zezn
aczo
ne d
o ob
rotu
i za
bezp
iecz
enia
eko
nom
iczn
e –
√ √
– √
√ 20
F
11.0
1 In
stru
men
ty p
ocho
dne
– ra
chun
kow
ość
zabe
zpie
czeń
, pod
ział
wedłu
g ro
dzaj
ów ry
zyka
i w
edłu
g ro
dzaj
ów z
abez
piec
zeń
– √
√ –
√ √
21
F 11
.03
Inst
rum
enty
zab
ezpi
ecza
jące
inne
niż
inst
rum
enty
poc
hodn
e –
rach
unko
wość
zabe
zpie
czeń
, pod
ział
wedłu
g po
rtfel
i i ro
dzaj
ów
zabe
zpie
czeń
–
√ √
– √
√ 22
F
11.0
4 Po
zycj
e za
bezp
iecz
ane
w z
abez
piec
zeni
ach
war
tośc
i god
ziw
ej
– √
√ –
√ √
23
F 12
.01
Zmia
ny w
odp
isac
h ak
tual
izując
ych
i rez
erw
ach
na st
raty
kre
dyto
we
– √
√ –
√ √
24
F 12
.02
Tran
sfer
y na
leżn
ości
mię
dzy
faza
mi u
traty
war
tośc
i (w
artość
bila
nsow
a br
utto
) –
√ √
– √
√ 25
F
13.0
1 Po
dział z
abez
piec
zeń
i gw
aran
cji p
rzyjęt
ych
jako
zab
ezpi
ecze
nie
kred
ytów
i za
licze
k in
nych
niż
prz
ezna
czon
e do
obr
otu
–
√ √
– √
√
Zał
ączn
ik n
r 4
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 8 – Poz. 26
FIN
00
Czę
stot
liwość
prze
kazy
wan
ia d
anyc
h sp
raw
ozda
wcz
ych
– pa
kiet
FIN
RE
P JE
DN
OST
KO
WY
– c
zęść
II
Wal
uta
PLN
w z
aokrąg
leni
u do
peł
nego
zło
tego
Ter
min
prz
ekaz
ywan
ia sp
raw
ozdań
(w c
iągu
.....
......
.., p
o upły
wie
mie
siąc
a/kw
artału
, któ
rego
dot
yczą
) Pr
zeka
zyw
ane
do 1
5 dn
ia r
oboc
zego
Stos
owan
e st
anda
rdy
rach
unko
woś
ci (P
SR –
kra
jow
e st
anda
rdy
rach
unko
woś
ci, M
SR –
Mię
dzyn
arod
owe
Stan
dard
y R
achu
nkow
ości
) PS
R
MSR
Czę
stot
liwość
prze
kazy
wan
ia d
anyc
h (M
– m
iesięc
znie
, K –
kw
arta
lnie
, R –
roc
znie
) M
K
R
M
K
R
Lp.
Sy
mbo
l fo
rmul
arza
T
ytuł
form
ular
za
„√”
– oz
nacz
a ob
owią
zek
prze
kaza
nia
wzo
ru
„
– ”–
ozn
acza
bra
k ob
owią
zku
prze
kaza
nia
wzo
ru
26
F 13
.02
Zabe
zpie
czen
ie u
zysk
ane
w d
anym
okr
esie
(będąc
e w
pos
iada
niu
na d
zień
spra
woz
daw
czy)
–
√ √
– √
√ 27
F
13.0
3 Sk
umul
owan
a w
artość
prz
ejęt
ych
zabe
zpie
czeń
–
√ √
– √
√ 28
F
14.0
0 H
iera
rchi
a w
artośc
i god
ziw
ej –
inst
rum
enty
fina
nsow
e w
edłu
g w
artośc
i god
ziw
ej
– √
√ –
√ √
29
F 15
.00
Usu
nięc
ie z
bila
nsu
i zob
owią
zani
a fin
anso
we
zwią
zane
z p
rzen
iesi
onym
i akt
ywam
i fin
anso
wym
i –
√ √
– √
√ 30
F
16.0
1 Pr
zych
ody
i kos
zty
odse
tkow
e w
edłu
g in
stru
men
tów
i w
edłu
g ko
ntra
hent
ów
– √
√ –
√ √
31
F 16
.02
Zysk
i lub
stra
ty z
tytułu
zap
rzes
tani
a uj
mow
ania
w b
ilans
ie a
ktyw
ów i
zobo
wią
zań
finan
sow
ych
niew
ycen
iany
ch w
edłu
g w
artośc
i god
ziw
ej p
rzez
wyn
ik fi
nans
owy,
wedłu
g in
stru
men
tów
–
√ √
– √
√
32
F 16
.03
Zysk
i lub
stra
ty z
tytułu
akt
ywów
i zo
bow
iązań
finan
sow
ych
prze
znac
zony
ch d
o ob
rotu
, wedłu
g in
stru
men
tów
–
√ √
– √
√ 33
F
16.0
4 Zy
ski l
ub st
raty
z ty
tułu
akt
ywów
i zo
bow
iązań
finan
sow
ych
prze
znac
zony
ch d
o ob
rotu
, wedłu
g ry
zyka
–
√ √
– √
√
34
F 16
.04.
1 Zy
ski l
ub st
raty
z ty
tułu
akt
ywów
fina
nsow
ych
inny
ch n
iż p
rzez
nacz
one
do o
brot
u ob
owią
zkow
o w
ycen
iany
ch w
edłu
g w
artośc
i go
dziw
ej p
rzez
rach
unek
zys
ków
i st
rat,
wedłu
g in
stru
men
tów
(ban
ki M
SR)
– –
– –
√ √
35
F 16
.05
Zysk
i lub
stra
ty z
tytułu
akt
ywów
i zo
bow
iązań
finan
sow
ych
wyc
enio
nych
wedłu
g w
artośc
i god
ziw
ej p
rzez
wyn
ik fi
nans
owy,
w
edłu
g in
stru
men
tów
–
√ √
– √
√ 36
F
16.0
6 Zy
ski l
ub st
raty
z ty
tułu
rach
unko
woś
ci z
abez
piec
zeń
– √
√ –
√ √
37
F 16
.07
Utra
ta w
artośc
i z ty
tułu
akt
ywów
nie
finan
sow
ych
– √
√ –
√ √
38
F 18
.00
Eksp
ozyc
je o
bsłu
giw
ane
i nie
obsł
ugiw
ane
– √
√ –
√ √
39
F 19
.00
Eksp
ozyc
je re
stru
ktur
yzow
ane
– √
√ –
√ √
40
F 20
.01
Podz
iał a
ktyw
ów p
od w
zglę
dem
geo
graf
iczn
ym, w
edłu
g m
iejs
ca w
ykon
ywan
ia d
ział
alnośc
i –
√ √
– √
√ 41
F
20.0
2 Po
dział z
obow
iązań
pod
wzg
lęde
m g
eogr
afic
znym
, wedłu
g m
iejs
ca w
ykon
ywan
ia d
ział
alnośc
i –
√ √
– √
√ 42
F
20.0
3 Po
dział głó
wny
ch p
ozyc
ji w
rach
unku
zys
ków
lub
stra
t pod
wzg
lęde
m g
eogr
afic
znym
, wedłu
g m
iejs
ca w
ykon
ywan
ia
działa
lnoś
ci
– √
√ –
√ √
43
F 20
.04
Podz
iał a
ktyw
ów p
od w
zglę
dem
geo
graf
iczn
ym, w
edłu
g si
edzi
by k
ontra
hent
a
– √
√ –
√ √
44
F 20
.05
Podz
iał e
kspo
zycj
i poz
abila
nsow
ych
pod
wzg
lęde
m g
eogr
afic
znym
, wedłu
g si
edzi
by k
ontra
hent
a
– √
√ –
√ √
45
F 20
.06
Podz
iał z
obow
iązań
pod
wzg
lęde
m g
eogr
afic
znym
, wedłu
g si
edzi
by k
ontra
hent
a
– √
√ –
√ √
46
F 20
.07.
1 Po
dział k
redy
tów
i za
licze
k ni
ekla
syfik
owan
ych
jako
prz
ezna
czon
e do
obr
otu
pod
wzg
lęde
m g
eogr
afic
znym
udz
ielo
nych
pr
zeds
iębi
orst
wom
nie
finan
sow
ym, w
edłu
g ko
dów
NA
CE
i sie
dzib
y ko
ntra
hent
a –
√ √
– √
√
47
F 21
.00
Nie
ruch
omoś
ci in
wes
tycy
jne
i rze
czow
e ak
tyw
a trw
ałe
oraz
war
tośc
i nie
mat
eria
lne
i pra
wne
– a
ktyw
a po
dleg
ając
e le
asin
gow
i op
erac
yjne
mu
(ban
ki M
SR)
– –
– –
√ √
48
F 22
.01
Przy
chod
y i k
oszt
y z
tytułu
opł
at i
prow
izji
wedłu
g ro
dzaj
ów d
ział
alnośc
i –
√ √
– √
√
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 9 – Poz. 26
FIN
00
Czę
stot
liwość
prze
kazy
wan
ia d
anyc
h sp
raw
ozda
wcz
ych
– pa
kiet
FIN
RE
P JE
DN
OST
KO
WY
– c
zęść
III
Wal
uta
PLN
w z
aokrąg
leni
u do
peł
nego
zło
tego
Ter
min
prz
ekaz
ywan
ia sp
raw
ozdań
(w c
iągu
.....
......
.., p
o upły
wie
mie
siąc
a/kw
artału
, któ
rego
dot
yczą
) Pr
zeka
zyw
ane
do 1
5 dn
ia r
oboc
zego
Stos
owan
e st
anda
rdy
rach
unko
woś
ci (P
SR –
kra
jow
e st
anda
rdy
rach
unko
woś
ci, M
SR –
Mię
dzyn
arod
owe
Stan
dard
y R
achu
nkow
ości
) PS
R
MSR
Czę
stot
liwość
prze
kazy
wan
ia d
anyc
h (M
– m
iesięc
znie
, K –
kw
arta
lnie
, R –
roc
znie
) M
K
R
M
K
R
Lp.
Sy
mbo
l fo
rmul
arza
T
ytuł
form
ular
za
„√”
– oz
nacz
a ob
owią
zek
prze
kaza
nia
wzo
ru
„
– ”–
ozn
acza
bra
k ob
owią
zku
prze
kaza
nia
wzo
ru
49
F 41
.02
Stos
owan
ie o
pcji
wyc
eny
wedłu
g w
artośc
i god
ziw
ej
– –
√ –
– √
50
F 42
.00
Nie
ruch
omoś
ci in
wes
tycy
jne
i rze
czow
e ak
tyw
a trw
ałe
oraz
war
tośc
i nie
mat
eria
lne
i pra
wne
– w
artość
bila
nsow
a w
edłu
g m
etod
y w
ycen
y –
– √
– –
√ 51
F
43.0
0 R
ezer
wy
– –
√ –
– √
52
F 45
.01
Zysk
i lub
stra
ty z
tytułu
akt
ywów
i zo
bow
iązań
finan
sow
ych
wyc
enia
nych
wedłu
g w
artośc
i god
ziw
ej z
e sk
utki
em w
ycen
y od
nosz
onym
do
rach
unku
zys
ków
i st
rat,
wedłu
g po
rtfel
a ks
ięgo
weg
o –
– √
– –
√
53
F 45
.02
Zysk
i lub
stra
ty z
tytułu
usu
nięc
ia z
bila
nsu
akty
wów
nie
finan
sow
ych
– –
√ –
– √
54
F 45
.03
Pozo
stał
e pr
zych
ody
i kos
zty
oper
acyj
ne
– –
√ –
– √
55
F 46
.00
Spra
woz
dani
e ze
zm
ian
w k
apita
le wła
snym
–
– √
– –
√ 56
FB
N00
1 K
asa
i ope
racj
e z
bank
ami c
entra
lnym
i √
√ √
√ √
√ 57
FB
N00
1_1
Rez
erw
a ob
owią
zkow
a ut
rzym
ywan
a w
ban
ku z
rzes
zają
cym
(ban
ki P
SR)
√ √
√ –
– –
58
FBN
002A
A
ktyw
a i z
obow
iąza
nia
finan
sow
e pr
zezn
aczo
ne d
o ob
rotu
– in
strum
enty
poc
hodn
e pr
zezn
aczo
ne d
o ob
rotu
wedłu
g ro
dzaj
ów
√ √
√ √
√ √
59
FBN
003
Inst
rum
enty
poc
hodn
e pr
zezn
aczo
ne d
o ob
rotu
ora
z za
bezp
iecz
ając
e –
podz
iał w
edłu
g ko
ntra
hent
a tra
nsak
cji w
ykaz
ywan
e w
edłu
g w
artośc
i nom
inal
nej
√ √
√ √
√ √
60
FBN
004A
In
stru
men
ty p
ocho
dne
prze
znac
zone
do
obro
tu o
raz
zabe
zpie
czając
e –
podz
iał w
edłu
g in
stru
men
tu b
azow
ego
– tra
nsak
cje
stop
y pr
ocen
tow
ej
√ √
√ √
√ √
61
FBN
004B
In
stru
men
ty p
ocho
dne
prze
znac
zone
do
obro
tu o
raz
zabe
zpie
czając
e –
podz
iał w
edłu
g in
stru
men
tu b
azow
ego
– tra
nsak
cje
wal
utow
e (F
X)
√ √
√ √
√ √
62
FBN
004C
In
stru
men
ty p
ocho
dne
prze
znac
zone
do
obro
tu o
raz
zabe
zpie
czając
e –
podz
iał w
edłu
g in
stru
men
tu b
azow
ego
– tra
nsak
cje
kapi
tało
wym
i ins
trum
enta
mi f
inan
sow
ymi
√ √
√ √
√ √
63
FBN
005
Inst
rum
enty
poc
hodn
e za
bezp
iecz
ając
e w
artość
god
ziwą
i prz
epły
wy
pien
iężn
e √
√ √
√ √
√ 64
FB
N00
7 A
ktyw
a fin
anso
we
dostęp
ne d
o sp
rzed
aży
(ban
ki P
SR)
– √
√ –
– –
65
FBN
008
Akt
ywa
finan
sow
e w
ycen
iane
wedłu
g za
mor
tyzo
wan
ego
kosz
tu (b
anki
PSR
) –
√ √
– –
– 66
FB
N00
9A_1
In
stru
men
ty dłużn
e w
edłu
g ro
dzaj
ów (w
szys
tkie
por
tfele
), po
dział w
edłu
g te
rmin
ów p
ierw
otny
ch, b
anki
i od
działy
inst
ytuc
ji kr
edyt
owyc
h √
√ √
√ √
√ 67
FB
N00
9A_2
In
stru
men
ty dłużn
e (w
szys
tkie
por
tfele
), po
dział w
edłu
g te
rmin
ów p
ierw
otny
ch, i
nne
inst
ytuc
je p
ośre
dnic
twa
finan
sow
ego
√ √
√ √
√ √
68
FBN
009A
_3
Inst
rum
enty
dłużn
e (w
szys
tkie
por
tfele
), po
dział w
edłu
g te
rmin
ów p
ierw
otny
ch
√ √
√ √
√ √
69
FBN
009B
In
stru
men
ty k
apitało
we
(wsz
ystk
ie p
ortfe
le),
stru
ktur
a in
stru
men
tów
kap
itało
wyc
h √
√ √
√ √
√ 70
FB
N00
9C
Inst
rum
enty
dłużn
e or
az k
apitało
we
(wsz
ystk
ie p
ortfe
le),
info
rmac
je u
zupełn
iają
ce o
inst
rum
enta
ch k
apitało
wyc
h i dłużn
ych
√ √
√ √
√ √
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 10 – Poz. 26
FIN
00
Czę
stot
liwość
prze
kazy
wan
ia d
anyc
h sp
raw
ozda
wcz
ych
– pa
kiet
FIN
RE
P JE
DN
OST
KO
WY
– c
zęść
IV
Wal
uta
PLN
w z
aokrąg
leni
u do
peł
nego
zło
tego
Ter
min
prz
ekaz
ywan
ia sp
raw
ozdań
(w c
iągu
.....
......
.., p
o upły
wie
mie
siąc
a/kw
artału
, któ
rego
dot
yczą
) Pr
zeka
zyw
ane
do 1
5 dn
ia r
oboc
zego
Stos
owan
e st
anda
rdy
rach
unko
woś
ci (P
SR –
kra
jow
e st
anda
rdy
rach
unko
woś
ci, M
SR –
Mię
dzyn
arod
owe
Stan
dard
y R
achu
nkow
ości
) PS
R
MSR
Czę
stot
liwość
prze
kazy
wan
ia d
anyc
h (M
– m
iesięc
znie
, K –
kw
arta
lnie
, R –
roc
znie
) M
K
R
M
K
R
Lp.
Sy
mbo
l fo
rmul
arza
T
ytuł
form
ular
za
„√”
– oz
nacz
a ob
owią
zek
prze
kaza
nia
wzo
ru
„
– ”–
ozn
acza
bra
k ob
owią
zku
prze
kaza
nia
wzo
ru
71
FBN
010A
_1
Akt
ywa
finan
sow
e, p
ortfe
l A, w
artość
bila
nsow
a
√ √
√ √
√ √
72
FBN
010A
_2
Akt
ywa
finan
sow
e, p
ortfe
l B, s
ekto
r fin
anso
wy,
war
tość
bila
nsow
a br
utto
√
√ √
√ √
√ 73
FB
N01
0B_3
A
ktyw
a fin
anso
we,
por
tfel B
, sek
tor n
iefin
anso
wy,
kre
dyty
na
nier
ucho
moś
ci, w
artość
bila
nsow
a br
utto
√
√ √
√ √
√ 74
FB
N01
0B_4
A
ktyw
a fin
anso
we,
por
tfel B
, sek
tor n
iefin
anso
wy,
war
tość
bila
nsow
a br
utto
√
√ √
√ √
√ 75
FB
N01
0C_2
A
ktyw
a fin
anso
we,
por
tfel B
, sek
tor i
nsty
tucj
i rzą
dow
ych
i sam
orzą
dow
ych,
war
tość
bila
nsow
a br
utto
√
√ √
√ √
√ 76
FB
N01
2 A
ktyw
a fin
anso
we,
por
tfel B
, kre
dyty
dla
roln
ictw
a or
az p
rzyc
hody
ods
etko
we,
war
tość
bila
nsow
a br
utto
–
√ √
– √
√ 77
FB
N01
4A
Akt
ywa
finan
sow
e, p
ortfe
l B, s
ekto
r fin
anso
wy,
war
tość
nom
inal
na
√ √
√ √
√ √
78
FBN
014A
_1
Akt
ywa
finan
sow
e, p
ortfe
l A, w
artość
nom
inal
na
√ √
√ √
√ √
79
FBN
014B
_1
Akt
ywa
finan
sow
e, p
ortfe
l B, s
ekto
r nie
finan
sow
y, k
redy
ty n
a ni
eruc
hom
ości
, war
tość
nom
inal
na
√ √
√ √
√ √
80
FBN
014B
_2
Akt
ywa
finan
sow
e, p
ortfe
l B, s
ekto
r nie
finan
sow
y, w
artość
nom
inal
na
√ √
√ √
√ √
81
FBN
014C
A
ktyw
a fin
anso
we,
por
tfel B
, sek
tor i
nsty
tucj
i rzą
dow
ych
i sam
orzą
dow
ych,
war
tość
nom
inal
na
√ √
√ √
√ √
82
FBN
015
Akt
ywa
finan
sow
e, p
ortfe
l A i
B, w
edłu
g la
t zaa
ngaż
owan
ia (z
wyłąc
zeni
em b
ankó
w c
entra
lnyc
h), w
artość
nom
inal
na
–√
√–
√√
83
FBN
016A
A
ktyw
a fin
anso
we,
por
tfel B
, kre
dyty
na
nier
ucho
moś
ci d
la se
ktor
a ni
efin
anso
weg
o, w
edłu
g la
t zaa
ngaż
owan
ia b
anku
, war
tość
no
min
alna
–
√ √
– √
√
84
FBN
016B
A
ktyw
a fin
anso
we,
por
tfel B
, kre
dyty
na
nier
ucho
moś
ci d
la se
ktor
a ni
efin
anso
weg
o, w
edłu
g te
rmin
ów z
apad
alnośc
i, w
artość
no
min
alna
–
√ √
– √
√ 85
FB
N01
7_2
Akt
ywa
finan
sow
e, p
ortfe
l B, e
kspo
zycj
e całk
owic
ie lu
b częś
ciow
o za
bezp
iecz
one
hipo
teką
, war
tość
bila
nsow
a br
utto
√
√ √
√ √
√ 86
FB
N01
8A
Akt
ywa
finan
sow
e, p
ortfe
l A i
B, b
anki
i od
działy
inst
ytuc
ji kr
edyt
owyc
h, te
rmin
y pi
erw
otne
, war
tość
bila
nsow
a br
utto
√
√ √
√ √
√
87
FBN
018B
R_1
A
ktyw
a fin
anso
we,
por
tfel A
i B
, inn
e m
onet
arne
inst
ytuc
je fi
nans
owe
i poz
ostałe
inst
ytuc
je se
ktor
a fin
anso
weg
o (r
ezyd
ent),
kr
edyt
y i p
ożyc
zki u
dzie
lone
, ter
min
y pi
erw
otne
, war
tość
bila
nsow
a br
utto
√
√ √
√ √
√
88
FBN
018B
R_2
A
ktyw
a fin
anso
we,
por
tfel A
i B
, inn
e m
onet
arne
inst
ytuc
je fi
nans
owe
i poz
ostałe
inst
ytuc
je se
ktor
a fin
anso
weg
o (r
ezyd
ent),
lo
katy
i in
ne n
ależ
nośc
i, w
artość
bila
nsow
a br
utto
√
√ √
√ √
√
89
FBN
018B
NR
_1A
ktyw
a fin
anso
we,
por
tfel A
i B
, inn
e m
onet
arne
inst
ytuc
je fi
nans
owe
i poz
ostałe
inst
ytuc
je se
ktor
a fin
anso
weg
o (n
iere
zyde
nt),
kred
yty
i poż
yczk
i udz
ielo
ne, t
erm
iny
pier
wot
ne, w
artość
bila
nsow
a br
utto
√
√ √
√ √
√
90
FBN
018B
NR
_2A
ktyw
a fin
anso
we,
por
tfel A
i B
, inn
e m
onet
arne
inst
ytuc
je fi
nans
owe
i poz
ostałe
inst
ytuc
je se
ktor
a fin
anso
weg
o (n
iere
zyde
nt),
lo
katy
i in
ne n
ależ
nośc
i, w
artość
bila
nsow
a br
utto
√
√ √
√ √
√
91
FBN
018C
R_1
A
ktyw
a fin
anso
we,
por
tfel A
i B
, ins
tytu
cje
niek
omer
cyjn
e dz
iała
jące
na
rzec
z go
spod
arst
w d
omow
ych
oraz
sekt
or in
styt
ucji
rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h (r
ezyd
ent),
term
iny
pier
wot
ne, w
artość
bila
nsow
a br
utto
√
√ √
√ √
√
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 11 – Poz. 26
FIN
00
Czę
stot
liwość
prze
kazy
wan
ia d
anyc
h sp
raw
ozda
wcz
ych
– pa
kiet
FIN
RE
P JE
DN
OST
KO
WY
– c
zęść
V
Wal
uta
PLN
w z
aokrąg
leni
u do
peł
nego
zło
tego
Ter
min
prz
ekaz
ywan
ia sp
raw
ozdań
(w c
iągu
.....
......
.., p
o upły
wie
mie
siąc
a/kw
artału
, któ
rego
dot
yczą
) Pr
zeka
zyw
ane
do 1
5 dn
ia r
oboc
zego
Stos
owan
e st
anda
rdy
rach
unko
woś
ci (P
SR –
kra
jow
e st
anda
rdy
rach
unko
woś
ci, M
SR –
Mię
dzyn
arod
owe
Stan
dard
y R
achu
nkow
ości
) PS
R
MSR
Czę
stot
liwość
prze
kazy
wan
ia d
anyc
h (M
– m
iesięc
znie
, K –
kw
arta
lnie
, R –
roc
znie
) M
K
R
M
K
R
Lp.
Sy
mbo
l fo
rmul
arza
T
ytuł
form
ular
za
„√”
– oz
nacz
a ob
owią
zek
prze
kaza
nia
wzo
ru
„
– ”–
ozn
acza
bra
k ob
owią
zku
prze
kaza
nia
wzo
ru
92
FBN
018C
R_2
A
ktyw
a fin
anso
we,
por
tfel A
i B
, se
ktor
nie
finan
sow
y (r
ezyd
ent),
term
iny
pier
wot
ne, w
artość
bila
nsow
a br
utto
√
√ √
√ √
√
93
FBN
018C
NR
_1A
ktyw
a fin
anso
we,
por
tfel A
i B
, in
styt
ucje
nie
kom
ercy
jne
działa
jące
na
rzec
z go
spod
arst
w d
omow
ych
oraz
sekt
or in
styt
ucji
rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h (n
iere
zyde
nt),
war
tość
bila
nsow
a br
utto
√
√ √
√ √
√
94
FBN
018C
NR
_2A
ktyw
a fin
anso
we,
por
tfel A
i B
, sek
tor n
iefin
anso
wy
(nie
rezy
dent
), w
artość
bila
nsow
a br
utto
√
√ √
√ √
√ 95
FB
N02
0_1
Term
inow
ość
obsł
ugi,
akty
wa
finan
sow
e, p
ortfe
l B, k
redy
ty d
la ro
lnic
twa,
war
tość
bila
nsow
a br
utto
–
√ √
– √
√ 96
FB
N02
0_2
Term
inow
ość
obsł
ugi,
akty
wa
finan
sow
e, p
ortfe
l B, w
artość
bila
nsow
a br
utto
–
√ √
– √
√ 97
FB
N02
1_1
Term
inow
ość
obsł
ugi,
inst
rum
enty
dłużn
e, w
artość
bila
nsow
a br
utto
i re
zerw
y ce
low
e (b
anki
PSR
) –
√ √
– –
– 98
FB
N02
1_2
Term
inow
ość
obsł
ugi,
inst
rum
enty
dłużn
e (b
anki
PSR
) –
√ √
– –
– 99
FB
N02
1_3
Term
inow
ość
obsł
ugi,
akty
wa
finan
sow
e, p
ortfe
l B, k
redy
ty n
a ni
eruc
hom
ości
mie
szka
niow
e, w
artość
bila
nsow
a br
utto
i r
ezer
wy
celo
we
(ban
ki P
SR)
– √
√ –
– –
100
FBN
021_
4 Te
rmin
owość
obsł
ugi,
akty
wa
finan
sow
e, p
ortfe
l B, k
redy
ty n
a ni
eruc
hom
ości
mie
szka
niow
e (b
anki
PSR
) –
√√
––
– 10
1 FB
N02
1_5
Term
inow
ość
obsł
ugi,
akty
wa
finan
sow
e, p
ortfe
l B, m
onet
arne
inst
ytuc
je fi
nans
owe
(ban
ki P
SR)
–√
√–
––
102
FBN
021_
6 Te
rmin
owość
obsł
ugi,
akty
wa
finan
sow
e, p
ortfe
l B (b
anki
PSR
) –
√ √
– –
– 10
3 FB
N02
1_7
Term
inow
ość
obsł
ugi,
akty
wa
finan
sow
e, p
ortfe
l B, m
onet
arne
inst
ytuc
je fi
nans
owe,
war
tość
bila
nsow
a br
utto
i re
zerw
y ce
low
e (b
anki
PSR
) –
√ √
– –
– 10
4 FB
N02
1_8
Term
inow
ość
obsł
ugi,
akty
wa
finan
sow
e, p
ortfe
l B, w
artość
bila
nsow
a br
utto
i re
zerw
y ce
low
e (b
anki
PSR
) –
√ √
– –
– 10
5 FB
N02
2A
Dod
atko
we
info
rmac
je d
otyc
zące
nal
eżnośc
i i z
obow
iązań,
war
tość
nal
eżnośc
i i z
obow
iązań
dla/
od p
ozos
tały
ch in
styt
ucji
pośr
edni
ctw
a fin
anso
weg
o, w
artość
bila
nsow
a br
utto
√
√ √
√ √
√
106
FBN
022A
_1
War
tość
nom
inal
na n
ależ
nośc
i i z
obow
iązań
z ty
tułu
kre
dytó
w i
depo
zytó
w, i
nne
inst
ytuc
je p
ośre
dnic
twa
finan
sow
ego
(z w
yłąc
zeni
em fu
ndus
zy in
wes
tycy
jnyc
h)
– √
√ –
√ √
107
FBN
022B
D
odat
kow
e in
form
acje
dot
yczą
ce n
ależ
nośc
i i z
obow
iązań,
kre
dyty
na
nier
ucho
moś
ci (i
nfor
mac
ja o
prz
ewal
utow
aniu
w o
kres
ie
spra
woz
daw
czym
), w
artość
nom
inal
na
√ √
√ √
√ √
108
FBN
026A
In
wes
tycj
e w
jedn
ostk
ach
zależn
ych,
stow
arzy
szon
ych
i wsp
ółko
ntro
low
anyc
h –
skró
cone
info
rmac
je fi
nans
owe
o je
dnos
tkac
h bl
isko
pow
iąza
nych
ora
z in
wes
tycj
ach
zalic
zany
ch d
o ak
tyw
ów tr
wał
ych
– √
√ –
√ √
109
FBN
026B
In
wes
tycj
e w
jedn
ostk
ach
zależn
ych,
stow
arzy
szon
ych
i wsp
ółko
ntro
low
anyc
h –
podm
ioty
blis
ko p
owią
zane
–
√ √
– √
√ 11
0 FB
N02
6D
Inw
esty
cje
w je
dnos
tkac
h za
leżn
ych,
stow
arzy
szon
ych
i wsp
ółko
ntro
low
anyc
h –
skró
cone
info
rmac
je o
wsp
ólni
e ko
ntro
low
anej
dz
iała
lnoś
ci
– –
√ –
– √
111
FBN
026E
In
wes
tycj
e w
jedn
ostk
ach
zależn
ych,
stow
arzy
szon
ych
i wsp
ółko
ntro
low
anyc
h –
skró
cone
info
rmac
je o
wsp
ólni
e ko
ntro
low
anyc
h ak
tyw
ach
– –
√ –
– √
112
FBN
027
Pozo
stał
e ak
tyw
a or
az in
ne z
obow
iąza
nia
– √
√ –
√ √
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 12 – Poz. 26
FIN
00
Czę
stot
liwość
prze
kazy
wan
ia d
anyc
h sp
raw
ozda
wcz
ych
– pa
kiet
FIN
RE
P JE
DN
OST
KO
WY
– c
zęść
VI
Wal
uta
PLN
w z
aokrąg
leni
u do
peł
nego
zło
tego
Ter
min
prz
ekaz
ywan
ia sp
raw
ozdań
(w c
iągu
.....
......
.., p
o upły
wie
mie
siąc
a/kw
artału
, któ
rego
dot
yczą
) Pr
zeka
zyw
ane
do 1
5 dn
ia r
oboc
zego
Stos
owan
e st
anda
rdy
rach
unko
woś
ci (P
SR –
kra
jow
e st
anda
rdy
rach
unko
woś
ci, M
SR –
Mię
dzyn
arod
owe
Stan
dard
y R
achu
nkow
ości
) PS
R
MSR
Czę
stot
liwość
prze
kazy
wan
ia d
anyc
h (M
– m
iesięc
znie
, K –
kw
arta
lnie
, R –
roc
znie
) M
K
R
M
K
R
Lp.
Sy
mbo
l fo
rmul
arza
T
ytuł
form
ular
za
„√”
– oz
nacz
a ob
owią
zek
prze
kaza
nia
wzo
ru
„
– ”–
ozn
acza
bra
k ob
owią
zku
prze
kaza
nia
wzo
ru
113
FBN
028
Akt
ywa
trwał
e (lu
b gr
upy
akty
wów
) zak
lasy
fikow
ane
jako
prz
ezna
czon
e do
sprz
edaż
y or
az z
obow
iąza
nia
zwią
zane
z tą
gru
pą
akty
wów
–
– √
– –
√
114
FBN
029A
_1
Dep
ozyt
y, k
redy
ty o
raz
pozo
stał
e zo
bow
iąza
nia
– de
pozy
ty, w
artość
bila
nsow
a, te
rmin
y pi
erw
otne
(wsz
ystk
ie p
ortfe
le) –
ban
ki
cent
raln
e, b
anki
i od
działy
inst
ytuc
ji kr
edyt
owyc
h √
√ √
√ √
√
115
FBN
029B
_1
Dep
ozyt
y, k
redy
ty o
raz
pozo
stał
e zo
bow
iąza
nia
– de
pozy
ty, w
artość
bila
nsow
a, te
rmin
y pi
erw
otne
(wsz
ystk
ie p
ortfe
le) –
m
onet
arne
inst
ytuc
je fi
nans
owe
i poz
ostałe
inst
ytuc
je se
ktor
a fin
anso
weg
o √
√ √
√ √
√
116
FBN
029B
_2
Dep
ozyt
y, k
redy
ty o
raz
pozo
stał
e zo
bow
iąza
nia
– zo
bow
iąza
nia
(wsz
ystk
ie p
ortfe
le) –
mon
etar
ne in
styt
ucje
fina
nsow
e i p
ozos
tałe
inst
ytuc
je se
ktor
a fin
anso
weg
o √
√ √
√ √
√ 11
7 FB
N02
9B_3
K
redy
ty –
war
tość
bila
nsow
a (w
szys
tkie
por
tfele
) – m
onet
arne
inst
ytuc
je fi
nans
owe
i poz
ostałe
inst
ytuc
je se
ktor
a fin
anso
weg
o √
√ √
√ √
√
118
FBN
029C
_1
Dep
ozyt
y, k
redy
ty o
raz
pozo
stał
e zo
bow
iąza
nia
– de
pozy
ty i
zobo
wią
zani
a, w
artość
bila
nsow
a (w
szys
tkie
por
tfele
) – se
ktor
ni
efin
anso
wy
oraz
sekt
or in
styt
ucji
rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h √
√ √
√ √
√
119
FBN
029C
_2
Dep
ozyt
y, k
redy
ty o
raz
pozo
stał
e zo
bow
iąza
nia
– de
pozy
ty, w
artość
bila
nsow
a, te
rmin
y pi
erw
otne
(wsz
ystk
ie p
ortfe
le) –
sekt
or
nief
inan
sow
y or
az se
ktor
inst
ytuc
ji rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h √
√ √
√ √
√
120
FBN
029D
D
epoz
yty,
kre
dyty
ora
z po
zost
ałe
zobo
wią
zani
a –
war
tość
bila
nsow
a (w
szys
tkie
por
tfele
) – se
ktor
fina
nsow
y, n
iefin
anso
wy
oraz
se
ktor
inst
ytuc
ji rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h √
√ √
√ √
√ 12
1 FB
N03
0_1
Zobo
wią
zani
a fin
anso
we
z ty
tułu
wła
snej
em
isji
(wedłu
g ro
dzaj
ów –
war
tość
nom
inal
na)
√ √
√ √
√ √
122
FBN
030_
2 Zo
bow
iąza
nia
finan
sow
e z
tytułu
wła
snej
em
isji
(wedłu
g te
rmin
ów p
ierw
otny
ch –
war
tość
nom
inal
na)
√ √
√ √
√ √
123
FBN
031A
A
ktyw
a po
dpor
ządk
owan
e –
poży
czki
i ob
ligac
je p
odpo
rząd
kow
ane
√ √
√ √
√ √
124
FBN
031B
Zo
bow
iąza
nia
podp
orzą
dkow
ane
– zo
bow
iąza
nia
i obl
igac
je p
odpo
rząd
kow
ane
√ √
√ √
√ √
125
FBN
033_
1 N
ależ
nośc
i z ty
tułu
leas
ingu
i fa
ctor
ingu
– n
ależ
nośc
i nie
zapa
dłe
– √
√ –
√ √
126
FBN
033_
2 N
ależ
nośc
i z ty
tułu
leas
ingu
i fa
ctor
ingu
– n
ależ
nośc
i zap
adłe
–
√ √
– √
√ 12
7 FB
N03
5 In
form
acja
na
tem
at n
ależ
nośc
i i z
obow
iązań
z ty
tułu
dep
ozyt
ów w
tran
sakc
jach
typu
repo
(obe
jmuj
e w
szys
tkie
por
tfele
) √
√ √
√ √
√ 12
8 FR
N00
1A
Przy
chod
y z
tytułu
ods
etek
– se
ktor
fina
nsow
y
– √
√ –
√ √
129
FRN
001B
Pr
zych
ody
z ty
tułu
ods
etek
– se
ktor
fina
nsow
y, n
iere
zyde
nt
– √
√ –
√ √
130
FRN
001C
_1
Przy
chod
y z
tytułu
ods
etek
– k
redy
ty n
a ni
eruc
hom
ości
, sek
tor n
iefin
anso
wy
–
√ √
– √
√ 13
1 FR
N00
1C_2
Pr
zych
ody
z ty
tułu
ods
etek
– k
redy
ty sa
moc
hodo
we,
sekt
or n
iefin
anso
wy
–
√ √
– √
√ 13
2 FR
N00
1C_3
Pr
zych
ody
z ty
tułu
ods
etek
– se
ktor
nie
finan
sow
y
– √
√ –
√ √
133
FRN
001D
Pr
zych
ody
z ty
tułu
ods
etek
– se
ktor
inst
ytuc
ji rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h
– √
√ –
√ √
134
FRN
001E
Pr
zych
ody
z ty
tułu
ods
etek
od
inst
rum
entó
w dłużn
ych
– √
√ –
√ √
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 13 – Poz. 26
FIN
00
Czę
stot
liwość
prze
kazy
wan
ia d
anyc
h sp
raw
ozda
wcz
ych
– pa
kiet
FIN
RE
P JE
DN
OST
KO
WY
– c
zęść
VII
Wal
uta
PLN
w z
aokrąg
leni
u do
peł
nego
zło
tego
Ter
min
prz
ekaz
ywan
ia sp
raw
ozdań
(w c
iągu
.....
......
.., p
o upły
wie
mie
siąc
a/kw
artału
, któ
rego
dot
yczą
) Pr
zeka
zyw
ane
do 1
5 dn
ia r
oboc
zego
Stos
owan
e st
anda
rdy
rach
unko
woś
ci (P
SR –
kra
jow
e st
anda
rdy
rach
unko
woś
ci, M
SR –
Mię
dzyn
arod
owe
Stan
dard
y R
achu
nkow
ości
) PS
R
MSR
Czę
stot
liwość
prze
kazy
wan
ia d
anyc
h (M
– m
iesięc
znie
, K –
kw
arta
lnie
, R –
roc
znie
) M
K
R
M
K
R
Lp.
Sy
mbo
l fo
rmul
arza
T
ytuł
form
ular
za
„√”
– oz
nacz
a ob
owią
zek
prze
kaza
nia
wzo
ru
„
– ”–
ozn
acza
bra
k ob
owią
zku
prze
kaza
nia
wzo
ru
135
FRN
001F
Pr
zych
ody
z ty
tułu
ods
etek
– p
ozos
tałe
–
√ √
– √
√ 13
6 FR
N00
2A
Kos
zty
odse
tek
od d
epoz
ytów
i po
zost
ałyc
h zo
bow
iązań
oraz
akt
ywów
– se
ktor
nie
finan
sow
y –
√ √
– √
√
137
FRN
002A
_2
Kos
zty
odse
tek
od d
epoz
ytów
, kre
dytó
w i
pozo
stał
ych
zobo
wią
zań
oraz
akt
ywów
– se
ktor
fina
nsow
y or
az se
ktor
inst
ytuc
ji rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h –
√ √
– √
√
138
FRN
002B
K
oszt
y od
sete
k od
dep
ozyt
ów, k
redy
tów
i po
zost
ałyc
h zo
bow
iązań
oraz
akt
ywów
– se
ktor
fina
nsow
y, n
iere
zyde
nt
– √
√ –
√ √
139
FRN
002D
K
oszt
y od
sete
k od
wye
mito
wan
ych
inst
rum
entó
w dłużn
ych,
poz
ostałe
kos
zty
odse
tkow
e –
√ √
– √
√ 14
0 FR
N00
2F
Kos
zty
odse
tek
od z
obow
iązań
finan
sow
ych
wyc
enia
nych
wedłu
g za
mor
tyzo
wan
ego
kosz
tu
– √
√ –
√ √
141
FRN
003A
Pr
zych
ody
i kos
zty
z ty
tułu
opł
at i
prow
izji
– √
√ –
√ √
142
FRN
003B
Pr
zych
ody
i kos
zty
z ty
tułu
opł
at i
prow
izji
– w
edłu
g se
ktor
ów
– √
√ –
√ √
143
FRN
003C
Pr
zych
ody
z ty
tułu
dyw
iden
d –
√ √
– √
√
144
FRN
004_
1 W
ynik
z ty
tułu
akt
ywów
fina
nsow
ych
wyc
enia
nych
wedłu
g w
artośc
i god
ziw
ej z
e sk
utki
em w
ycen
y od
nosz
onym
do
rach
unku
zy
sków
i st
rat (
w ty
m p
rzez
nacz
onyc
h do
obr
otu)
– in
stru
men
ty dłużn
e –
√ √
– √
√
145
FRN
005
Wyn
ik z
tytułu
kor
ekt w
artośc
i god
ziw
ej w
rach
unko
woś
ci z
abez
piec
zeń
– √
√ –
√ √
146
FRN
006
Zysk
i (st
raty
) pow
stając
e z
zapr
zest
ania
ujm
owan
ia sk
ładn
ików
akt
ywów
inny
ch n
iż p
rzez
nacz
one
do sp
rzed
aży
– √
√ –
√ √
147
FRN
007
Pozo
stał
e pr
zych
ody
i kos
zty
oper
acyj
ne
– √
√ –
√ √
148
FRN
008
Kos
zty
prac
owni
cze
– √
√ –
√ √
149
FRN
009
Kos
zty
ogól
nego
zar
ządu
–
√ √
– √
√ 15
0 FR
N01
0 Zy
sk (s
trata
) z d
ział
alnośc
i zan
iech
anej
(po
uwzg
lędn
ieni
u ob
ciąż
eń p
odat
kow
ych)
–
√ √
– √
√ 15
1 FR
N01
1 In
form
acje
uzu
pełn
iają
ce n
a te
mat
rach
unku
wyn
ików
–
– √
– –
√ 15
2 FR
N01
2A_1
Pr
zych
ody
odse
tkow
e od
akt
ywów
fina
nsow
ych,
dla
któ
rych
dok
onan
o od
pisó
w a
ktua
lizując
ych
z ty
tułu
utra
ty w
artośc
i –
√ √
– √
√ 15
3 FR
N01
2C
Zabe
zpie
czen
ia w
form
ie a
ktyw
ów fi
nans
owyc
h i n
iefin
anso
wyc
h –
√ √
– √
√ 15
4 FR
N01
2D
Nal
eżnośc
i nieśc
iąga
lne
spis
ane
w c
ięża
r rez
erw
/odp
isów
z ty
tułu
utra
ty w
artośc
i –
√ √
– √
√ 15
5 FR
N01
3A
Wyn
ik z
tytułu
utra
ty w
artośc
i – w
szys
tkie
sekt
ory
– √
√ –
√ √
156
FRN
013B
W
ynik
z ty
tułu
utra
ty w
artośc
i – in
stru
men
ty k
apitało
we
i dłużn
e –
√ √
– √
√ 15
7 FP
R
achu
nek
prze
pływ
ów p
ienięż
nych
–
– √
– –
√ 15
8 FI
N00
1D
Podm
ioty
pow
iąza
ne –
tran
sakc
je o
ddzi
ału
inst
ytuc
ji kr
edyt
owej
z m
acie
rzys
tą in
styt
ucją
kre
dyto
wą
– –
√ –
– √
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 14 – Poz. 26
FIN
00
Czę
stot
liwość
prze
kazy
wan
ia d
anyc
h sp
raw
ozda
wcz
ych
– pa
kiet
FIN
RE
P JE
DN
OST
KO
WY
– c
zęść
VII
I
Wal
uta
PLN
w z
aokrąg
leni
u do
peł
nego
zło
tego
Ter
min
prz
ekaz
ywan
ia sp
raw
ozdań
(w c
iągu
.....
......
.., p
o upły
wie
mie
siąc
a/kw
artału
, któ
rego
dot
yczą
) Pr
zeka
zyw
ane
do 1
5 dn
ia r
oboc
zego
Stos
owan
e st
anda
rdy
rach
unko
woś
ci (P
SR –
kra
jow
e st
anda
rdy
rach
unko
woś
ci, M
SR –
Mię
dzyn
arod
owe
Stan
dard
y R
achu
nkow
ości
) PS
R
MSR
Czę
stot
liwość
prze
kazy
wan
ia d
anyc
h (M
– m
iesięc
znie
, K –
kw
arta
lnie
, R –
roc
znie
) M
K
R
M
K
R
Lp.
Sy
mbo
l fo
rmul
arza
T
ytuł
form
ular
za
„√”
– oz
nacz
a ob
owią
zek
prze
kaza
nia
wzo
ru
„
– ”–
ozn
acza
bra
k ob
owią
zku
prze
kaza
nia
wzo
ru
159
FIN
002A
Zo
bow
iąza
nia
poza
bila
nsow
e –
udzi
elon
e √
√ √
√ √
√ 16
0 FI
N00
2B
Zobo
wią
zani
a po
zabi
lans
owe
– ot
rzym
ane
√ √
√ √
√ √
161
FIN
002C
Zo
bow
iąza
nia
poza
bila
nsow
e –
pozo
stał
e zo
bow
iąza
nia
udzi
elon
e i o
trzym
ane
– √
√ –
√ √
162
FIN
002D
Zo
bow
iąza
nia
poza
bila
nsow
e ud
ziel
one
– w
edłu
g ka
tego
rii ry
zyka
, wedłu
g w
artośc
i nom
inal
nej (
bank
i PSR
) –
√ √
– –
– 16
3 FI
N00
2E
Zobo
wią
zani
a po
zabi
lans
owe
udzi
elon
e –
wedłu
g w
artośc
i nom
inal
nej (
bank
i MSR
) –
– –
– √
√ 16
4 FI
N00
3A
Fund
usz
ochr
ony śr
odkó
w g
war
anto
wan
ych
BFG
i ak
tyw
a st
anow
iące
jego
pok
ryci
e –
√ √
– √
√ 16
5 FI
N00
3B
Otrz
yman
e pr
zez
bank
środ
ki p
omoc
owe
–
√ √
– √
√ 16
6 FI
N00
3C
Przy
chod
y i k
oszt
y od
otrz
yman
ych
prze
z ba
nk śr
odkó
w p
omoc
owyc
h –
√ √
– √
√ 16
7 FI
N00
3D
Skła
dki n
a rz
ecz
BFG
stan
owią
ce fo
rmę
zobo
wią
zań
do z
apła
ty
– √
√ –
√ √
168
FIN
004A
A
ktyw
a pr
zych
odow
e i n
iepr
zych
odow
e √
√ √
√ √
√ 16
9 FI
N00
4B
Pasy
wa
kosz
tow
e i n
ieko
szto
we
√ √
√ √
√ √
170
FIN
005_
1 A
ktyw
a i p
asyw
a w
edłu
g te
rmin
ów z
apad
alnośc
i (w
artość
nom
inal
na)
√ √
√ √
√ √
171
FIN
005_
1GR
A
ktyw
a i p
asyw
a w
edłu
g te
rmin
ów z
apad
alnośc
i (w
artość
nom
inal
na) –
tran
sakc
je z
pod
mio
tam
i z g
rupy
kap
itało
wej
√
√ √
√ √
√ 17
2 FI
N00
5_2
Akt
ywa
i pas
ywa
wedłu
g te
rmin
ów z
apad
alnośc
i √
√ √
√ √
√ 17
3 FI
N00
5_3
Akt
ywa
i pas
ywa
wedłu
g te
rmin
ów z
apad
alnośc
i – p
ozos
tałe
akt
ywa,
pas
ywa
i kap
itały
wła
sne
√ √
√ √
√ √
174
FIN
006A
In
dyw
idua
lne
kont
a em
eryt
alne
–
√ √
– √
√ 17
5 FI
N00
6B
Indy
wid
ualn
e ko
nta
zabe
zpie
czen
ia e
mer
ytal
nego
–
√ √
– √
√ 17
6 FI
N00
7 In
form
acje
dod
atko
we
– no
rmy
ostrożn
ości
owe
z us
taw
y o
lista
ch z
asta
wny
ch i
bank
ach
hipo
tecz
nych
√
√ √
√ √
√ 17
7 FI
N00
8A
Wie
rzyt
elnośc
i ban
ku h
ipot
eczn
ego
wedłu
g po
dmio
tów
– w
artość
bila
nsow
a br
utto
–
√ √
– √
√ 17
8 FI
N00
8B
Wie
rzyt
elnośc
i ban
ku h
ipot
eczn
ego
wedłu
g kr
yter
ium
um
iesz
czen
ia w
reje
strz
e za
bezp
iecz
enia
list
ów z
asta
wny
ch –
war
tość
bi
lans
owa
brut
to
– √
√ –
√ √
179
FIN
008C
W
ierz
ytel
nośc
i ban
ku h
ipot
eczn
ego
wedłu
g te
rmin
ów z
apad
alnośc
i – w
artość
bila
nsow
a br
utto
–
√ √
– √
√ 18
0 FI
N00
8D
Wie
rzyt
elnośc
i ban
ku h
ipot
eczn
ego
– w
artość
bila
nsow
a br
utto
– w
yem
itow
ane
listy
zas
taw
ne
– √
√ –
√ √
181
FIN
009
Bila
ns o
ddzi
ału
bank
u w
kra
ju U
E –
√ √
– √
√ 18
2 FI
N00
9_1
Bila
ns o
ddzi
ału
bank
u w
kra
ju U
E –
kred
yty,
poż
yczk
i i d
epoz
yty
wedłu
g se
ktor
ów
– √
√ –
√ √
183
FIN
010
Rac
hune
k w
ynik
ów o
ddzi
ału
w k
raju
UE
– √
√ –
√ √
184
FIN
012
Rac
hune
k w
ynik
ów k
asy
mie
szka
niow
ej
– –
√ –
– √
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 15 – Poz. 26
FIN
00
Czę
stot
liwość
prze
kazy
wan
ia d
anyc
h sp
raw
ozda
wcz
ych
– pa
kiet
FIN
RE
P JE
DN
OST
KO
WY
– c
zęść
IX
Wal
uta
PLN
w z
aokrąg
leni
u do
peł
nego
zło
tego
Ter
min
prz
ekaz
ywan
ia sp
raw
ozdań
(w c
iągu
.....
......
.., p
o upły
wie
mie
siąc
a/kw
artału
, któ
rego
dot
yczą
) Pr
zeka
zyw
ane
do 1
5 dn
ia r
oboc
zego
Stos
owan
e st
anda
rdy
rach
unko
woś
ci (P
SR –
kra
jow
e st
anda
rdy
rach
unko
woś
ci, M
SR –
Mię
dzyn
arod
owe
Stan
dard
y R
achu
nkow
ości
) PS
R
MSR
Czę
stot
liwość
prze
kazy
wan
ia d
anyc
h (M
– m
iesięc
znie
, K –
kw
arta
lnie
, R –
roc
znie
) M
K
R
M
K
R
Lp.
Sy
mbo
l fo
rmul
arza
T
ytuł
form
ular
za
„√”
– oz
nacz
a ob
owią
zek
prze
kaza
nia
wzo
ru
„
– ”–
ozn
acza
bra
k ob
owią
zku
prze
kaza
nia
wzo
ru
185
FIN
013A
O
dpis
y z
tytułu
trw
ałej
utra
ty w
artośc
i ak
tyw
ów k
asy
mie
szka
niow
ej
– –
√ –
– √
186
FIN
013A
_1
Bila
ns k
asy
mie
szka
niow
ej –
akt
ywa
kasy
mie
szka
niow
ej
– –
√ –
– √
187
FIN
013B
_1
Bila
ns k
asy
mie
szka
niow
ej –
pas
ywa
kasy
mie
szka
niow
ej
– –
√ –
– √
188
FIN
016B
A
ktyw
a fin
anso
we
prze
znac
zone
do
obro
tu b
anko
weg
o bi
ura
mak
lers
kieg
o –
inst
rum
enty
dłużn
e or
az in
stru
men
ty k
apitało
we
– √
√ –
√ √
189
FIN
018
Ryz
yko
stop
y pr
ocen
tow
ej –
zes
taw
ieni
e po
zycj
i wedłu
g dł
ugoś
ci o
kres
u pr
zesz
acow
ania
√
√ √
√ √
√ 19
0 FI
N01
9 R
yzyk
o st
opy
proc
ento
wej
– z
aktu
aliz
owan
y śr
edni
okr
es z
wro
tu w
edłu
g dł
ugoś
ci o
kres
u pr
zesz
acow
ania
√
√ √
√ √
√ 19
1 FI
N02
0 R
yzyk
o st
opy
proc
ento
wej
– in
form
acje
dod
atko
we
√ √
√ √
√ √
192
FIN
025
Ryz
yko
rynk
owe
– dz
ienn
e ot
war
te p
ozyc
je w
alut
owe
√ √
√ √
√ √
193
FIN
026_
1 Lo
katy
mię
dzyb
anko
we
(z w
yłąc
zeni
em N
BP)
√
√ √
√ √
√ 19
4 FI
N02
6_2
Kre
dyty
mię
dzyb
anko
we
(z w
yłąc
zeni
em N
BP)
√
√ √
√ √
√ 19
5 FI
N02
7 Za
angażo
wan
ie w
edłu
g po
szcz
egól
nych
kra
jów
–
√ √
– √
√ 19
6 FI
N02
8 St
rukt
ura
wal
utow
a √
√ √
√ √
√ 19
7 FI
N02
9 Zm
iany
war
tośc
i bila
nsow
ej b
rutto
akt
ywów
fina
nsow
ych
(por
tfel B
) z u
tratą
war
tośc
i w o
kres
ie sp
raw
ozda
wcz
ym
– √
√ –
√ √
198
FIN
030
Nal
eżnośc
i i z
obow
iąza
nia,
war
tość
nom
inal
na
– √
√ –
√ √
199
FIN
031
Przy
chod
y i k
oszt
y od
setk
owe
od n
ależ
nośc
i i z
obow
iązań
–
√ √
– √
√ 20
0 FI
N03
2_1
Licz
ba k
redy
tów
√
√ √
√ √
√ 20
1 FI
N03
2_2
War
tość
bila
nsow
a br
utto
i lic
zba
kred
ytów
/poż
ycze
k go
tów
kow
ych
(bez
wsk
azan
ego
celu
kre
dyto
wan
ia)
√ √
√ √
√ √
202
FIN
033
Fund
usz
Wsp
arci
a K
redy
tobi
orcó
w
– √
√ –
√ √
203
FID
001
Dan
e og
ólne
o b
anku
√
√ √
√ √
√ 20
4 FI
D00
2 D
ane
ogól
ne o
ban
ku –
Info
rmac
je o
radz
ie b
anku
√
√ √
√ √
√ 20
5 FI
D00
3 D
ane
ogól
ne o
ban
ku –
Info
rmac
je o
kie
row
nict
wie
ban
ku
√ √
√ √
√ √
206
FID
004A
D
ane
ogól
ne o
ban
ku w
form
ie sp
ółki
akc
yjne
j ora
z B
GK
– k
apitał (
kapi
tał z
akła
dow
y, fu
ndus
z st
atut
owy,
fund
usz
udzi
ałow
y),
akcj
e i gło
sy n
a W
alny
m Z
grom
adze
niu
Akc
jona
riusz
y √
√ √
√ √
√ 20
7 FI
D00
4B
Dan
e o
udzi
ałow
cach
ban
ku sp
ółdz
ielc
zego
(ban
ki P
SR)
√ √
√ –
– –
208
FID
004C
U
działy
i ak
cje
sprz
edan
e pr
zez
bank
spra
woz
dają
cy
√ √
√ √
√ √
209
FID
005
Dan
e o
spor
ządz
ając
ym i
zatw
ierd
zają
cym
spra
woz
dani
e √
√ √
√ √
√
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 16 – Poz. 26
F 01.01 Bilans – aktywa
Wartość
bilansowa
Kasa, środki w bankach centralnych i inne depozyty płatne na żądanie
Gotówka w kasie
Środki w bankach centralnych
Inne depozyty płatne na żądanie
Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
Instrumenty pochodne
Instrumenty kapitałowe
Instrumenty dłużne
Kredyty i zaliczki
Aktywa finansowe inne niż przeznaczone do obrotu obowiązkowo wyceniane według wartości godziwej przez rachunek zysków i strat
Instrumenty kapitałowe
Instrumenty dłużne
Kredyty i zaliczki
Aktywa finansowe wyceniane według wartości godziwej ze skutkiem wyceny odnoszonym do rachunku zysków i strat
Instrumenty kapitałowe
Instrumenty dłużne
Kredyty i zaliczki
Aktywa finansowe wyceniane według wartości godziwej przez inne całkowite dochody
Instrumenty kapitałowe
Instrumenty dłużne
Kredyty i zaliczki
Aktywa finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu
Instrumenty dłużne
Kredyty i zaliczki
Instrumenty pochodne – rachunkowość zabezpieczeń
Zmiany wartości godziwej pozycji zabezpieczanych w zabezpieczaniu portfela przed ryzykiem stopy procentowej
Inwestycje w jednostkach zależnych, we wspólnych przedsięwzięciach i w jednostkach stowarzyszonych
Nieruchomości inwestycyjne i rzeczowe aktywa trwałe
Rzeczowe aktywa trwałe
Nieruchomości inwestycyjne
Wartości niematerialne i prawne
Wartość firmy
Inne wartości niematerialne i prawne
Aktywa z tytułu podatku dochodowego
Bieżące należności podatkowe
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Pozostałe aktywa
Aktywa trwałe i grupy do zbycia sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży
Aktywa razem
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 17 – Poz. 26
F 01.02 Bilans – zobowiązania
Wartość
bilansowa
Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu
w tym: zobowiązania wobec banków centralnych
Instrumenty pochodne
Pozycje krótkie
Depozyty
Wyemitowane dłużne papiery wartościowe
Inne zobowiązania finansowe
Zobowiązania finansowe wyceniane według wartości godziwej ze skutkiem wyceny odnoszonym do rachunku zysków i strat
w tym: zobowiązania wobec banków centralnych
Depozyty
Wyemitowane dłużne papiery wartościowe
Inne zobowiązania finansowe
Zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu
w tym: zobowiązania wobec banków centralnych
w tym: zobowiązania podporządkowane
Depozyty
Wyemitowane dłużne papiery wartościowe
Inne zobowiązania finansowe
Instrumenty pochodne – rachunkowość zabezpieczeń
Zmiany wartości godziwej pozycji zabezpieczanych w zabezpieczaniu portfela przed ryzykiem stopy procentowej
Rezerwy
Emerytury i inne zobowiązania z tytułu określonych świadczeń po okresie zatrudnienia
Inne długoterminowe świadczenia pracownicze
Restrukturyzacja
Nierozstrzygnięte sprawy sporne i postępowania podatkowe
Udzielone zobowiązania i gwarancje
Inne rezerwy
Zobowiązania podatkowe
Bieżące zobowiązania podatkowe
Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Kapitał podstawowy płatny na żądanie
Inne zobowiązania
w tym: rezerwa na ryzyko ogólne Zobowiązania uwzględnione w grupach do zbycia sklasyfikowanych jako przeznaczone do sprzedaży Zobowiązania razem
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 18 – Poz. 26
F 01.03 Bilans – kapitał własny
Wartość
bilansowa Kapitał
Kapitał wpłacony Niewniesiony kapitał zadeklarowany
Ażio Wyemitowane instrumenty udziałowe inne niż kapitał
Element kapitałowy złożonych instrumentów finansowych Inne wyemitowane instrumenty udziałowe
Pozostałe udziały kapitałowe Skumulowane inne całkowite dochody
Pozycje, które nie zostaną przeklasyfikowane do zysku lub straty
Nieruchomości inwestycyjne i rzeczowe aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne Zyski lub straty aktuarialne z tytułu programów emerytalnych z określonymi świadczeniami Aktywa trwałe i grupy do zbycia sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży
Udział w innych ujętych przychodach i kosztach z tytułu inwestycji w jednostkach zależnych, we wspólnych przedsięwzięciach i w jednostkach stowarzyszonych
Zmiany wartości godziwej instrumentów kapitałowych wycenianych według wartości godziwej przez inne całkowite dochody
Nieefektywność zabezpieczeń wartości godziwej pod kątem zabezpieczenia instrumentów kapitałowych wycenianych według wartości godziwej przez inne całkowite dochody
Zmiany wartości godziwej instrumentów kapitałowych wycenianych według wartości godziwej przez inne całkowite dochody (pozycja zabezpieczana)
Zmiany wartości godziwej instrumentów kapitałowych wycenianych według wartości godziwej przez inne całkowite dochody (instrument zabezpieczający)
Zmiany wartości godziwej zobowiązań finansowych wycenianych według wartości godziwej przez rachunek zysków i strat wynikające ze zmian w ryzyku kredytowym
Pozycje, które można przeklasyfikować do zysku lub straty
Zabezpieczenie inwestycji netto w jednostkach działających za granicą (efektywna część) Przeliczenie waluty obcej Zabezpieczające instrumenty pochodne. Zabezpieczenia przepływów pieniężnych (efektywna część)
Zmiany wartości godziwej aktywów finansowych wycenianych według wartości godziwej przez inne całkowite dochody
Instrumenty zabezpieczające (elementy niewyznaczone) Aktywa trwałe i grupy do zbycia sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży
Udział w innych ujętych przychodach i kosztach z tytułu inwestycji w jednostkach zależnych, we wspólnych przedsięwzięciach i w jednostkach stowarzyszonych
Zyski zatrzymane w tym: zysk (strata) w trakcie zatwierdzania Kapitał z aktualizacji wyceny
w tym: kapitał z aktualizacji wyceny rzeczowego majątku trwałego w tym: kapitał z aktualizacji wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży w tym: kapitał z aktualizacji wyceny dotyczący rachunkowości zabezpieczeń
Pozostałe kapitały rezerwowe
Rezerwy lub niepodzielone straty z tytułu inwestycji w jednostkach zależnych, we wspólnych przedsięwzięciach i w jednostkach stowarzyszonych wykazywanych metodą praw własności
Inne (–) Akcje własne Zysk (strata) roku bieżącego (–) Dywidendy wypłacone w ciągu roku obrotowego Kapitał własny razem Kapitał własny i zobowiązania razem
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 19 – Poz. 26
F 02.00 Rachunek zysków i strat, część I
Bieżący okres Przychody odsetkowe
Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
Aktywa finansowe inne niż przeznaczone do obrotu obowiązkowo wyceniane według wartości godziwej przez rachunek zysków i strat
Aktywa finansowe wyceniane według wartości godziwej ze skutkiem wyceny odnoszonym do rachunku zysków i strat
Aktywa finansowe wyceniane według wartości godziwej przez inne całkowite dochody Aktywa finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu Instrumenty pochodne – rachunkowość zabezpieczeń, ryzyko stopy procentowej Inne aktywa Przychody odsetkowe od zobowiązań
Koszty odsetkowe
Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu
Zobowiązania finansowe wyceniane według wartości godziwej ze skutkiem wyceny odnoszonym do rachunku zysków i strat Zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu Instrumenty pochodne – rachunkowość zabezpieczeń, ryzyko stopy procentowej Inne zobowiązania Koszty odsetkowe od aktywów
Koszty z tytułu kapitału podstawowego płatnego na żądanie
Przychody z tytułu dywidend
Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
Aktywa finansowe inne niż przeznaczone do obrotu obowiązkowo wyceniane według wartości godziwej przez rachunek zysków i strat
Aktywa finansowe wyceniane według wartości godziwej ze skutkiem wyceny odnoszonym do rachunku zysków i strat
Aktywa finansowe wyceniane według wartości godziwej przez inne całkowite dochody
Inwestycje w jednostkach zależnych, we wspólnych przedsięwzięciach i w jednostkach stowarzyszonych
Przychody z tytułu opłat i prowizji Koszty z tytułu opłat i prowizji Zyski lub straty z tytułu zaprzestania ujmowania w bilansie aktywów i zobowiązań finansowych niewycenianych według wartości godziwej przez wynik finansowy, netto
Aktywa finansowe wyceniane według wartości godziwej przez inne całkowite dochody Aktywa finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu Zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu Inne
Zyski lub straty z tytułu aktywów i zobowiązań finansowych przeznaczonych do obrotu, netto
Zyski lub straty z tytułu aktywów finansowych innych niż przeznaczone do obrotu obowiązkowo wycenianych według wartości godziwej przez rachunek zysków i strat
Zyski lub straty z tytułu aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych według wartości godziwej ze skutkiem wyceny odnoszonym do rachunku zysków i strat, netto
Zyski lub straty z tytułu rachunkowości zabezpieczeń, netto Różnice kursowe (zysk lub strata) netto Zyski lub straty z tytułu usunięcia z bilansu aktywów niefinansowych, netto
Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Całkowite przychody operacyjne, netto
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 20 – Poz. 26
F 02.00 Rachunek zysków i strat, część II
Bieżący okres Koszty administracyjne
Koszty pracownicze Pozostałe koszty administracyjne
Amortyzacja
Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne Inne wartości niematerialne i prawne
Zysk lub strata z tytułu modyfikacji, netto
Aktywa finansowe wyceniane według wartości godziwej przez inne całkowite dochody Aktywa finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu
Rezerwy lub odwrócenie rezerw
Udzielone zobowiązania i gwarancje Inne rezerwy
Utrata wartości lub odwrócenie utraty wartości z tytułu aktywów finansowych niewycenianych według wartości godziwej ze skutkiem wyceny odnoszonym do rachunku zysków i strat
Aktywa finansowe wyceniane według wartości godziwej przez inne całkowite dochody Aktywa finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu
Utrata wartości lub odwrócenie utraty wartości inwestycji w jednostkach zależnych, we wspólnych przedsięwzięciach i w jednostkach stowarzyszonych
Utrata wartości lub odwrócenie utraty wartości z tytułu aktywów niefinansowych
Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne Wartość firmy Inne wartości niematerialne i prawne Inne
Ujemna wartość firmy ujęta w zysku lub stracie
Udział w zysku lub stracie z inwestycji w jednostkach zależnych, we wspólnych przedsięwzięciach i w jednostkach stowarzyszonych
Zysk lub strata z tytułu aktywów trwałych i grup do zbycia sklasyfikowanych jako przeznaczone do sprzedaży i niekwalifikujące się jako działalność zaniechana
Zysk lub strata przed opodatkowaniem z tytułu działalności kontynuowanej
Obciążenie lub przychody podatkowe związane z zyskiem lub stratą z tytułu działalności kontynuowanej
Zysk lub strata po opodatkowaniu z tytułu działalności kontynuowanej Zysk lub strata po opodatkowaniu z tytułu działalności zaniechanej
Zysk lub strata przed opodatkowaniem z tytułu działalności zaniechanej Obciążenia lub przychody podatkowe związane z działalnością zaniechaną
Zysk (strata) roku bieżącego
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 21 – Poz. 26
F 03.00 Sprawozdanie z całkowitych dochodów (banki MSR)
Bieżący okres
Zysk (strata) roku bieżącego Inne całkowite dochody Pozycje, które nie zostaną przeklasyfikowane do zysku lub straty
Nieruchomości inwestycyjne i rzeczowe aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne Zyski lub straty aktuarialne z tytułu programów emerytalnych z określonymi świadczeniami Aktywa trwałe i grupy do zbycia przeznaczone do sprzedaży Udział w innych ujętych przychodach i kosztach jednostek obliczonych metodą praw własności
Zmiany wartości godziwej instrumentów kapitałowych wycenianych według wartości godziwej przez inne całkowite dochody
Zyski lub straty z tytułu rachunkowości zabezpieczeń w stosunku do instrumentów kapitałowych wycenianych według wartości godziwej przez inne całkowite dochody, netto
Zmiany wartości godziwej instrumentów kapitałowych wycenianych według wartości godziwej przez inne całkowite dochody (pozycja zabezpieczana)
Zmiany wartości godziwej instrumentów kapitałowych wycenianych według wartości godziwej przez inne całkowite dochody (instrument zabezpieczający)
Zmiany wartości godziwej zobowiązań finansowych wycenianych według wartości godziwej przez rachunek zysków i strat wynikające ze zmian w ryzyku kredytowym
Podatek dochodowy związany z pozycjami, które nie zostaną przeklasyfikowane Pozycje, które można przeklasyfikować do zysku lub straty
Zabezpieczenie inwestycji netto w jednostkach działających za granicą (część efektywna)
Zyski lub straty z tytułu wyceny odnoszone na kapitał własny
Przeniesione do zysku lub straty
Inne przeklasyfikowania
Przeliczenie waluty obcej
Zyski lub straty z tytułu przeliczenia waluty obcej odnoszone na kapitał własny
Przeniesione do zysku lub straty
Inne przeklasyfikowania
Zabezpieczenia przepływów pieniężnych (część efektywna)
Zyski lub straty z tytułu wyceny odnoszone na kapitał własny
Przeniesione do zysku lub straty
Przeniesione do początkowej wartości bilansowej pozycji zabezpieczanych
Inne przeklasyfikowania
Instrumenty zabezpieczające (elementy niewyznaczone)
Zyski lub straty z tytułu wyceny odnoszone na kapitał własny
Przeniesione do zysku lub straty
Inne przeklasyfikowania
Aktywa finansowe wyceniane według wartości godziwej przez inne całkowite dochody
Zyski lub straty z tytułu wyceny odnoszone na kapitał własny
Przeniesione do zysku lub straty
Inne przeklasyfikowania
Aktywa trwałe i grupy do zbycia przeznaczone do sprzedaży
Zyski lub straty z tytułu wyceny odnoszone na kapitał własny
Przeniesione do zysku lub straty
Inne przeklasyfikowania
Udział w innych ujętych przychodach i kosztach z tytułu inwestycji w jednostkach zależnych, we wspólnych przedsięwzięciach i w jednostkach stowarzyszonych
Podatek dochodowy związany z pozycjami, które można przeklasyfikować do zysku lub straty
Całkowite dochody ogółem za dany rok
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 22 – Poz. 26
F 04.01 Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
Wartość bilansowa
Instrumenty pochodne
Instrumenty kapitałowe
w tym: pozostałe monetarne instytucje finansowe
w tym: pozostałe instytucje sektora finansowego
w tym: przedsiębiorstwa niefinansowe
Instrumenty dłużne
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe
Banki centralne
Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych
Inne monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego
Instytucje samorządowe
Fundusze ubezpieczeń społecznych
Kredyty i zaliczki
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe
Banki centralne
Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych
Inne monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa
MSP
Duże przedsiębiorstwa
Gospodarstwa domowe
Przedsiębiorcy indywidualni
Osoby prywatne
Rolnicy indywidualni Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego
Instytucje samorządowe
Fundusze ubezpieczeń społecznych
Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 23 – Poz. 26
F 04.02.1 Aktywa finansowe inne niż przeznaczone do obrotu obowiązkowo wyceniane według wartości godziwej przez rachunek zysków i strat (banki MSR)
Wartość bilansowa
Skumulowane ujemne zmiany wartości godziwej z tytułu ryzyka
kredytowego na ekspozycjach nieobsługiwanych
Instrumenty kapitałowe x
w tym: pozostałe monetarne instytucje finansowe x
w tym: pozostałe instytucje sektora finansowego x
w tym: przedsiębiorstwa niefinansowe x
Instrumenty dłużne
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe
Banki centralne Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych Inne monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego Sektor niefinansowy Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Kredyty i zaliczki
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe
Banki centralne Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych Inne monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa
MSP Duże przedsiębiorstwa
Gospodarstwa domowe
Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Aktywa finansowe inne niż przeznaczone do obrotu obowiązkowo wyceniane według wartości godziwej przez rachunek zysków i strat
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 24 – Poz. 26
F 04.02.2 Aktywa finansowe wyceniane według wartości godziwej ze skutkiem wyceny odnoszonym do rachunku zysków i strat
Wartość bilansowa
Skumulowane ujemne zmiany wartości godziwej z tytułu
ryzyka kredytowego na ekspozycjach nieobsługiwanych
Instrumenty kapitałowe x
Instrumenty dłużne
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe
Banki centralne Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych Inne monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego Sektor niefinansowy Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Kredyty i zaliczki
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe
Banki centralne Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych Inne monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa
MSP Duże przedsiębiorstwa
Gospodarstwa domowe
Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Aktywa finansowe wyceniane według wartości godziwej ze skutkiem wyceny odnoszonym do rachunku zysków i strat
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 25 – Poz. 26
F 04.03.1 Aktywa finansowe wyceniane według wartości godziwej przez inne całkowite dochody, część I
War
tość
bila
nsow
a
Wartość bilansowa brutto
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty
war
tośc
i, be
z zn
aczą
cego
w
zros
tu ry
zyka
kr
edyt
oweg
o od
m
omen
tu p
oczą
tkow
ego
ujęc
ia (F
aza
1)/n
ależ
nośc
i nor
mal
ne
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty
war
tośc
i, is
totn
y w
zros
t ry
zyka
kre
dyto
weg
o od
m
omen
tu p
oczą
tkow
ego
ujęc
ia (F
aza
2)/n
ależ
nośc
i pod
ob
serw
acją
Nal
eżnośc
i ze
stw
ierd
zoną
utra
tą
war
tośc
i (Fa
za 3
) /n
ależ
nośc
i zag
rożo
ne
w ty
m: i
nstru
men
ty
char
akte
ryzu
jące
się
nisk
im ry
zyki
em
kred
ytow
ym
Instrumenty kapitałowe x x x x
w tym: pozostałe monetarne instytucje finansowe x x x x w tym: pozostałe instytucje sektora finansowego x x x x w tym: przedsiębiorstwa niefinansowe x x x x
Instrumenty dłużne
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe
Banki centralne Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych Inne monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego Sektor niefinansowy Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Kredyty i zaliczki
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe
Banki centralne Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych Inne monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa
MSP Duże przedsiębiorstwa
Gospodarstwa domowe
Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Aktywa finansowe wyceniane według wartości godziwej przez inne całkowite dochody w tym: nabyte aktywa finansowe dotknięte utratą wartości ze względu na ryzyko kredytowe
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 26 – Poz. 26
F 04.03.1 Aktywa finansowe wyceniane według wartości godziwej przez inne całkowite dochody, część II
Skumulowana utrata wartości
Skum
ulow
ane
należn
ości
częś
ciow
o sp
isan
e
Skum
ulow
ane
należn
ości
całk
owic
ie sp
isan
e
War
tość
od
pisó
w (s
trata
oc
zeki
wan
a 12
M) (
Faza
1)
/reze
rwy
celo
we
War
tość
od
pisó
w (F
aza
2)/re
zerw
y ce
low
e
War
tość
od
pisó
w (F
aza
3)/re
zerw
y ce
low
e
Instrumenty kapitałowe x x x x x
w tym: pozostałe monetarne instytucje finansowe x x x x x w tym: pozostałe instytucje sektora finansowego x x x x x w tym: przedsiębiorstwa niefinansowe x x x x x
Instrumenty dłużne
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe
Banki centralne Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych Inne monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego Sektor niefinansowy Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Kredyty i zaliczki
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe
Banki centralne Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych Inne monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa
MSP Duże przedsiębiorstwa
Gospodarstwa domowe
Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Aktywa finansowe wyceniane według wartości godziwej przez inne całkowite dochody w tym: nabyte aktywa finansowe dotknięte utratą wartości ze względu na ryzyko kredytowe
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 27 – Poz. 26
F 04.04.1 Aktywa finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu, część I
War
tość
bila
nsow
a
Wartość bilansowa brutto
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, be
z zn
aczą
cego
wzr
ostu
ryzy
ka
kred
ytow
ego
od m
omen
tu
począt
kow
ego
ujęc
ia (F
aza
1)/n
ależ
nośc
i nor
mal
ne
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, is
totn
y w
zros
t ryz
yka
kred
ytow
ego
od m
omen
tu
począt
kow
ego
ujęc
ia (F
aza
2)/n
ależ
nośc
i pod
obs
erw
acją
Nal
eżnośc
i ze
stw
ierd
zoną
utra
tą
war
tośc
i (Fa
za 3
)/nal
eżnośc
i za
groż
one
w ty
m: i
nstru
men
ty
char
akte
ryzu
jące
się
nisk
im
ryzy
kiem
kre
dyto
wym
Instrumenty dłużne
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe
Banki centralne Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych Inne monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego Sektor niefinansowy Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Kredyty i zaliczki
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe
Banki centralne Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych Inne monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa
MSP Duże przedsiębiorstwa
Gospodarstwa domowe
Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Aktywa finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu w tym: nabyte aktywa finansowe dotknięte utratą wartości ze względu na ryzyko kredytowe
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 28 – Poz. 26
F 04.04.1 Aktywa finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu, część II
Skumulowana utrata wartości
Skum
ulow
ane
należn
ości
częś
ciow
o sp
isan
e
Skum
ulow
ane
należn
ości
całk
owic
ie sp
isan
e
War
tość
odp
isów
(stra
ta
ocze
kiw
ana
12M
) (Fa
za
1)/re
zerw
y ce
low
e
War
tość
odp
isów
(Faz
a 2)
/reze
rwy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 3)
/reze
rwy
celo
we
Instrumenty dłużne
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe
Banki centralne Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych Inne monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego Sektor niefinansowy Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Kredyty i zaliczki
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe
Banki centralne Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych Inne monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa
MSP Duże przedsiębiorstwa
Gospodarstwa domowe
Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Aktywa finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu w tym: nabyte aktywa finansowe dotknięte utratą wartości ze względu na ryzyko kredytowe
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 29 – Poz. 26
F 04
.05
Podp
orzą
dkow
ane
akty
wa
finan
sow
e
W
artość
bi
lans
owa
Kre
dyty
i za
liczk
i
Inst
rum
enty
dłużn
e
Podp
orzą
dkow
ane
akty
wa
finan
sow
e
F 05
.01
Podz
iał k
redy
tów
i za
licze
k ni
ekla
syfik
owan
ych
jako
prz
ezna
czon
e do
obr
otu
wedłu
g pr
oduk
tów
War
tość
bi
lans
owa
brut
to
War
tość
bila
nsow
a Se
ktor
fina
nsow
y Se
ktor
nie
finan
sow
y
Sekt
or in
styt
ucji
rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h
Ban
ki
cent
raln
e
Pozo
stał
e m
onet
arne
in
styt
ucje
fin
anso
we
Pozo
stał
e in
styt
ucje
se
ktor
a fin
anso
weg
o
Pr
zeds
iębi
orst
wa
Gos
poda
rstw
a do
mow
e
Inst
ytuc
je
niek
omer
cyjn
e dz
iała
jące
na
rzec
z go
spod
arst
w
dom
owyc
h
Wedłu
g pr
oduk
tów
Na żą
dani
e i w
kró
tkim
term
inie
(r
achu
nek
bieżąc
y)
Zadł
użen
ie z
tytułu
kar
t kre
dyto
wyc
h
N
ależ
nośc
i z ty
tułu
dos
taw
i usłu
g
x
Le
asin
g fin
anso
wy
Kre
dyty
z o
trzym
anym
prz
yrze
czen
iem
od
kupu
Inne
kre
dyty
term
inow
e
Za
liczk
i nie
będą
ce k
redy
tam
i
K
redy
ty i
zalic
zki
Wedłu
g za
bezp
iecz
eń
w ty
m: k
redy
ty z
abez
piec
zone
ni
eruc
hom
ości
ami
x
w ty
m: i
nne
kred
yty
zabe
zpie
czon
e
Wedłu
g ce
lów
w
tym
: kre
dyty
kon
sum
pcyj
ne
x
x x
x
x
x
w ty
m: k
redy
ty n
a za
kup
nier
ucho
moś
ci
mie
szka
niow
ych
x
x x
x
x
x
Wedłu
g po
dpor
ządk
owan
ia
w ty
m: k
redy
ty „
proj
ect f
inan
ce”
x
x x
x
x
x x
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 30 – Poz. 26
F 06
.01
Podz
iał k
redy
tów
i za
licze
k ni
ekla
syfik
owan
ych
jako
prz
ezna
czon
e do
obr
otu
dla
prze
dsię
bior
stw
nie
finan
sow
ych
wedłu
g ko
dów
NA
CE
Prze
dsię
bior
stw
a ni
efin
anso
we
War
tość
bi
lans
owa
brut
to
Skum
ulow
ana
utra
ta w
artośc
i
Skum
ulow
ane
ujem
ne z
mia
ny
war
tośc
i god
ziw
ej z
tytułu
ry
zyka
kre
dyto
weg
o na
ek
spoz
ycja
ch n
ieob
sług
iwan
ych
w ty
m: k
redy
ty
i zal
iczk
i po
dleg
ając
e ut
raci
e w
artośc
i
w ty
m:
nieo
bsłu
giw
ane
A R
olni
ctw
o, leśn
ictw
o i r
ybac
two
B
Gór
nict
wo
i wyd
obyw
anie
C P
rzet
wór
stw
o pr
zem
ysło
we
D
Wyt
war
zani
e i z
aopa
tryw
anie
w e
nerg
ię e
lekt
rycz
ną, g
az, p
arę
wod
ną i
pow
ietrz
e
do u
kład
ów k
limat
yzac
yjny
ch
E
Dos
taw
a w
ody
F
Bud
owni
ctw
o
G H
ande
l hur
tow
y i d
etal
iczn
y
H T
rans
port
i gos
poda
rka
mag
azyn
owa
I D
ział
alność
zw
iąza
na z
zak
wat
erow
anie
m i
usłu
gam
i gas
trono
mic
znym
i
J Inf
orm
acja
i ko
mun
ikac
ja
K
Dzi
ałal
ność
fina
nsow
a i u
bezp
iecz
enio
wa
L
Dzi
ałal
ność
zw
iąza
na z
obsłu
gą ry
nku
nier
ucho
moś
ci
M
Dzi
ałal
ność
pro
fesj
onal
na, n
auko
wa
i tec
hnic
zna
N
Dzi
ałal
ność
w z
akre
sie
usłu
g ad
min
istro
wan
ia i
działa
lność
wsp
iera
jąca
O A
dmin
istra
cja
publ
iczn
a i o
bron
a na
rodo
wa,
obo
wią
zkow
e ub
ezpi
ecze
nia
społ
eczn
e
P Ed
ukac
ja
Q
Opi
eka
zdro
wot
na i
pom
oc sp
ołec
zna
R
Dzi
ałal
ność
zw
iąza
na z
kul
turą
, roz
ryw
ką i
rekr
eacją
S
Pozo
stał
a dz
iała
lność
usłu
gow
a
Kre
dyty
i za
liczk
i
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 31 – Poz. 26
F 07
.01
Akt
ywa
finan
sow
e po
dleg
ając
e ut
raci
e w
artośc
i, pr
zete
rmin
owan
e
War
tość
bila
nsow
a N
ależ
nośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, be
z zn
aczą
cego
wzr
ostu
ryzy
ka k
redy
tow
ego
od m
omen
tu p
oczą
tkow
ego
ujęc
ia
(Faz
a 1)
/nal
eżnośc
i nor
mal
ne
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, is
totn
y w
zros
t ryz
yka
kred
ytow
ego
od m
omen
tu
począt
kow
ego
ujęc
ia (F
aza
2)/n
ależ
nośc
i po
d ob
serw
acją
Nal
eżnośc
i ze
stw
ierd
zoną
utra
tą
war
tośc
i (Fa
za 3
)/nal
eżnośc
i za
groż
one
≤ 30
dni
>
30 d
ni ≤
90
dni
>
90 d
ni
≤ 30
dni
>
30 d
ni ≤
90
dni
> 90
dni
≤
30 d
ni
> 30
dni
≤
90 d
ni
> 90
dni
Inst
rum
enty
dłużn
e
Sekt
or fi
nans
owy
Ban
ki c
entra
lne
Po
zost
ałe
mon
etar
ne in
styt
ucje
fina
nsow
e
Pozo
stał
e in
styt
ucje
sekt
ora
finan
sow
ego
Se
ktor
nie
finan
sow
y
Sekt
or in
styt
ucji
rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h
Kre
dyty
i za
liczk
i
Sekt
or fi
nans
owy
Ban
ki c
entra
lne
Po
zost
ałe
mon
etar
ne in
styt
ucje
fina
nsow
e
Pozo
stał
e in
styt
ucje
sekt
ora
finan
sow
ego
Se
ktor
nie
finan
sow
y
Prze
dsię
bior
stw
a
Gos
poda
rstw
a do
mow
e
Inst
ytuc
je n
ieko
mer
cyjn
e dz
iała
jące
na
rzec
z go
spod
arst
w d
omow
ych
Se
ktor
inst
ytuc
ji rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h
Akt
ywa
finan
sow
e po
dleg
ając
e ut
raci
e w
artośc
i
Kre
dyty
i za
liczk
i – p
odzi
ał w
edłu
g pr
oduk
tu, z
abez
piec
zeni
a i p
odpo
rząd
kow
ania
x
xx
xx
x x
x x
Na żą
dani
e i w
kró
tkim
term
inie
(rac
hune
k bi
eżąc
y)
Za
dłuż
enie
z ty
tułu
kar
t kre
dyto
wyc
h
Nal
eżnośc
i z ty
tułu
dos
taw
i usłu
g
Leas
ing
finan
sow
y
Kre
dyty
z o
trzym
anym
prz
yrze
czen
iem
odk
upu
In
ne k
redy
ty te
rmin
owe
Za
liczk
i nie
będą
ce k
redy
tam
i
w ty
m: k
redy
ty z
abez
piec
zone
nie
ruch
omoś
ciam
i
w ty
m: i
nne
kred
yty
zabe
zpie
czon
e
w ty
m: k
redy
ty k
onsu
mpc
yjne
w ty
m: k
redy
ty n
a za
kup
nier
ucho
moś
ci m
iesz
kani
owyc
h
w ty
m: k
redy
ty „
proj
ect f
inan
ce”
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 32 – Poz. 26
F 08.01 Podział zobowiązań finansowych według produktów i według sektorów kontrahentów
Wartość bilansowa
Skum
ulow
ane
zmia
ny w
artośc
i go
dziw
ej z
tytułu
ry
zyka
kr
edyt
oweg
o
Prze
znac
zone
do
obr
otu
Wyc
enia
ne
wedłu
g w
artośc
i go
dziw
ej p
rzez
w
ynik
fin
anso
wy
Kos
zt
zam
orty
zow
any
Rac
hunk
owość
zabe
zpie
czeń
Instrumenty pochodne x x x
Pozycje krótkie x x x x
Instrumenty kapitałowe x x x x Instrumenty dłużne x x x x
Depozyty x
Sektor finansowy x x
Banki centralne x x
Rachunki bieżące/depozyty O/N x x Lokaty o ustalonym terminie zapadalności x x Depozyty zwrotne za wypowiedzeniem x x Umowy z udzielonym przyrzeczeniem odkupu x x
Pozostałe monetarne instytucje finansowe x x
Rachunki bieżące/depozyty O/N x x Lokaty o ustalonym terminie zapadalności x x Depozyty zwrotne za wypowiedzeniem x x Umowy z udzielonym przyrzeczeniem odkupu x x
Pozostałe instytucje sektora finansowego x x
Rachunki bieżące/depozyty O/N x x Lokaty o ustalonym terminie zapadalności x x Depozyty zwrotne za wypowiedzeniem x x Umowy z udzielonym przyrzeczeniem odkupu x x
Sektor niefinansowy x x
Przedsiębiorstwa x x
Rachunki bieżące/depozyty O/N x x Lokaty o ustalonym terminie zapadalności x x Depozyty zwrotne za wypowiedzeniem x x Umowy z udzielonym przyrzeczeniem odkupu x x
Gospodarstwa domowe x x
Rachunki bieżące/depozyty O/N x x Lokaty o ustalonym terminie zapadalności x x Depozyty zwrotne za wypowiedzeniem x x Umowy z udzielonym przyrzeczeniem odkupu x x
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych x x
Rachunki bieżące/depozyty O/N x x Lokaty o ustalonym terminie zapadalności x x Depozyty zwrotne za wypowiedzeniem x x Umowy z udzielonym przyrzeczeniem odkupu x x
Sektor instytucji rządowych i samorządowych x x
Rachunki bieżące/depozyty O/N x x Lokaty o ustalonym terminie zapadalności x x Depozyty zwrotne za wypowiedzeniem x x Umowy z udzielonym przyrzeczeniem odkupu x x
Wyemitowane dłużne papiery wartościowe x
Certyfikaty depozytowe x x Papiery wartościowe zabezpieczone aktywami x x Obligacje zabezpieczone x x Kontrakty hybrydowe x x Pozostałe wyemitowane dłużne papiery wartościowe x x
Zamienne złożone instrumenty finansowe x x Niezamienne x x
Inne zobowiązania finansowe x Zobowiązania finansowe
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 33 – Poz. 26
F 08.02 Podporządkowane zobowiązania finansowe
Wartość bilansowa Wyceniane według wartości godziwej przez
wynik finansowy Według kosztu
zamortyzowanego
Depozyty Wyemitowane dłużne papiery wartościowe
Podporządkowane zobowiązania finansowe F 09.01.1 Ekspozycje pozabilansowe – zobowiązania do udzielenia pożyczki, gwarancje finansowe
i inne udzielone zobowiązania, część I
Wartość nominalna zobowiązań pozabilansowych i gwarancji finansowych zgodnie z zawartymi w MSSF 9 standardami dotyczącymi utraty wartości
Instrumenty bez utraty wartości, bez znaczącego
wzrostu ryzyka kredytowego od momentu
początkowego ujęcia (Faza1)/ekspozycje
normalne
Instrumenty bez utraty wartości, istotny wzrost ryzyka kredytowego od momentu początkowego
ujęcia (Faza 2)/ekspozycje pod obserwacją
Instrumenty ze stwierdzoną utratą wartości
(Faza 3) /ekspozycje zagrożone
Udzielone zobowiązania do udzielenia pożyczki
w tym: nieobsługiwane
Sektor finansowy
Banki centralne
Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa
Gospodarstwa domowe
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Udzielone gwarancje finansowe w tym: nieobsługiwane
Sektor finansowy
Banki centralne
Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa
Gospodarstwa domowe
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Inne udzielone zobowiązania
w tym: nieobsługiwane
Sektor finansowy
Banki centralne
Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa
Gospodarstwa domowe
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 34 – Poz. 26
F 09.01.1 Ekspozycje pozabilansowe – zobowiązania do udzielenia pożyczki, gwarancje finansowe i inne udzielone zobowiązania, część II
Rezerwy na zobowiązania pozabilansowe i gwarancje finansowe zgodnie z zawartymi w MSSF 9 standardami dotyczącymi utraty wartości
Instrumenty bez utraty wartości, bez znaczącego
wzrostu ryzyka kredytowego od momentu
początkowego ujęcia (Faza 1)/ekspozycje
normalne
Instrumenty bez utraty wartości, istotny wzrost ryzyka kredytowego od momentu początkowego
ujęcia (Faza 2)/ ekspozycje pod
obserwacją
Instrumenty ze stwierdzoną utratą wartości
(Faza 3)/ ekspozycje zagrożone
Udzielone zobowiązania do udzielenia pożyczki
w tym: nieobsługiwane
Sektor finansowy
Banki centralne
Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa
Gospodarstwa domowe
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Udzielone gwarancje finansowe w tym: nieobsługiwane
Sektor finansowy
Banki centralne
Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa
Gospodarstwa domowe
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Inne udzielone zobowiązania
w tym: nieobsługiwane
Sektor finansowy
Banki centralne
Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa
Gospodarstwa domowe
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 35 – Poz. 26
F 09.01.1 Ekspozycje pozabilansowe – zobowiązania do udzielenia pożyczki, gwarancje finansowe i inne udzielone zobowiązania, część III
Inne zobowiązania wyceniane według MSR 37
i gwarancje finansowe wyceniane według MSSF 4
Zobowiązania i gwarancje finansowe wyceniane w wartości godziwej
Wartość nominalna Rezerwa Wartość
nominalna
Skumulowane ujemne zmiany wartości
godziwej z tytułu ryzyka kredytowego na
ekspozycjach nieobsługiwanych
Udzielone zobowiązania do udzielenia pożyczki x
w tym: nieobsługiwane Sektor finansowy x x
Banki centralne x x Pozostałe monetarne instytucje finansowe x x Pozostałe instytucje sektora finansowego x x
Sektor niefinansowy x x
Przedsiębiorstwa x x Gospodarstwa domowe x x
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
x x
Sektor instytucji rządowych i samorządowych x x Udzielone gwarancje finansowe x
w tym: nieobsługiwane Sektor finansowy x x
Banki centralne x x Pozostałe monetarne instytucje finansowe x x Pozostałe instytucje sektora finansowego x x
Sektor niefinansowy x x
Przedsiębiorstwa x x Gospodarstwa domowe x x
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
x x
Sektor instytucji rządowych i samorządowych x x Inne udzielone zobowiązania x
w tym: nieobsługiwane Sektor finansowy x x
Banki centralne x x Pozostałe monetarne instytucje finansowe x x Pozostałe instytucje sektora finansowego x x
Sektor niefinansowy x x
Przedsiębiorstwa x x Gospodarstwa domowe x x
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
x x
Sektor instytucji rządowych i samorządowych x x
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 36 – Poz. 26
F 09.02 Ekspozycje pozabilansowe – zobowiązania do udzielenia pożyczki, gwarancje finansowe i inne otrzymane zobowiązania
Maksymalna uznawalna kwota gwarancji Wartość nominalna
Otrzymane zobowiązania do udzielenia pożyczki x
Sektor finansowy x
Banki centralne x
Pozostałe monetarne instytucje finansowe x
Pozostałe instytucje sektora finansowego x
Sektor niefinansowy x
Przedsiębiorstwa x
Gospodarstwa domowe x
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych x
Sektor instytucji rządowych i samorządowych x
Otrzymane gwarancje finansowe x
Sektor finansowy x
Banki centralne x
Pozostałe monetarne instytucje finansowe x
Pozostałe instytucje sektora finansowego x
Sektor niefinansowy x
Przedsiębiorstwa x
Gospodarstwa domowe x
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych x
Sektor instytucji rządowych i samorządowych x
Inne otrzymane zobowiązania x
Sektor finansowy x
Banki centralne x
Pozostałe monetarne instytucje finansowe x
Pozostałe instytucje sektora finansowego x
Sektor niefinansowy x
Przedsiębiorstwa x
Gospodarstwa domowe x
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych x
Sektor instytucji rządowych i samorządowych x
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 37 – Poz. 26
F 10.00 Instrumenty pochodne przeznaczone do obrotu i zabezpieczenia ekonomiczne
Według rodzaju ryzyka, według produktów lub według rodzaju rynku
Wartość bilansowa Wartość nominalna
Aktywa finansowe
przeznaczone do obrotu
Zobowiązania finansowe
przeznaczone do obrotu
Ogółem w tym: sprzedane
Ryzyko stopy procentowej
w tym: zabezpieczenia ekonomiczne x
Opcje będące przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym
Inne będące przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym
x
Opcje będące przedmiotem obrotu na rynku regulowanym
Inne będące przedmiotem obrotu na rynku regulowanym x
Ryzyko związane z inwestowaniem w akcje
w tym: zabezpieczenia ekonomiczne x
Opcje będące przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym
Inne będące przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym
x
Opcje będące przedmiotem obrotu na rynku regulowanym
Inne będące przedmiotem obrotu na rynku regulowanym x
Ryzyko związane z kursem walutowym i złotem
w tym: zabezpieczenia ekonomiczne x
Opcje będące przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym
Inne będące przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym
x
Opcje będące przedmiotem obrotu na rynku regulowanym
Inne będące przedmiotem obrotu na rynku regulowanym x
Ryzyko kredytowe
w tym: zabezpieczenia ekonomiczne wyceniane według wartości godziwej przez rachunek zysków i strat x
w tym: inne zabezpieczenia ekonomiczne x
Swap ryzyka kredytowego
Opcja na spread kredytowy
Swap przychodu całkowitego
Inne
Ryzyko towarowe
w tym: zabezpieczenia ekonomiczne x
Inne ryzyka
w tym: zabezpieczenia ekonomiczne x
Instrumenty pochodne w tym: instrumenty będące przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym – pozostałe monetarne instytucje finansowe
x
w tym: instrumenty będące przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym – pozostałe instytucje sektora finansowego
x
w tym: instrumenty będące przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym – pozostałe
x
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 38 – Poz. 26
F 11.01 Instrumenty pochodne – rachunkowość zabezpieczeń, podział według rodzajów ryzyka i według rodzajów zabezpieczeń
Według produktów lub według rodzaju rynku Wartość bilansowa Wartość nominalna
Aktywa Zobowiązania Ogółem w tym: sprzedane
Ryzyko stopy procentowej
Opcje będące przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym Inne będące przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym x Opcje będące przedmiotem obrotu na rynku regulowanym Inne będące przedmiotem obrotu na rynku regulowanym x
Ryzyko związane z inwestowaniem w akcje
Opcje będące przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym Inne będące przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym x Opcje będące przedmiotem obrotu na rynku regulowanym Inne będące przedmiotem obrotu na rynku regulowanym x
Ryzyko związane z kursem walutowym i złotem
Opcje będące przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym Inne będące przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym x Opcje będące przedmiotem obrotu na rynku regulowanym Inne będące przedmiotem obrotu na rynku regulowanym x
Ryzyko kredytowe
Swap ryzyka kredytowego Opcja na spread kredytowy Swap przychodu całkowitego Inne
Ryzyko towarowe Inne ryzyka
Zabezpieczenia wartości godziwej
Ryzyko stopy procentowej
Opcje będące przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym Inne będące przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym x Opcje będące przedmiotem obrotu na rynku regulowanym Inne będące przedmiotem obrotu na rynku regulowanym x
Ryzyko związane z inwestowaniem w akcje
Opcje będące przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym Inne będące przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym x Opcje będące przedmiotem obrotu na rynku regulowanym Inne będące przedmiotem obrotu na rynku regulowanym x
Ryzyko związane z kursem walutowym i złotem
Opcje będące przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym Inne będące przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym x Opcje będące przedmiotem obrotu na rynku regulowanym Inne będące przedmiotem obrotu na rynku regulowanym x
Ryzyko kredytowe
Swap ryzyka kredytowego Opcja na spread kredytowy Swap przychodu całkowitego Inne
Ryzyko towarowe Inne ryzyka
Zabezpieczenia przepływów pieniężnych Zabezpieczenie inwestycji netto w jednostce działającej za granicą Portfel zabezpieczeń wartości godziwej z tytułu ryzyka stopy procentowej Portfel zabezpieczeń przepływów pieniężnych z tytułu ryzyka stopy procentowej
Instrumenty pochodne – rachunkowość zabezpieczeń w tym: instrumenty będące przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym – pozostałe monetarne instytucje finansowe x
w tym: instrumenty będące przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym – pozostałe instytucje sektora finansowego x
w tym: instrumenty będące przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym – pozostałe x
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 39 – Poz. 26
F 11.03 Instrumenty zabezpieczające inne niż instrumenty pochodne – rachunkowość zabezpieczeń, podział według portfeli i rodzajów zabezpieczeń
Wartość bilansowa
Zabezpieczenie wartości godziwej
Zabezpieczenie przepływów pieniężnych
Zabezpieczenie inwestycji netto
w jednostce działającej za granicą
Aktywa finansowe inne niż instrumenty pochodne
Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
Aktywa finansowe inne niż przeznaczone do obrotu obowiązkowo wyceniane według wartości godziwej przez rachunek zysków i strat
Aktywa finansowe wyceniane według wartości godziwej ze skutkiem wyceny odnoszonym do rachunku zysków i strat
Zobowiązania finansowe inne niż instrumenty pochodne
Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu
Zobowiązania finansowe wyceniane według wartości godziwej ze skutkiem wyceny odnoszonym do rachunku zysków i strat
Zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu x x
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 40 – Poz. 26
F 11
.04
Pozy
cje
zabe
zpie
czan
e w
zab
ezpi
ecze
niac
h w
artośc
i god
ziw
ej
Mik
roza
bezp
iecz
enia
M
ikro
zabe
zpie
czen
ia –
Za
bezp
iecz
enia
poz
ycji
netto
K
orek
ty z
abez
piec
zeni
a z
tytułu
mik
roza
bezp
iecz
eń
Mak
roza
bezp
iecz
enia
War
tość
bila
nsow
a
Akt
ywa
lub
zobo
wią
zani
a uw
zglę
dnio
ne
w z
abez
piec
zeni
u po
zycj
i ne
tto (p
rzed
ko
mpe
nsow
anie
m)
Kor
ekty
zab
ezpi
ecze
nia
uwzg
lędn
ione
w w
artośc
i bi
lans
owej
ak
tyw
ów/z
obow
iązań
Pozo
stał
e ko
rekt
y z
tytułu
za
niec
hany
ch
mik
roza
bezp
iecz
eń, w
tym
za
bezp
iecz
eń p
ozyc
ji ne
tto
Pozy
cje
zabe
zpie
czan
e w
zab
ezpi
ecza
niu
portf
ela
prze
d ry
zyki
em st
opy
proc
ento
wej
Akt
ywa
x x
x x
x
Akt
ywa
finan
sow
e w
ycen
iane
wedłu
g w
artośc
i god
ziw
ej
prze
z in
ne c
ałko
wite
doc
hody
Ryz
yko
stop
y pr
ocen
tow
ej
x x
x R
yzyk
o zw
iąza
ne z
inw
esto
wan
iem
w a
kcje
x
x x
Ryz
yko
zwią
zane
z k
urse
m w
alut
owym
i zł
otem
x
x x
Ryz
yko
kred
ytow
e
x
x x
Ryz
yko
tow
arow
e
x
x x
Inne
ryzy
ka
x x
x
Akt
ywa
finan
sow
e w
ycen
iane
wedłu
g za
mor
tyzo
wan
ego
kosz
tu
Ryz
yko
stop
y pr
ocen
tow
ej
x x
x R
yzyk
o zw
iąza
ne z
inw
esto
wan
iem
w a
kcje
x
x x
Ryz
yko
zwią
zane
z k
urse
m w
alut
owym
i zł
otem
x
x x
Ryz
yko
kred
ytow
e
x
x x
Ryz
yko
tow
arow
e
x
x x
Inne
ryzy
ka
x x
x
Zobo
wią
zani
a x
x x
x x
Zobo
wią
zani
a fin
anso
we
wyc
enia
ne w
edłu
g za
mor
tyzo
wan
ego
kosz
tu
Ryz
yko
stop
y pr
ocen
tow
ej
x x
x R
yzyk
o zw
iąza
ne z
inw
esto
wan
iem
w a
kcje
x
x x
Ryz
yko
zwią
zane
z k
urse
m w
alut
owym
i zł
otem
x
x x
Ryz
yko
kred
ytow
e
x
x x
Ryz
yko
tow
arow
e
x
x x
Inne
ryzy
ka
x x
x
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 41 – Poz. 26
F 12
.01
Zm
iany
w o
dpis
ach
aktu
aliz
ując
ych
i rez
erw
ach
na st
raty
kre
dyto
we,
część
I
Bilans otwarcia
Zwiększenia z tytułu utworzenia i nabycia
Zmniejszenia z tytułu zaprzestania ujmowania
Zmiany wynikające ze zmiany ryzyka
kredytowego (netto)
Zmiany z tytułu modyfikacji bez
zaprzestania ujmowania (netto)
Zmiany wynikające z aktualizacji stosowanej
metody dokonywania oszacowań (netto)
Zmniejszenie stanu odpisów w związku
ze spisaniem
Inne korekty
Bilans zamknięcia
Odzyskanie kwot uprzednio spisanych
bezpośrednio w rachunek zysków i strat
Kwoty spisane uwzględnione
bezpośrednio w rachunku zysków i strat
Odp
isy
aktu
aliz
ując
e na
nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, be
z zn
aczą
cego
wzr
ostu
ryzy
ka k
redy
tow
ego
od m
omen
tu p
oczą
tkow
ego
ujęc
ia (F
aza
1)/n
ależ
nośc
i nor
mal
ne
Inst
rum
enty
dłużn
e
Sekt
or fi
nans
owy
Ban
ki c
entra
lne
Pozo
stał
e m
onet
arne
inst
ytuc
je fi
nans
owe
Pozo
stał
e in
styt
ucje
sekt
ora
finan
sow
ego
Sekt
or n
iefin
anso
wy
Sekt
or in
styt
ucji
rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h
Kre
dyty
i za
liczk
i
Sekt
or fi
nans
owy
Ban
ki c
entra
lne
Pozo
stał
e m
onet
arne
inst
ytuc
je fi
nans
owe
Pozo
stał
e in
styt
ucje
sekt
ora
finan
sow
ego
Sekt
or n
iefin
anso
wy
Prze
dsię
bior
stw
a
Gos
poda
rstw
a do
mow
e
Inst
ytuc
je n
ieko
mer
cyjn
e dz
iała
jące
na
rzec
z go
spod
arst
w
dom
owyc
h
Sekt
or in
styt
ucji
rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h
w ty
m: o
dpis
y ak
tual
izując
e od
akt
ywów
oce
nian
ych
grup
owo
w ty
m: o
dpis
y ak
tual
izując
e od
akt
ywów
oce
nian
ych
indy
wid
ualn
ie
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 42 – Poz. 26
F 12
.01
Zm
iany
w o
dpis
ach
aktu
aliz
ując
ych
i rez
erw
ach
na st
raty
kre
dyto
we,
część
II
Bilans otwarcia
Zwiększenia z tytułu utworzenia i nabycia
Zmniejszenia z tytułu zaprzestania ujmowania
Zmiany wynikające ze zmiany ryzyka
kredytowego (netto)
Zmiany z tytułu modyfikacji
bez zaprzestania ujmowania (netto)
Zmiany wynikające z aktualizacji stosowanej
metody dokonywania oszacowań (netto)
Zmniejszenie stanu odpisów w związku
ze spisaniem
Inne korekty
Bilans zamknięcia
Odzyskanie kwot uprzednio spisanych
bezpośrednio w rachunek zysków i strat
Kwoty spisane uwzględnione
bezpośrednio w rachunku zysków i strat
Odp
isy
aktu
aliz
ując
e na
nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, is
totn
y w
zros
t ry
zyka
kre
dyto
weg
o od
mom
entu
poc
zątk
oweg
o ujęc
ia
(Faz
a 2)
/nal
eżnośc
i pod
obs
erw
acją
Inst
rum
enty
dłużn
e
Sekt
or fi
nans
owy
Ban
ki c
entra
lne
Pozo
stał
e m
onet
arne
inst
ytuc
je fi
nans
owe
Pozo
stał
e in
styt
ucje
sekt
ora
finan
sow
ego
Sekt
or n
iefin
anso
wy
Sekt
or in
styt
ucji
rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h
Kre
dyty
i za
liczk
i
Sekt
or fi
nans
owy
Ban
ki c
entra
lne
Pozo
stał
e m
onet
arne
inst
ytuc
je fi
nans
owe
Pozo
stał
e in
styt
ucje
sekt
ora
finan
sow
ego
Sekt
or n
iefin
anso
wy
Prze
dsię
bior
stw
a
Gos
poda
rstw
a do
mow
e
Inst
ytuc
je n
ieko
mer
cyjn
e dz
iała
jące
na
rzec
z go
spod
arst
w
dom
owyc
h
Sekt
or in
styt
ucji
rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h
w ty
m: o
dpis
y ak
tual
izując
e od
akt
ywów
oce
nian
ych
grup
owo
w ty
m: o
dpis
y ak
tual
izując
e od
akt
ywów
oce
nian
ych
indy
wid
ualn
ie
w ty
m: n
ieob
sług
iwan
e
x x
x
x
x
x
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 43 – Poz. 26
F 12
.01
Zm
iany
w o
dpis
ach
aktu
aliz
ując
ych
i rez
erw
ach
na st
raty
kre
dyto
we,
część
III
Bilans otwarcia
Zwiększenia z tytułu utworzenia i nabycia
Zmniejszenia z tytułu zaprzestania ujmowania
Zmiany wynikające ze zmiany ryzyka
kredytowego (netto)
Zmiany z tytułu modyfikacji bez zaprzestania ujmowania
(netto)
Zmiany wynikające z aktualizacji stosowanej
metody dokonywania oszacowań (netto)
Zmniejszenie stanu odpisów w związku ze spisaniem
Inne korekty
Bilans zamknięcia
Odzyskanie kwot uprzednio spisanych bezpośrednio
w rachunek zysków i strat
Kwoty spisane uwzględnione bezpośrednio w rachunku
zysków i strat
Odp
isy
aktu
aliz
ując
e na
nal
eżnośc
i ze
stw
ierd
zoną
utra
tą w
artośc
i (F
aza
3)/n
ależ
nośc
i zag
rożo
ne
Inst
rum
enty
dłużn
e
Sekt
or fi
nans
owy
Ban
ki c
entra
lne
Pozo
stał
e m
onet
arne
inst
ytuc
je fi
nans
owe
Pozo
stał
e in
styt
ucje
sekt
ora
finan
sow
ego
Sekt
or n
iefin
anso
wy
Sekt
or in
styt
ucji
rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h
Kre
dyty
i za
liczk
i
Sekt
or fi
nans
owy
Ban
ki c
entra
lne
Po
zost
ałe
mon
etar
ne in
styt
ucje
fina
nsow
e
Pozo
stał
e in
styt
ucje
sekt
ora
finan
sow
ego
Sekt
or n
iefin
anso
wy
Prze
dsię
bior
stw
a
Gos
poda
rstw
a do
mow
e
Inst
ytuc
je n
ieko
mer
cyjn
e dz
iała
jące
na
rzec
z go
spod
arst
w
dom
owyc
h
Sekt
or in
styt
ucji
rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h
w ty
m: o
dpis
y ak
tual
izując
e od
akt
ywów
oce
nian
ych
grup
owo
w ty
m: o
dpis
y ak
tual
izując
e od
akt
ywów
oce
nian
ych
indy
wid
ualn
ie
Odp
isy
aktu
aliz
ując
e, ra
zem
Udz
ielo
ne z
obow
iąza
nia
i gw
aran
cje
finan
sow
e (F
aza
1)
Udz
ielo
ne z
obow
iąza
nia
i gw
aran
cje
finan
sow
e (F
aza
2)
w
tym
: nie
obsł
ugiw
ane
x x
x
x
x
x
Udz
ielo
ne z
obow
iąza
nia
i gw
aran
cje
finan
sow
e (F
aza
3)
Rez
erw
y na
udz
ielo
ne z
obow
iąza
nia
i gw
aran
cje
finan
sow
e, ra
zem
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 44 – Poz. 26
F 12
.02
Tra
nsfe
ry n
ależ
nośc
i mię
dzy
faza
mi u
trat
y w
artośc
i (w
artość
bila
nsow
a br
utto
)
War
tość
bila
nsow
a br
utto
/ W
artość
nom
inal
na
Tran
sfer
y m
iędz
y Fa
zą 1
i Fa
zą 2
Tr
ansf
ery
mię
dzy
Fazą
2 i
Fazą
3
Tran
sfer
y m
iędz
y Fa
zą 1
i Fa
zą 3
Do
Fazy
2 z
Faz
y 1
Do
Fazy
1 z
Faz
y 2
Do
Fazy
3 z
Faz
y 2
Do
Fazy
2 z
Faz
y 3
Do
Fazy
3 z
Faz
y 1
Do
Fazy
1 z
Faz
y 3
Inst
rum
enty
dłużn
e
Sekt
or fi
nans
owy
Ban
ki c
entra
lne
Pozo
stał
e m
onet
arne
inst
ytuc
je fi
nans
owe
Pozo
stał
e in
styt
ucje
sekt
ora
finan
sow
ego
Sekt
or n
iefin
anso
wy
Sekt
or in
styt
ucji
rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h
Kre
dyty
i za
liczk
i
Sekt
or fi
nans
owy
Ban
ki c
entra
lne
Pozo
stał
e m
onet
arne
inst
ytuc
je fi
nans
owe
Pozo
stał
e in
styt
ucje
sekt
ora
finan
sow
ego
Sekt
or n
iefin
anso
wy
Prze
dsię
bior
stw
a
Gos
poda
rstw
a do
mow
e
Inst
ytuc
je n
ieko
mer
cyjn
e dz
iała
jące
na
rzec
z go
spod
arst
w d
omow
ych
Sekt
or in
styt
ucji
rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h
Inst
rum
enty
dłużn
e or
az k
redy
ty i
zalic
zki,
raze
m
Zobo
wią
zani
a i g
war
ancj
e fin
anso
we
udzi
elon
e
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 45 – Poz. 26
F 13
.01
Podz
iał z
abez
piec
zeń
i gw
aran
cji p
rzyjęt
ych
jako
zab
ezpi
ecze
nie
kred
ytów
i za
licze
k in
nych
niż
prz
ezna
czon
e do
obr
otu
Mak
sym
alna
uzn
awal
na k
wot
a za
bezp
iecz
enia
lub
gwar
ancj
i K
redy
ty z
abez
piec
zone
nie
ruch
omoś
ciam
i In
ne k
redy
ty z
abez
piec
zone
O
trzym
ane
gwar
ancj
e fin
anso
we
Mie
szka
niow
e K
omer
cyjn
e Śr
odki
pie
nięż
ne (w
yem
itow
ane
inst
rum
enty
dłużn
e)
Pozo
stał
e
Kre
dyty
i za
liczk
i
w ty
m: p
ozos
tałe
inst
ytuc
je se
ktor
a fin
anso
weg
o
w ty
m: p
rzed
sięb
iors
twa
nief
inan
sow
e
w ty
m: g
ospo
dars
twa
dom
owe
w
tym
: kre
dyty
na
zaku
p ni
eruc
hom
ości
mie
szka
niow
ych
F
13.0
2 Z
abez
piec
zeni
e uz
yska
ne w
dan
ym o
kres
ie (będąc
e w
pos
iada
niu
na d
zień
spra
woz
daw
czy)
W
artość
bi
lans
owa
Akt
ywa
trwał
e pr
zezn
aczo
ne d
o sp
rzed
aży
Rze
czow
e ak
tyw
a trw
ałe
Nie
ruch
omoś
ci in
wes
tycy
jne
Inst
rum
enty
udz
iało
we
i dłużn
e
Inne
Raz
em
F 13
.03
Skum
ulow
ana
war
tość
prz
ejęt
ych
zabe
zpie
czeń
War
tość
bi
lans
owa
Prze
jęci
e (N
ieru
chom
ości
inw
esty
cyjn
ych)
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 46 – Poz. 26
F 14.00 Hierarchia wartości godziwej – instrumenty finansowe według wartości godziwej
Hierarchia wartości godziwej Zmiana wartości godziwej za dany
okres
Skumulowana zmiana wartości godziwej przed
opodatkowaniem
Poziom 1
Poziom 2
Poziom 3
Poziom 2
Poziom 3
Poziom 1
Poziom 2
Poziom 3
Aktywa x x x x x x x x Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
Instrumenty pochodne Instrumenty kapitałowe Instrumenty dłużne Kredyty i zaliczki x
Aktywa finansowe inne niż przeznaczone do obrotu obowiązkowo wyceniane według wartości godziwej przez rachunek zysków i strat
Instrumenty kapitałowe Instrumenty dłużne Kredyty i zaliczki x
Aktywa finansowe wyceniane według wartości godziwej ze skutkiem wyceny odnoszonym do rachunku zysków i strat
Instrumenty kapitałowe Instrumenty dłużne Kredyty i zaliczki x
Aktywa finansowe wyceniane według wartości godziwej przez inne całkowite dochody
Instrumenty kapitałowe Instrumenty dłużne Kredyty i zaliczki
Instrumenty pochodne – rachunkowość zabezpieczeń Zobowiązania x x x x x x x x Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu
Instrumenty pochodne Pozycje krótkie Depozyty x Wyemitowane dłużne papiery wartościowe Inne zobowiązania finansowe x
Zobowiązania finansowe wyceniane według wartości godziwej ze skutkiem wyceny odnoszonym do rachunku zysków i strat
Depozyty x Wyemitowane dłużne papiery wartościowe Inne zobowiązania finansowe x
Instrumenty pochodne – rachunkowość zabezpieczeń
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 47 – Poz. 26
F 15
.00
Usu
nięc
ie z
bila
nsu
i zob
owią
zani
a fin
anso
we
zwią
zane
z p
rzen
iesi
onym
i akt
ywam
i fin
anso
wym
i
Prze
nies
ione
akt
ywa
finan
sow
e całk
owic
ie u
jęte
w b
ilans
ie
Prze
nies
ione
akt
ywa
finan
sow
e ujęt
e w
zak
resi
e trw
ając
ego
zaan
gażo
wan
ia in
styt
ucji
Należna kwota główna przeniesionych aktywów finansowych całkowicie usuniętych z bilansu, do których
instytucja zachowuje prawa obsługi
Kwoty usunięte z bilansu do celów kapitałowych
Prze
nies
ione
akt
ywa
Pow
iąza
ne z
obow
iąza
nia
Należna kwota główna aktywów pierwotnych
Wartość bilansowa aktywów nadal ujmowanych (trwające
zaangażowanie)
Wartość bilansowa powiązanych zobowiązań
Wartość bilansowa
w tym: sekurytyzacje
w tym: umowy z udzielonym przyrzeczeniem odkupu
Wartość bilansowa
w tym: sekurytyzacje
w tym: umowy z udzielonym przyrzeczeniem odkupu
Akt
ywa
finan
sow
e pr
zezn
aczo
ne d
o ob
rotu
x
Inst
rum
enty
kap
itało
we
x
x In
stru
men
ty dłużn
e
x K
redy
ty i
zalic
zki
x
Akt
ywa
finan
sow
e in
ne n
iż p
rzez
nacz
one
do o
brot
u ob
owią
zkow
o w
ycen
iane
wedłu
g w
artośc
i god
ziw
ej
prze
z ra
chun
ek z
yskó
w i
stra
t
x
Inst
rum
enty
kap
itało
we
x
x In
stru
men
ty dłużn
e
x K
redy
ty i
zalic
zki
x
Akt
ywa
finan
sow
e w
ycen
iane
wedłu
g w
artośc
i god
ziw
ej
ze sk
utki
em w
ycen
y od
nosz
onym
do
rach
unku
zys
ków
i st
rat
x
Inst
rum
enty
kap
itało
we
x
x In
stru
men
ty dłużn
e
x K
redy
ty i
zalic
zki
x
Akt
ywa
finan
sow
e w
ycen
iane
wedłu
g w
artośc
i god
ziw
ej
prze
z in
ne c
ałko
wite
doc
hody
x
Inst
rum
enty
kap
itało
we
x
x In
stru
men
ty dłużn
e
x K
redy
ty i
zalic
zki
x
Akt
ywa
finan
sow
e w
ycen
iane
wedłu
g za
mor
tyzo
wan
ego
kosz
tu
x
Inst
rum
enty
dłużn
e
x
Kre
dyty
i za
liczk
i
x R
azem
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 48 – Poz. 26
F 16.01 Przychody i koszty odsetkowe według instrumentów i według kontrahentów
Bieżący okres
Przychody Koszty
Instrumenty pochodne – przeznaczone do obrotu
w tym: przychody odsetkowe od instrumentów pochodnych kwalifikujących się jako zabezpieczenia ekonomiczne
Instrumenty dłużne
Sektor finansowy
Banki centralne Pozostałe monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Kredyty i zaliczki
Sektor finansowy
Banki centralne Pozostałe monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa Gospodarstwa domowe Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych Inne aktywa Depozyty
Sektor finansowy
Banki centralne Pozostałe monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa Gospodarstwa domowe Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych Wyemitowane dłużne papiery wartościowe Inne zobowiązania finansowe Instrumenty pochodne – rachunkowość zabezpieczeń, ryzyko stopy procentowej Inne zobowiązania Odsetki
w tym: przychody odsetkowe z aktywów finansowych dotkniętych utratą wartości ze względu na ryzyko kredytowe
F 16.02 Zyski lub straty z tytułu zaprzestania ujmowania w bilansie aktywów i zobowiązań finansowych
niewycenianych według wartości godziwej przez wynik finansowy, według instrumentów
Bieżący okres
Instrumenty dłużne
Kredyty i zaliczki
Depozyty
Wyemitowane dłużne papiery wartościowe
Inne zobowiązania finansowe Zyski lub straty z tytułu zaprzestania ujmowania w bilansie aktywów i zobowiązań finansowych niewycenianych według wartości godziwej przez wynik finansowy, netto
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 49 – Poz. 26
F 16.03 Zyski lub straty z tytułu aktywów i zobowiązań finansowych przeznaczonych do obrotu, według instrumentów
Bieżący okres
Instrumenty pochodne w tym: zabezpieczenia ekonomiczne z wykorzystaniem opcji wyceny według wartości godziwej Instrumenty kapitałowe Instrumenty dłużne Kredyty i zaliczki Pozycje krótkie Depozyty Wyemitowane dłużne papiery wartościowe Inne zobowiązania finansowe
Zyski lub straty z tytułu aktywów i zobowiązań finansowych przeznaczonych do obrotu, netto w tym: zyski i straty z tytułu przeklasyfikowania aktywów wycenianych według zamortyzowanego kosztu
F 16.04 Zyski lub straty z tytułu aktywów i zobowiązań finansowych przeznaczonych do obrotu, według ryzyka
Bieżący okres
Instrumenty na stopę procentową i powiązane instrumenty pochodne Instrumenty udziałowe i powiązane instrumenty pochodne Transakcje walutowe i instrumenty pochodne związane z pozycjami walutowymi i pozycjami w złocie Instrumenty na ryzyko kredytowe i powiązane instrumenty pochodne Instrumenty pochodne związane z towarami Inne
Zyski lub straty z tytułu aktywów i zobowiązań finansowych przeznaczonych do obrotu, netto F 16.04.1 Zyski lub straty z tytułu aktywów finansowych innych niż przeznaczone do obrotu obowiązkowo wycenianych według wartości godziwej przez rachunek zysków i strat, według instrumentów (banki MSR)
Bieżący okres
Instrumenty kapitałowe Instrumenty dłużne Kredyty i zaliczki
Zyski lub straty z tytułu aktywów finansowych innych niż przeznaczone do obrotu obowiązkowo wycenianych według wartości godziwej przez rachunek zysków i strat, netto
w tym: zyski i straty z tytułu przeklasyfikowania aktywów wycenianych według zamortyzowanego kosztu F 16.05 Zyski lub straty z tytułu aktywów i zobowiązań finansowych wycenionych według wartości godziwej
przez wynik finansowy, według instrumentów
Bieżący okres
Zmiany wartości godziwej z tytułu ryzyka
kredytowego
Instrumenty kapitałowe Instrumenty dłużne Kredyty i zaliczki Depozyty Wyemitowane dłużne papiery wartościowe Inne zobowiązania finansowe
Zyski lub straty z tytułu aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych według wartości godziwej przez wynik finansowy, netto
x
w tym: zyski lub straty w momencie wyznaczania aktywów i zobowiązań finansowych jako wyceniane według wartości godziwej przez wynik finansowy do celów zabezpieczenia, netto
x
w tym: zyski lub straty po wyznaczaniu aktywów i zobowiązań finansowych jako wyceniane według wartości godziwej przez wynik finansowy do celów zabezpieczenia, netto
x
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 50 – Poz. 26
F 16.06 Zyski lub straty z tytułu rachunkowości zabezpieczeń
Bieżący okres
Zmiany wartości godziwej instrumentu zabezpieczającego (w tym zaniechanie)
Zmiany wartości godziwej pozycji zabezpieczanej wynikające z zabezpieczonego ryzyka
Ujęta w wyniku finansowym nieefektywność wynikająca z zabezpieczeń przepływów pieniężnych
Ujęta w wyniku finansowym nieefektywność wynikająca z zabezpieczeń inwestycji netto w jednostkach działających za granicą
Zyski lub straty z tytułu rachunkowości zabezpieczeń, netto
F 16.07 Utrata wartości z tytułu aktywów niefinansowych
Bieżący okres
Zwiększenia Odwrócenia Skumulowana utrata wartości
Utrata wartości lub odwrócenie utraty wartości z tytułu inwestycji w jednostkach zależnych, we wspólnych przedsięwzięciach i w jednostkach stowarzyszonych
Jednostki zależne
Wspólne przedsięwzięcia
Jednostki stowarzyszone Utrata wartości lub odwrócenie utraty wartości z tytułu aktywów niefinansowych
Rzeczowe aktywa trwałe
Nieruchomości inwestycyjne
Wartość firmy x
Inne wartości niematerialne i prawne
Inne
Razem
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 51 – Poz. 26
F 18.00 Ekspozycje obsługiwane i nieobsługiwane, część I
Wartość bilansowa brutto/Wartość nominalna
Obsługiwane Nieobsługiwane
Nie
prze
term
inow
ane
lub
prze
term
inow
ane ≤
30 d
ni
Prze
term
inow
ane
> 30
dni
≤ 9
0 dn
i
Istn
ieje
mał
e pr
awdo
podo
bień
stw
o w
ywią
zani
a się
z
zobo
wią
zani
a, a
le
zobo
wią
zani
e ni
e je
st
prze
term
inow
ane
albo
jest
pr
zete
rmin
owan
e ≤
90 d
ni
Prze
term
inow
ane
> 90
dni
≤ 18
0 dn
i Pr
zete
rmin
owan
e >
180
dni ≤
1 ro
k Pr
zete
rmin
owan
e >
1 ro
k ≤
5 la
t
Prze
term
inow
ane
> 5
lat
w ty
m: z
agrożo
ne
niew
ykon
anie
m z
obow
iąza
nia
w ty
m: z
utra
tą w
artośc
i
Instrumenty dłużne
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe
Banki centralne Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych
Inne monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Kredyty i zaliczki
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe
Banki centralne Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych
Inne monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa
MSP Duże przedsiębiorstwa w tym: kredyty zabezpieczone nieruchomościami komercyjnymi
Gospodarstwa domowe
Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni w tym: kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkaniowymi
w tym: kredyty konsumpcyjne Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Ekspozycje wyceniane według ceny nabycia lub zamortyzowanego kosztu
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 52 – Poz. 26
F 18.00 Ekspozycje obsługiwane i nieobsługiwane, część II
Skumulowana utrata wartości, skumulowane ujemne zmiany wartości godziwej z tytułu ryzyka kredytowego i rezerw
Maksymalna uznawalna kwota zabezpieczenia lub gwarancji
Eksp
ozyc
je o
bsłu
giw
ane
– Sk
umul
owan
a ut
rata
war
tośc
i i re
zerw
y
Ekspozycje nieobsługiwane – Skumulowana utrata wartości, skumulowane ujemne zmiany wartości godziwej z tytułu ryzyka kredytowego i rezerw
Otrzymane zabezpieczenia
i gwarancje finansowe
Istn
ieje
mał
e pr
awdo
podo
bień
stw
o w
ywią
zani
a się
z
zobo
wią
zani
a,
ale
zobo
wią
zani
e ni
e je
st
prze
term
inow
ane
albo
jest
pr
zete
rmin
owan
e ≤
90 d
ni
Prze
term
inow
ane
> 90
dni
≤
180
dni
Prze
term
inow
ane
> 18
0 dn
i ≤
1 ro
k Pr
zete
rmin
owan
e >
1 ro
k
≤
5 la
t
Prze
term
inow
ane
> 5
lat
Otrz
yman
e za
bezp
iecz
enia
na
eks
pozy
cje
ni
eobsłu
giw
ane
Otrz
yman
e gw
aran
cje
finan
sow
e na
eks
pozy
cje
nieo
bsłu
giw
ane
Instrumenty dłużne
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe
Banki centralne Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych
Inne monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Kredyty i zaliczki
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe
Banki centralne Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych
Inne monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa
MSP Duże przedsiębiorstwa w tym: kredyty zabezpieczone nieruchomościami komercyjnymi
Gospodarstwa domowe
Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni w tym: kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkaniowymi
w tym: kredyty konsumpcyjne Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Ekspozycje wyceniane według ceny nabycia lub zamortyzowanego kosztu
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 53 – Poz. 26
F 18.00 Ekspozycje obsługiwane i nieobsługiwane, część III
Wartość bilansowa brutto/Wartość nominalna Obsługiwane Nieobsługiwane
Nie
prze
term
inow
ane
lu
b pr
zete
rmin
owan
e ≤
30 d
ni
Prze
term
inow
ane
> 30
dni
≤ 9
0 dn
i
Istn
ieje
mał
e pr
awdo
podo
bień
stw
o w
ywią
zani
a się
z zo
bow
iąza
nia,
al
e zo
bow
iąza
nie
nie
jest
pr
zete
rmin
owan
e al
bo je
st
prze
term
inow
ane ≤
90 d
ni
Prze
term
inow
ane
> 90
dni
≤ 18
0 dn
i
Prze
term
inow
ane
> 18
0 dn
i ≤
1 ro
k
Prze
term
inow
ane
> 1
rok ≤
5 la
t Pr
zete
rmin
owan
e >
5 la
t
w ty
m: z
agrożo
ne
niew
ykon
anie
m z
obow
iąza
nia
w ty
m: z
utra
tą w
artośc
i
Instrumenty dłużne
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe
Banki centralne Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych
Inne monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Kredyty i zaliczki
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe
Banki centralne Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych
Inne monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa
MSP Duże przedsiębiorstwa
Gospodarstwa domowe
Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Ekspozycje wyceniane według wartości godziwej przez inne całkowite dochody lub według wartości godziwej przez kapitały – podlegające utracie wartości
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 54 – Poz. 26
F 18.00 Ekspozycje obsługiwane i nieobsługiwane, część IV
Skumulowana utrata wartości, skumulowane ujemne zmiany wartości godziwej z tytułu ryzyka kredytowego
i rezerw
Maksymalna uznawalna kwota zabezpieczenia lub gwarancji
Eksp
ozyc
je o
bsłu
giw
ane
– Sk
umul
owan
a ut
rata
war
tośc
i i re
zerw
y
Ekspozycje nieobsługiwane – Skumulowana utrata wartości, skumulowane ujemne zmiany
wartości godziwej z tytułu ryzyka kredytowego i rezerw
Otrzymane zabezpieczenia
i gwarancje finansowe
Istn
ieje
mał
e pr
awdo
podo
bień
stw
o w
ywią
zani
a się
z zo
bow
iąza
nia,
al
e zo
bow
iąza
nie
nie
jest
pr
zete
rmin
owan
e al
bo je
st
prze
term
inow
ane ≤
90 d
ni
Prze
term
inow
ane
> 90
dni
≤ 18
0 dn
i
Prze
term
inow
ane
> 18
0 dn
i
≤ 1
rok
Prze
term
inow
ane
> 1
rok ≤
5 la
t
Prze
term
inow
ane
> 5
lat
Otrz
yman
e za
bezp
iecz
enia
na
eksp
ozyc
je n
ieob
sług
iwan
e
Otrz
yman
e gw
aran
cje
finan
sow
e na
eks
pozy
cje
nieo
bsłu
giw
ane
Instrumenty dłużne
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe
Banki centralne Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych Inne monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego Sektor niefinansowy Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Kredyty i zaliczki
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe
Banki centralne Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych Inne monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa
MSP Duże przedsiębiorstwa
Gospodarstwa domowe
Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Ekspozycje wyceniane według wartości godziwej przez inne całkowite dochody lub według wartości godziwej przez kapitały – podlegające utracie wartości
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 55 – Poz. 26
F 18.00 Ekspozycje obsługiwane i nieobsługiwane, część V
Wartość bilansowa brutto/Wartość nominalna
Obsługiwane Nieobsługiwane
Nie
prze
term
inow
ane
lub
prze
term
inow
ane ≤
30 d
ni
Prze
term
inow
ane
> 30
dni
≤ 9
0 dn
i
Istn
ieje
mał
e pr
awdo
podo
bień
stw
o w
ywią
zani
a się
z zo
bow
iąza
nia,
ale
zo
bow
iąza
nie
nie
jest
prz
eter
min
owan
e al
bo je
st p
rzet
erm
inow
ane ≤
90 d
ni
Prze
term
inow
ane
> 90
dni
≤ 1
80 d
ni
Prze
term
inow
ane
> 18
0 dn
i ≤ 1
rok
Prze
term
inow
ane
> 1
rok ≤
5 la
t
Prze
term
inow
ane
> 5
lat
w ty
m: z
agrożo
ne n
iew
ykon
anie
m
zobo
wią
zani
a
w ty
m: z
utra
tą w
artośc
i
Instrumenty dłużne x
Sektor finansowy x
Monetarne instytucje finansowe x
Banki centralne x Pozostałe monetarne instytucje finansowe x
Banki i oddziały instytucji kredytowych x Inne monetarne instytucje finansowe x
Pozostałe instytucje sektora finansowego x Sektor niefinansowy x Sektor instytucji rządowych i samorządowych x
Instytucje rządowe szczebla centralnego x Instytucje samorządowe x Fundusze ubezpieczeń społecznych x
Kredyty i zaliczki x
Sektor finansowy x
Monetarne instytucje finansowe x
Banki centralne x Pozostałe monetarne instytucje finansowe x
Banki i oddziały instytucji kredytowych x Inne monetarne instytucje finansowe x
Pozostałe instytucje sektora finansowego x Sektor niefinansowy x
Przedsiębiorstwa x
MSP x Duże przedsiębiorstwa x
Gospodarstwa domowe x
Przedsiębiorcy indywidualni x Osoby prywatne x Rolnicy indywidualni x
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych x
Sektor instytucji rządowych i samorządowych x
Instytucje rządowe szczebla centralnego x Instytucje samorządowe x Fundusze ubezpieczeń społecznych x
Ekspozycje wyceniane według locom w trybie bezwarunkowym lub według wartości godziwej przez wynik finansowy lub według wartości godziwej przez kapitały – niepodlegające utracie wartości
x
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 56 – Poz. 26
F 18.00 Ekspozycje obsługiwane i nieobsługiwane, część VI
Skumulowana utrata wartości, skumulowane ujemne zmiany wartości godziwej z tytułu ryzyka kredytowego
i rezerw
Maksymalna uznawalna kwota zabezpieczenia lub gwarancji
Eksp
ozyc
je o
bsłu
giw
ane
– Sk
umul
owan
a ut
rata
w
artośc
i i re
zerw
y
Ekspozycje nieobsługiwane – Skumulowana utrata wartości, skumulowane ujemne zmiany
wartości godziwej z tytułu ryzyka kredytowego i rezerw
Otrzymane zabezpieczenia
i gwarancje finansowe
Istn
ieje
mał
e pr
awdo
podo
bień
stw
o w
ywią
zani
a się
z zo
bow
iąza
nia,
ale
zo
bow
iąza
nie
nie
jest
pr
zete
rmin
owan
e al
bo je
st
prze
term
inow
ane ≤
90 d
ni
Prze
term
inow
ane
> 90
dni
≤ 1
80 d
ni
Prze
term
inow
ane
> 18
0 dn
i ≤ 1
rok
Prze
term
inow
ane
> 1
rok ≤
5 la
t
Prze
term
inow
ane
> 5
lat
Otrz
yman
e za
bezp
iecz
enia
na
eks
pozy
cje
nieo
bsłu
giw
ane
Otrz
yman
e gw
aran
cje
finan
sow
e
na e
kspo
zycj
e ni
eobsłu
giw
ane
Instrumenty dłużne x
Sektor finansowy x
Monetarne instytucje finansowe x
Banki centralne x Pozostałe monetarne instytucje finansowe x
Banki i oddziały instytucji kredytowych x Inne monetarne instytucje finansowe x
Pozostałe instytucje sektora finansowego x Sektor niefinansowy x Sektor instytucji rządowych i samorządowych x
Instytucje rządowe szczebla centralnego x Instytucje samorządowe x Fundusze ubezpieczeń społecznych x
Kredyty i zaliczki x
Sektor finansowy x
Monetarne instytucje finansowe x
Banki centralne x Pozostałe monetarne instytucje finansowe x
Banki i oddziały instytucji kredytowych x Inne monetarne instytucje finansowe x
Pozostałe instytucje sektora finansowego x Sektor niefinansowy x
Przedsiębiorstwa x
MSP x Duże przedsiębiorstwa x
Gospodarstwa domowe x
Przedsiębiorcy indywidualni x Osoby prywatne x Rolnicy indywidualni x
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych x
Sektor instytucji rządowych i samorządowych x
Instytucje rządowe szczebla centralnego x Instytucje samorządowe x Fundusze ubezpieczeń społecznych x
Ekspozycje wyceniane według locom w trybie bezwarunkowym lub według wartości godziwej przez wynik finansowy lub według wartości godziwej przez kapitały – niepodlegające utracie wartości
x
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 57 – Poz. 26
F 18.00 Ekspozycje obsługiwane i nieobsługiwane, część VII
Wartość bilansowa brutto/Wartość nominalna Obsługiwane Nieobsługiwane
N
iepr
zete
rmin
owan
e lu
b pr
zete
rmin
owan
e ≤
30 d
ni
Prze
term
inow
ane
> 30
dni
≤ 9
0 dn
i
Istn
ieje
mał
e pr
awdo
podo
bień
stw
o w
ywią
zani
a się
z zo
bow
iąza
nia,
ale
zo
bow
iąza
nie
nie
jest
pr
zete
rmin
owan
e al
bo je
st
prze
term
inow
ane ≤
90 d
ni
Prze
term
inow
ane
> 90
dni
≤ 1
80 d
ni
Prze
term
inow
ane
> 18
0 dn
i ≤ 1
rok
Prze
term
inow
ane
> 1
rok ≤
5 la
t
Prze
term
inow
ane
> 5
lat
w ty
m: z
agrożo
ne n
iew
ykon
anie
m
zobo
wią
zani
a
w ty
m: z
utra
tą w
artośc
i
Ekspozycje inne niż przeznaczone do obrotu Ekspozycje przeznaczone do sprzedaży
Udzielone zobowiązania do udzielenia pożyczki x x x x x x x x
Sektor finansowy x x x x x x x x
Banki centralne x x x x x x x x Pozostałe monetarne instytucje finansowe x x x x x x x x Pozostałe instytucje sektora finansowego x x x x x x x x
Sektor niefinansowy x x x x x x x x
Przedsiębiorstwa x x x x x x x x Gospodarstwa domowe x x x x x x x x Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych x x x x x x x x
Sektor instytucji rządowych i samorządowych x x x x x x x x
Udzielone gwarancje finansowe x x x x x x x x
Sektor finansowy x x x x x x x x
Banki centralne x x x x x x x x Pozostałe monetarne instytucje finansowe x x x x x x x x Pozostałe instytucje sektora finansowego x x x x x x x x
Sektor niefinansowy x x x x x x x x
Przedsiębiorstwa x x x x x x x x Gospodarstwa domowe x x x x x x x x Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych x x x x x x x x
Sektor instytucji rządowych i samorządowych x x x x x x x x
Inne udzielone zobowiązania x x x x x x x x
Sektor finansowy x x x x x x x x
Banki centralne x x x x x x x x Pozostałe monetarne instytucje finansowe x x x x x x x x Pozostałe instytucje sektora finansowego x x x x x x x x
Sektor niefinansowy x x x x x x x x
Przedsiębiorstwa x x x x x x x x Gospodarstwa domowe x x x x x x x x Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych x x x x x x x x
Sektor instytucji rządowych i samorządowych x x x x x x x x
Ekspozycje pozabilansowe x x x x x x x x
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 58 – Poz. 26
F 18.00 Ekspozycje obsługiwane i nieobsługiwane, część VIII
Skumulowana utrata wartości, skumulowane ujemne zmiany wartości godziwej z tytułu ryzyka kredytowego i rezerw
Maksymalna uznawalna kwota zabezpieczenia lub gwarancji
Eksp
ozyc
je o
bsłu
giw
ane
– Sk
umul
owan
a ut
rata
war
tośc
i i re
zerw
y
Ekspozycje nieobsługiwane – Skumulowana utrata wartości, skumulowane ujemne zmiany
wartości godziwej z tytułu ryzyka kredytowego i rezerw
Otrzymane zabezpieczenia
i gwarancje finansowe
Istn
ieje
mał
e pr
awdo
podo
bień
stw
o w
ywią
zani
a się
z zo
bow
iąza
nia,
al
e zo
bow
iąza
nie
nie
jest
pr
zete
rmin
owan
e al
bo je
st
prze
term
inow
ane ≤
90 d
ni
Prze
term
inow
ane
> 90
dni
≤ 1
80
dni
Prze
term
inow
ane
> 18
0 dn
i ≤ 1
ro
k
Prze
term
inow
ane
> 1
rok ≤
5 la
t
Prze
term
inow
ane
> 5
lat
Otrz
yman
e za
bezp
iecz
enia
na
eksp
ozyc
je n
ieob
sług
iwan
e
Otrz
yman
e gw
aran
cje
finan
sow
e na
eks
pozy
cje
nieo
bsłu
giw
ane
Ekspozycje inne niż przeznaczone do obrotu Ekspozycje przeznaczone do sprzedaży
Udzielone zobowiązania do udzielenia pożyczki x x x x x
Sektor finansowy x x x x x
Banki centralne x x x x x Pozostałe monetarne instytucje finansowe x x x x x Pozostałe instytucje sektora finansowego x x x x x
Sektor niefinansowy x x x x x
Przedsiębiorstwa x x x x x Gospodarstwa domowe x x x x x Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych x x x x x
Sektor instytucji rządowych i samorządowych x x x x x Udzielone gwarancje finansowe x x x x x
Sektor finansowy x x x x x
Banki centralne x x x x x Pozostałe monetarne instytucje finansowe x x x x x Pozostałe instytucje sektora finansowego x x x x x
Sektor niefinansowy x x x x x
Przedsiębiorstwa x x x x x Gospodarstwa domowe x x x x x Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych x x x x x
Sektor instytucji rządowych i samorządowych x x x x x Inne udzielone zobowiązania x x x x x
Sektor finansowy x x x x x
Banki centralne x x x x x Pozostałe monetarne instytucje finansowe x x x x x Pozostałe instytucje sektora finansowego x x x x x
Sektor niefinansowy x x x x x
Przedsiębiorstwa x x x x x Gospodarstwa domowe x x x x x Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych x x x x x
Sektor instytucji rządowych i samorządowych x x x x x Ekspozycje pozabilansowe x x x x x
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 59 – Poz. 26
F 19.00 Ekspozycje restrukturyzowane, część I
Wartość bilansowa brutto/Wartość nominalna ekspozycji objętych restrukturyzacją
Ekspozycje obsługiwane objęte restrukturyzacją
Ekspozycje nieobsługiwane objęte restrukturyzacją
Inst
rum
enty
, któ
rych
w
arun
ki z
ostały
zm
ieni
one
Ref
inan
sow
anie
w ty
m: o
bsłu
giw
ane
eksp
ozyc
je
rest
rukt
uryz
owan
e w
okr
esie
war
unko
wym
pr
zekl
asyf
ikow
ane
z ka
tego
rii e
kspo
zycj
i ni
eobsłu
giw
anyc
h
Inst
rum
enty
, któ
rych
w
arun
ki z
ostały
zm
ieni
one
Ref
inan
sow
anie
w
tym
: zag
rożo
ne
niew
ykon
anie
m
zobo
wią
zani
a w
tym
: z u
tratą
war
tośc
i
w ty
m: r
estru
ktur
yzac
ja
eksp
ozyc
ji uz
nany
ch z
a ni
eobsłu
giw
ane
prze
d re
stru
ktur
yzac
ją
Instrumenty dłużne
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe
Banki centralne Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych
Inne monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Kredyty i zaliczki
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe
Banki centralne Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych
Inne monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa
MSP Duże przedsiębiorstwa w tym: kredyty zabezpieczone nieruchomościami komercyjnymi
Gospodarstwa domowe
Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni w tym: kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkaniowymi
w tym: kredyty konsumpcyjne Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Ekspozycje wyceniane według ceny nabycia lub zamortyzowanego kosztu
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 60 – Poz. 26
F 19.00 Ekspozycje restrukturyzowane, część II
Skumulowana utrata wartości, skumulowane ujemne zmiany wartości godziwej z tytułu
ryzyka kredytowego i rezerw
Maksymalna uznawalna kwota zabezpieczenia lub
gwarancji
Eksp
ozyc
je o
bsłu
giw
ane
obję
te
rest
rukt
uryz
acją
– S
kum
ulow
ana
utra
ta w
artośc
i i re
zerw
y
Ekspozycje nieobsługiwane objęte restrukturyzacją –
Skumulowana utrata wartości, skumulowane ujemne zmiany
wartości godziwej z tytułu ryzyka kredytowego i rezerw
Otrzymane zabezpieczenia i gwarancje
Inst
rum
enty
, kt
óryc
h w
arun
ki
zost
ały
zmie
nion
e
Ref
inan
sow
anie
Otrz
yman
e za
bezp
iecz
enia
na
eksp
ozyc
je o
bjęt
e re
stru
ktur
yzac
ją
Otrz
yman
e gw
aran
cje
finan
sow
e na
ek
spoz
ycje
objęt
e re
stru
ktur
yzac
ją
Instrumenty dłużne
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe
Banki centralne Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych Inne monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego Sektor niefinansowy Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Kredyty i zaliczki
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe
Banki centralne Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych Inne monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa
MSP Duże przedsiębiorstwa w tym: kredyty zabezpieczone nieruchomościami komercyjnymi
Gospodarstwa domowe
Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni w tym: kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkaniowymi
w tym: kredyty konsumpcyjne Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Ekspozycje wyceniane według ceny nabycia lub zamortyzowanego kosztu
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 61 – Poz. 26
F 19.00 Ekspozycje restrukturyzowane, część III
Wartość bilansowa brutto/Wartość nominalna ekspozycji objętych restrukturyzacją
Ekspozycje obsługiwane objęte restrukturyzacją
Ekspozycje nieobsługiwane objęte restrukturyzacją
Inst
rum
enty
, któ
rych
w
arun
ki z
ostały
zm
ieni
one
Ref
inan
sow
anie
w ty
m: o
bsłu
giw
ane
eksp
ozyc
je
rest
rukt
uryz
owan
e
w o
kres
ie w
arun
kow
ym
prze
klas
yfik
owan
e
z ka
tego
rii e
kspo
zycj
i ni
eobsłu
giw
anyc
h
Inst
rum
enty
, któ
rych
w
arun
ki z
ostały
zm
ieni
one
Ref
inan
sow
anie
w ty
m: z
agrożo
ne
niew
ykon
anie
m
zobo
wią
zani
a
w ty
m: z
utra
tą w
artośc
i
w ty
m: r
estru
ktur
yzac
ja
eksp
ozyc
ji uz
nany
ch z
a ni
eobsłu
giw
ane
prze
d re
stru
ktur
yzac
ją
Instrumenty dłużne
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe
Banki centralne Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych
Inne monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Kredyty i zaliczki
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe
Banki centralne Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych
Inne monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa
MSP Duże przedsiębiorstwa
Gospodarstwa domowe
Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Ekspozycje wyceniane według wartości godziwej przez inne całkowite dochody lub według wartości godziwej przez kapitały – podlegające utracie wartości
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 62 – Poz. 26
F 19.00 Ekspozycje restrukturyzowane, część IV
Skumulowana utrata wartości, skumulowane ujemne zmiany wartości godziwej z tytułu ryzyka
kredytowego i rezerw
Maksymalna uznawalna kwota zabezpieczenia
lub gwarancji
Eksp
ozyc
je o
bsłu
giw
ane
obję
te
rest
rukt
uryz
acją
– S
kum
ulow
ana
utra
ta
war
tośc
i i re
zerw
y
Ekspozycje nieobsługiwane objęte restrukturyzacją – Skumulowana
utrata wartości, skumulowane ujemne zmiany wartości godziwej
z tytułu ryzyka kredytowego i rezerw
Otrzymane zabezpieczenia
i gwarancje
Inst
rum
enty
, któ
rych
w
arun
ki z
ostały
zm
ieni
one
Ref
inan
sow
anie
Otrz
yman
e za
bezp
iecz
enia
na
eks
pozy
cje
obję
te
rest
rukt
uryz
acją
Otrz
yman
e gw
aran
cje
finan
sow
e na
eks
pozy
cje
obję
te re
stru
ktur
yzac
ją
Instrumenty dłużne
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe
Banki centralne Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych Inne monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego Sektor niefinansowy Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Kredyty i zaliczki
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe
Banki centralne Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych Inne monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa
MSP Duże przedsiębiorstwa
Gospodarstwa domowe
Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Ekspozycje wyceniane według wartości godziwej przez inne całkowite dochody lub według wartości godziwej przez kapitały – podlegające utracie wartości
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 63 – Poz. 26
F 19.00 Ekspozycje restrukturyzowane, część V
Wartość bilansowa brutto/Wartość nominalna ekspozycji objętych restrukturyzacją
Ekspozycje obsługiwane objęte restrukturyzacją
Ekspozycje nieobsługiwane objęte restrukturyzacją
Inst
rum
enty
, któ
rych
w
arun
ki z
ostały
zm
ieni
one
Ref
inan
sow
anie
w ty
m: o
bsłu
giw
ane
eksp
ozyc
je
rest
rukt
uryz
owan
e
w o
kres
ie w
arun
kow
ym
prze
klas
yfik
owan
e
z ka
tego
rii e
kspo
zycj
i ni
eobsłu
giw
anyc
h
Inst
rum
enty
, któ
rych
w
arun
ki z
ostały
zm
ieni
one
Ref
inan
sow
anie
w
tym
: zag
rożo
ne
niew
ykon
anie
m
zobo
wią
zani
a w
tym
: z u
tratą
war
tośc
i
w ty
m: r
estru
ktur
yzac
ja
eksp
ozyc
ji uz
nany
ch z
a ni
eobsłu
giw
ane
prze
d re
stru
ktur
yzac
ją
Instrumenty dłużne x
Sektor finansowy x
Monetarne instytucje finansowe x
Banki centralne x Pozostałe monetarne instytucje finansowe x
Banki i oddziały instytucji kredytowych x
Inne monetarne instytucje finansowe x Pozostałe instytucje sektora finansowego x
Sektor niefinansowy x Sektor instytucji rządowych i samorządowych x
Instytucje rządowe szczebla centralnego x Instytucje samorządowe x Fundusze ubezpieczeń społecznych x
Kredyty i zaliczki x
Sektor finansowy x
Monetarne instytucje finansowe x
Banki centralne x Pozostałe monetarne instytucje finansowe x
Banki i oddziały instytucji kredytowych x
Inne monetarne instytucje finansowe x Pozostałe instytucje sektora finansowego x
Sektor niefinansowy x
Przedsiębiorstwa x
MSP x Duże przedsiębiorstwa x
Gospodarstwa domowe x
Przedsiębiorcy indywidualni x Osoby prywatne x Rolnicy indywidualni x
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych x
Sektor instytucji rządowych i samorządowych x
Instytucje rządowe szczebla centralnego x Instytucje samorządowe x Fundusze ubezpieczeń społecznych x
Ekspozycje wyceniane według locom w trybie bezwarunkowym lub według wartości godziwej przez wynik finansowy lub według wartości godziwej przez kapitały – niepodlegające utracie wartości
x
Ekspozycje inne niż przeznaczone do obrotu Ekspozycje przeznaczone do sprzedaży Udzielone zobowiązania do udzielenia pożyczki
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 64 – Poz. 26
F 19.00 Ekspozycje restrukturyzowane, część VI
Skumulowana utrata wartości, skumulowane ujemne zmiany wartości godziwej z tytułu ryzyka
kredytowego i rezerw
Maksymalna uznawalna kwota zabezpieczenia lub
gwarancji
Eksp
ozyc
je o
bsłu
giw
ane
obję
te
rest
rukt
uryz
acją
– S
kum
ulow
ana
utra
ta w
artośc
i i re
zerw
y
Ekspozycje nieobsługiwane objęte restrukturyzacją – Skumulowana
utrata wartości, skumulowane ujemne zmiany wartości godziwej
z tytułu ryzyka kredytowego i rezerw
Otrzymane zabezpieczenia i gwarancje
Inst
rum
enty
, któ
rych
w
arun
ki z
ostały
zm
ieni
one
Ref
inan
sow
anie
Otrz
yman
e za
bezp
iecz
enia
na
eksp
ozyc
je o
bjęt
e re
stru
ktur
yzac
ją
Otrz
yman
e gw
aran
cje
finan
sow
e na
ek
spoz
ycje
objęt
e re
stru
ktur
yzac
ją
Instrumenty dłużne x
Sektor finansowy x
Monetarne instytucje finansowe x
Banki centralne x Pozostałe monetarne instytucje finansowe x
Banki i oddziały instytucji kredytowych x Inne monetarne instytucje finansowe x
Pozostałe instytucje sektora finansowego x Sektor niefinansowy x Sektor instytucji rządowych i samorządowych x
Instytucje rządowe szczebla centralnego x Instytucje samorządowe x Fundusze ubezpieczeń społecznych x
Kredyty i zaliczki x
Sektor finansowy x
Monetarne instytucje finansowe x
Banki centralne x Pozostałe monetarne instytucje finansowe x
Banki i oddziały instytucji kredytowych x Inne monetarne instytucje finansowe x
Pozostałe instytucje sektora finansowego x Sektor niefinansowy x
Przedsiębiorstwa x
MSP x Duże przedsiębiorstwa x
Gospodarstwa domowe x
Przedsiębiorcy indywidualni x Osoby prywatne x Rolnicy indywidualni x
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych x
Sektor instytucji rządowych i samorządowych x
Instytucje rządowe szczebla centralnego x Instytucje samorządowe x Fundusze ubezpieczeń społecznych x
Ekspozycje wyceniane według locom w trybie bezwarunkowym lub według wartości godziwej przez wynik finansowy lub według wartości godziwej przez kapitały – niepodlegające utracie wartości
x
Ekspozycje inne niż przeznaczone do obrotu Ekspozycje przeznaczone do sprzedaży Udzielone zobowiązania do udzielenia pożyczki
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 65 – Poz. 26
F 20.01 Podział aktywów pod względem geograficznym, według miejsca wykonywania działalności
Wartość bilansowa
Działalność krajowa
Działalność zagraniczna
Kasa, środki w bankach centralnych i inne depozyty płatne na żądanie
Gotówka w kasie
Środki w bankach centralnych
Inne depozyty płatne na żądanie
Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
Instrumenty pochodne
Instrumenty kapitałowe
Instrumenty dłużne
Kredyty i zaliczki
Aktywa finansowe inne niż przeznaczone do obrotu obowiązkowo wyceniane według wartości godziwej przez rachunek zysków i strat
Instrumenty kapitałowe
Instrumenty dłużne
Kredyty i zaliczki
Aktywa finansowe wyceniane według wartości godziwej ze skutkiem wyceny odnoszonym do rachunku zysków i strat
Instrumenty kapitałowe
Instrumenty dłużne
Kredyty i zaliczki
Aktywa finansowe wyceniane według wartości godziwej przez inne całkowite dochody
Instrumenty kapitałowe
Instrumenty dłużne
Kredyty i zaliczki
Aktywa finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu
Instrumenty dłużne
Kredyty i zaliczki
Instrumenty pochodne – rachunkowość zabezpieczeń
Zmiany wartości godziwej pozycji zabezpieczanych w zabezpieczaniu portfela przed ryzykiem stopy procentowej
Nieruchomości inwestycyjne i rzeczowe aktywa trwałe
Wartości niematerialne i prawne
Inwestycje w jednostkach zależnych, we wspólnych przedsięwzięciach i w jednostkach stowarzyszonych
Aktywa z tytułu podatku dochodowego
Pozostałe aktywa
Aktywa trwałe i grupy do zbycia sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży
Aktywa razem
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 66 – Poz. 26
F 20.02 Podział zobowiązań pod względem geograficznym, według miejsca wykonywania działalności
Wartość bilansowa
Działalność krajowa
Działalność zagraniczna
Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu
Instrumenty pochodne
Pozycje krótkie
Depozyty
Wyemitowane dłużne papiery wartościowe
Inne zobowiązania finansowe Zobowiązania finansowe wyceniane według wartości godziwej ze skutkiem wyceny odnoszonym do rachunku zysków i strat
Depozyty
Wyemitowane dłużne papiery wartościowe
Inne zobowiązania finansowe
Zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu
Depozyty
Wyemitowane dłużne papiery wartościowe
Inne zobowiązania finansowe
Instrumenty pochodne – rachunkowość zabezpieczeń
Zmiany wartości godziwej pozycji zabezpieczanych w zabezpieczaniu portfela przed ryzykiem stopy procentowej
Rezerwy
Zobowiązania podatkowe
Kapitał podstawowy płatny na żądanie
Inne zobowiązania
Zobowiązania uwzględnione w grupach do zbycia sklasyfikowanych jako przeznaczone do sprzedaży
Zobowiązania razem
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 67 – Poz. 26
F 20.03 Podział głównych pozycji w rachunku zysków lub strat pod względem geograficznym, według miejsca wykonywania działalności
Wartość bilansowa
Działalność krajowa
Działalność zagraniczna
Przychody odsetkowe Koszty odsetkowe Koszty z tytułu kapitału podstawowego płatnego na żądanie Przychody z tytułu dywidend Przychody z tytułu opłat i prowizji Koszty z tytułu opłat i prowizji Zyski lub straty z tytułu usunięcia z bilansu aktywów i zobowiązań finansowych niewycenianych według wartości godziwej przez wynik finansowy, netto
Zyski lub straty z tytułu aktywów i zobowiązań finansowych przeznaczonych do obrotu, netto Zyski lub straty z tytułu aktywów finansowych innych niż przeznaczone do obrotu obowiązkowo wycenianych według wartości godziwej przez rachunek zysków i strat
Zyski lub straty z tytułu aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych według wartości godziwej ze skutkiem wyceny odnoszonym do rachunku zysków i strat, netto
Zyski lub straty z tytułu rachunkowości zabezpieczeń, netto Różnice kursowe (zysk lub strata) netto Zyski lub straty z tytułu usunięcia z bilansu aktywów niefinansowych, netto Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Całkowite przychody operacyjne, netto Koszty administracyjne Amortyzacja Zysk lub strata z tytułu modyfikacji, netto Rezerwy lub odwrócenie rezerw Utrata wartości lub odwrócenie utraty wartości z tytułu aktywów finansowych niewycenianych według wartości godziwej ze skutkiem wyceny odnoszonym do rachunku zysków i strat
Utrata wartości lub odwrócenie utraty wartości inwestycji w jednostkach zależnych, we wspólnych przedsięwzięciach i w jednostkach stowarzyszonych
Utrata wartości lub odwrócenie utraty wartości z tytułu aktywów niefinansowych Ujemna wartość firmy ujęta w zysku lub stracie Udział w zysku lub stracie z inwestycji w jednostkach zależnych, we wspólnych przedsięwzięciach i w jednostkach stowarzyszonych
Zysk lub strata z tytułu aktywów trwałych i grup do zbycia sklasyfikowanych jako przeznaczone do sprzedaży i niekwalifikujące się jako działalność zaniechana
Zysk lub strata przed opodatkowaniem z tytułu działalności kontynuowanej Obciążenia lub przychody podatkowe związane z zyskiem lub stratą z tytułu działalności kontynuowanej
Zysk lub strata po opodatkowaniu z tytułu działalności kontynuowanej Zysk lub strata po opodatkowaniu z tytułu działalności zaniechanej Zysk (strata) roku bieżącego
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 68 – Poz. 26
F 20
.04
Podz
iał a
ktyw
ów p
od w
zglę
dem
geo
graf
iczn
ym, w
edłu
g si
edzi
by k
ontr
ahen
ta
Kra
j si
edzi
by
kont
rahe
nta
War
tość
bi
lans
owa
brut
to
Skum
ulow
ana
utra
ta w
artośc
i
Skum
ulow
ane
ujem
ne
zmia
ny w
artośc
i god
ziw
ej
z ty
tułu
ryzy
ka k
redy
tow
ego
na e
kspo
zycj
ach
nieo
bsłu
giw
anyc
h
w ty
m:
prze
znac
zone
do
obr
otu
w ty
m: a
ktyw
a fin
anso
we
podl
egając
e ut
raci
e w
artośc
i
w ty
m:
rest
rukt
uryz
owan
e w
tym
: ni
eobsłu
giw
ane
Inst
rum
enty
poc
hodn
e
x
x x
x
w
tym
: poz
ostałe
mon
etar
ne in
styt
ucje
fina
nsow
e
x
x x
x w
tym
: poz
ostałe
inst
ytuc
je se
ktor
a fin
anso
weg
o
x
x x
x In
stru
men
ty k
apitało
we
x x
x x
w ty
m: p
ozos
tałe
mon
etar
ne in
styt
ucje
fina
nsow
e
x
x x
x w
tym
: poz
ostałe
inst
ytuc
je se
ktor
a fin
anso
weg
o
x
x x
x w
tym
: prz
edsięb
iors
twa
nief
inan
sow
e
x
x x
x In
stru
men
ty dłużn
e
Sekt
or fi
nans
owy
Ban
ki c
entra
lne
Pozo
stał
e m
onet
arne
inst
ytuc
je fi
nans
owe
Pozo
stał
e in
styt
ucje
sekt
ora
finan
sow
ego
Sekt
or n
iefin
anso
wy
Sekt
or in
styt
ucji
rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h
K
redy
ty i
zalic
zki
Sekt
or fi
nans
owy
Ban
ki c
entra
lne
Pozo
stał
e m
onet
arne
inst
ytuc
je fi
nans
owe
Pozo
stał
e in
styt
ucje
sekt
ora
finan
sow
ego
Sekt
or n
iefin
anso
wy
Prze
dsię
bior
stw
a
w
tym
: MSP
w
tym
: kre
dyty
zab
ezpi
eczo
ne n
ieru
chom
ości
ami k
omer
cyjn
ymi
Gos
poda
rstw
a do
mow
e
w ty
m: k
redy
ty z
abez
piec
zone
nie
ruch
omoś
ciam
i m
iesz
kani
owym
i
w ty
m: k
redy
ty k
onsu
mpc
yjne
In
styt
ucje
nie
kom
ercy
jne
działa
jące
na
rzec
z go
spod
arst
w
dom
owyc
h
Sekt
or in
styt
ucji
rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 69 – Poz. 26
F 20.05 Podział ekspozycji pozabilansowych pod względem geograficznym, według siedziby kontrahenta
Kraj siedziby kontrahenta
Wartość nominalna
w tym: restrukturyzowane
w tym: nieobsługiwane
Rezerwy na udzielone
zobowiązania i gwarancje
Udzielone zobowiązania do udzielenia pożyczki
Udzielone gwarancje finansowe x
Inne udzielone zobowiązania x F 20.06 Podział zobowiązań pod względem geograficznym, według siedziby kontrahenta
Kraj siedziby kontrahenta
Wartość bilansowa
Instrumenty pochodne
w tym: pozostałe monetarne instytucje finansowe
w tym: pozostałe instytucje sektora finansowego
Pozycje krótkie
w tym: pozostałe monetarne instytucje finansowe
w tym: pozostałe instytucje sektora finansowego
Depozyty
Sektor finansowy
Banki centralne
Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa
Gospodarstwa domowe
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 70 – Poz. 26
F 20.07.1 Podział kredytów i zaliczek nieklasyfikowanych jako przeznaczone do obrotu pod względem geograficznym udzielonych przedsiębiorstwom niefinansowym, według kodów NACE i siedziby kontrahenta
Kraj
siedziby kontrahenta
Przedsiębiorstwa niefinansowe
Wartość bilansowa
brutto
Skumulowana utrata
wartości
Skumulowane ujemne zmiany
wartości godziwej z tytułu ryzyka kredytowego
na ekspozycjach nieobsługiwanych
w tym: kredyty
i zaliczki podlegające
utracie wartości
w tym: nieobsługiwane
A Rolnictwo, leśnictwo i rybactwo
B Górnictwo i wydobywanie
C Przetwórstwo przemysłowe
D Wytwarzanie i zaopatrywanie w energię elektryczną, gaz, parę wodną i powietrze do układów klimatyzacyjnych
E Dostawa wody
F Budownictwo
G Handel hurtowy i detaliczny
H Transport i gospodarka magazynowa
I Działalność związana z zakwaterowaniem i usługami gastronomicznymi
J Informacja i komunikacja
K Działalność finansowa i ubezpieczeniowa
L Działalność związana z obsługą rynku nieruchomości
M Działalność profesjonalna, naukowa i techniczna
N Działalność w zakresie usług administrowania i działalność wspierająca
O Administracja publiczna i obrona narodowa, obowiązkowe ubezpieczenia społeczne
P Edukacja
Q Opieka zdrowotna i pomoc społeczna
R Działalność związana z kulturą, rozrywką i rekreacją
S Pozostała działalność usługowa Kredyty i zaliczki
F 21.00 Nieruchomości inwestycyjne i rzeczowe aktywa trwałe oraz wartości niematerialne i prawne – aktywa
podlegające leasingowi operacyjnemu (banki MSR)
Wartość
bilansowa
Rzeczowe aktywa trwałe
Model oparty na wartości przeszacowanej Model oparty na cenie nabycia
Nieruchomości inwestycyjne
Model wartości godziwej Model oparty na cenie nabycia
Inne wartości niematerialne i prawne
Model oparty na wartości przeszacowanej Model oparty na cenie nabycia
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 71 – Poz. 26
F 22.01 Przychody i koszty z tytułu opłat i prowizji według rodzajów działalności
Bieżący okres Przychody z tytułu opłat i prowizji
Papiery wartościowe
Emisje Polecenia przelewów Inne
Usługi rozliczeniowe i rozrachunkowe Zarządzanie aktywami Usługi przechowywania (według rodzajów klientów)
Zbiorowe inwestowanie Inne
Centralna obsługa administracyjna przedsiębiorstw zbiorowego inwestowania Transakcje powiernicze Usługi płatnicze Zasoby klientów podzielone, ale nie zarządzane (według rodzajów produktów)
Zbiorowe inwestowanie Produkty ubezpieczeniowe Inne
Finansowanie zintegrowane Obsługa działalności sekurytyzacyjnej Udzielone zobowiązania do udzielenia pożyczki Udzielone gwarancje finansowe Inne
Koszty z tytułu opłat i prowizji
Usługi rozliczeniowe i rozrachunkowe Usługi przechowywania Obsługa działalności sekurytyzacyjnej Otrzymane zobowiązania do udzielenia pożyczki Otrzymane gwarancje finansowe Inne
F 41.02 Stosowanie opcji wyceny według wartości godziwej
Wartość bilansowa
Niedopasowanie księgowe
Zarządzanie na zasadzie wartości
godziwej
Kontrakty hybrydowe
Zarządzanie pod kątem ryzyka kredytowego
Aktywa x x x x Aktywa finansowe wyceniane według wartości godziwej ze skutkiem wyceny odnoszonym do rachunku zysków i strat x x
Instrumenty kapitałowe x x Dłużne papiery wartościowe x x Kredyty i zaliczki x x
Zobowiązania x x x x Zobowiązania finansowe wyceniane według wartości godziwej ze skutkiem wyceny odnoszonym do rachunku zysków i strat
Depozyty Wyemitowane dłużne papiery wartościowe Inne zobowiązania finansowe
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 72 – Poz. 26
F 42
.00
Nie
ruch
omoś
ci in
wes
tycy
jne
i rze
czow
e ak
tyw
a tr
wał
e or
az w
artośc
i nie
mat
eria
lne
i pra
wne
– w
artość
bila
nsow
a w
edłu
g m
etod
y w
ycen
y
W
artość
bila
nsow
a R
zecz
owe
akty
wa
trwał
e
M
odel
opa
rty n
a w
artośc
i prz
esza
cow
anej
Mod
el o
party
na
ceni
e na
byci
a
Nie
ruch
omoś
ci in
wes
tycy
jne
M
odel
war
tośc
i god
ziw
ej
M
odel
opa
rty n
a ce
nie
naby
cia
In
ne w
artośc
i nie
mat
eria
lne
i pra
wne
M
odel
opa
rty n
a w
artośc
i prz
esza
cow
anej
Mod
el o
party
na
ceni
e na
byci
a
F 43
.00
Rez
erw
y
War
tość
bila
nsow
a
Emer
ytur
y i i
nne
zobo
wią
zani
a z
tytułu
ok
reśl
onyc
h św
iadc
zeń
po o
kres
ie z
atru
dnie
nia
Inne
dł
ugot
erm
inow
e św
iadc
zeni
a pr
acow
nicz
e
Res
trukt
uryz
acja
Nie
rozs
trzyg
nięt
e sp
raw
y sp
orne
i p
ostę
pow
ania
po
datk
owe
Inne
udz
ielo
ne z
obow
iąza
nia
i gw
aran
cje
wyc
enia
ne w
edłu
g M
SR 3
7 or
az u
dzie
lone
gw
aran
cje
finan
sow
e w
ycen
iane
wedłu
g M
SSF
4
Inne
re
zerw
y
Bila
ns o
twar
cia
(war
tość
bila
nsow
a na
poc
ząte
k da
nego
okr
esu)
Zwię
ksze
nia,
w ty
m z
wię
ksze
nia
istn
ieją
cych
reze
rw
(–) W
ykor
zyst
ane
kwot
y
(–
) Nie
wyk
orzy
stan
e kw
oty
rozw
iąza
ne w
dan
ym o
kres
ie
Zwię
ksze
nie
kwot
y zd
ysko
ntow
anej
(upł
yw c
zasu
) i w
pływ
zm
iany
stop
y dy
skon
tow
ej
Inne
zm
iany
B
ilans
zam
knię
cia
(war
tość
bila
nsow
a na
kon
iec
dane
go o
kres
u)
F 45
.01
Zysk
i lub
stra
ty z
tytułu
akt
ywów
i zo
bow
iązań
finan
sow
ych
wyc
enia
nych
wedłu
g w
artośc
i god
ziw
ej z
e sk
utki
em w
ycen
y od
nosz
onym
do
rach
unku
zys
ków
i st
rat,
wedłu
g po
rtfe
la k
sięg
oweg
o
Bieżą
cy o
kres
Zm
iany
war
tośc
i god
ziw
ej z
tytułu
ryzy
ka k
redy
tow
ego
A
ktyw
a fin
anso
we
wyc
enia
ne w
edłu
g w
artośc
i god
ziw
ej z
e sk
utki
em w
ycen
y od
nosz
onym
do
rach
unku
zys
ków
i st
rat
x
Zobo
wią
zani
a fin
anso
we
wyc
enia
ne w
edłu
g w
artośc
i god
ziw
ej z
e sk
utki
em w
ycen
y od
nosz
onym
do
rach
unku
zys
ków
i st
rat
Zysk
i lub
stra
ty z
tytułu
akt
ywów
i zo
bow
iązań
finan
sow
ych
wyc
enia
nych
wedłu
g w
artośc
i god
ziw
ej z
e sk
utki
em w
ycen
y od
nosz
onym
do
rach
unku
zys
ków
i st
rat
x
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 73 – Poz. 26
F 45.02 Zyski lub straty z tytułu usunięcia z bilansu aktywów niefinansowych
Bieżący okres Nieruchomości inwestycyjne
Wartości niematerialne i prawne
Inne aktywa
Zyski lub straty z tytułu usunięcia z bilansu aktywów niefinansowych
F 45.03 Pozostałe przychody i koszty operacyjne
Przychody Koszty
Zmiany wartości godziwej rzeczowych aktywów trwałych wycenianych według modelu wartości godziwej
Nieruchomości inwestycyjne
Leasing operacyjny inny niż nieruchomości inwestycyjne
Inne
Pozostałe przychody i koszty operacyjne
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 74 – Poz. 26
F46.
00
Spra
woz
dani
e ze
zm
ian
w k
apita
le wła
snym
Kapitał
Ażio
Wyemitowane instrumenty udziałowe inne niż kapitał
Pozostałe udziały kapitałowe
Skumulowane inne całkowite dochody
Zyski zatrzymane
Kapitał z aktualizacji wyceny
Pozostałe kapitały rezerwowe
(–) Akcje własne
Zysk (strata) roku bieżącego
(–) Dywidendy wypłacone w ciągu roku obrotowego
Razem
Źródła
zm
ian
w k
apita
le wła
snym
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
Sald
o po
cząt
kow
e (p
rzed
prz
eksz
tałc
enie
m)
Sk
utki
kor
ygow
ania
błę
dów
Sk
utki
zm
ian
zasa
d ra
chun
kow
ości
Sa
ldo
począt
kow
e (b
ieżą
cy o
kres
)
Emis
ja a
kcji
zwykły
ch
x
x
x
x
x
x
Em
isja
akc
ji up
rzyw
ilejo
wan
ych
x
x
x
x
x
Em
isja
inny
ch in
stru
men
tów
udz
iało
wyc
h x
x
x
x
x
x
x
R
ealiz
acja
lub
wyg
aśnięc
ie in
nych
wye
mito
wan
ych
inst
rum
entó
w
udzi
ałow
ych
x
x
x
x
x
x
x
Za
mia
na dłu
gu n
a ka
pitał w
łasn
y
x
x
x
x
O
bniż
enie
kap
itału
x
x
x
x
D
ywid
endy
x
x
Zaku
p ak
cji w
łasn
ych
x
x
x
x
x
x
Sprz
edaż
lub
umor
zeni
e ak
cji w
łasn
ych
x
x
x
x
x
x
Prze
klas
yfik
owan
ie in
stru
men
tów
fina
nsow
ych
z ka
pitału
wła
sneg
o
do z
obow
iązań
x
x
x
x
x
x
x
Pr
zekl
asyf
ikow
anie
inst
rum
entó
w fi
nans
owyc
h ze
zob
owią
zań
do
kap
itału
wła
sneg
o
x
x
x
x
x
x
x
Tr
ansf
ery
mię
dzy
skła
dnik
ami k
apitału
wła
sneg
o
x
x
x
Zwię
ksze
nie
lub
zmni
ejsz
enie
kap
itału
wła
sneg
o w
ynik
ając
e z
połą
czen
ia je
dnos
tek
gosp
odar
czyc
h
x
x
Pł
atnośc
i w fo
rmie
akc
ji
x
x
x
x
x
x
x
In
ne z
wię
ksze
nia
lub
zmni
ejsz
enia
kap
itału
wła
sneg
o x
x
Cał
kow
ite d
ocho
dy o
gółe
m z
a da
ny ro
k x
x
x
x
x
x
x
x
x
Sa
ldo
końc
owe
(bieżą
cy o
kres
)
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 75 – Poz. 26
FBN001 Kasa i operacje z bankami centralnymi
PLN Inne niż PLN
Kas
a i o
pera
cje
z ba
nkam
i cen
traln
ymi
oraz
zob
owią
zani
a w
obec
ban
ków
cen
traln
ych
Kasa i operacje z bankami centralnymi
Kasa
Gotówka w kasie
Pozostałe środki w kasie
Operacje z bankiem centralnym
Rezerwa obowiązkowa x
Rachunek bieżący nostro
Operacje otwartego rynku
Lokaty jednodniowe
Lokaty terminowe (termin pierwotny)
Inne
Operacje z bankami centralnymi nierezydentami, aktywa x
Lokaty terminowe (termin pierwotny), wartość nominalna
Zobo
wią
zani
a w
obec
ba
nków
cen
traln
ych
Operacje z bankiem centralnym
Kredyt lombardowy x
Inne kredyty refinansowe
Operacje otwartego rynku x
Inne
Operacje z bankami centralnymi nierezydentami, pasywa
FBN001_1 Rezerwa obowiązkowa utrzymywana w banku zrzeszającym (banki PSR)
PLN
Rezerwa obowiązkowa utrzymywana w banku zrzeszającym
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 76 – Poz. 26
FBN002A Aktywa i zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu – instrumenty pochodne przeznaczone do obrotu według rodzajów
Aktywa i zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu
Instrumenty pochodne, aktywa
Instrumenty pochodne, pasywa
Instrumenty pochodne, wartość nominalna
Instrumenty pochodne
Transakcje stopy procentowej
Opcje Cap Floor Collar Swaption Overnight Index Swap Pozostałe IRS FRA Forward Interest future Inne
Transakcje kapitałowymi instrumentami finansowymi
Equity forward Equity future Equity option Warrant Equity swap Inne
Transakcje walutowe (FX)
Outright Forward FX swap FX future Cross currency swap FX option Inne
Kredytowe instrumenty pochodne
Credit default SWAP Credit spread option Total return SWAP Inne
Transakcje metalami szlachetnymi i towarami Inne
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 77 – Poz. 26
FBN
003
Inst
rum
enty
poc
hodn
e pr
zezn
aczo
ne d
o ob
rotu
ora
z za
bezp
iecz
ając
e –
podz
iał w
edłu
g ko
ntra
hent
a tr
ansa
kcji
wyk
azyw
ane
wedłu
g w
artośc
i nom
inal
nej,
część
I
R
ezyd
ent
Nie
rezy
dent
Se
ktor
fina
nsow
y
Sektor niefinansowy
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Sekt
or fi
nans
owy
Sektor niefinansowy
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Banki i oddziały instytucji kredytowych
Instytucje ubezpieczeniowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego (poza
wymienionymi)
Banki i oddziały instytucji kredytowych
Instytucje ubezpieczeniowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego (poza
wymienionymi)
Instrumenty pochodne przeznaczone do obrotu oraz zabezpieczające, podział według kontrahenta transakcji
O
pcje
Cap
Flo
or C
olla
r Sw
aptio
n, sp
rzed
ane
Opc
je C
ap F
loor
Col
lar S
wap
tion,
kup
ione
O
vern
ight
Inde
x Sw
ap
Pozo
stał
e IR
S
FR
A
Forw
ard
Inte
rest
futu
re
Inne
Tr
ansa
kcje
stop
y pr
ocen
tow
ej, w
artość
nom
inal
na
O
utrig
ht F
orw
ard
FX sw
ap
FX fu
ture
C
ross
cur
renc
y sw
ap
FX o
ptio
n, sp
rzed
ane
FX o
ptio
n, k
upio
ne
Inne
Tr
ansa
kcje
wal
utow
e (F
X),
war
tość
nom
inal
na
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 78 – Poz. 26
FBN
003
Inst
rum
enty
poc
hodn
e pr
zezn
aczo
ne d
o ob
rotu
ora
z za
bezp
iecz
ając
e –
podz
iał w
edłu
g ko
ntra
hent
a tr
ansa
kcji
wyk
azyw
ane
wedłu
g w
artośc
i nom
inal
nej,
część
II
R
ezyd
ent
Nie
rezy
dent
Se
ktor
fina
nsow
y
Sektor niefinansowy
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Sekt
or fi
nans
owy
Sektor niefinansowy
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Banki i oddziały instytucji kredytowych
Instytucje ubezpieczeniowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego (poza
wymienionymi)
Banki i oddziały instytucji kredytowych
Instytucje ubezpieczeniowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego (poza
wymienionymi)
Instrumenty pochodne przeznaczone do obrotu oraz zabezpieczające, podział według kontrahenta transakcji
C
redi
t def
ault
SWA
P, C
DS
sprz
edan
e
C
redi
t def
ault
SWA
P, C
DS
kupi
one
Cre
dit s
prea
d op
tion,
CSO
sprz
edan
e
C
redi
t spr
ead
optio
n, C
SO k
upio
ne
Tota
l ret
urn
SWA
P, T
RS
sprz
edan
e
To
tal r
etur
n SW
AP,
TR
S ku
pion
e
In
ne, s
prze
dane
In
ne, k
upio
ne
Kre
dyto
we
inst
rum
enty
poc
hodn
e, w
artość
nom
inal
na
Equi
ty fo
rwar
d
Eq
uity
futu
re
Equi
ty o
ptio
n
W
arra
nt
Equi
ty sw
ap
Inne
Tr
ansa
kcje
kap
itało
wym
i ins
trum
enta
mi f
inan
sow
ymi,
war
tość
nom
inal
na
Tran
sakc
je m
etal
ami s
zlac
hetn
ymi i
tow
aram
i, w
artość
no
min
alna
In
ne, w
artość
nom
inal
na
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 79 – Poz. 26
FBN
004A
In
stru
men
ty p
ocho
dne
prze
znac
zone
do
obro
tu o
raz
zabe
zpie
czając
e –
podz
iał w
edłu
g in
stru
men
tu b
azow
ego
– tr
ansa
kcje
stop
y pr
ocen
tow
ej
In
stru
men
ty p
ocho
dne
prze
znac
zone
do
obro
tu i
zabe
zpie
czając
e
Tran
sakc
je st
opy
proc
ento
wej
, war
tość
nom
inal
na
Opc
je C
ap F
loor
Col
lar
Swap
tion,
sprz
edan
e O
pcje
Cap
Flo
or C
olla
r Sw
aptio
n, k
upio
ne
Ove
rnig
ht
Inde
x Sw
ap
Pozo
stał
e IR
S FR
A
Forw
ard
Inte
rest
fu
ture
In
ne
Rez
yden
t
PLN
EUR
USD
Inne
niż
PLN
, EU
R i
USD
Nie
rezy
dent
PLN
EUR
USD
Inne
niż
PLN
, EU
R i
USD
FBN
004B
In
stru
men
ty p
ocho
dne
prze
znac
zone
do
obro
tu o
raz
zabe
zpie
czając
e –
podz
iał w
edłu
g in
stru
men
tu b
azow
ego
– tr
ansa
kcje
wal
utow
e (F
X)
In
stru
men
ty p
ocho
dne
prze
znac
zone
do
obro
tu i
zabe
zpie
czając
e
Tran
sakc
je w
alut
owe
(FX
), w
artość
nom
inal
na
Out
right
For
war
d FX
swap
FX
futu
re
Cro
ss c
urre
ncy
swap
FX
opt
ion,
sp
rzed
ane
FX o
ptio
n,
kupi
one
Inne
Rez
yden
t
EUR
/PLN
U
SD/P
LN
Inne
/PLN
EU
R/U
SD
Inne
par
y w
alut
Nie
rezy
dent
EUR
/PLN
U
SD/P
LN
Inne
/PLN
EU
R/U
SD
Inne
par
y w
alut
FBN
004C
In
stru
men
ty p
ocho
dne
prze
znac
zone
do
obro
tu o
raz
zabe
zpie
czając
e –
podz
iał w
edłu
g in
stru
men
tu b
azow
ego
– tr
ansa
kcje
kap
itało
wym
i ins
trum
enta
mi f
inan
sow
ymi
In
stru
men
ty p
ocho
dne
prze
znac
zone
do
obro
tu i
zabe
zpie
czając
e
Tran
sakc
je k
apitało
wym
i ins
trum
enta
mi f
inan
sow
ymi,
war
tość
nom
inal
na
Equi
ty fo
rwar
d Eq
uity
futu
re
Equi
ty o
ptio
n W
arra
nt
Equi
ty sw
ap
Inne
In
stru
men
t baz
owy
kwot
owan
y w
Pol
sce
In
stru
men
t baz
owy
kwot
owan
y w
inny
ch k
raja
ch
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 80 – Poz. 26
FBN005 Instrumenty pochodne zabezpieczające wartość godziwą i przepływy pieniężne, część I
Instrumenty pochodne zabezpieczające Aktywa Pasywa Wartość nominalnaZabezpieczenie wartości godziwej
Transakcje stopy procentowej
Opcje Cap Floor Collar Swaption Overnight Index Swap Pozostałe IRS FRA Forward Interest future Inne
Transakcje kapitałowymi instrumentami finansowymi
Equity forward Equity future Equity option Warrant Equity swap Inne
Transakcje walutowe (FX)
Outright Forward FX swap FX future Cross currency swap FX Option Inne
Kredytowe instrumenty pochodne
Credit default SWAP Credit spread option Total return SWAP Inne
Transakcje metalami szlachetnymi i towarami Inne
Zabezpieczenie przepływów pieniężnych
Transakcje stopy procentowej
Opcje Cap Floor Collar Swaption Overnight Index Swap Pozostałe IRS FRA Forward Interest future Inne
Transakcje kapitałowymi instrumentami finansowymi
Equity forward Equity future Equity option Warrant Equity swap Inne
Transakcje walutowe (FX)
Outright Forward FX swap FX future Cross currency swap FX Option Inne
Kredytowe instrumenty pochodne
Credit default SWAP Credit spread option Total return SWAP Inne
Transakcje metalami szlachetnymi i towarami Inne
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 81 – Poz. 26
FBN
005
Inst
rum
enty
poc
hodn
e za
bezp
iecz
ając
e w
artość
god
ziwą
i prz
epły
wy
pien
iężn
e, c
zęść
II
Inst
rum
enty
poc
hodn
e za
bezp
iecz
ając
e
A
ktyw
aPa
syw
aW
artość
nom
inal
naZa
bezp
iecz
enie
war
tośc
i god
ziw
ej i
prze
pływ
ów p
ienięż
nych
prz
ed ry
zyki
em st
opy
proc
ento
wej
Za
bezp
iecz
enie
war
tośc
i god
ziw
ej
Za
bezp
iecz
enie
prz
epły
wów
pie
nięż
nych
FBN
007
Akt
ywa
finan
sow
e do
stęp
ne d
o sp
rzed
aży
(ban
ki P
SR)
Akt
ywa
finan
sow
e do
stęp
ne d
o sp
rzed
aży
Inst
rum
enty
kap
itało
we
Inst
rum
enty
dłużn
e
Pozo
stał
e na
leżn
ości
Wartość godziwa
aktywów bez utraty wartości
Wartość godziwa aktywów podlegających odpisom z tytułu utraty
wartości
Wartość bilansowa
Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości
Wartość godziwa aktywów bez utraty
wartości
Wartość godziwa aktywów podlegających odpisom z tytułu utraty
wartości
Wartość bilansowa
Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości
Wartość godziwa aktywów bez utraty
wartości
Wartość godziwa aktywów podlegających odpisom z tytułu utraty
wartości
Wartość bilansowa
Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości
Sekt
or fi
nans
owy
x x
x x
M
onet
arne
inst
ytuc
je fi
nans
owe
Ban
ki c
entra
lne
x x
x x
x x
x x
Po
zost
ałe
mon
etar
ne in
styt
ucje
fina
nsow
e
B
anki
i od
działy
inst
ytuc
ji kr
edyt
owyc
h x
x x
x
x
x x
x
Inne
mon
etar
ne in
styt
ucje
fina
nsow
e x
x x
x
x
x x
x
Pozo
stał
e in
styt
ucje
sekt
ora
finan
sow
ego
x x
x x
x x
x x
Sekt
or n
iefin
anso
wy
Sekt
or in
styt
ucji
rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h x
x x
x x
x x
x
In
styt
ucje
rząd
owe
szcz
ebla
cen
traln
ego
x x
x x
x x
x x
Inst
ytuc
je sa
mor
ządo
we
x x
x x
x x
x x
Fund
usze
ube
zpie
czeń
społ
eczn
ych
x x
x x
x x
x x
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 82 – Poz. 26
FBN
008
Akt
ywa
finan
sow
e w
ycen
iane
wedłu
g za
mor
tyzo
wan
ego
kosz
tu (b
anki
PSR
)
Akt
ywa
finan
sow
e w
ycen
iane
wedłu
g za
mor
tyzo
wan
ego
kosz
tu
Kre
dyty
i in
ne n
ależ
nośc
i In
wes
tycj
e ut
rzym
ywan
e do
term
inu
wym
agal
nośc
i W
artość
bila
nsow
a br
utto
W
artość
reze
rw
celo
wyc
h W
artość
bi
lans
owa
War
tość
bila
nsow
a br
utto
W
artość
reze
rw
celo
wyc
h W
artość
bi
lans
owa
Kre
dyty
i poży
czki
Sekt
or fi
nans
owy
Sekt
or n
iefin
anso
wy
Sekt
or in
styt
ucji
rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h
Loka
ty
Sekt
or fi
nans
owy
Sekt
or n
iefin
anso
wy
Sekt
or in
styt
ucji
rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h
Inst
rum
enty
dłużn
e
Sekt
or fi
nans
owy
Sekt
or n
iefin
anso
wy
Sekt
or in
styt
ucji
rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 83 – Poz. 26
FBN
009A
_1
Inst
rum
enty
dłużn
e w
edłu
g ro
dzaj
ów (w
szys
tkie
por
tfel
e), p
odzi
ał w
edłu
g te
rmin
ów p
ierw
otny
ch, b
anki
i od
działy
inst
ytuc
ji kr
edyt
owyc
h
Ban
ki i
oddz
iały
inst
ytuc
ji kr
edyt
owyc
h R
ezyd
ent
Nie
rezy
dent
≤
1 ro
ku
> 1
roku
≤
1 ro
ku
> 1
roku
PLN
EU
R
Inne
niż
PL
N
i EU
R
PLN
EU
R
Inne
niż
PL
N
i EU
R
PLN
EU
R
Inne
niż
PL
N
i EU
R
PLN
EU
R
Inne
niż
PL
N
i EU
R
Inst
rum
enty
dłużn
e, b
anki
i od
działy
inst
ytuc
ji kr
edyt
owyc
h x
x x
x x
x x
x x
x x
x
War
tość
wedłu
g ce
ny n
abyc
ia
x x
x x
x x
x x
x x
x x
Cer
tyfik
aty
depo
zyto
we
Obl
igac
je p
odpo
rząd
kow
ane
Obl
igac
je z
amie
nne
Inne
obl
igac
je
Publ
iczn
e lis
ty z
asta
wne
H
ipot
eczn
e lis
ty z
asta
wne
Po
zost
ałe
inst
rum
enty
em
itow
ane
prze
z ba
nki
i odd
ział
y in
styt
ucji
kred
ytow
ych
War
tość
nom
inal
na
x x
x x
x x
x x
x x
x x
Cer
tyfik
aty
depo
zyto
we
Obl
igac
je p
odpo
rząd
kow
ane
Obl
igac
je z
amie
nne
Inne
obl
igac
je
Publ
iczn
e lis
ty z
asta
wne
H
ipot
eczn
e lis
ty z
asta
wne
Po
zost
ałe
inst
rum
enty
em
itow
ane
prze
z ba
nki
i odd
ział
y in
styt
ucji
kred
ytow
ych
War
tość
bila
nsow
a x
x x
x x
x x
x x
x x
x
Cer
tyfik
aty
depo
zyto
we
Obl
igac
je p
odpo
rząd
kow
ane
Obl
igac
je z
amie
nne
Inne
obl
igac
je
Publ
iczn
e lis
ty z
asta
wne
H
ipot
eczn
e lis
ty z
asta
wne
Po
zost
ałe
inst
rum
enty
em
itow
ane
prze
z ba
nki
i odd
ział
y in
styt
ucji
kred
ytow
ych
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 84 – Poz. 26
FBN
009A
_2
Inst
rum
enty
dłużn
e (w
szys
tkie
por
tfel
e), p
odzi
ał w
edłu
g te
rmin
ów p
ierw
otny
ch, i
nne
inst
ytuc
je p
ośre
dnic
twa
finan
sow
ego
Inne
inst
ytuc
je p
ośre
dnic
twa
finan
sow
ego
(z w
yłąc
zeni
em fu
ndus
zy in
wes
tycy
jnyc
h)
Rez
yden
t N
iere
zyde
nt
≤ 1
roku
>
1 ro
ku
≤ 1
roku
>
1 ro
ku
PLN
EU
R
Inne
niż
PL
N
i EU
R
PLN
EU
R
Inne
niż
PL
N
i EU
R
PLN
EU
R
Inne
niż
PL
N
i EU
R
PLN
EU
R
Inne
niż
PL
N
i EU
R
Instrumenty dłużne, inne instytucje pośrednictwa finansowego
Wartość według ceny
nabycia
Zwią
zane
z se
kury
tyza
cją
Nie
zwią
zane
z se
kury
tyza
cją
Wartość nominalna
Zwią
zane
z se
kury
tyza
cją
Nie
zwią
zane
z se
kury
tyza
cją
Wartość bilansowa
Zwią
zane
z se
kury
tyza
cją
Nie
zwią
zane
z se
kury
tyza
cją
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 85 – Poz. 26
FBN009A_3 Instrumenty dłużne (wszystkie portfele), podział według terminów pierwotnych
Instrumenty dłużne
Wartość według ceny
nabycia
Wartość nominalna
Wartość bilansowa
≤ 1
roku
Wal
uta*
Sektor finansowy Monetarne instytucje finansowe
Banki centralne Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych Inne monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego
Instytucje ubezpieczeniowe Fundusze emerytalne Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego
Fundusze inwestycyjne (z wyłączeniem funduszy rynku pieniężnego) Inne instytucje pośrednictwa finansowego (z wyłączeniem funduszy inwestycyjnych)
Instytucje finansowe typu captive i udzielające pożyczek Pomocnicze instytucje finansowe Międzynarodowe organizacje finansowe x x
Sektor niefinansowy Przedsiębiorstwa
MSP Duże przedsiębiorstwa
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych Sektor instytucji rządowych i samorządowych Instytucje rządowe szczebla centralnego
Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
> 1
roku
Wal
uta*
Sektor finansowy Monetarne instytucje finansowe
Banki centralne Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych Inne monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego
Instytucje ubezpieczeniowe Fundusze emerytalne Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego
Fundusze inwestycyjne (z wyłączeniem funduszy rynku pieniężnego) Inne instytucje pośrednictwa finansowego (z wyłączeniem funduszy inwestycyjnych)
Instytucje finansowe typu captive i udzielające pożyczek Pomocnicze instytucje finansowe Międzynarodowe organizacje finansowe x x
Sektor niefinansowy Przedsiębiorstwa
MSP Duże przedsiębiorstwa
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych Sektor instytucji rządowych i samorządowych Instytucje rządowe szczebla centralnego
Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Waluta* PLN, EUR, Inne niż PLN i EUR.
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 86 – Poz. 26
FBN
009B
In
stru
men
ty k
apitało
we
(wsz
ystk
ie p
ortf
ele)
, str
uktu
ra in
stru
men
tów
kap
itało
wyc
h
War
tość
bila
nsow
a W
artość
w
edłu
g ce
ny
naby
cia
Rez
yden
t N
iere
zyde
nt
PLN
EU
R
Inne
niż
PLN
i E
UR
PL
N
EUR
In
ne n
iż P
LN
i EU
R
Inst
rum
enty
kap
itało
we
A
kcje
kw
otow
ane
na a
ktyw
nym
rynk
u
Po
zost
ałe
akcj
e
C
erty
fikat
y in
wes
tycy
jne
fund
uszy
inw
esty
cyjn
ych
Je
dnos
tki u
czes
tnic
twa
fund
uszy
inw
esty
cyjn
ych
Po
zost
ałe
FBN
009C
In
stru
men
ty dłużn
e or
az k
apitało
we
(wsz
ystk
ie p
ortf
ele)
, inf
orm
acje
uzu
pełn
iają
ce o
inst
rum
enta
ch k
apitało
wyc
h i dłużn
ych
Instrumenty kapitałowe i dłużne
Inst
rum
enty
kap
itało
we
Sp
rzed
awan
e w
ofe
rcie
pub
liczn
ej
In
ne n
iż sp
rzed
awan
e w
ofe
rcie
pub
liczn
ej
In
stru
men
ty dłużn
e
Sp
rzed
awan
e w
ofe
rcie
pub
liczn
ej
In
ne n
iż sp
rzed
awan
e w
ofe
rcie
pub
liczn
ej
FB
N01
0A_1
A
ktyw
a fin
anso
we,
por
tfel
A, w
artość
bila
nsow
a
PL
N
EUR
C
HF
Inne
niż
PLN
, EU
R i
CH
F
Sekt
or fi
nans
owy
Ban
ki i
oddz
iały
inst
ytuc
ji kr
edyt
owyc
h
In
ne m
onet
arne
inst
ytuc
je fi
nans
owe
Pozo
stał
e in
styt
ucje
sekt
ora
finan
sow
ego
Sekt
or n
iefin
anso
wy
Duż
e pr
zeds
iębi
orst
wa
MSP
In
styt
ucje
nie
kom
ercy
jne
działa
jące
na
rzec
z go
spod
arst
w d
omow
ych
Prze
dsię
bior
cy in
dyw
idua
lni
Rol
nicy
indy
wid
ualn
i
O
soby
pry
wat
ne
Sekt
or in
styt
ucji
rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 87 – Poz. 26
FBN
010A
_2
Akt
ywa
finan
sow
e, p
ortf
el B
, sek
tor
finan
sow
y, w
artość
bila
nsow
a br
utto
, część
I
Sekt
or fi
nans
owy
PLN
In
ne n
iż P
LN
Ban
ki
i odd
ział
y in
styt
ucji
kred
ytow
ych
Inne
m
onet
arne
in
styt
ucje
fin
anso
we
Pozo
stał
e in
styt
ucje
se
ktor
a fin
anso
weg
o
Ban
ki
i odd
ział
y in
styt
ucji
kred
ytow
ych
Inne
m
onet
arne
in
styt
ucje
fin
anso
we
Pozo
stał
e in
styt
ucje
se
ktor
a fin
anso
weg
o
Aktywa finansowe, portfel B
Rachunki bieżące
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, be
z zn
aczą
cego
wzr
ostu
ryzy
ka k
redy
tow
ego
od
mom
entu
poc
zątk
oweg
o ujęc
ia (F
aza
1)/n
ależ
nośc
i nor
mal
ne
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, is
totn
y w
zros
t ryz
yka
kred
ytow
ego
od m
omen
tu
począt
kow
ego
ujęc
ia (F
aza
2)/n
ależ
nośc
i pod
obs
erw
acją
Nal
eżnośc
i ze
stw
ierd
zoną
utra
tą w
artośc
i (Fa
za 3
)/nal
eżnośc
i zag
rożo
ne
War
tość
odp
isów
(stra
ta o
czek
iwan
a 12
M) (
Faza
1)/r
ezer
wy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 2)
/reze
rwy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 3)
/reze
rwy
celo
we
Lokaty jednodniowe
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, be
z zn
aczą
cego
wzr
ostu
ryzy
ka k
redy
tow
ego
od
mom
entu
poc
zątk
oweg
o ujęc
ia (F
aza
1)/n
ależ
nośc
i nor
mal
ne
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, is
totn
y w
zros
t ryz
yka
kred
ytow
ego
od m
omen
tu
począt
kow
ego
ujęc
ia (F
aza
2)/n
ależ
nośc
i pod
obs
erw
acją
Nal
eżnośc
i ze
stw
ierd
zoną
utra
tą w
artośc
i (Fa
za 3
)/nal
eżnośc
i zag
rożo
ne
War
tość
odp
isów
(stra
ta o
czek
iwan
a 12
M) (
Faza
1)/r
ezer
wy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 2)
/reze
rwy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 3)
/reze
rwy
celo
we
Lokaty terminowe
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, be
z zn
aczą
cego
wzr
ostu
ryzy
ka k
redy
tow
ego
od
mom
entu
poc
zątk
oweg
o ujęc
ia (F
aza
1)/n
ależ
nośc
i nor
mal
ne
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, is
totn
y w
zros
t ryz
yka
kred
ytow
ego
od m
omen
tu
począt
kow
ego
ujęc
ia (F
aza
2)/n
ależ
nośc
i pod
obs
erw
acją
Nal
eżnośc
i ze
stw
ierd
zoną
utra
tą w
artośc
i (Fa
za 3
)/nal
eżnośc
i zag
rożo
ne
War
tość
odp
isów
(stra
ta o
czek
iwan
a 12
M) (
Faza
1)/r
ezer
wy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 2)
/reze
rwy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 3)
/reze
rwy
celo
we
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 88 – Poz. 26
FBN
010A
_2
Akt
ywa
finan
sow
e, p
ortf
el B
, sek
tor
finan
sow
y, w
artość
bila
nsow
a br
utto
, część
II
Sekt
or fi
nans
owy
PLN
In
ne n
iż P
LN
Ban
ki i
oddz
iały
in
styt
ucji
kred
ytow
ych
Inne
m
onet
arne
in
styt
ucje
fin
anso
we
Pozo
stał
e in
styt
ucje
se
ktor
a fin
anso
weg
o
Ban
ki
i odd
ział
y in
styt
ucji
kred
ytow
ych
Inne
m
onet
arne
in
styt
ucje
fin
anso
we
Pozo
stał
e in
styt
ucje
se
ktor
a fin
anso
weg
o
Aktywa finansowe, portfel B
Kredyty
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, be
z zn
aczą
cego
wzr
ostu
ryzy
ka k
redy
tow
ego
od
mom
entu
poc
zątk
oweg
o ujęc
ia (F
aza
1)/n
ależ
nośc
i nor
mal
ne
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, is
totn
y w
zros
t ryz
yka
kred
ytow
ego
od m
omen
tu
począt
kow
ego
ujęc
ia (F
aza
2)/n
ależ
nośc
i pod
obs
erw
acją
Nal
eżnośc
i ze
stw
ierd
zoną
utra
tą w
artośc
i (Fa
za 3
)/nal
eżnośc
i zag
rożo
ne
War
tość
odp
isów
(stra
ta o
czek
iwan
a 12
M) (
Faza
1)/r
ezer
wy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 2)
/reze
rwy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 3)
/reze
rwy
celo
we
Instrumenty dłużne
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, be
z zn
aczą
cego
wzr
ostu
ryzy
ka k
redy
tow
ego
od
mom
entu
poc
zątk
oweg
o ujęc
ia (F
aza
1)/n
ależ
nośc
i nor
mal
ne
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, is
totn
y w
zros
t ryz
yka
kred
ytow
ego
od m
omen
tu
począt
kow
ego
ujęc
ia (F
aza
2)/n
ależ
nośc
i pod
obs
erw
acją
Nal
eżnośc
i ze
stw
ierd
zoną
utra
tą w
artośc
i (Fa
za 3
)/nal
eżnośc
i zag
rożo
ne
War
tość
odp
isów
(stra
ta o
czek
iwan
a 12
M) (
Faza
1)/r
ezer
wy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 2)
/reze
rwy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 3)
/reze
rwy
celo
we
Inne należności
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, be
z zn
aczą
cego
wzr
ostu
ryzy
ka k
redy
tow
ego
od
mom
entu
poc
zątk
oweg
o ujęc
ia (F
aza
1)/n
ależ
nośc
i nor
mal
ne
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, is
totn
y w
zros
t ryz
yka
kred
ytow
ego
od m
omen
tu
począt
kow
ego
ujęc
ia (F
aza
2)/n
ależ
nośc
i pod
obs
erw
acją
Nal
eżnośc
i ze
stw
ierd
zoną
utra
tą w
artośc
i (Fa
za 3
)/nal
eżnośc
i zag
rożo
ne
War
tość
odp
isów
(stra
ta o
czek
iwan
a 12
M) (
Faza
1)/r
ezer
wy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 2)
/reze
rwy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 3)
/reze
rwy
celo
we
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 89 – Poz. 26
FBN
010B
_3
Akt
ywa
finan
sow
e, p
ortf
el B
, sek
tor
nief
inan
sow
y, k
redy
ty n
a ni
eruc
hom
ości
, war
tość
bila
nsow
a br
utto
, część
I
Sekt
or n
iefin
anso
wy
Wal
uta*
Duż
e pr
zeds
iębi
orst
wa
MSP
In
styt
ucje
nie
kom
ercy
jne
działa
jące
na
rzec
z go
spod
arst
w d
omow
ych
Prze
dsię
bior
cy
indy
wid
ualn
i O
soby
pr
ywat
ne
Rol
nicy
in
dyw
idua
lni
Aktywa finansowe, portfel B
Kredyty na nieruchomości mieszkaniowe
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, be
z zn
aczą
cego
wzr
ostu
ryzy
ka k
redy
tow
ego
od
mom
entu
poc
zątk
oweg
o ujęc
ia (F
aza
1)/n
ależ
nośc
i nor
mal
ne
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, is
totn
y w
zros
t ryz
yka
kred
ytow
ego
od m
omen
tu
począt
kow
ego
ujęc
ia (F
aza
2)/n
ależ
nośc
i pod
obs
erw
acją
Nal
eżnośc
i ze
stw
ierd
zoną
utra
tą w
artośc
i (Fa
za 3
)/nal
eżnośc
i zag
rożo
ne
War
tość
odp
isów
(stra
ta o
czek
iwan
a 12
M) (
Faza
1)/r
ezer
wy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 2)
/reze
rwy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 3)
/reze
rwy
celo
we
w tym: na nieruchomości mieszkaniowe z rynku
pierwotnego
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, be
z zn
aczą
cego
wzr
ostu
ryzy
ka k
redy
tow
ego
od
mom
entu
poc
zątk
oweg
o ujęc
ia (F
aza
1)/n
ależ
nośc
i nor
mal
ne
N
ależ
nośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, is
totn
y w
zros
t ryz
yka
kred
ytow
ego
od m
omen
tu
począt
kow
ego
ujęc
ia (F
aza
2)/n
ależ
nośc
i pod
obs
erw
acją
Nal
eżnośc
i ze
stw
ierd
zoną
utra
tą w
artośc
i (Fa
za 3
)/nal
eżnośc
i zag
rożo
ne
War
tość
odp
isów
(stra
ta o
czek
iwan
a 12
M) (
Faza
1)/r
ezer
wy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 2)
/reze
rwy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 3)
/reze
rwy
celo
we
w tym: na nieruchomości mieszkaniowe z rynku
wtórnego
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, be
z zn
aczą
cego
wzr
ostu
ryzy
ka k
redy
tow
ego
od
mom
entu
poc
zątk
oweg
o ujęc
ia (F
aza
1)/n
ależ
nośc
i nor
mal
ne
N
ależ
nośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, is
totn
y w
zros
t ryz
yka
kred
ytow
ego
od m
omen
tu
począt
kow
ego
ujęc
ia (F
aza
2)/n
ależ
nośc
i pod
obs
erw
acją
Nal
eżnośc
i ze
stw
ierd
zoną
utra
tą w
artośc
i (Fa
za 3
)/nal
eżnośc
i zag
rożo
ne
War
tość
odp
isów
(stra
ta o
czek
iwan
a 12
M) (
Faza
1)/r
ezer
wy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 2)
/reze
rwy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 3)
/reze
rwy
celo
we
Wal
uta*
: PLN
, EU
R, C
HF,
Inne
niż
PLN
, EU
R i
CH
F.
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 90 – Poz. 26
FBN
010B
_3
Akt
ywa
finan
sow
e, p
ortf
el B
, sek
tor
nief
inan
sow
y, k
redy
ty n
a ni
eruc
hom
ości
, war
tość
bila
nsow
a br
utto
, część
II
Sekt
or n
iefin
anso
wy
Wal
uta*
Duż
e pr
zeds
iębi
orst
wa
MSP
In
styt
ucje
nie
kom
ercy
jne
działa
jące
na
rzec
z go
spod
arst
w d
omow
ych
Prze
dsię
bior
cy
indy
wid
ualn
i O
soby
pr
ywat
ne
Rol
nicy
in
dyw
idua
lni
Aktywa finansowe, portfel B
Kredyty na nieruchomości biurowe
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i
N
ależ
nośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, be
z zn
aczą
cego
wzr
ostu
ryzy
ka k
redy
tow
ego
od m
omen
tu p
oczą
tkow
ego
ujęc
ia (F
aza
1)/n
ależ
nośc
i nor
mal
ne
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, is
totn
y w
zros
t ryz
yka
kred
ytow
ego
od
mom
entu
poc
zątk
oweg
o ujęc
ia (F
aza
2)/n
ależ
nośc
i pod
obs
erw
acją
Nal
eżnośc
i ze
stw
ierd
zoną
utra
tą w
artośc
i (Fa
za 3
)/nal
eżnośc
i zag
rożo
ne
War
tość
odp
isów
(stra
ta o
czek
iwan
a 12
M) (
Faza
1)/r
ezer
wy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 2)
/reze
rwy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 3)
/reze
rwy
celo
we
Wal
uta*
: PLN
, EU
R, C
HF,
Inne
niż
PLN
, EU
R i
CH
F.
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 91 – Poz. 26
FBN
010B
_3
Akt
ywa
finan
sow
e, p
ortf
el B
, sek
tor
nief
inan
sow
y, k
redy
ty n
a ni
eruc
hom
ości
, war
tość
bila
nsow
a br
utto
, część
III
Sekt
or n
iefin
anso
wy
Wal
uta*
D
uże
prze
dsię
bior
stw
a M
SP
Inst
ytuc
je n
ieko
mer
cyjn
e dz
iała
jące
na
rzec
z go
spod
arst
w d
omow
ych
Prze
dsię
bior
cy
indy
wid
ualn
i O
soby
pr
ywat
ne
Rol
nicy
in
dyw
idua
lni
Aktywa finansowe, portfel B
Kredyty na pozostałe nieruchomości
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, be
z zn
aczą
cego
wzr
ostu
ryzy
ka k
redy
tow
ego
od m
omen
tu p
oczą
tkow
ego
ujęc
ia (F
aza
1)/n
ależ
nośc
i nor
mal
ne
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, is
totn
y w
zros
t ryz
yka
kred
ytow
ego
od
mom
entu
poc
zątk
oweg
o ujęc
ia (F
aza
2)/n
ależ
nośc
i pod
obs
erw
acją
Nal
eżnośc
i ze
stw
ierd
zoną
utra
tą w
artośc
i (Fa
za 3
)/nal
eżnośc
i zag
rożo
ne
War
tość
odp
isów
(stra
ta o
czek
iwan
a 12
M) (
Faza
1)/r
ezer
wy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 2)
/reze
rwy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 3)
/reze
rwy
celo
we
Kredyty na nieruchomości handlowe i usługowe
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, be
z zn
aczą
cego
wzr
ostu
ryzy
ka k
redy
tow
ego
od m
omen
tu p
oczą
tkow
ego
ujęc
ia (F
aza
1)/n
ależ
nośc
i nor
mal
ne
N
ależ
nośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, is
totn
y w
zros
t ryz
yka
kred
ytow
ego
od
mom
entu
poc
zątk
oweg
o ujęc
ia (F
aza
2)/n
ależ
nośc
i pod
obs
erw
acją
Nal
eżnośc
i ze
stw
ierd
zoną
utra
tą w
artośc
i (Fa
za 3
)/nal
eżnośc
i zag
rożo
ne
War
tość
odp
isów
(stra
ta o
czek
iwan
a 12
M) (
Faza
1)/r
ezer
wy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 2)
/reze
rwy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 3)
/reze
rwy
celo
we
Kredyty na nieruchomości magazynowe i przemysłowe
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, be
z zn
aczą
cego
wzr
ostu
ryzy
ka k
redy
tow
ego
od m
omen
tu p
oczą
tkow
ego
ujęc
ia (F
aza
1)/n
ależ
nośc
i nor
mal
ne
N
ależ
nośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, is
totn
y w
zros
t ryz
yka
kred
ytow
ego
od
mom
entu
poc
zątk
oweg
o ujęc
ia (F
aza
2)/n
ależ
nośc
i pod
obs
erw
acją
Nal
eżnośc
i ze
stw
ierd
zoną
utra
tą w
artośc
i (Fa
za 3
)/nal
eżnośc
i zag
rożo
ne
War
tość
odp
isów
(stra
ta o
czek
iwan
a 12
M) (
Faza
1)/r
ezer
wy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 2)
/reze
rwy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 3)
/reze
rwy
celo
we
Kredyty na inne nieruchomości
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, be
z zn
aczą
cego
wzr
ostu
ryzy
ka k
redy
tow
ego
od m
omen
tu p
oczą
tkow
ego
ujęc
ia (F
aza
1)/n
ależ
nośc
i nor
mal
ne
N
ależ
nośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, is
totn
y w
zros
t ryz
yka
kred
ytow
ego
od
mom
entu
poc
zątk
oweg
o ujęc
ia (F
aza
2)/n
ależ
nośc
i pod
obs
erw
acją
Nal
eżnośc
i ze
stw
ierd
zoną
utra
tą w
artośc
i (Fa
za 3
)/nal
eżnośc
i zag
rożo
ne
War
tość
odp
isów
(stra
ta o
czek
iwan
a 12
M) (
Faza
1)/r
ezer
wy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 2)
/reze
rwy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 3)
/reze
rwy
celo
we
Wal
uta*
: PLN
, EU
R, C
HF,
Inne
niż
PLN
, EU
R i
CH
F.
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 92 – Poz. 26
FBN
010B
_4
Akt
ywa
finan
sow
e, p
ortf
el B
, sek
tor
nief
inan
sow
y, w
artość
bila
nsow
a br
utto
, część
I
Akt
ywa
finan
sow
e, p
ortfe
l B
Wal
uta
*
Duż
e pr
zeds
iębi
orst
wa
MSP
Inst
ytuc
je
niek
omer
cyjn
e dz
iała
jące
na
rzec
z go
spod
arst
w
dom
owyc
h
Prze
dsię
bior
cy
indy
wid
ualn
i O
soby
pr
ywat
ne
Rol
nicy
in
dyw
idua
lni
Sektor niefinansowy
Kredyty operacyjne
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i
x
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, be
z zn
aczą
cego
wzr
ostu
ryzy
ka k
redy
tow
ego
od m
omen
tu
począt
kow
ego
ujęc
ia (F
aza
1)/n
ależ
nośc
i nor
mal
ne
x
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, is
totn
y w
zros
t ryz
yka
kred
ytow
ego
od m
omen
tu
począt
kow
ego
ujęc
ia (F
aza
2)/n
ależ
nośc
i pod
obs
erw
acją
x
Nal
eżnośc
i ze
stw
ierd
zoną
utra
tą w
artośc
i (Fa
za 3
)/nal
eżnośc
i zag
rożo
ne
x
War
tość
odp
isów
(stra
ta o
czek
iwan
a 12
M) (
Faza
1)/r
ezer
wy
celo
we
x
War
tość
odp
isów
(Faz
a 2)
/reze
rwy
celo
we
x
War
tość
odp
isów
(Faz
a 3)
/reze
rwy
celo
we
x
Kredyty w rachunku karty kredytowej
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, be
z zn
aczą
cego
wzr
ostu
ryzy
ka k
redy
tow
ego
od m
omen
tu
począt
kow
ego
ujęc
ia (F
aza
1)/n
ależ
nośc
i nor
mal
ne
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, is
totn
y w
zros
t ryz
yka
kred
ytow
ego
od m
omen
tu
począt
kow
ego
ujęc
ia (F
aza
2)/n
ależ
nośc
i pod
obs
erw
acją
Nal
eżnośc
i ze
stw
ierd
zoną
utra
tą w
artośc
i (Fa
za 3
)/nal
eżnośc
i zag
rożo
ne
War
tość
odp
isów
(stra
ta o
czek
iwan
a 12
M) (
Faza
1)/r
ezer
wy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 2)
/reze
rwy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 3)
/reze
rwy
celo
we
Kredyty na cele konsumpcyjne, ratalne, samochodowe
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i x
x x
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, be
z zn
aczą
cego
wzr
ostu
ryzy
ka k
redy
tow
ego
od m
omen
tu
począt
kow
ego
ujęc
ia (F
aza
1)/n
ależ
nośc
i nor
mal
ne
x x
x
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, is
totn
y w
zros
t ryz
yka
kred
ytow
ego
od m
omen
tu
począt
kow
ego
ujęc
ia (F
aza
2)/n
ależ
nośc
i pod
obs
erw
acją
x
x x
Nal
eżnośc
i ze
stw
ierd
zoną
utra
tą w
artośc
i (Fa
za 3
)/nal
eżnośc
i zag
rożo
ne
x x
x
War
tość
odp
isów
(stra
ta o
czek
iwan
a 12
M) (
Faza
1)/r
ezer
wy
celo
we
x x
x
War
tość
odp
isów
(Faz
a 2)
/reze
rwy
celo
we
x x
x
War
tość
odp
isów
(Faz
a 3)
/reze
rwy
celo
we
x x
x
Wal
uta*
: PLN
, EU
R, I
nne
niż
PLN
i EU
R.
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 93 – Poz. 26
FBN
010B
_4
Akt
ywa
finan
sow
e, p
ortf
el B
, sek
tor
nief
inan
sow
y, w
artość
bila
nsow
a br
utto
, część
II
Akt
ywa
finan
sow
e, p
ortfe
l B
Wal
uta
*
Duż
e pr
zeds
iębi
orst
wa
MSP
Inst
ytuc
je
niek
omer
cyjn
e dz
iała
jące
na
rzec
z go
spod
arst
w
dom
owyc
h
Prze
dsię
bior
cy
indy
wid
ualn
i O
soby
pr
ywat
ne
Rol
nicy
in
dyw
idua
lni
Sektor niefinansowy
Kredyty na cele konsumpcyjne, ratalne,
pozostałe
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i x
x x
x
x
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, be
z zn
aczą
cego
wzr
ostu
ryzy
ka k
redy
tow
ego
od m
omen
tu
począt
kow
ego
ujęc
ia (F
aza
1)/n
ależ
nośc
i nor
mal
ne
x x
x x
x
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, is
totn
y w
zros
t ryz
yka
kred
ytow
ego
od m
omen
tu
począt
kow
ego
ujęc
ia (F
aza
2)/n
ależ
nośc
i pod
obs
erw
acją
x
x x
x
x
Nal
eżnośc
i ze
stw
ierd
zoną
utra
tą w
artośc
i (Fa
za 3
)/nal
eżnośc
i zag
rożo
ne
x x
x x
x
War
tość
odp
isów
(stra
ta o
czek
iwan
a 12
M) (
Faza
1)/r
ezer
wy
celo
we
x x
x x
x
War
tość
odp
isów
(Faz
a 2)
/reze
rwy
celo
we
x x
x x
x
War
tość
odp
isów
(Faz
a 3)
/reze
rwy
celo
we
x x
x x
x
Kredyty na cele konsumpcyjne, pozostałe
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i x
x x
x
x
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, be
z zn
aczą
cego
wzr
ostu
ryzy
ka k
redy
tow
ego
od m
omen
tu
począt
kow
ego
ujęc
ia (F
aza
1)/n
ależ
nośc
i nor
mal
ne
x x
x x
x
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, is
totn
y w
zros
t ryz
yka
kred
ytow
ego
od m
omen
tu
począt
kow
ego
ujęc
ia (F
aza
2)/n
ależ
nośc
i pod
obs
erw
acją
x
x x
x
x
Nal
eżnośc
i ze
stw
ierd
zoną
utra
tą w
artośc
i (Fa
za 3
)/nal
eżnośc
i zag
rożo
ne
x x
x x
x
War
tość
odp
isów
(stra
ta o
czek
iwan
a 12
M) (
Faza
1)/r
ezer
wy
celo
we
x x
x x
x
War
tość
odp
isów
(Faz
a 2)
/reze
rwy
celo
we
x x
x x
x
War
tość
odp
isów
(Faz
a 3)
/reze
rwy
celo
we
x x
x x
x
Wal
uta*
: PLN
, EU
R, I
nne
niż
PLN
i EU
R.
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 94 – Poz. 26
FBN
010B
_4
Akt
ywa
finan
sow
e, p
ortf
el B
, sek
tor
nief
inan
sow
y, w
artość
bila
nsow
a br
utto
, część
III
Akt
ywa
finan
sow
e, p
ortfe
l B
Wal
uta
*
Duż
e pr
zeds
iębi
orst
wa
MSP
Inst
ytuc
je
niek
omer
cyjn
e dz
iała
jące
na
rzec
z go
spod
arst
w
dom
owyc
h
Prze
dsię
bior
cy
indy
wid
ualn
i O
soby
pr
ywat
ne
Rol
nicy
in
dyw
idua
lni
Sektor niefinansowy
Kredyty na zakup papierów wartościowych
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, be
z zn
aczą
cego
wzr
ostu
ryzy
ka k
redy
tow
ego
od m
omen
tu
począt
kow
ego
ujęc
ia (F
aza
1)/n
ależ
nośc
i nor
mal
ne
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, is
totn
y w
zros
t ryz
yka
kred
ytow
ego
od m
omen
tu
począt
kow
ego
ujęc
ia (F
aza
2)/n
ależ
nośc
i pod
obs
erw
acją
Nal
eżnośc
i ze
stw
ierd
zoną
utra
tą w
artośc
i (Fa
za 3
)/nal
eżnośc
i zag
rożo
ne
War
tość
odp
isów
(stra
ta o
czek
iwan
a 12
M) (
Faza
1)/r
ezer
wy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 2)
/reze
rwy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 3)
/reze
rwy
celo
we
Kredyty inwestycyjne
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i
x
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, be
z zn
aczą
cego
wzr
ostu
ryzy
ka k
redy
tow
ego
od m
omen
tu
począt
kow
ego
ujęc
ia (F
aza
1)/n
ależ
nośc
i nor
mal
ne
x
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, is
totn
y w
zros
t ryz
yka
kred
ytow
ego
od m
omen
tu
począt
kow
ego
ujęc
ia (F
aza
2)/n
ależ
nośc
i pod
obs
erw
acją
x
Nal
eżnośc
i ze
stw
ierd
zoną
utra
tą w
artośc
i (Fa
za 3
)/nal
eżnośc
i zag
rożo
ne
x
War
tość
odp
isów
(stra
ta o
czek
iwan
a 12
M) (
Faza
1)/r
ezer
wy
celo
we
x
War
tość
odp
isów
(Faz
a 2)
/reze
rwy
celo
we
x
War
tość
odp
isów
(Faz
a 3)
/reze
rwy
celo
we
x
Wal
uta*
: PLN
, EU
R, I
nne
niż
PLN
i EU
R.
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 95 – Poz. 26
FBN
010B
_4
Akt
ywa
finan
sow
e, p
ortf
el B
, sek
tor
nief
inan
sow
y, w
artość
bila
nsow
a br
utto
, część
IV
Akt
ywa
finan
sow
e, p
ortfe
l B
Wal
uta
*
Duż
e pr
zeds
iębi
orst
wa
MSP
Inst
ytuc
je
niek
omer
cyjn
e dz
iała
jące
na
rzec
z go
spod
arst
w
dom
owyc
h
Prze
dsię
bior
cy
indy
wid
ualn
i O
soby
pr
ywat
ne
Rol
nicy
in
dyw
idua
lni
Sektor niefinansowy
Instrumenty dłużne
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i
x
x
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, be
z zn
aczą
cego
wzr
ostu
ryzy
ka k
redy
tow
ego
od m
omen
tu
począt
kow
ego
ujęc
ia (F
aza
1)/n
ależ
nośc
i nor
mal
ne
x x
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, is
totn
y w
zros
t ryz
yka
kred
ytow
ego
od m
omen
tu
począt
kow
ego
ujęc
ia (F
aza
2)/n
ależ
nośc
i pod
obs
erw
acją
x
x
Nal
eżnośc
i ze
stw
ierd
zoną
utra
tą w
artośc
i (Fa
za 3
)/nal
eżnośc
i zag
rożo
ne
x x
War
tość
odp
isów
(stra
ta o
czek
iwan
a 12
M) (
Faza
1)/r
ezer
wy
celo
we
x x
War
tość
odp
isów
(Faz
a 2)
/reze
rwy
celo
we
x x
War
tość
odp
isów
(Faz
a 3)
/reze
rwy
celo
we
x x
Kredyty samochodowe
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i
x x
x
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, be
z zn
aczą
cego
wzr
ostu
ryzy
ka k
redy
tow
ego
od m
omen
tu
począt
kow
ego
ujęc
ia (F
aza
1)/n
ależ
nośc
i nor
mal
ne
x
x x
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, is
totn
y w
zros
t ryz
yka
kred
ytow
ego
od m
omen
tu
począt
kow
ego
ujęc
ia (F
aza
2)/n
ależ
nośc
i pod
obs
erw
acją
x x
x
Nal
eżnośc
i ze
stw
ierd
zoną
utra
tą w
artośc
i (Fa
za 3
)/nal
eżnośc
i zag
rożo
ne
x
x x
War
tość
odp
isów
(stra
ta o
czek
iwan
a 12
M) (
Faza
1)/r
ezer
wy
celo
we
x
x x
War
tość
odp
isów
(Faz
a 2)
/reze
rwy
celo
we
x
x x
War
tość
odp
isów
(Faz
a 3)
/reze
rwy
celo
we
x
x x
Inne należności
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, be
z zn
aczą
cego
wzr
ostu
ryzy
ka k
redy
tow
ego
od m
omen
tu
począt
kow
ego
ujęc
ia (F
aza
1)/n
ależ
nośc
i nor
mal
ne
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, is
totn
y w
zros
t ryz
yka
kred
ytow
ego
od m
omen
tu
począt
kow
ego
ujęc
ia (F
aza
2)/n
ależ
nośc
i pod
obs
erw
acją
Nal
eżnośc
i ze
stw
ierd
zoną
utra
tą w
artośc
i (Fa
za 3
)/nal
eżnośc
i zag
rożo
ne
War
tość
odp
isów
(stra
ta o
czek
iwan
a 12
M) (
Faza
1)/r
ezer
wy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 2)
/reze
rwy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 3)
/reze
rwy
celo
we
Wal
uta*
: PLN
, EU
R, I
nne
niż
PLN
i EU
R.
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 96 – Poz. 26
FBN
010C
_2
Akt
ywa
finan
sow
e, p
ortf
el B
, sek
tor
inst
ytuc
ji rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h, w
artość
bila
nsow
a br
utto
, część
I
Sekt
or in
styt
ucji
rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h PL
N
Inne
niż
PLN
In
styt
ucje
rząd
owe
szcz
ebla
ce
ntra
lneg
o
Inst
ytuc
je
sam
orzą
dow
e
Fund
usze
ub
ezpi
eczeń
społ
eczn
ych
Inst
ytuc
je
rząd
owe
szcz
ebla
ce
ntra
lneg
o
Inst
ytuc
je
sam
orzą
dow
e
Fund
usze
ub
ezpi
eczeń
społ
eczn
ych
Aktywa finansowe, portfel B
Kredyty operacyjne
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, be
z zn
aczą
cego
wzr
ostu
ryzy
ka k
redy
tow
ego
od
mom
entu
poc
zątk
oweg
o ujęc
ia (F
aza
1)/n
ależ
nośc
i nor
mal
ne
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, is
totn
y w
zros
t ryz
yka
kred
ytow
ego
od m
omen
tu
począt
kow
ego
ujęc
ia (F
aza
2)/n
ależ
nośc
i pod
obs
erw
acją
Nal
eżnośc
i ze
stw
ierd
zoną
utra
tą w
artośc
i (Fa
za 3
)/nal
eżnośc
i zag
rożo
ne
War
tość
odp
isów
(stra
ta o
czek
iwan
a 12
M) (
Faza
1)/r
ezer
wy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 2)
/reze
rwy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 3)
/reze
rwy
celo
we
Kredyty inwestycyjne
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, be
z zn
aczą
cego
wzr
ostu
ryzy
ka k
redy
tow
ego
od
mom
entu
poc
zątk
oweg
o ujęc
ia (F
aza
1)/n
ależ
nośc
i nor
mal
ne
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, is
totn
y w
zros
t ryz
yka
kred
ytow
ego
od m
omen
tu
począt
kow
ego
ujęc
ia (F
aza
2)/n
ależ
nośc
i pod
obs
erw
acją
Nal
eżnośc
i ze
stw
ierd
zoną
utra
tą w
artośc
i (Fa
za 3
)/nal
eżnośc
i zag
rożo
ne
War
tość
odp
isów
(stra
ta o
czek
iwan
a 12
M) (
Faza
1)/r
ezer
wy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 2)
/reze
rwy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 3)
/reze
rwy
celo
we
Kredyty na nieruchomości mieszkaniowe
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, be
z zn
aczą
cego
wzr
ostu
ryzy
ka k
redy
tow
ego
od
mom
entu
poc
zątk
oweg
o ujęc
ia (F
aza
1)/n
ależ
nośc
i nor
mal
ne
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, is
totn
y w
zros
t ryz
yka
kred
ytow
ego
od m
omen
tu
począt
kow
ego
ujęc
ia (F
aza
2)/n
ależ
nośc
i pod
obs
erw
acją
Nal
eżnośc
i ze
stw
ierd
zoną
utra
tą w
artośc
i (Fa
za 3
)/nal
eżnośc
i zag
rożo
ne
War
tość
odp
isów
(stra
ta o
czek
iwan
a 12
M) (
Faza
1)/r
ezer
wy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 2)
/reze
rwy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 3)
/reze
rwy
celo
we
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 97 – Poz. 26
FBN
010C
_2
Akt
ywa
finan
sow
e, p
ortf
el B
, sek
tor
inst
ytuc
ji rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h, w
artość
bila
nsow
a br
utto
, część
II
Sekt
or in
styt
ucji
rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h PL
N
Inne
niż
PLN
In
styt
ucje
rząd
owe
szcz
ebla
ce
ntra
lneg
o
Inst
ytuc
je
sam
orzą
dow
e
Fund
usze
ub
ezpi
eczeń
społ
eczn
ych
Inst
ytuc
je
rząd
owe
szcz
ebla
ce
ntra
lneg
o
Inst
ytuc
je
sam
orzą
dow
e
Fund
usze
ub
ezpi
eczeń
społ
eczn
ych
Aktywa finansowe, portfel B
Kredyty na nieruchomości biurowe
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, be
z zn
aczą
cego
wzr
ostu
ryzy
ka k
redy
tow
ego
od
mom
entu
poc
zątk
oweg
o ujęc
ia (F
aza
1)/n
ależ
nośc
i nor
mal
ne
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, is
totn
y w
zros
t ryz
yka
kred
ytow
ego
od m
omen
tu
począt
kow
ego
ujęc
ia (F
aza
2)/n
ależ
nośc
i pod
obs
erw
acją
Nal
eżnośc
i ze
stw
ierd
zoną
utra
tą w
artośc
i (Fa
za 3
)/nal
eżnośc
i zag
rożo
ne
War
tość
odp
isów
(stra
ta o
czek
iwan
a 12
M) (
Faza
1)/r
ezer
wy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 2)
/reze
rwy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 3)
/reze
rwy
celo
we
Kredyty na pozostałe nieruchomości
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, be
z zn
aczą
cego
wzr
ostu
ryzy
ka k
redy
tow
ego
od
mom
entu
poc
zątk
oweg
o ujęc
ia (F
aza
1)/n
ależ
nośc
i nor
mal
ne
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, is
totn
y w
zros
t ryz
yka
kred
ytow
ego
od m
omen
tu
począt
kow
ego
ujęc
ia (F
aza
2)/n
ależ
nośc
i pod
obs
erw
acją
Nal
eżnośc
i ze
stw
ierd
zoną
utra
tą w
artośc
i (Fa
za 3
)/nal
eżnośc
i zag
rożo
ne
War
tość
odp
isów
(stra
ta o
czek
iwan
a 12
M) (
Faza
1)/r
ezer
wy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 2)
/reze
rwy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 3)
/reze
rwy
celo
we
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 98 – Poz. 26
FBN
010C
_2
Akt
ywa
finan
sow
e, p
ortf
el B
, sek
tor
inst
ytuc
ji rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h, w
artość
bila
nsow
a br
utto
, część
III
Sekt
or in
styt
ucji
rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h PL
N
Inne
niż
PLN
In
styt
ucje
rząd
owe
szcz
ebla
ce
ntra
lneg
o
Inst
ytuc
je
sam
orzą
dow
e
Fund
usze
ub
ezpi
eczeń
społ
eczn
ych
Inst
ytuc
je
rząd
owe
szcz
ebla
ce
ntra
lneg
o
Inst
ytuc
je
sam
orzą
dow
e
Fund
usze
ub
ezpi
eczeń
społ
eczn
ych
Aktywa finansowe, portfel B
Instrumenty dłużne
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, be
z zn
aczą
cego
wzr
ostu
ryzy
ka k
redy
tow
ego
od
mom
entu
poc
zątk
oweg
o ujęc
ia (F
aza
1)/n
ależ
nośc
i nor
mal
ne
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, is
totn
y w
zros
t ryz
yka
kred
ytow
ego
od m
omen
tu
począt
kow
ego
ujęc
ia (F
aza
2)/n
ależ
nośc
i pod
obs
erw
acją
Nal
eżnośc
i ze
stw
ierd
zoną
utra
tą w
artośc
i (Fa
za 3
)/nal
eżnośc
i zag
rożo
ne
War
tość
odp
isów
(stra
ta o
czek
iwan
a 12
M) (
Faza
1)/r
ezer
wy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 2)
/reze
rwy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 3)
/reze
rwy
celo
we
Inne należności
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, be
z zn
aczą
cego
wzr
ostu
ryzy
ka k
redy
tow
ego
od
mom
entu
poc
zątk
oweg
o ujęc
ia (F
aza
1)/n
ależ
nośc
i nor
mal
ne
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, is
totn
y w
zros
t ryz
yka
kred
ytow
ego
od m
omen
tu
począt
kow
ego
ujęc
ia (F
aza
2)/n
ależ
nośc
i pod
obs
erw
acją
Nal
eżnośc
i ze
stw
ierd
zoną
utra
tą w
artośc
i (Fa
za 3
)/nal
eżnośc
i zag
rożo
ne
War
tość
odp
isów
(stra
ta o
czek
iwan
a 12
M) (
Faza
1)/r
ezer
wy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 2)
/reze
rwy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 3)
/reze
rwy
celo
we
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 99 – Poz. 26
FBN
012
Akt
ywa
finan
sow
e, p
ortf
el B
, kre
dyty
dla
rol
nict
wa
oraz
prz
ycho
dy o
dset
kow
e, w
artość
bila
nsow
a br
utto
Kre
dyty
dla
roln
ictw
a or
az p
rzyc
hody
ods
etko
we
Sekt
or
nief
inan
sow
y Pr
zeds
iębi
orst
wa
Gos
poda
rstw
a do
mow
e
Inst
ytuc
je
niek
omer
cyjn
e dz
iała
jące
na
rzec
z go
spod
arst
w
dom
owyc
h K
redy
ty p
refe
renc
yjne
x x
x x
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, be
z zn
aczą
cego
wzr
ostu
ryzy
ka k
redy
tow
ego
od m
omen
tu p
oczą
tkow
ego
ujęc
ia (F
aza
1)/n
ależ
nośc
i nor
mal
ne
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, is
totn
y w
zros
t ryz
yka
kred
ytow
ego
od m
omen
tu p
oczą
tkow
ego
ujęc
ia (F
aza
2)/n
ależ
nośc
i po
d ob
serw
acją
Nal
eżnośc
i ze
stw
ierd
zoną
utra
tą w
artośc
i (Fa
za 3
)/nal
eżnośc
i zag
rożo
ne
War
tość
odp
isów
(stra
ta o
czek
iwan
a 12
M) (
Faza
1)/r
ezer
wy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 2)
/reze
rwy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 3)
/reze
rwy
celo
we
Pozo
stał
e kr
edyt
y x
x x
x
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, be
z zn
aczą
cego
wzr
ostu
ryzy
ka k
redy
tow
ego
od m
omen
tu p
oczą
tkow
ego
ujęc
ia (F
aza
1)/n
ależ
nośc
i nor
mal
ne
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, is
totn
y w
zros
t ryz
yka
kred
ytow
ego
od m
omen
tu p
oczą
tkow
ego
ujęc
ia (F
aza
2)/n
ależ
nośc
i po
d ob
serw
acją
N
ależ
nośc
i ze
stw
ierd
zoną
utra
tą w
artośc
i (Fa
za 3
)/nal
eżnośc
i zag
rożo
ne
War
tość
odp
isów
(stra
ta o
czek
iwan
a 12
M) (
Faza
1)/r
ezer
wy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 2)
/reze
rwy
celo
we
War
tość
odp
isów
(Faz
a 3)
/reze
rwy
celo
we
Przy
chod
y od
setk
owe
od k
redy
tów
pre
fere
ncyj
nych
x
x x
x
O
trzym
ane
od k
lient
ów
Otrz
yman
e od
AR
iMR
Przy
chod
y od
setk
owe
od p
ozos
tały
ch k
redy
tów
dla
roln
ictw
a
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 100 – Poz. 26
FBN
014A
A
ktyw
a fin
anso
we,
por
tfel
B, s
ekto
r fin
anso
wy,
war
tość
nom
inal
na
Akt
ywa
finan
sow
e, p
ortfe
l B
War
tość
nom
inal
na
Rac
hunk
i bieżą
ce
Loka
ty
jedn
odni
owe
Loka
ty te
rmin
owe
Kre
dyty
In
stru
men
ty dłużn
e In
ne n
ależ
nośc
i
Sektor finansowy
PLN
Ban
ki i
oddz
iały
inst
ytuc
ji kr
edyt
owyc
h
Inne
mon
etar
ne in
styt
ucje
fina
nsow
e
Po
zost
ałe
inst
ytuc
je se
ktor
a fin
anso
weg
o
Inne niż PLN
Ban
ki i
oddz
iały
inst
ytuc
ji kr
edyt
owyc
h
Inne
mon
etar
ne in
styt
ucje
fina
nsow
e
Po
zost
ałe
inst
ytuc
je se
ktor
a fin
anso
weg
o
FBN
014A
_1
Akt
ywa
finan
sow
e, p
ortf
el A
, war
tość
nom
inal
na
PL
N
EUR
C
HF
Inne
niż
PLN
, EU
R i
CH
F
Sekt
or fi
nans
owy
Ban
ki i
oddz
iały
inst
ytuc
ji kr
edyt
owyc
h
In
ne m
onet
arne
inst
ytuc
je fi
nans
owe
Pozo
stał
e in
styt
ucje
sekt
ora
finan
sow
ego
Sekt
or n
iefin
anso
wy
Duż
e pr
zeds
iębi
orst
wa
MSP
In
styt
ucje
nie
kom
ercy
jne
działa
jące
na
rzec
z go
spod
arst
w d
omow
ych
Prze
dsię
bior
cy in
dyw
idua
lni
Rol
nicy
indy
wid
ualn
i
O
soby
pry
wat
ne
Sekt
or in
styt
ucji
rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 101 – Poz. 26
FBN014B_1 Aktywa finansowe, portfel B, sektor niefinansowy, kredyty na nieruchomości, wartość nominalna
Aktywa finansowe, portfel B, kredyty na nieruchomości
Wartość nominalna
Kredyty na nieruchomości
mieszkaniowe
Kredyty na nieruchomości
biurowe
Kredyty na pozostałe
nieruchomości
Sekt
or n
iefin
anso
wy
PLN
Duże przedsiębiorstwa MSP Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni
EUR
Duże przedsiębiorstwa MSP Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni
CH
F
Duże przedsiębiorstwa MSP Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni
Inne
niż
PLN
, EU
R
i CH
F
Duże przedsiębiorstwa MSP Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 102 – Poz. 26
FBN
014B
_2
Akt
ywa
finan
sow
e, p
ortf
el B
, sek
tor
nief
inan
sow
y, w
artość
nom
inal
na
Akt
ywa
finan
sow
e, p
ortfe
l B
Kre
dyty
op
erac
yjne
Kre
dyty
w
rach
unku
ka
rty
kred
ytow
ej
Kre
dyty
na
cel
e ko
nsum
pcyj
ne,
rata
lne,
sa
moc
hodo
we
Kre
dyty
na
cel
e ko
nsum
pcyj
ne,
rata
lne,
po
zost
ałe
Kre
dyty
na
cel
e ko
nsum
pcyj
ne,
pozo
stał
e
Kre
dyty
n
a za
kup
papi
erów
w
artośc
iow
ych
Kre
dyty
in
wes
tycy
jne
Inst
rum
enty
dł
użne
K
redy
ty
sam
ocho
dow
e In
ne
należn
ości
Sektor niefinansowy
PLN
Duż
e pr
zeds
iębi
orst
wa
x x
x
MSP
x
x x
In
styt
ucje
nie
kom
ercy
jne
działa
jące
na
rzec
z go
spod
arst
w d
omow
ych
x x
x
Prze
dsię
bior
cy in
dyw
idua
lni
x
x
x
Oso
by p
ryw
atne
x
x x
R
olni
cy in
dyw
idua
lni
x
x
x
x
EUR
Duż
e pr
zeds
iębi
orst
wa
x x
x
MSP
x
x x
In
styt
ucje
nie
kom
ercy
jne
działa
jące
na
rzec
z go
spod
arst
w d
omow
ych
x x
x
Prze
dsię
bior
cy in
dyw
idua
lni
x
x
x
Oso
by p
ryw
atne
x
x x
R
olni
cy in
dyw
idua
lni
x
x
x
x
Inne niż PLN i EUR
Duż
e pr
zeds
iębi
orst
wa
x x
x
MSP
x
x x
In
styt
ucje
nie
kom
ercy
jne
działa
jące
na
rzec
z go
spod
arst
w d
omow
ych
x x
x
Prze
dsię
bior
cy in
dyw
idua
lni
x
x
x
Oso
by p
ryw
atne
x
x x
R
olni
cy in
dyw
idua
lni
x
x
x
x
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 103 – Poz. 26
FBN
014C
A
ktyw
a fin
anso
we,
por
tfel B
, sek
tor
inst
ytuc
ji rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h, w
artość
nom
inal
na
Akt
ywa
finan
sow
e, p
ortfe
l B
Kre
dyty
op
erac
yjne
K
redy
ty
inw
esty
cyjn
e
Kre
dyty
na
nie
ruch
omoś
ci
mie
szka
niow
e
Kre
dyty
na
nie
ruch
omoś
ci
biur
owe
Kre
dyty
na
poz
ostałe
ni
eruc
hom
ości
Inst
rum
enty
dł
użne
In
ne
należn
ości
Sektor instytucji rządowych
i samorządowych
PLN
In
styt
ucje
rząd
owe
szcz
ebla
cen
traln
ego
In
styt
ucje
sam
orzą
dow
e
Fund
usze
ube
zpie
czeń
społ
eczn
ych
Inne
niż
PLN
In
styt
ucje
rząd
owe
szcz
ebla
cen
traln
ego
In
styt
ucje
sam
orzą
dow
e
Fund
usze
ube
zpie
czeń
społ
eczn
ych
FB
N01
5 A
ktyw
a fin
anso
we,
por
tfel
A i
B, w
edłu
g la
t zaa
ngaż
owan
ia (z
wyłąc
zeni
em b
ankó
w c
entr
alny
ch),
war
tość
nom
inal
na
Akt
ywa
finan
sow
e, p
ortfe
l A i
B, w
edłu
g la
t zaa
ngaż
owan
ia (z
wyłąc
zeni
em b
ankó
w c
entra
lnyc
h)
Nal
eżnośc
i be
z ut
raty
w
artośc
i
N
ależ
nośc
i ze
stw
ierd
zoną
utra
tą
war
tośc
i (Fa
za 3
) /n
ależ
nośc
i za
groż
one
War
tość
odp
isów
(s
trata
oc
zeki
wan
a 12
M) (
Faza
1)
/reze
rwy
celo
we
War
tość
od
pisó
w
(Faz
a 2)
/re
zerw
y ce
low
e
War
tość
od
pisó
w
(Faz
a 3)
/re
zerw
y ce
low
e
Licz
ba
kred
ytów
na
nier
ucho
moś
ci
mie
szka
niow
e (w
sztu
kach
)
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, be
z zn
aczą
cego
wzr
ostu
ryzy
ka k
redy
tow
ego
od m
omen
tu p
oczą
tkow
ego
ujęc
ia
(Faz
a 1)
/nal
eżnośc
i nor
mal
ne
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, is
totn
y w
zros
t ryz
yka
kred
ytow
ego
od m
omen
tu p
oczą
tkow
ego
ujęc
ia
(Faz
a 2)
/nal
eżnośc
i pod
obs
erw
acją
Sekt
or
finan
sow
y
≤ 1
roku
>
1 ro
ku ≤
2 la
t
x >
2 la
t ≤ 3
lat
x
> 3
lat ≤
4 la
t
x >
4 la
t ≤ 5
lat
x
> 5
lat
x
Sekt
or
nief
inan
sow
y
≤ 1
roku
>
1 ro
ku ≤
2 la
t
x >
2 la
t ≤ 3
lat
x
> 3
lat ≤
4 la
t
x >
4 la
t ≤ 5
lat
x
> 5
lat
x
Sekt
or
inst
ytuc
ji rząd
owyc
h
i sam
o-rząd
owyc
h
≤ 1
roku
>
1 ro
ku ≤
2 la
t
x >
2 la
t ≤ 3
lat
x
> 3
lat ≤
4 la
t
x >
4 la
t ≤ 5
lat
x
> 5
lat
x
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 104 – Poz. 26
FBN
016A
A
ktyw
a fin
anso
we,
por
tfel
B, k
redy
ty n
a ni
eruc
hom
ości
dla
sekt
ora
nief
inan
sow
ego,
wedłu
g la
t zaa
ngaż
owan
ia b
anku
, war
tość
nom
inal
na
Kre
dyty
na
nier
ucho
moś
ci d
la se
ktor
a ni
efin
anso
weg
o K
redy
ty n
a ni
eruc
hom
ości
mie
szka
niow
e K
redy
ty n
a ni
eruc
hom
ości
biu
row
e i p
ozos
tałe
Należności bez utraty wartości
Należności ze stwierdzoną utratą wartości (Faza 3)/należności zagrożone
Wartość odpisów (strata oczekiwana 12M) (Faza 1)/rezerwy celowe
Wartość odpisów (Faza 2)/rezerwy celowe
Wartość odpisów (Faza 3)/rezerwy celowe
Należności bez utraty wartości
Należności ze stwierdzoną utratą wartości (Faza 3) /należności zagrożone
Wartość odpisów (strata oczekiwana 12M) (Faza 1) /rezerwy celowe
Wartość odpisów (Faza 2) /rezerwy celowe
Wartość odpisów (Faza 3) /rezerwy celowe
Należności bez utraty wartości, bez znaczącego wzrostu ryzyka kredytowego od momentu początkowego ujęcia (Faza 1) /należności
normalne
Należności bez utraty wartości, istotny wzrost ryzyka kredytowego od momentu początkowego
ujęcia (Faza 2)/należności pod obserwacją
Należności bez utraty wartości, bez znaczącego wzrostu ryzyka kredytowego od momentu początkowego ujęcia (Faza 1) /należności
normalne
Należności bez utraty wartości, istotny wzrost ryzyka kredytowego od momentu początkowego
ujęcia (Faza 2) /należności pod obserwacją
Aktywa finansowe, portfel B
Według lat zaangażowania banku
PLN
≤ 1
roku
>
1 ro
ku ≤
2 la
t
>
2 la
t ≤ 5
lat
> 5
lat ≤
10
lat
> 10
lat ≤
20
lat
> 20
lat
CHF
≤ 1
roku
>
1 ro
ku ≤
2 la
t
>
2 la
t ≤ 5
lat
> 5
lat ≤
10
lat
> 10
lat ≤
20
lat
> 20
lat
Inne niż PLN i CHF
≤ 1
roku
>
1 ro
ku ≤
2 la
t
>
2 la
t ≤ 5
lat
> 5
lat ≤
10
lat
> 10
lat ≤
20
lat
> 20
lat
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 105 – Poz. 26
FBN
016B
A
ktyw
a fin
anso
we,
por
tfel
B, k
redy
ty n
a ni
eruc
hom
ości
dla
sekt
ora
nief
inan
sow
ego,
wedłu
g te
rmin
ów z
apad
alnośc
i, w
artość
nom
inal
na
Kre
dyty
na
nier
ucho
moś
ci d
la se
ktor
a ni
efin
anso
weg
o K
redy
ty n
a ni
eruc
hom
ości
mie
szka
niow
e K
redy
ty n
a ni
eruc
hom
ości
biu
row
e i p
ozos
tałe
Należności bez utraty wartości
Należności ze stwierdzoną utratą wartości (Faza 3) /należności zagrożone
Wartość odpisów (strata oczekiwana 12M) (Faza 1) /rezerwy celowe
Wartość odpisów (Faza 2)/rezerwy celowe
Wartość odpisów (Faza 3)/rezerwy celowe
Należności bez utraty wartości
Należności ze stwierdzoną utratą wartości (Faza 3) /należności zagrożone
Wartość odpisów (strata oczekiwana 12M) (Faza 1) /rezerwy celowe
Wartość odpisów (Faza 2)/rezerwy celowe
Wartość odpisów (Faza 3)/rezerwy celowe
Należności bez utraty wartości, bez znaczącego wzrostu ryzyka kredytowego od momentu
początkowego ujęcia (Faza 1)/należności normalne
Należności bez utraty wartości, istotny wzrost ryzyka kredytowego od momentu początkowego
ujęcia (Faza 2)/należności pod obserwacją
Należności bez utraty wartości, bez znaczącego wzrostu ryzyka kredytowego od momentu
początkowego ujęcia (Faza 1) /należności normalne
Należności bez utraty wartości, istotny wzrost ryzyka kredytowego od momentu początkowego
ujęcia (Faza 2) /należności pod obserwacją
Aktywa finansowe, portfel B
Według terminów zapadalności
PLN
≤ 1
roku
>
1 ro
ku ≤
2 la
t
>
2 la
t ≤ 5
lat
> 5
lat ≤
10
lat
> 10
lat ≤
20
lat
> 20
lat
CHF
≤ 1
roku
>
1 ro
ku ≤
2 la
t
>
2 la
t ≤ 5
lat
> 5
lat ≤
10
lat
> 10
lat ≤
20
lat
> 20
lat
Inne niż PLN i CHF
≤ 1
roku
>
1 ro
ku ≤
2 la
t
>
2 la
t ≤ 5
lat
> 5
lat ≤
10
lat
> 10
lat ≤
20
lat
> 20
lat
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 106 – Poz. 26
FBN
017_
2 A
ktyw
a fin
anso
we,
por
tfel
B, e
kspo
zycj
e całk
owic
ie lu
b częś
ciow
o za
bezp
iecz
one
hipo
teką
, war
tość
bila
nsow
a br
utto
, część
I
War
tość
bila
nsow
a br
utto
eks
pozy
cji
Należności bez utraty wartości
Należności ze stwierdzoną utratą wartości (Faza 3) /należności
zagrożone
Wartość odpisów (strata oczekiwana 12M) (Faza 1) /rezerwy celowe
Wartość odpisów (Faza 2) /rezerwy celowe
Wartość odpisów (Faza 3) /rezerwy celowe
Należności bez utraty wartości, bez znaczącego wzrostu ryzyka
kredytowego od momentu początkowego ujęcia (Faza 1)
/należności normalne
Należności bez utraty wartości, istotny wzrost ryzyka kredytowego od momentu początkowego ujęcia
(Faza 2) /należności pod obserwacją
Waluta*
Sekt
or fi
nans
owy
Kre
dyty
Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa
Kre
dyty
inw
esty
cyjn
e
Kre
dyty
na
nier
ucho
moś
ci m
iesz
kani
owe
Kre
dyty
na
nier
ucho
moś
ci b
iuro
we
K
redy
ty n
a ni
eruc
hom
ości
poz
ostałe
Inne
nal
eżnośc
i
Gospodarstwa domowe
Kre
dyty
inw
esty
cyjn
e
Kre
dyty
na
nier
ucho
moś
ci m
iesz
kani
owe
K
redy
ty n
a ni
eruc
hom
ości
biu
row
e
Kre
dyty
na
nier
ucho
moś
ci p
ozos
tałe
Kre
dyty
na
cele
kon
sum
pcyj
ne
In
ne n
ależ
nośc
i
Instytucje niekomercyjne działające na
rzecz gospodarstw domowych
Kre
dyty
inw
esty
cyjn
e
Kre
dyty
na
nier
ucho
moś
ci m
iesz
kani
owe
Kre
dyty
na
nier
ucho
moś
ci b
iuro
we
K
redy
ty n
a ni
eruc
hom
ości
poz
ostałe
Inne
nal
eżnośc
i
Sektor instytucji rządowych
i samorządowych
Kre
dyty
inw
esty
cyjn
e
Kre
dyty
na
nier
ucho
moś
ci m
iesz
kani
owe
K
redy
ty n
a ni
eruc
hom
ości
biu
row
e
Kre
dyty
na
nier
ucho
moś
ci p
ozos
tałe
Inne
nal
eżnośc
i
Wal
uta*
PLN
, EU
R, C
HF,
Inne
niż
PLN
, EU
R i
CH
F.
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 107 – Poz. 26
FBN
017_
2 A
ktyw
a fin
anso
we,
por
tfel
B, e
kspo
zycj
e całk
owic
ie lu
b częś
ciow
o za
bezp
iecz
one
hipo
teką
, war
tość
bila
nsow
a br
utto
, część
II
War
tość
bila
nsow
a br
utto
częśc
i eks
pozy
cji w
peł
ni z
abez
piec
zone
j hip
oteką
Średnie, ważone ekspozycją LtV portfela
Liczba kredytów
Należności bez utraty wartości
Należności ze stwierdzoną utratą wartości (Faza 3) /należności
zagrożone
Wartość odpisów (strata oczekiwana 12M) (Faza 1)
/rezerwy celowe
Wartość odpisów (Faza 2) /rezerwy celowe
Wartość odpisów (Faza 3) /rezerwy celowe
Należności bez utraty wartości, bez znaczącego wzrostu ryzyka
kredytowego od momentu początkowego ujęcia (Faza 1)
/należności normalne
Należności bez utraty wartości, istotny wzrost ryzyka
kredytowego od momentu początkowego ujęcia (Faza 2) /należności pod obserwacją
Waluta*
Sekt
or fi
nans
owy
Kre
dyty
x x
Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa
Kre
dyty
inw
esty
cyjn
e
x x
Kre
dyty
na
nier
ucho
moś
ci
mie
szka
niow
e
x x
Kre
dyty
na
nier
ucho
moś
ci b
iuro
we
x
x K
redy
ty n
a ni
eruc
hom
ości
poz
ostałe
x x
Inne
nal
eżnośc
i
x x
Gospodarstwa domowe
Kre
dyty
inw
esty
cyjn
e
x x
Kre
dyty
na
nier
ucho
moś
ci
mie
szka
niow
e
Kre
dyty
na
nier
ucho
moś
ci b
iuro
we
x
x K
redy
ty n
a ni
eruc
hom
ości
poz
ostałe
x x
Kre
dyty
na
cele
kon
sum
pcyj
ne
In
ne n
ależ
nośc
i
x x
Instytucje niekomercyjne działające na
rzecz gospodarstw domowych
Kre
dyty
inw
esty
cyjn
e
x x
Kre
dyty
na
nier
ucho
moś
ci
mie
szka
niow
e
x x
Kre
dyty
na
nier
ucho
moś
ci b
iuro
we
x
x K
redy
ty n
a ni
eruc
hom
ości
poz
ostałe
x x
Inne
nal
eżnośc
i
x x
Sektor instytucji rządowych
i samorządowych
Kre
dyty
inw
esty
cyjn
e
x x
Kre
dyty
na
nier
ucho
moś
ci m
iesz
kani
owe
x
x K
redy
ty n
a ni
eruc
hom
ości
biu
row
e
x x
Kre
dyty
na
nier
ucho
moś
ci p
ozos
tałe
x x
Pozo
stał
e na
leżn
ości
x x
Wal
uta*
PLN
, EU
R, C
HF,
Inne
niż
PLN
, EU
R i
CH
F.
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 108 – Poz. 26
FBN018A Aktywa finansowe, portfel A i B, banki i oddziały instytucji kredytowych, terminy pierwotne, wartość bilansowa brutto
Aktywa finansowe, portfel A i B, banki i oddziały instytucji kredytowych
Lokaty Kredyty i pożyczki udzielone Inne należności
Term
iny
pier
wot
ne
Rez
yden
t
≤ 1 roku
PLN
Bieżące x x Jednodniowe x x Tygodniowe x x > 1 tygodnia ≤ 1 miesiąca x x > 1 miesiąca ≤ 3 miesięcy x x > 3 miesięcy ≤ 6 miesięcy x x > 6 miesięcy ≤ 1 roku x x
> 1 roku
EUR
≤ 1 roku
Bieżące x x Jednodniowe x x Tygodniowe x x > 1 tygodnia ≤ 1 miesiąca x x > 1 miesiąca ≤ 3 miesięcy x x > 3 miesięcy ≤ 6 miesięcy x x > 6 miesięcy ≤ 1 roku x x
> 1 roku
Inne
niż
PLN
i EU
R
≤ 1 roku
Bieżące x x Jednodniowe x x Tygodniowe x x > 1 tygodnia ≤ 1 miesiąca x x > 1 miesiąca ≤ 3 miesięcy x x > 3 miesięcy ≤ 6 miesięcy x x > 6 miesięcy ≤ 1 roku x x
> 1 roku
Nie
rezy
dent
PLN
≤ 1 roku
Bieżące x x Jednodniowe x x Tygodniowe x x > 1 tygodnia ≤ 1 miesiąca x x > 1 miesiąca ≤ 3 miesięcy x x > 3 miesięcy ≤ 6 miesięcy x x > 6 miesięcy ≤ 1 roku x x
> 1 roku
EUR
≤ 1 roku
Bieżące x x Jednodniowe x x Tygodniowe x x > 1 tygodnia ≤ 1 miesiąca x x > 1 miesiąca ≤ 3 miesięcy x x > 3 miesięcy ≤ 6 miesięcy x x > 6 miesięcy ≤ 1 roku x x
> 1 roku
Inne
niż
PLN
i EU
R
≤ 1 roku
Bieżące x x Jednodniowe x x Tygodniowe x x > 1 tygodnia ≤ 1 miesiąca x x > 1 miesiąca ≤ 3 miesięcy x x > 3 miesięcy ≤ 6 miesięcy x x > 6 miesięcy ≤ 1 roku x x
> 1 roku
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 109 – Poz. 26
FBN
018B
R_1
Akt
ywa
finan
sow
e, p
ortf
el A
i B
, inn
e m
onet
arne
inst
ytuc
je fi
nans
owe
i poz
ostałe
inst
ytuc
je se
ktor
a fin
anso
weg
o (r
ezyd
ent)
, kre
dyty
i poży
czki
udz
ielo
ne,
term
iny
pier
wot
ne, w
artość
bila
nsow
a br
utto
Akt
ywa
finan
sow
e, p
ortfe
l A i
B, i
nne
mon
etar
ne in
styt
ucje
fina
nsow
e i p
ozos
tałe
inst
ytuc
je se
ktor
a fin
anso
weg
o (r
ezyd
ent),
kre
dyty
i poży
czki
udz
ielo
ne
Inne monetarne instytucje finansowe
Instytucje ubezpieczeniowe
Fundusze emerytalne
Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego
Pomocnicze instytucje finansowe
Spółdzielcze kasy oszczędnościowo-kredytowe
Fundusze rynku pieniężnego
Fundusze inwestycyjne (z wyłączeniem funduszy
rynku pieniężnego)
Inne instytucje pośrednictwa finansowego (z wyłączeniem
funduszy inwestycyjnych)
Instytucje finansowe typu captive i udzielające
pożyczek
Terminy pierwotne
Bieżą
ce
PLN
EUR
Inne
niż
PLN
i EU
R
≤ 1
roku
PL
N
EUR
In
ne n
iż P
LN i
EUR
> 1
roku
PL
N
EUR
In
ne n
iż P
LN i
EUR
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 110 – Poz. 26
FBN018BR_2 Aktywa finansowe, portfel A i B, inne monetarne instytucje finansowe i pozostałe instytucje sektora finansowego (rezydent), lokaty i inne należności, wartość bilansowa brutto
Aktywa finansowe, portfel A i B Lokaty Inne należności
Inne
mon
etar
ne in
styt
ucje
fina
nsow
e i p
ozos
tałe
inst
ytuc
je se
ktor
a fin
anso
weg
o (r
ezyd
ent)
PLN
Inne monetarne instytucje finansowe
Spółdzielcze kasy oszczędnościowo-kredytowe Fundusze rynku pieniężnego
Instytucje ubezpieczeniowe Fundusze emerytalne Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego
Fundusze inwestycyjne (z wyłączeniem funduszy rynku pieniężnego)
Inne instytucje pośrednictwa finansowego (z wyłączeniem funduszy inwestycyjnych)
Instytucje finansowe typu captive i udzielające pożyczek Pomocnicze instytucje finansowe
EUR
Inne monetarne instytucje finansowe
Spółdzielcze kasy oszczędnościowo-kredytowe Fundusze rynku pieniężnego
Instytucje ubezpieczeniowe Fundusze emerytalne Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego
Fundusze inwestycyjne (z wyłączeniem funduszy rynku pieniężnego)
Inne instytucje pośrednictwa finansowego (z wyłączeniem funduszy inwestycyjnych)
Instytucje finansowe typu captive i udzielające pożyczek Pomocnicze instytucje finansowe
Inne
niż
PLN
i EU
R
Inne monetarne instytucje finansowe
Spółdzielcze kasy oszczędnościowo-kredytowe Fundusze rynku pieniężnego
Instytucje ubezpieczeniowe Fundusze emerytalne Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego
Fundusze inwestycyjne (z wyłączeniem funduszy rynku pieniężnego)
Inne instytucje pośrednictwa finansowego (z wyłączeniem funduszy inwestycyjnych)
Instytucje finansowe typu captive i udzielające pożyczek Pomocnicze instytucje finansowe
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 111 – Poz. 26
FBN018BNR_1 Aktywa finansowe, portfel A i B, inne monetarne instytucje finansowe i pozostałe instytucje sektora finansowego (nierezydent), kredyty i pożyczki udzielone, terminy pierwotne, wartość bilansowa brutto
Aktywa finansowe, portfel A i B, kredyty i pożyczki udzielone, terminy pierwotne
Nie
rezy
dent
Inne
mon
etar
ne in
styt
ucje
fin
anso
we
Bieżące PLN EUR Inne niż PLN i EUR
≤ 1 roku PLN EUR Inne niż PLN i EUR
> 1 roku PLN EUR Inne niż PLN i EUR
Pozo
stał
e in
styt
ucje
sekt
ora
finan
sow
ego
Bieżące PLN EUR Inne niż PLN i EUR
≤ 1 roku PLN EUR Inne niż PLN i EUR
> 1 roku PLN EUR Inne niż PLN i EUR
FBN018BNR_2 Aktywa finansowe, portfel A i B, inne monetarne instytucje finansowe i pozostałe instytucje sektora
finansowego (nierezydent), lokaty i inne należności, wartość bilansowa brutto
Aktywa finansowe, portfel A i B
Lokaty Inne należności
Nie
rezy
dent
Inne monetarne instytucje finansowe
PLN EUR Inne niż PLN i EUR
Pozostałe instytucje sektora finansowego
PLN EUR Inne niż PLN i EUR
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 112 – Poz. 26
FBN
018C
R_1
Akt
ywa
finan
sow
e, p
ortf
el A
i B
, ins
tytu
cje
niek
omer
cyjn
e dz
iała
jące
na
rzec
z go
spod
arst
w d
omow
ych
oraz
sekt
or in
styt
ucji
rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h (r
ezyd
ent)
, te
rmin
y pi
erw
otne
, war
tość
bila
nsow
a br
utto
A
ktyw
a fin
anso
we,
por
tfel A
i B
, ter
min
y pi
erw
otne
≤ 1
roku
>
1 ro
ku ≤
2 la
t >
2 la
t ≤ 5
lat
> 5
lat ≤
10
lat
> 10
lat ≤
20
lat
> 20
lat ≤
30
lat
> 30
lat
Rezydent
PLN
Inst
ytuc
je n
ieko
mer
cyjn
e dz
iała
jące
na
rzec
z go
spod
arst
w d
omow
ych
Inst
ytuc
je rząd
owe
szcz
ebla
cen
traln
ego
In
styt
ucje
sam
orzą
dow
e
Fund
usze
ube
zpie
czeń
społ
eczn
ych
EUR
Inst
ytuc
je n
ieko
mer
cyjn
e dz
iała
jące
na
rzec
z go
spod
arst
w d
omow
ych
Inst
ytuc
je rząd
owe
szcz
ebla
cen
traln
ego
In
styt
ucje
sam
orzą
dow
e
Fund
usze
ube
zpie
czeń
społ
eczn
ych
Inne niż PLN i EUR
Inst
ytuc
je n
ieko
mer
cyjn
e dz
iała
jące
na
rzec
z go
spod
arst
w d
omow
ych
Inst
ytuc
je rząd
owe
szcz
ebla
cen
traln
ego
In
styt
ucje
sam
orzą
dow
e
Fund
usze
ube
zpie
czeń
społ
eczn
ych
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 113 – Poz. 26
FBN
018C
R_2
A
ktyw
a fin
anso
we,
por
tfel
A i
B,
sekt
or n
iefin
anso
wy
(rez
yden
t), t
erm
iny
pier
wot
ne, w
artość
bila
nsow
a br
utto
Akt
ywa
finan
sow
e, p
ortfe
l A i
B, s
ekto
r nie
finan
sow
y (r
ezyd
ent),
term
iny
pier
wot
ne
Kre
dyty
na
nie
ruch
omoś
ci
mie
szka
niow
e
Kre
dyty
na
nie
ruch
omoś
ci
biur
owe
Kre
dyty
na
poz
ostałe
ni
eruc
hom
ości
Kre
dyty
na
zaku
p pa
pier
ów
war
tośc
iow
ych
Kre
dyty
in
wes
tycy
jne
Kre
dyty
w
rach
unku
kar
ty
kred
ytow
ej
Kre
dyty
sa
moc
hodo
we
Inne
nal
eżnośc
i
Rezydent
Waluta*
MSP
≤ 1
roku
x
x
>
1 ro
ku ≤
2 la
t x
x
>
2 la
t ≤ 5
lat
x
x
> 5
lat ≤
10
lat
x
x
> 10
lat ≤
20
lat
x
x
> 20
lat ≤
30
lat
x
x
> 30
lat
x
x
Duż
e pr
zeds
iębi
orst
wa
≤ 1
roku
x
>
1 ro
ku ≤
2 la
t
x
>
2 la
t ≤ 5
lat
x
> 5
lat ≤
10
lat
x
> 10
lat ≤
20
lat
x
> 20
lat ≤
30
lat
x
> 30
lat
x
Prze
dsię
bior
cy
indy
wid
ualn
i
≤ 1
roku
x
x x
x
x
>
1 ro
ku ≤
2 la
t x
x x
x
x
>
2 la
t ≤ 5
lat
x x
x x
x
> 5
lat ≤
10
lat
x x
x x
x
> 10
lat ≤
20
lat
x x
x x
x
> 20
lat ≤
30
lat
x x
x x
x
> 30
lat
x x
x x
x
Rol
nicy
in
dyw
idua
lni
≤ 1
roku
x
x x
x
x
>
1 ro
ku ≤
2 la
t x
x x
x
x
>
2 la
t ≤ 5
lat
x x
x x
x
> 5
lat ≤
10
lat
x x
x x
x
> 10
lat ≤
20
lat
x x
x x
x
> 20
lat ≤
30
lat
x x
x x
x
> 30
lat
x x
x x
x
Oso
by p
ryw
atne
≤ 1
roku
x
>
1 ro
ku ≤
2 la
t
x
>
2 la
t ≤ 5
lat
x
> 5
lat ≤
10
lat
x
> 10
lat ≤
20
lat
x
> 20
lat ≤
30
lat
x
> 30
lat
x
Wal
uta*
PLN
, EU
R, I
nne
niż
PLN
i EU
R.
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 114 – Poz. 26
FBN
018C
NR
_1 A
ktyw
a fin
anso
we,
por
tfel
A i
B, i
nsty
tucj
e ni
ekom
ercy
jne
działa
jące
na
rzec
z go
spod
arst
w d
omow
ych
oraz
sekt
or in
styt
ucji
rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h (n
iere
zyde
nt),
war
tość
bila
nsow
a br
utto
A
ktyw
a fin
anso
we,
po
rtfel
A i
B
Nierezydent
PLN
Inst
ytuc
je n
ieko
mer
cyjn
e dz
iała
jące
na
rzec
z go
spod
arst
w d
omow
ych
In
styt
ucje
rząd
owe
szcz
ebla
cen
traln
ego
In
styt
ucje
sam
orzą
dow
e
Fund
usze
ube
zpie
czeń
społ
eczn
ych
EUR
Inst
ytuc
je n
ieko
mer
cyjn
e dz
iała
jące
na
rzec
z go
spod
arst
w d
omow
ych
In
styt
ucje
rząd
owe
szcz
ebla
cen
traln
ego
In
styt
ucje
sam
orzą
dow
e
Fund
usze
ube
zpie
czeń
społ
eczn
ych
Inne
niż
PLN
i EU
R
Inst
ytuc
je n
ieko
mer
cyjn
e dz
iała
jące
na
rzec
z go
spod
arst
w d
omow
ych
In
styt
ucje
rząd
owe
szcz
ebla
cen
traln
ego
In
styt
ucje
sam
orzą
dow
e
Fund
usze
ube
zpie
czeń
społ
eczn
ych
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 115 – Poz. 26
FBN
018C
NR
_2 A
ktyw
a fin
anso
we,
por
tfel
A i
B, s
ekto
r ni
efin
anso
wy
(nie
rezy
dent
), w
artość
bila
nsow
a br
utto
Akt
ywa
finan
sow
e, p
ortfe
l A i
B, s
ekto
r nie
finan
sow
y
Kre
dyty
na
nie
ruch
omoś
ci
mie
szka
niow
e
Kre
dyty
na
nie
ruch
omoś
ci
biur
owe
Kre
dyty
na
poz
ostałe
ni
eruc
hom
ości
Kre
dyty
na
zak
up
papi
erów
w
artośc
iow
ych
Kre
dyty
in
wes
tycy
jne
Kre
dyty
w
rach
unku
ka
rty k
redy
tow
ej
Kre
dyty
sa
moc
hodo
we
Inne
nal
eżnośc
i
Nierezydent
PLN
MSP
x
x
D
uże
prze
dsię
bior
stw
a
x
Pr
zeds
iębi
orcy
indy
wid
ualn
i x
x x
x
x
R
olni
cy in
dyw
idua
lni
x x
x x
x
Oso
by p
ryw
atne
x
EUR
MSP
x
x
D
uże
prze
dsię
bior
stw
a
x
Pr
zeds
iębi
orcy
indy
wid
ualn
i x
x x
x
x
R
olni
cy in
dyw
idua
lni
x x
x x
x
Oso
by p
ryw
atne
x
Inne
niż
PLN
i E
UR
MSP
x
x
D
uże
prze
dsię
bior
stw
a
x
Pr
zeds
iębi
orcy
indy
wid
ualn
i x
x x
x
x
R
olni
cy in
dyw
idua
lni
x x
x x
x
Oso
by p
ryw
atne
x
FB
N02
0_1
Ter
min
owość
obsł
ugi,
akty
wa
finan
sow
e, p
ortf
el B
, kre
dyty
dla
rol
nict
wa,
war
tość
bila
nsow
a br
utto
K
redy
ty d
la ro
lnic
twa
Nie
prze
term
inow
ane
Prze
term
inow
ane
od 1
dni
a ≤
30 d
ni
Prze
term
inow
ane
> 30
dni
≤ 9
0 dn
i
Prze
term
inow
ane
> 90
dni
≤ 1
80 d
ni
Prze
term
inow
ane
> 18
0 dn
i ≤ 1
roku
Prze
term
inow
ane
> 1
roku
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 116 – Poz. 26
FBN
020_
2 T
erm
inow
ość
obsł
ugi,
akty
wa
finan
sow
e, p
ortf
el B
, war
tość
bila
nsow
a br
utto
Akt
ywa
finan
sow
e, p
ortfe
l B
Rachunki bieżące
Lokaty
Instrumenty dłużne
Kredyty
Inne należności
Kredyty operacyjne
Kredyty w rachunku karty kredytowej
Kredyty na cele konsumpcyjne
Kredyty na zakup papierów wartościowych
Kredyty inwestycyjne
Kredyty na nieruchomości mieszkaniowe
Kredyty na nieruchomości biurowe
Kredyty na pozostałe nieruchomości
Sekt
or fi
nans
owy
Nie
prze
term
inow
ane
x x
x x
x x
x x
Prze
term
inow
anie
*
x x
x x
x x
x x
Sekt
or n
iefin
anso
wy
Nie
prze
term
inow
ane
x x
Prze
term
inow
anie
*
x x
Prze
dsię
bior
stw
a N
iepr
zete
rmin
owan
e x
x
Pr
zete
rmin
owan
ie *
x
x
G
ospo
dars
twa
dom
owe
Nie
prze
term
inow
ane
x x
Prze
term
inow
anie
*
x x
Prze
dsię
bior
cy in
dyw
idua
lni
Nie
prze
term
inow
ane
x x
Prze
term
inow
anie
*
x x
Oso
by p
ryw
atne
N
iepr
zete
rmin
owan
e x
x
Pr
zete
rmin
owan
ie *
x
x
R
olni
cy in
dyw
idua
lni
Nie
prze
term
inow
ane
x x
Prze
term
inow
anie
*
x x
Inst
ytuc
je n
ieko
mer
cyjn
e dz
iała
jące
na
rzec
z go
spod
arst
w d
omow
ych
Nie
prze
term
inow
ane
x x
Pr
zete
rmin
owan
ie *
x
x
Sekt
or in
styt
ucji
rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h N
iepr
zete
rmin
owan
e x
x
x
Prze
term
inow
anie
*
x x
x
Pr
zete
rmin
owan
ie*
od 1
dni
a ≤
30 d
ni
> 30
dni
≤ 9
0 dn
i >
90 d
ni ≤
180
dni
>
180
dni ≤
1 ro
ku
> 1
roku
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 117 – Poz. 26
FBN021_1 Terminowość obsługi, instrumenty dłużne, wartość bilansowa brutto i rezerwy celowe (banki PSR), część I
Instrumenty dłużne
Kre
dyty
i in
ne n
ależ
nośc
i, w
artość
bila
nsow
a br
utto
Akt
ywa
finan
sow
e do
stęp
ne d
o sp
rzed
aży,
w
artość
bila
nsow
a br
utto
Inw
esty
cje
utrz
ymyw
ane
do te
rmin
u w
ymag
alnośc
i, w
artość
bila
nsow
a br
utto
Kre
dyty
i in
ne n
ależ
nośc
i, re
zerw
y ce
low
e
Akt
ywa
finan
sow
e do
stęp
ne d
o sp
rzed
aży,
re
zerw
y ce
low
e
Inw
esty
cje
utrz
ymyw
ane
do te
rmin
u w
ymag
alnośc
i, re
zerw
y ce
low
e
Nie
prze
term
inow
ane
Sektor finansowy
Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych
Inne monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego
Instytucje samorządowe
Fundusze ubezpieczeń społecznych
Prze
term
inow
ane
od 1
dni
a ≤
30 d
ni
Sektor finansowy
Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych
Inne monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego
Instytucje samorządowe
Fundusze ubezpieczeń społecznych
Prze
term
inow
ane
> 30
dni
≤ 9
0 dn
i
Sektor finansowy
Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych
Inne monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego
Instytucje samorządowe
Fundusze ubezpieczeń społecznych
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 118 – Poz. 26
FBN021_1 Terminowość obsługi, instrumenty dłużne, wartość bilansowa brutto i rezerwy celowe (banki PSR), część II
Instrumenty dłużne
Kre
dyty
i in
ne n
ależ
nośc
i, w
artość
bila
nsow
a br
utto
Akt
ywa
finan
sow
e do
stęp
ne d
o sp
rzed
aży,
w
artość
bila
nsow
a br
utto
Inw
esty
cje
utrz
ymyw
ane
do te
rmin
u w
ymag
alnośc
i, w
artość
bila
nsow
a br
utto
Kre
dyty
i in
ne n
ależ
nośc
i, re
zerw
y ce
low
e
Akt
ywa
finan
sow
e do
stęp
ne d
o sp
rzed
aży,
re
zerw
y ce
low
e
Inw
esty
cje
utrz
ymyw
ane
do te
rmin
u w
ymag
alnośc
i, re
zerw
y ce
low
e
Prze
term
inow
ane
> 90
dni
≤ 1
80 d
ni Sektor finansowy
Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych
Inne monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego
Instytucje samorządowe
Fundusze ubezpieczeń społecznych
Prze
term
inow
ane
> 18
0 dn
i ≤ 1
roku
Sektor finansowy
Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych
Inne monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego
Instytucje samorządowe
Fundusze ubezpieczeń społecznych
Prze
term
inow
ane
> 1
roku
Sektor finansowy
Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych
Inne monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego
Instytucje samorządowe
Fundusze ubezpieczeń społecznych
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 119 – Poz. 26
FBN
021_
2 T
erm
inow
ość
obsł
ugi,
inst
rum
enty
dłużn
e (b
anki
PSR
)
Se
ktor
fin
anso
wy
Sekt
or
nief
inan
sow
y
Sekt
or in
styt
ucji
rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h
Pozo
stał
e m
onet
arne
in
styt
ucje
fin
anso
we
Po
zost
ałe
inst
ytuc
je
sekt
ora
finan
sow
ego
Inst
ytuc
je
rząd
owe
szcz
ebla
ce
ntra
lneg
o
Inst
ytuc
je
sam
orzą
dow
e
Fund
usze
ub
ezpi
eczeń
społ
eczn
ych
Ban
ki
i odd
ział
y in
styt
ucji
kred
ytow
ych
Inne
mon
etar
ne
inst
ytuc
je
finan
sow
e
Instrumenty dłużne
War
tość
no
min
alna
Kre
dyty
i in
ne n
ależ
nośc
i
A
ktyw
a fin
anso
we
dostęp
ne d
o sp
rzed
aży
Inw
esty
cje
utrz
ymyw
ane
do te
rmin
u w
ymag
alnośc
i
Ods
etki
Kre
dyty
i in
ne n
ależ
nośc
i
A
ktyw
a fin
anso
we
dostęp
ne d
o sp
rzed
aży
Inw
esty
cje
utrz
ymyw
ane
do te
rmin
u w
ymag
alnośc
i
Ods
etki
sk
apita
lizow
ane
Kre
dyty
i in
ne n
ależ
nośc
i
A
ktyw
a fin
anso
we
dostęp
ne d
o sp
rzed
aży
Inw
esty
cje
utrz
ymyw
ane
do te
rmin
u w
ymag
alnośc
i
Zabe
zpie
czen
ia
pom
niej
szając
e po
dsta
wę
nalic
zani
a re
zerw
cel
owyc
h
Kre
dyty
i in
ne n
ależ
nośc
i
A
ktyw
a fin
anso
we
dostęp
ne d
o sp
rzed
aży
Inw
esty
cje
utrz
ymyw
ane
do te
rmin
u w
ymag
alnośc
i
Inne
kor
ekty
w
pływ
ając
e
na p
odst
awę
twor
zeni
a re
zerw
cel
owyc
h
Kre
dyty
i in
ne n
ależ
nośc
i
A
ktyw
a fin
anso
we
dostęp
ne d
o sp
rzed
aży
Inw
esty
cje
utrz
ymyw
ane
do te
rmin
u w
ymag
alnośc
i
Pods
taw
a tw
orze
nia
reze
rw c
elow
ych
Kre
dyty
i in
ne n
ależ
nośc
i
A
ktyw
a fin
anso
we
dostęp
ne d
o sp
rzed
aży
Inw
esty
cje
utrz
ymyw
ane
do te
rmin
u w
ymag
alnośc
i
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 120 – Poz. 26
FBN021_3 Terminowość obsługi, aktywa finansowe, portfel B, kredyty na nieruchomości mieszkaniowe, wartość bilansowa brutto i rezerwy celowe (banki PSR)
Kredyty na nieruchomości mieszkaniowe
Kredyty na nieruchomości mieszkaniowe, wartość
bilansowa brutto
Kredyty na nieruchomości mieszkaniowe, rezerwy
celowe
Przedsiębiorstwa
Nieprzeterminowane Przeterminowane od 1 dnia ≤ 30 dni Przeterminowane > 30 dni ≤ 90 dni Przeterminowane > 90 dni ≤ 180 dni Przeterminowane > 180 dni ≤ 1 roku Przeterminowane > 1 roku
Gospodarstwa domowe
Nieprzeterminowane Przeterminowane od 1 dnia ≤ 30 dni Przeterminowane > 30 dni ≤ 90 dni Przeterminowane > 90 dni ≤ 180 dni Przeterminowane > 180 dni ≤ 1 roku Przeterminowane > 1 roku
Przedsiębiorcy indywidualni
Nieprzeterminowane Przeterminowane od 1 dnia ≤ 30 dni Przeterminowane > 30 dni ≤ 90 dni Przeterminowane > 90 dni ≤ 180 dni Przeterminowane > 180 dni ≤ 1 roku Przeterminowane > 1 roku
Osoby prywatne
Nieprzeterminowane Przeterminowane od 1 dnia ≤ 30 dni Przeterminowane > 30 dni ≤ 90 dni Przeterminowane > 90 dni ≤ 180 dni Przeterminowane > 180 dni ≤ 1 roku Przeterminowane > 1 roku
Rolnicy indywidualni
Nieprzeterminowane Przeterminowane od 1 dnia ≤ 30 dni Przeterminowane > 30 dni ≤ 90 dni Przeterminowane > 90 dni ≤ 180 dni Przeterminowane > 180 dni ≤ 1 roku Przeterminowane > 1 roku
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Nieprzeterminowane Przeterminowane od 1 dnia ≤ 30 dni Przeterminowane > 30 dni ≤ 90 dni Przeterminowane > 90 dni ≤ 180 dni Przeterminowane > 180 dni ≤ 1 roku Przeterminowane > 1 roku
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 121 – Poz. 26
FBN
021_
4 T
erm
inow
ość
obsł
ugi,
akty
wa
finan
sow
e, p
ortf
el B
, kre
dyty
na
nier
ucho
moś
ci m
iesz
kani
owe
(ban
ki P
SR)
Kre
dyty
na
nier
ucho
moś
ci m
iesz
kani
owe
War
tość
no
min
alna
O
dset
ki
Ods
etki
sk
apita
lizow
ane
Zabe
zpie
czen
ia
pom
niej
szając
e po
dsta
wę
nalic
zani
a re
zerw
cel
owyc
h
Inne
kor
ekty
w
pływ
ając
e na
po
dsta
wę
twor
zeni
a re
zerw
cel
owyc
h
Pods
taw
a tw
orze
nia
reze
rw
celo
wyc
h
Prze
dsię
bior
stw
a
G
ospo
dars
twa
dom
owe
Pr
zeds
iębi
orcy
indy
wid
ualn
i
O
soby
pry
wat
ne
Rol
nicy
indy
wid
ualn
i
In
styt
ucje
nie
kom
ercy
jne
działa
jące
na
rzec
z go
spod
arst
w d
omow
ych
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 122 – Poz. 26
FBN
021_
5 T
erm
inow
ość
obsł
ugi,
akty
wa
finan
sow
e, p
ortf
el B
, mon
etar
ne in
styt
ucje
fina
nsow
e (b
anki
PSR
)
M
onet
arne
inst
ytuc
je fi
nans
owe
Nal
eżnośc
i no
rmal
ne
Nal
eżnośc
i po
d ob
serw
acją
N
ależ
nośc
i pon
iżej
st
anda
rdu
Nal
eżnośc
i wąt
pliw
e N
ależ
nośc
i st
raco
ne
Aktywa finansowe, portfel B
Rac
hunk
i bieżą
ce i
loka
ty b
ankó
w i
oddz
iałó
w w
ban
kach
i od
działa
ch in
styt
ucji
kred
ytow
ych,
war
tość
nom
inal
na
Kre
dyty
ban
ków
i od
działó
w w
ban
kach
i od
działa
ch in
styt
ucji
kred
ytow
ych,
war
tość
no
min
alna
Kre
dyty
i poży
czki
dla
inny
ch m
onet
arny
ch in
styt
ucji
finan
sow
ych,
war
tość
nom
inal
na
Rac
hunk
i bieżą
ce i
loka
ty b
ankó
w i
oddz
iałó
w w
ban
kach
i od
działa
ch in
styt
ucji
kred
ytow
ych,
ods
etki
Kre
dyty
ban
ków
i od
działó
w w
ban
kach
i od
działa
ch in
styt
ucji
kred
ytow
ych,
ods
etki
Kre
dyty
i poży
czki
dla
inny
ch m
onet
arny
ch in
styt
ucji
finan
sow
ych,
ods
etki
Rac
hunk
i bieżą
ce i
loka
ty b
ankó
w i
oddz
iałó
w w
ban
kach
i od
działa
ch in
styt
ucji
kred
ytow
ych,
ods
etki
skap
italiz
owan
e
Kre
dyty
ban
ków
i od
działó
w w
ban
kach
i od
działa
ch in
styt
ucji
kred
ytow
ych,
ods
etki
sk
apita
lizow
ane
Kre
dyty
i poży
czki
dla
inny
ch m
onet
arny
ch in
styt
ucji
finan
sow
ych,
ods
etki
skap
italiz
owan
e
Rac
hunk
i bieżą
ce i
loka
ty b
ankó
w i
oddz
iałó
w w
ban
kach
i od
działa
ch in
styt
ucji
kred
ytow
ych,
zab
ezpi
ecze
nia
pom
niej
szając
e po
dsta
wę
nalic
zani
a re
zerw
cel
owyc
h
Kre
dyty
ban
ków
i od
działó
w w
ban
kach
i od
działa
ch in
styt
ucji
kred
ytow
ych,
zab
ezpi
ecze
nia
pom
niej
szając
e po
dsta
wę
nalic
zani
a re
zerw
cel
owyc
h
Kre
dyty
i poży
czki
dla
inny
ch m
onet
arny
ch in
styt
ucji
finan
sow
ych,
zab
ezpi
ecze
nia
pom
niej
szając
e po
dsta
wę
nalic
zani
a re
zerw
cel
owyc
h
Rac
hunk
i bieżą
ce i
loka
ty b
ankó
w i
oddz
iałó
w w
ban
kach
i od
działa
ch in
styt
ucji
kred
ytow
ych,
inne
kor
ekty
wpł
ywając
e na
pod
staw
ę tw
orze
nia
reze
rw c
elow
ych
Kre
dyty
ban
ków
i od
działó
w w
ban
kach
i od
działa
ch in
styt
ucji
kred
ytow
ych,
inne
kor
ekty
w
pływ
ając
e na
pod
staw
ę tw
orze
nia
reze
rw c
elow
ych
Kre
dyty
i poży
czki
dla
inny
ch m
onet
arny
ch in
styt
ucji
finan
sow
ych,
inne
kor
ekty
wpł
ywając
e na
pod
staw
ę tw
orze
nia
reze
rw c
elow
ych
Rac
hunk
i bieżą
ce i
loka
ty b
ankó
w i
oddz
iałó
w w
ban
kach
i od
działa
ch in
styt
ucji
kred
ytow
ych,
pod
staw
a tw
orze
nia
reze
rw c
elow
ych
Pozo
stał
e na
leżn
ości
ora
z kr
edyt
y i i
nne
należn
ości
, kre
dyty
ban
ków
i od
działó
w w
ban
kach
i o
ddzi
ałac
h in
styt
ucji
kred
ytow
ych,
pod
staw
a tw
orze
nia
reze
rw c
elow
ych
Kre
dyty
i poży
czki
dla
inny
ch m
onet
arny
ch in
styt
ucji
finan
sow
ych,
pod
staw
a tw
orze
nia
reze
rw c
elow
ych
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 123 – Poz. 26
FBN021_6 Terminowość obsługi, aktywa finansowe, portfel B (banki PSR), część I
Aktywa finansowe, portfel B
War
tość
nom
inal
na
Ods
etki
Ods
etki
skap
italiz
owan
e
Zabe
zpie
czen
ia
pom
niej
szając
e po
dsta
wę
nalic
zani
a re
zerw
cel
owyc
h
Inne
kor
ekty
wpł
ywając
e
na p
odst
awę
twor
zeni
a
reze
rw c
elow
ych
Pods
taw
a na
licza
nia
reze
rw
celo
wyc
h
Nal
eżnośc
i nor
mal
ne
Monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego
Przedsiębiorstwa
Gospodarstwa domowe
Przedsiębiorcy indywidualni
Osoby prywatne
Rolnicy indywidualni Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego
Instytucje samorządowe
Fundusze ubezpieczeń społecznych
Nal
eżnośc
i pod
obs
erw
acją
Monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego
Przedsiębiorstwa
Gospodarstwa domowe
Przedsiębiorcy indywidualni
Osoby prywatne
Rolnicy indywidualni Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego
Instytucje samorządowe
Fundusze ubezpieczeń społecznych
Nal
eżnośc
i pon
iżej
stan
dard
u
Monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego
Przedsiębiorstwa
Gospodarstwa domowe
Przedsiębiorcy indywidualni
Osoby prywatne
Rolnicy indywidualni Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego
Instytucje samorządowe
Fundusze ubezpieczeń społecznych
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 124 – Poz. 26
FBN021_6 Terminowość obsługi, aktywa finansowe, portfel B (banki PSR), część II
Aktywa finansowe, portfel B
War
tość
nom
inal
na
Ods
etki
Ods
etki
skap
italiz
owan
e
Zabe
zpie
czen
ia
pom
niej
szając
e po
dsta
wę
nalic
zani
a re
zerw
cel
owyc
h
Inne
kor
ekty
wpł
ywając
e
na p
odst
awę
twor
zeni
a
reze
rw c
elow
ych
Pods
taw
a na
licza
nia
reze
rw
celo
wyc
h
Nal
eżnośc
i wąt
pliw
e
Monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego
Przedsiębiorstwa
Gospodarstwa domowe
Przedsiębiorcy indywidualni
Osoby prywatne
Rolnicy indywidualni Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego
Instytucje samorządowe
Fundusze ubezpieczeń społecznych
Nal
eżnośc
i stra
cone
Monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego
Przedsiębiorstwa
Gospodarstwa domowe
Przedsiębiorcy indywidualni
Osoby prywatne
Rolnicy indywidualni Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego
Instytucje samorządowe
Fundusze ubezpieczeń społecznych
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 125 – Poz. 26
FBN021_7 Terminowość obsługi, aktywa finansowe, portfel B, monetarne instytucje finansowe, wartość bilansowa brutto i rezerwy celowe (banki PSR)
Aktywa finansowe, portfel B
Rac
hunk
i bieżą
ce i
loka
ty
bank
ów i
oddz
iałó
w
w b
anka
ch i
oddz
iała
ch
inst
ytuc
ji kr
edyt
owyc
h,
war
tość
bila
nsow
a br
utto
Kre
dyty
ban
ków
i o
ddzi
ałów
w b
anka
ch
i odd
ział
ach
inst
ytuc
ji kr
edyt
owyc
h,
war
tość
bila
nsow
a br
utto
Kre
dyty
i poży
czki
dl
a in
nych
mon
etar
nych
in
styt
ucji
finan
sow
ych,
w
artość
bila
nsow
a br
utto
Rac
hunk
i bieżą
ce i
loka
ty
bank
ów i
oddz
iałó
w
w b
anka
ch i
oddz
iała
ch
inst
ytuc
ji kr
edyt
owyc
h,
reze
rwy
celo
we
Kre
dyty
ban
ków
i o
ddzi
ałów
w b
anka
ch
i odd
ział
ach
inst
ytuc
ji kr
edyt
owyc
h,
reze
rwy
celo
we
Kre
dyty
i poży
czki
dl
a in
nych
mon
etar
nych
in
styt
ucji
finan
sow
ych,
re
zerw
y ce
low
e
Mon
etar
ne in
styt
ucje
fina
nsow
e
Nal
eżnośc
i nor
mal
ne
Nieprzeterminowane Przeterminowane od 1 dnia ≤ 30 dni
Przeterminowane > 30 dni ≤ 90 dni
Przeterminowane > 90 dni ≤ 180 dni
Przeterminowane > 180 dni ≤ 1 roku
Przeterminowane > 1 roku
Nal
eżnośc
i pod
obs
erw
acją
Nieprzeterminowane Przeterminowane od 1 dnia ≤ 30 dni
Przeterminowane > 30 dni ≤ 90 dni
Przeterminowane > 90 dni ≤ 180 dni
Przeterminowane > 180 dni ≤ 1 roku
Przeterminowane > 1 roku
Nal
eżnośc
i pon
iżej
stan
dard
u Nieprzeterminowane Przeterminowane od 1 dnia ≤ 30 dni
Przeterminowane > 30 dni ≤ 90 dni
Przeterminowane > 90 dni ≤ 180 dni
Przeterminowane > 180 dni ≤ 1 roku
Przeterminowane > 1 roku
Nal
eżnośc
i wąt
pliw
e
Nieprzeterminowane Przeterminowane od 1 dnia ≤ 30 dni
Przeterminowane > 30 dni ≤ 90 dni
Przeterminowane > 90 dni ≤ 180 dni
Przeterminowane > 180 dni ≤ 1 roku
Przeterminowane > 1 roku
Nal
eżnośc
i stra
cone
Nieprzeterminowane Przeterminowane od 1 dnia ≤ 30 dni
Przeterminowane > 30 dni ≤ 90 dni
Przeterminowane > 90 dni ≤ 180 dni
Przeterminowane > 180 dni ≤ 1 roku
Przeterminowane > 1 roku
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 126 – Poz. 26
FBN021_8 Terminowość obsługi, aktywa finansowe, portfel B, wartość bilansowa brutto i rezerwy celowe (banki PSR), część I
Aktywa finansowe, portfel B
Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności, wartość bilansowa brutto
Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności,
rezerwy celowe
Nal
eżnośc
i nor
mal
ne
Nie
prze
term
inow
ane
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa Gospodarstwa domowe
Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Prze
term
inow
ane
od 1
dni
a ≤
30 d
ni
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa Gospodarstwa domowe
Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Prze
term
inow
ane
> 30
dni
≤ 9
0 dn
i
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa Gospodarstwa domowe
Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 127 – Poz. 26
FBN021_8 Terminowość obsługi, aktywa finansowe, portfel B, wartość bilansowa brutto i rezerwy celowe (banki PSR), część II
Aktywa finansowe, portfel B
Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności, wartość bilansowa brutto
Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności,
rezerwy celowe
Nal
eżnośc
i nor
mal
ne
Prze
term
inow
ane
> 90
dni
≤ 1
80 d
ni
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa Gospodarstwa domowe
Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Prze
term
inow
ane
> 18
0 dn
i ≤ 1
roku
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa Gospodarstwa domowe
Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Prze
term
inow
ane
> 1
roku
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa Gospodarstwa domowe
Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 128 – Poz. 26
FBN021_8 Terminowość obsługi, aktywa finansowe, portfel B, wartość bilansowa brutto i rezerwy celowe (banki PSR), część III
Aktywa finansowe, portfel B
Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności, wartość bilansowa brutto
Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności,
rezerwy celowe
Nal
eżnośc
i pod
obs
erw
acją
Nie
prze
term
inow
ane
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa Gospodarstwa domowe
Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Prze
term
inow
ane
od 1
dni
a ≤
30 d
ni
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa Gospodarstwa domowe
Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Prze
term
inow
ane
> 30
dni
≤ 9
0 dn
i
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa Gospodarstwa domowe
Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 129 – Poz. 26
FBN021_8 Terminowość obsługi, aktywa finansowe, portfel B, wartość bilansowa brutto i rezerwy celowe (banki PSR), część IV
Aktywa finansowe, portfel B
Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności, wartość bilansowa brutto
Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności,
rezerwy celowe
Nal
eżnośc
i pod
obs
erw
acją
Prze
term
inow
ane
> 90
dni
≤ 1
80 d
ni
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa Gospodarstwa domowe
Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Prze
term
inow
ane
> 18
0 dn
i ≤ 1
roku
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa Gospodarstwa domowe
Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Prze
term
inow
ane
> 1
roku
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa Gospodarstwa domowe
Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 130 – Poz. 26
FBN021_8 Terminowość obsługi, aktywa finansowe, portfel B, wartość bilansowa brutto i rezerwy celowe (banki PSR), część V
Aktywa finansowe, portfel B
Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności, wartość bilansowa brutto
Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności,
rezerwy celowe
Nal
eżnośc
i pon
iżej
stan
dard
u
Nie
prze
term
inow
ane
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa Gospodarstwa domowe
Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Prze
term
inow
ane
od 1
dni
a ≤
30 d
ni
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa Gospodarstwa domowe
Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Prze
term
inow
ane
> 30
dni
≤ 9
0 dn
i
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa Gospodarstwa domowe
Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 131 – Poz. 26
FBN021_8 Terminowość obsługi, aktywa finansowe, portfel B, wartość bilansowa brutto i rezerwy celowe (banki PSR), część VI
Aktywa finansowe, portfel B
Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności, wartość bilansowa brutto
Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności,
rezerwy celowe
Nal
eżnośc
i pon
iżej
stan
dard
u
Prze
term
inow
ane
> 90
dni
≤ 1
80 d
ni
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa Gospodarstwa domowe
Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Prze
term
inow
ane
> 18
0 dn
i ≤ 1
roku
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa Gospodarstwa domowe
Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Prze
term
inow
ane
> 1
roku
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa Gospodarstwa domowe
Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 132 – Poz. 26
FBN021_8 Terminowość obsługi, aktywa finansowe, portfel B, wartość bilansowa brutto i rezerwy celowe (banki PSR), część VII
Aktywa finansowe, portfel B
Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności, wartość bilansowa brutto
Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności,
rezerwy celowe
Nal
eżnośc
i wąt
pliw
e
Nie
prze
term
inow
ane
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa Gospodarstwa domowe
Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Prze
term
inow
ane
od 1
dni
a ≤
30 d
ni
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa Gospodarstwa domowe
Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Prze
term
inow
ane
> 30
dni
≤ 9
0 dn
i
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa Gospodarstwa domowe
Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 133 – Poz. 26
FBN021_8 Terminowość obsługi, aktywa finansowe, portfel B, wartość bilansowa brutto i rezerwy celowe (banki PSR), część VIII
Aktywa finansowe, portfel B
Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności, wartość bilansowa brutto
Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności,
rezerwy celowe
Nal
eżnośc
i wąt
pliw
e
Prze
term
inow
ane
> 90
dni
≤ 1
80 d
ni
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa Gospodarstwa domowe
Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Prze
term
inow
ane
> 18
0 dn
i ≤ 1
roku
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa Gospodarstwa domowe
Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Prze
term
inow
ane
> 1
roku
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa Gospodarstwa domowe
Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 134 – Poz. 26
FBN021_8 Terminowość obsługi, aktywa finansowe, portfel B, wartość bilansowa brutto i rezerwy celowe (banki PSR), część IX
Aktywa finansowe, portfel B
Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności, wartość bilansowa brutto
Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności,
rezerwy celowe
Nal
eżnośc
i stra
cone
Nie
prze
term
inow
ane
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa Gospodarstwa domowe
Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Prze
term
inow
ane
od 1
dni
a ≤
30 d
ni
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa Gospodarstwa domowe
Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Prze
term
inow
ane
> 30
dni
≤ 9
0 dn
i
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa Gospodarstwa domowe
Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 135 – Poz. 26
FBN021_8 Terminowość obsługi, aktywa finansowe, portfel B, wartość bilansowa brutto i rezerwy celowe (banki PSR), część X
Aktywa finansowe, portfel B
Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności, wartość bilansowa brutto
Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności,
rezerwy celowe
Nal
eżnośc
i stra
cone
Prze
term
inow
ane
> 90
dni
≤ 1
80 d
ni
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa Gospodarstwa domowe
Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Prze
term
inow
ane
> 18
0 dn
i ≤ 1
roku
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa Gospodarstwa domowe
Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Prze
term
inow
ane
> 1
roku
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa Gospodarstwa domowe
Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 136 – Poz. 26
FBN022A Dodatkowe informacje dotyczące należności i zobowiązań, wartość należności i zobowiązań dla/od pozostałych instytucji pośrednictwa finansowego, wartość bilansowa brutto
Wartość należności i zobowiązań dla/od pozostałych instytucji pośrednictwa finansowego, wartość bilansowa
brutto
Należności Zobowiązania
Domy maklerskie
Instytucje typu private equity/venture capital
Firmy leasingowe
Firmy faktoringowe Instytucje pośrednictwa finansowego inne niż: domy maklerskie, instytucje typu private equity/venture capital, firmy leasingowe, firmy faktoringowe
FBN022A_1 Wartość nominalna należności i zobowiązań z tytułu kredytów i depozytów, inne instytucje
pośrednictwa finansowego (z wyłączeniem funduszy inwestycyjnych)
Inne instytucje pośrednictwa finansowego (z wyłączeniem funduszy inwestycyjnych)
Należności Zobowiązania
PLN Inne niż PLN PLN Inne niż PLN
Rez
yden
t Depozyty bieżące Depozyty terminowe Kredyty Operacje z przyrzeczeniem odkupu
Nie
rezy
dent
Depozyty bieżące Depozyty terminowe Kredyty Operacje z przyrzeczeniem odkupu
FBN022B Dodatkowe informacje dotyczące należności i zobowiązań, kredyty na nieruchomości (informacja
o przewalutowaniu w okresie sprawozdawczym), wartość nominalna
Kredyty na nieruchomości, informacja o przewalutowaniu w okresie sprawozdawczym, wartość nominalna
Przewalutowane z waluty obcej
na PLN
Przewalutowane z PLN na walutę
obcą
Przewalutowane z waluty obcej na walutę obcą
Nieprzewalutowane
Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa Gospodarstwa domowe Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 137 – Poz. 26
FBN026A Inwestycje w jednostkach zależnych, stowarzyszonych i współkontrolowanych – skrócone informacje finansowe o jednostkach blisko powiązanych oraz inwestycjach zaliczanych do aktywów trwałych
Skrócone informacje o jednostkach blisko powiązanych – jednostki wykazywane metodą praw własności i jednostki niewykazywane metodą praw własności x
Identyfikator Metoda wykazywania jednostki * Nazwa jednostki Rodzaj powiązania Konsolidacja (Tak/Nie) Cena nabycia Wartość bilansowa Udział w kapitale (%) Udział w głosach na WZA (%) Aktywa jednostki Zobowiązania jednostki Kapitał zakładowy Wynik finansowy jednostki Wartość godziwa inwestycji w jednostkach stowarzyszonych, dla których istnieją dostępne kwotowania rynkowe
Data sprawozdawcza Przychody z tytułu dywidend
* Wykazywane metodą praw własności. Niewykazywane metodą praw własności. FBN026B Inwestycje w jednostkach zależnych, stowarzyszonych i współkontrolowanych – podmioty blisko
powiązane
Podmioty blisko powiązane x
Identyfikator Nazwa jednostki Konsolidacja (Tak/Nie) Cena nabycia Wartość bilansowa Aktywa jednostki Zobowiązania jednostki Kapitał zakładowy Wynik finansowy jednostki Przychody z tytułu dywidend Data sprawozdawcza
FBN026D Inwestycje w jednostkach zależnych, stowarzyszonych i współkontrolowanych – skrócone informacje o wspólnie kontrolowanej działalności
Skrócone informacje o wspólnie kontrolowanej działalności x
Identyfikator Nazwa jednostki Udział w kapitale (%) Kontrolowane aktywa Zaciągnięte zobowiązania Poniesione koszty Udział w osiągniętych przychodach
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 138 – Poz. 26
FBN026E Inwestycje w jednostkach zależnych, stowarzyszonych i współkontrolowanych – skrócone informacje o wspólnie kontrolowanych aktywach
Skrócone informacje o wspólnie kontrolowanych aktywach x
Identyfikator Nazwa jednostki Udział w kapitale (%) Udział we wspólnie kontrolowanych aktywach Zaciągnięte zobowiązania Udział w zobowiązaniach zaciągniętych wspólnie Przychody osiągnięte Poniesione koszty
FBN027 Pozostałe aktywa oraz inne zobowiązania
Pozostałe aktywa oraz inne zobowiązania x
Aktywa x
Konta rozliczeniowe x
Rozrachunki międzybankowe Rozrachunki między oddziałami banku sprawozdającego Rozliczenia z tytułu obrotu papierami wartościowymi Pozostałe
Dłużnicy różni x
Z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych rozrachunków publicznoprawnych
Rozliczenia kart płatniczych Pozostałe rozrachunki
Koszty rozliczane w czasie Inne aktywa
Pasywa x
Konta rozliczeniowe x
Rozrachunki międzybankowe Rozrachunki między oddziałami banku sprawozdającego Rozliczenia z tytułu obrotu papierami wartościowymi Pozostałe
Wierzyciele różni x
Z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych rozrachunków publicznoprawnych
Rozliczenia kart płatniczych Pozostałe rozrachunki
Rozliczenia międzyokresowe bierne Rezerwa na ryzyko ogólne Pozostałe zobowiązania
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 139 – Poz. 26
FBN028 Aktywa trwałe (lub grupy aktywów) zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży oraz zobowiązania związane z tą grupą aktywów
Aktywa trwałe (lub grupy aktywów) zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży oraz zobowiązania związane z tą grupą aktywów x
Aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży
Wartości niematerialne i prawne Nieruchomości i rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne Udziały w podmiotach współzależnych Inwestycje w jednostki stowarzyszone
Aktywa wchodzące w skład grupy zaklasyfikowanej jako przeznaczona do sprzedaży
Aktywa finansowe Aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne
Udziały w jednostkach stowarzyszonych wykazywane metodą praw własności
Udziały w jednostkach współzależnych wykazywane metodą praw własności Pozostałe udziały Aktywa podatkowe Inne aktywa
Aktywa wchodzące w skład grupy zaklasyfikowanej jako przeznaczona do sprzedaży, działalność zaniechana
Aktywa finansowe Aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne
Udziały w jednostkach stowarzyszonych wykazywane metodą praw własności
Udziały w jednostkach współzależnych wykazywane metodą praw własności Aktywa podatkowe Inne aktywa Pozostałe udziały
Zobowiązania związane z grupą aktywów zaklasyfikowanych jako przeznaczone do sprzedaży
Zobowiązania finansowe Rezerwy Zobowiązania podatkowe Inne zobowiązania Kapitał własny płatny na żądanie
Zobowiązania związane z grupą aktywów zaklasyfikowanych jako przeznaczone do sprzedaży, działalność zaniechana
Zobowiązania finansowe Rezerwy Zobowiązania podatkowe Inne zobowiązania Kapitał własny płatny na żądanie
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 140 – Poz. 26
FBN
029A
_1
Dep
ozyt
y, k
redy
ty o
raz
pozo
stał
e zo
bow
iąza
nia
– de
pozy
ty, w
artość
bila
nsow
a, te
rmin
y pi
erw
otne
(wsz
ystk
ie p
ortf
ele)
– b
anki
cen
tral
ne, b
anki
i od
działy
inst
ytuc
ji kr
edyt
owyc
h
D
epoz
yty
Bieżą
ce
Jedn
odni
owe
Tygo
dnio
we
≤ 1
mie
siąc
a >
1 m
iesiąc
a ≤
3 m
iesięc
y >
3 m
iesięc
y ≤
6 m
iesięc
y >
6 m
iesięc
y ≤
1 ro
ku
> 1
roku
≤ 2
la
t >
2 la
t
Ban
ki c
entra
lne
Rez
yden
t PL
N
EU
R
In
ne n
iż P
LN i
EUR
Nie
rezy
dent
PL
N
EU
R
In
ne n
iż P
LN i
EUR
Ban
ki i
oddz
iały
in
styt
ucji
kred
ytow
ych
Rez
yden
t PL
N
EU
R
In
ne n
iż P
LN i
EUR
Nie
rezy
dent
PL
N
EU
R
In
ne n
iż P
LN i
EUR
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 141 – Poz. 26
FBN
029B
_1
Dep
ozyt
y, k
redy
ty o
raz
pozo
stał
e zo
bow
iąza
nia
– de
pozy
ty, w
artość
bila
nsow
a, te
rmin
y pi
erw
otne
(wsz
ystk
ie p
ortf
ele)
– m
onet
arne
inst
ytuc
je fi
nans
owe
i poz
ostałe
in
styt
ucje
sekt
ora
finan
sow
ego
Dep
ozyt
y M
onet
arne
inst
ytuc
je fi
nans
owe
Pozo
stał
e in
styt
ucje
sekt
ora
finan
sow
ego
Banki centralne
Pozo
stał
e m
onet
arne
inst
ytuc
je
finan
sow
e
Instytucje ubezpieczeniowe
Fundusze emerytalne
Pozo
stał
e in
styt
ucje
poś
redn
ictw
a fin
anso
weg
o
Pomocnicze instytucje finansowe
Międzynarodowe organizacje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych
Inne
mon
etar
ne in
styt
ucje
fin
anso
we
Fundusze inwestycyjne (z wyłączeniem funduszy
rynku pieniężnego)
Inne instytucje pośrednictwa finansowego (z wyłączeniem
funduszy inwestycyjnych)
Instytucje finansowe typu captive i udzielające pożyczek
Spółdzielcze kasy oszczędnościowo-
-kredytowe
Fundusze rynku pieniężnego
Rezydent
Waluta *
Bieżą
ce
x ≤
1 m
iesiąc
a
x
> 1
mie
siąc
a ≤
1 ro
ku
x >
1 ro
ku ≤
2 la
t
x
> 2
lat
x
Nierezydent
Waluta *
Bieżą
ce
≤
1 m
iesiąc
a
> 1
mie
siąc
a ≤
1 ro
ku
>
1 ro
ku ≤
2 la
t
> 2
lat
W
alut
a* P
LN, E
UR
, Inn
e niż
PLN
i EU
R.
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 142 – Poz. 26
FBN029B_2 Depozyty, kredyty oraz pozostałe zobowiązania – zobowiązania (wszystkie portfele) – monetarne instytucje finansowe i pozostałe instytucje sektora finansowego
Zobowiązania
Z tytułu zabezpieczeń pieniężnych
Pozostałe, w tym depozyty
zablokowane i z terminem
wypowiedzenia
Informacja uzupełniająca: Wartość depozytów
zablokowanych i z terminem
wypowiedzenia
Rez
yden
t
Wal
uta*
Monetarne instytucje finansowe
Banki centralne
Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych Inne monetarne instytucje finansowe
Spółdzielcze kasy oszczędnościowo-kredytowe
Fundusze rynku pieniężnego
Pozostałe instytucje sektora finansowego
Instytucje ubezpieczeniowe Fundusze emerytalne
Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego
Fundusze inwestycyjne (z wyłączeniem funduszy rynku pieniężnego)
Inne instytucje pośrednictwa finansowego (z wyłączeniem funduszy inwestycyjnych)
Instytucje finansowe typu captive i udzielające pożyczek
Pomocnicze instytucje finansowe Międzynarodowe organizacje finansowe
Nie
rezy
dent
Wal
uta*
Monetarne instytucje finansowe
Banki centralne
Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych Inne monetarne instytucje finansowe
Spółdzielcze kasy oszczędnościowo-kredytowe
Fundusze rynku pieniężnego
Pozostałe instytucje sektora finansowego
Instytucje ubezpieczeniowe Fundusze emerytalne
Pozostałe instytucje
pośrednictwa finansowego
Fundusze inwestycyjne (z wyłączeniem funduszy rynku pieniężnego)
Inne instytucje pośrednictwa finansowego (z wyłączeniem funduszy inwestycyjnych)
Instytucje finansowe typu captive i udzielające pożyczek
Pomocnicze instytucje finansowe Międzynarodowe organizacje finansowe
Waluta* PLN, EUR, Inne niż PLN i EUR.
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 143 – Poz. 26
FBN
029B
_3
Kre
dyty
, war
tość
bila
nsow
a (w
szys
tkie
por
tfel
e) –
mon
etar
ne in
styt
ucje
fina
nsow
e i p
ozos
tałe
inst
ytuc
je se
ktor
a fin
anso
weg
o
Kre
dyty
M
onet
arne
inst
ytuc
je fi
nans
owe
Pozo
stał
e in
styt
ucje
sekt
ora
finan
sow
ego
Banki centralne
Pozo
stał
e m
onet
arne
inst
ytuc
je fi
nans
owe
Instytucje ubezpieczeniowe
Fundusze emerytalne
Pozo
stał
e in
styt
ucje
poś
redn
ictw
a fin
anso
weg
o
Pomocnicze instytucje finansowe
Międzynarodowe organizacje finansowe
B
anki
i o
ddzi
ały
inst
ytuc
ji kr
edyt
owyc
h
Inne
mon
etar
ne in
styt
ucje
fina
nsow
e
Fund
usze
in
wes
tycy
jne
(z
wyłąc
zeni
em
fund
uszy
rynk
u pi
eniężn
ego)
Inne
inst
ytuc
je
pośr
edni
ctw
a fin
anso
weg
o
(z
wyłąc
zeni
em
fund
uszy
in
wes
tycy
jnyc
h)
Inst
ytuc
je
finan
sow
e ty
pu
capt
ive
i udz
iela
jące
poży
czek
Spół
dzie
lcze
kas
y os
zczę
dnoś
ciow
o-
-kre
dyto
we
Fund
usze
rynk
u pi
eniężn
ego
Rezydent
≤ 1 roku
PLN
x
EUR
x
Inne
niż
PLN
i EU
R
x
> 1 roku
PLN
x
EUR
x
Inne
niż
PLN
i EU
R
x
Nierezydent
≤ 1 roku
PLN
EUR
Inne
niż
PLN
i EU
R
> 1 roku
PLN
EUR
Inne
niż
PLN
i EU
R
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 144 – Poz. 26
FBN029C_1 Depozyty, kredyty oraz pozostałe zobowiązania – depozyty i zobowiązania, wartość bilansowa (wszystkie portfele) – sektor niefinansowy oraz sektor instytucji rządowych i samorządowych
Depozyty i zobowiązania
Dep
ozyt
y
Zobowiązania
Z ty
tułu
zab
ezpi
eczeń
pien
iężn
ych
Pozo
stał
e, w
tym
dep
ozyt
y za
blok
owan
e i z
term
inem
w
ypow
iedz
enia
Info
rmac
ja u
zupełn
iają
ca:
War
tość
dep
ozyt
ów
zabl
okow
anyc
h i z
term
inem
w
ypow
iedz
enia
Rez
yden
t
Wal
uta*
Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa
Duże przedsiębiorstwa
MSP
Gospodarstwa domowe
Osoby prywatne
Przedsiębiorcy indywidualni
Rolnicy indywidualni Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego
Instytucje samorządowe
Fundusze ubezpieczeń społecznych
Nie
rezy
dent
Wal
uta*
Sektor niefinansowy
Przedsiębiorstwa
Duże przedsiębiorstwa
MSP
Gospodarstwa domowe
Osoby prywatne
Przedsiębiorcy indywidualni
Rolnicy indywidualni Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego
Instytucje samorządowe
Fundusze ubezpieczeń społecznych Waluta* PLN, EUR, Inne niż PLN i EUR.
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 145 – Poz. 26
FBN
029C
_2
Dep
ozyt
y, k
redy
ty o
raz
pozo
stał
e zo
bow
iąza
nia
– de
pozy
ty, w
artość
bila
nsow
a, te
rmin
y pi
erw
otne
(wsz
ystk
ie p
ortf
ele)
– se
ktor
nie
finan
sow
y or
az se
ktor
inst
ytuc
ji rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h
Dep
ozyt
y, k
redy
ty o
raz
pozo
stał
e zo
bow
iąza
nia
– w
artość
bila
nsow
a, te
rmin
y pi
erw
otne
(wsz
ystk
ie p
ortfe
le)
Dep
ozyt
y Se
ktor
nie
finan
sow
y Se
ktor
inst
ytuc
ji rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h
Gospodarstwa domowe
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz
gospodarstw domowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego
Instytucje samorządowe
Fundusze ubezpieczeń społecznych
Przedsiębiorstwa
Duże przedsiębiorstwa
MSP
Osoby prywatne
Przedsiębiorcy indywidualni
Rolnicy indywidualni
Rezydent
Waluta*
Bieżą
ce
≤
1 m
iesiąc
a
> 1
mie
siąc
a ≤
3 m
iesięc
y
> 3
mie
sięc
y ≤
6 m
iesięc
y
> 6
mie
sięc
y ≤
1 ro
ku
>
1 ro
ku ≤
2 la
t
> 2
lat
Nierezydent
Waluta*
Bieżą
ce
≤
1 m
iesiąc
a
> 1
mie
siąc
a ≤
3 m
iesięc
y
> 3
mie
sięc
y ≤
6 m
iesięc
y
> 6
mie
sięc
y ≤
1 ro
ku
>
1 ro
ku ≤
2 la
t
> 2
lat
W
alut
a* P
LN, E
UR
, Inn
e niż
PLN
i EU
R.
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 146 – Poz. 26
FBN
029D
D
epoz
yty,
kre
dyty
ora
z po
zost
ałe
zobo
wią
zani
a –
war
tość
bila
nsow
a (w
szys
tkie
por
tfel
e) –
sekt
or fi
nans
owy,
nie
finan
sow
y or
az se
ktor
inst
ytuc
ji rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h
Sektor finansowy
Sektor niefinansowy
Sektor instytucji rządowych i
samorządowych
Banki centralne
Pozo
stał
e m
onet
arne
in
styt
ucje
fina
nsow
e
Pozostałe instytucje sektora finansowego
Osoby prywatne
Sektor niefinansowy bez osób prywatnych
Banki i oddziały instytucji
kredytowych
Inne monetarne instytucje finansowe
Depozyty, kredyty oraz pozostałe zobowiązania – wartość bilansowa, terminy pierwotne (wszystkie portfele)
Zobo
wią
zani
a fin
anso
we
prze
znac
zone
do
obro
tu
Dep
ozyt
y bi
eżąc
e
Dep
ozyt
y te
rmin
owe
K
redy
ty
Po
zost
ałe
Zobo
wią
zani
a fin
anso
we
wyc
enia
ne
wedłu
g w
artośc
i god
ziw
ej z
e sk
utki
em w
ycen
y od
nosz
onym
do
rach
unku
zys
ków
i st
rat
Dep
ozyt
y bi
eżąc
e
Dep
ozyt
y te
rmin
owe
K
redy
ty
Po
zost
ałe
Zobo
wią
zani
a fin
anso
we
wyc
enia
ne
wedłu
g za
mor
tyzo
wan
ego
kosz
tu
Dep
ozyt
y bi
eżąc
e
Dep
ozyt
y te
rmin
owe
K
redy
ty
Po
zost
ałe
Zobo
wią
zani
a fin
anso
we
wyc
enia
ne
wedłu
g za
mor
tyzo
wan
ego
kosz
tu
wedłu
g w
artośc
i nom
inal
nej
Dep
ozyt
y bi
eżąc
e
Dep
ozyt
y te
rmin
owe
K
redy
ty
Po
zost
ałe
FB
N03
0_1
Zob
owią
zani
a fin
anso
we
z ty
tułu
wła
snej
em
isji
(wedłu
g ro
dzaj
ów –
war
tość
nom
inal
na)
In
stru
men
ty sp
rzed
awan
e w
ofe
rcie
pub
liczn
ej
Cer
tyfik
aty
depo
zyto
we
Obl
igac
je
podp
orzą
dkow
ane
Obl
igac
je
zam
ienn
e O
blig
acje
na
rzec
z K
rajo
weg
o Fu
ndus
zu D
rogo
weg
o In
ne
oblig
acje
H
ipot
eczn
e lis
ty
zast
awne
Pu
blic
zne
listy
za
staw
ne
Pozo
stał
e
Inst
rum
enty
dłużn
e w
yem
itow
ane
w P
olsc
e
PLN
EU
R
Inne
niż
PLN
i EU
R
Inst
rum
enty
dłużn
e w
yem
itow
ane
poza
Pol
ską
PLN
EU
R
Inne
niż
PLN
i EU
R
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 147 – Poz. 26
FBN
030_
2 Z
obow
iąza
nia
finan
sow
e z
tytułu
wła
snej
em
isji
(wedłu
g te
rmin
ów p
ierw
otny
ch –
war
tość
nom
inal
na)
Zobo
wią
zani
a fin
anso
we
z ty
tułu
wła
snej
em
isji
(wedłu
g te
rmin
ów p
ierw
otny
ch –
war
tość
nom
inal
na)
Cer
tyfik
aty
depo
zyto
we
Obl
igac
je
podp
orzą
dkow
ane
Obl
igac
je z
amie
nne
Obl
igac
je n
a rz
ecz
Kra
jow
ego
Fund
uszu
D
rogo
weg
o In
ne o
blig
acje
H
ipot
eczn
e lis
ty
zast
awne
Pu
blic
zne
listy
za
staw
ne
Pozo
stał
e
Instrumenty dłużne wyemitowane w Polsce
PLN
≤ 1
roku
>
1 ro
ku ≤
2 la
t
>
2 ro
ku ≤
5 la
t
>
5 ro
ku ≤
10
lat
> 10
lat
EUR
≤ 1
roku
>
1 ro
ku ≤
2 la
t
>
2 ro
ku ≤
5 la
t
>
5 ro
ku ≤
10
lat
> 10
lat
Inne niż PLN i EUR
≤ 1
roku
>
1 ro
ku ≤
2 la
t
>
2 ro
ku ≤
5 la
t
>
5 ro
ku ≤
10
lat
> 10
lat
Instrumenty dłużne wyemitowane poza Polską
PLN
≤ 1
roku
>
1 ro
ku ≤
2 la
t
>
2 ro
ku ≤
5 la
t
>
5 ro
ku ≤
10
lat
> 10
lat
EUR
≤ 1
roku
>
1 ro
ku ≤
2 la
t
>
2 ro
ku ≤
5 la
t
>
5 ro
ku ≤
10
lat
> 10
lat
Inne niż PLN i EUR
≤ 1
roku
>
1 ro
ku ≤
2 la
t
>
2 ro
ku ≤
5 la
t
>
5 ro
ku ≤
10
lat
> 10
lat
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 148 – Poz. 26
FBN031A Aktywa podporządkowane – pożyczki i obligacje podporządkowane
Pożyczki i obligacje podporządkowane x Identyfikator Nazwa jednostki Siedziba
Pożyczki podporządkowane x
Wartość bilansowa udzielonej pożyczki Stawka oprocentowania Termin zapadalności Wartość nominalna
Obligacje podporządkowane x
Wartość bilansowa udzielonej pożyczki Stawka oprocentowania Termin zapadalności Wartość nominalna
FBN031B Zobowiązania podporządkowane – zobowiązania i obligacje podporządkowane
Zobowiązania i obligacje podporządkowane x Identyfikator Nazwa jednostki Siedziba
Zobowiązania podporządkowane x
Według wartości nominalnej x
Zaliczone do funduszy własnych Pozostała część zobowiązania
Wartość bilansowa Stawka oprocentowania Termin wymagalności
Obligacje podporządkowane x
Według wartości nominalnej
Zaliczone do funduszy własnych Pozostała część zobowiązania
Wartość bilansowa Stawka oprocentowania Termin wymagalności
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 149 – Poz. 26
FBN
033_
1 N
ależ
nośc
i z ty
tułu
leas
ingu
i fa
ktor
ingu
– n
ależ
nośc
i nie
zapa
dłe
Nal
eżnośc
i z ty
tułu
leas
ingu
i fa
ktor
ingu
Le
asin
gu fi
nans
oweg
o Fa
ktor
ingu
Nal
eżnośc
i nie
zapa
dłe
udzi
elon
e pr
zez
bank
o
term
inie
wym
agal
nośc
i
Nal
eżnośc
i nie
zapa
dłe
udzi
elon
e pr
zez
inne
pod
mio
ty
o te
rmin
ie w
ymag
alnośc
i
Nal
eżnośc
i nie
zapa
dłe
o te
rmin
ie w
ymag
alnośc
i, z
regr
esem
Nal
eżnośc
i nie
zapa
dłe
o te
rmin
ie w
ymag
alnośc
i, be
z re
gres
u
≤ 1 roku
Sekt
or fi
nans
owy
Sekt
or n
iefin
anso
wy
Pr
zeds
iębi
orst
wa
Gos
poda
rstw
a do
mow
e
In
styt
ucje
nie
kom
ercy
jne
działa
jące
na
rzec
z go
spod
arst
w d
omow
ych
Sekt
or in
styt
ucji
rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h
> 1 roku ≤ 5 lat
Sekt
or fi
nans
owy
Sekt
or n
iefin
anso
wy
Pr
zeds
iębi
orst
wa
Gos
poda
rstw
a do
mow
e
In
styt
ucje
nie
kom
ercy
jne
działa
jące
na
rzec
z go
spod
arst
w d
omow
ych
Sekt
or in
styt
ucji
rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h
> 5 lat
Sekt
or fi
nans
owy
Sekt
or n
iefin
anso
wy
Pr
zeds
iębi
orst
wa
Gos
poda
rstw
a do
mow
e
In
styt
ucje
nie
kom
ercy
jne
działa
jące
na
rzec
z go
spod
arst
w d
omow
ych
Sekt
or in
styt
ucji
rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 150 – Poz. 26
FBN
033_
2 N
ależ
nośc
i z ty
tułu
leas
ingu
i fa
ktor
ingu
– n
ależ
nośc
i zap
adłe
Nal
eżnośc
i z ty
tułu
leas
ingu
i fa
ktor
ingu
Le
asin
gu fi
nans
oweg
o Fa
ktor
ingu
Nal
eżnośc
i za
padł
e,
udzi
elon
e pr
zez
bank
Nal
eżnośc
i za
padł
e,
udzi
elon
e pr
zez
inne
po
dmio
ty
Pozo
stał
e na
leżn
ości
, ud
ziel
one
prze
z ba
nk
Pozo
stał
e na
leżn
ości
, ud
ziel
one
prze
z in
ne
podm
ioty
Odp
isy
aktu
aliz
ując
e,
utw
orzo
ne
prze
z ba
nk
Odp
isy
aktu
aliz
ując
e,
utw
orzo
ne
prze
z in
ne
podm
ioty
Nal
eżnośc
i za
padł
e,
z re
gres
em
Nal
eżnośc
i za
padł
e, b
ez
regr
esu
Odp
isy
aktu
aliz
ując
e,
z re
gres
em
Odp
isy
aktu
aliz
ując
e,
bez
regr
esu
Sekt
or fi
nans
owy
Sekt
or n
iefin
anso
wy
Prze
dsię
bior
stw
a
G
ospo
dars
twa
dom
owe
Inst
ytuc
je n
ieko
mer
cyjn
e dz
iała
jące
na
rzec
z go
spod
arst
w d
omow
ych
Sekt
or in
styt
ucji
rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 151 – Poz. 26
FBN035 Informacja na temat należności i zobowiązań z tytułu depozytów w transakcjach typu repo (obejmuje wszystkie portfele), część I
Należności i zobowiązania z tytułu depozytów w transakcjach typu repo
Nierezydent Rezydent
Należności z tytułu
złożonych depozytów
w transakcjach typu repo
Zobowiązania z tytułu
przyjętych depozytów
w transakcjach typu repo
Należności z tytułu
złożonych depozytów
w transakcjach typu repo
Zobowiązania z tytułu
przyjętych depozytów
w transakcjach typu repo
Wal
uta*
Jedn
odni
owe
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe x x x x
Banki centralne Pozostałe monetarne instytucje finansowe x x x x
Banki i oddziały instytucji kredytowych Inne monetarne instytucje finansowe x x x x
Spółdzielcze kasy oszczędnościowo- -kredytowe
Fundusze rynku pieniężnego Pozostałe instytucje sektora finansowego x x x x
Instytucje ubezpieczeniowe Fundusze emerytalne Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego x x x x
Fundusze inwestycyjne (z wyłączeniem funduszy rynku pieniężnego)
Inne instytucje pośrednictwa finansowego (z wyłączeniem funduszy inwestycyjnych)
Instytucje finansowe typu captive i udzielające pożyczek
Pomocnicze instytucje finansowe Sektor niefinansowy Sektor instytucji rządowych i samorządowych
≤ 1
tygo
dnia
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe x x x x
Banki centralne Pozostałe monetarne instytucje finansowe x x x x
Banki i oddziały instytucji kredytowych Inne monetarne instytucje finansowe x x x x
Spółdzielcze kasy oszczędnościowo- -kredytowe
Fundusze rynku pieniężnego Pozostałe instytucje sektora finansowego x x x x
Instytucje ubezpieczeniowe Fundusze emerytalne Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego x x x x
Fundusze inwestycyjne (z wyłączeniem funduszy rynku pieniężnego)
Inne instytucje pośrednictwa finansowego (z wyłączeniem funduszy inwestycyjnych)
Instytucje finansowe typu captive i udzielające pożyczek
Pomocnicze instytucje finansowe Sektor niefinansowy Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Waluta* PLN, Inne niż PLN.
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 152 – Poz. 26
FBN035 Informacja na temat należności i zobowiązań z tytułu depozytów w transakcjach typu repo (obejmuje wszystkie portfele), część II
Należności i zobowiązania z tytułu depozytów w transakcjach typu repo
Nierezydent Rezydent
Należności z tytułu
złożonych depozytów
w transakcjach typu repo
Zobowiązania z tytułu
przyjętych depozytów
w transakcjach typu repo
Należności z tytułu
złożonych depozytów
w transakcjach typu repo
Zobowiązania z tytułu
przyjętych depozytów
w transakcjach typu repo
Wal
uta*
>1 ty
godn
ia ≤
1 m
iesiąc
a
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe x x x x
Banki centralne Pozostałe monetarne instytucje finansowe x x x x
Banki i oddziały instytucji kredytowych Inne monetarne instytucje finansowe x x x x
Spółdzielcze kasy oszczędnościowo- -kredytowe
Fundusze rynku pieniężnego Pozostałe instytucje sektora finansowego x x x x
Instytucje ubezpieczeniowe Fundusze emerytalne Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego x x x x
Fundusze inwestycyjne (z wyłączeniem funduszy rynku pieniężnego)
Inne instytucje pośrednictwa finansowego (z wyłączeniem funduszy inwestycyjnych)
Instytucje finansowe typu captive i udzielające pożyczek
Pomocnicze instytucje finansowe Sektor niefinansowy Sektor instytucji rządowych i samorządowych
> 1
mie
siąc
a ≤
3 m
iesięc
y
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe x x x x
Banki centralne Pozostałe monetarne instytucje finansowe x x x x
Banki i oddziały instytucji kredytowych Inne monetarne instytucje finansowe x x x x
Spółdzielcze kasy oszczędnościowo- -kredytowe
Fundusze rynku pieniężnego Pozostałe instytucje sektora finansowego x x x x
Instytucje ubezpieczeniowe Fundusze emerytalne Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego x x x x
Fundusze inwestycyjne (z wyłączeniem funduszy rynku pieniężnego)
Inne instytucje pośrednictwa finansowego (z wyłączeniem funduszy inwestycyjnych)
Instytucje finansowe typu captive i udzielające pożyczek
Pomocnicze instytucje finansowe Sektor niefinansowy Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Waluta* PLN, Inne niż PLN.
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 153 – Poz. 26
FBN035 Informacja na temat należności i zobowiązań z tytułu depozytów w transakcjach typu repo (obejmuje wszystkie portfele), część III
Należności i zobowiązania z tytułu depozytów w transakcjach typu repo
Nierezydent Rezydent
Należności z tytułu
złożonych depozytów
w transakcjach typu repo
Zobowiązania z tytułu
przyjętych depozytów
w transakcjach typu repo
Należności z tytułu
złożonych depozytów
w transakcjach typu repo
Zobowiązania z tytułu
przyjętych depozytów
w transakcjach typu repo
Wal
uta*
> 3
mie
sięc
y ≤
1 ro
ku
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe x x x x
Banki centralne Pozostałe monetarne instytucje finansowe x x x x
Banki i oddziały instytucji kredytowych Inne monetarne instytucje finansowe x x x x
Spółdzielcze kasy oszczędnościowo- -kredytowe
Fundusze rynku pieniężnego Pozostałe instytucje sektora finansowego x x x x
Instytucje ubezpieczeniowe Fundusze emerytalne Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego x x x x
Fundusze inwestycyjne (z wyłączeniem funduszy rynku pieniężnego)
Inne instytucje pośrednictwa finansowego (z wyłączeniem funduszy inwestycyjnych)
Instytucje finansowe typu captive i udzielające pożyczek
Pomocnicze instytucje finansowe Sektor niefinansowy Sektor instytucji rządowych i samorządowych
> 1
roku
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe x x x x
Banki centralne Pozostałe monetarne instytucje finansowe x x x x
Banki i oddziały instytucji kredytowych Inne monetarne instytucje finansowe x x x x
Spółdzielcze kasy oszczędnościowo- -kredytowe
Fundusze rynku pieniężnego Pozostałe instytucje sektora finansowego x x x x
Instytucje ubezpieczeniowe Fundusze emerytalne Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego x x x x
Fundusze inwestycyjne (z wyłączeniem funduszy rynku pieniężnego)
Inne instytucje pośrednictwa finansowego (z wyłączeniem funduszy inwestycyjnych)
Instytucje finansowe typu captive i udzielające pożyczek
Pomocnicze instytucje finansowe Sektor niefinansowy Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Waluta* PLN, Inne niż PLN.
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 154 – Poz. 26
FRN
001A
Pr
zych
ody
z ty
tułu
ods
etek
– se
ktor
fina
nsow
y
Pr
zych
ody
z ty
tułu
ods
etek
Rac
hunk
i bi
eżąc
e
Loka
ty
jedn
odni
owe
(term
in
pier
wot
ny)
Loka
ty
term
inow
e (te
rmin
pi
erw
otny
)
Kre
dyty
Inst
rum
enty
dłużn
e z
portf
ela
akty
wa
finan
sow
e w
ycen
iane
wedłu
g za
mor
tyzo
wan
ego
kosz
tu
Inne
Ban
ki c
entra
lne
Ban
ki i
oddz
iały
inst
ytuc
ji kr
edyt
owyc
h
In
ne m
onet
arne
inst
ytuc
je fi
nans
owe
Pozo
stał
e in
styt
ucje
sekt
ora
finan
sow
ego
x x
x x
x x
Inst
ytuc
je u
bezp
iecz
enio
we
Fund
usze
em
eryt
alne
Fund
usze
inw
esty
cyjn
e (z
wyłąc
zeni
em fu
ndus
zy ry
nku
pien
iężn
ego)
In
ne in
styt
ucje
poś
redn
ictw
a fin
anso
weg
o (z
wyłąc
zeni
em fu
ndus
zy in
wes
tycy
jnyc
h)
Inst
ytuc
je fi
nans
owe
typu
cap
tive
i udz
iela
jące
poż
ycze
k
Pom
ocni
cze
inst
ytuc
je fi
nans
owe
Mię
dzyn
arod
owe
orga
niza
cje
finan
sow
e
FRN
001B
Pr
zych
ody
z ty
tułu
ods
etek
– se
ktor
fina
nsow
y, n
iere
zyde
nt
Pr
zych
ody
z ty
tułu
ods
etek
R
achu
nki
bieżąc
e i l
okat
y K
redy
ty
Inne
Nie
rezy
dent
M
onet
arne
inst
ytuc
je fi
nans
owe
Pozo
stał
e in
styt
ucje
sekt
ora
finan
sow
ego
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 155 – Poz. 26
FRN001C_1 Przychody z tytułu odsetek – kredyty na nieruchomości, sektor niefinansowy
Przychody z tytułu odsetek, kredyty na nieruchomości
Kredyty na nieruchomości
mieszkaniowe
Kredyty na nieruchomości
biurowe
Kredyty na pozostałe nieruchomości
PLN
Duże przedsiębiorstwa MSP Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni
EUR
Duże przedsiębiorstwa MSP Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni
CH
F
Duże przedsiębiorstwa MSP
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni
Inne
niż
PLN
, EU
R i
CH
F Duże przedsiębiorstwa MSP
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Przedsiębiorcy indywidualni Osoby prywatne Rolnicy indywidualni
FRN001C_2 Przychody z tytułu odsetek – kredyty samochodowe, sektor niefinansowy
Przychody z tytułu odsetek
Kredyty samochodowe
Duże przedsiębiorstwa PLN EUR Inne niż PLN i EUR
MSP PLN EUR Inne niż PLN i EUR
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
PLN EUR Inne niż PLN i EUR
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 156 – Poz. 26
FRN
001C
_3
Przy
chod
y z
tytułu
ods
etek
– se
ktor
nie
finan
sow
y
Pr
zych
ody
z ty
tułu
ods
etek
Kre
dyty
op
erac
yjne
Kre
dyty
w
rach
unku
kar
ty
kred
ytow
ej
Kre
dyty
na
cele
ko
nsum
pcyj
ne,
rata
lne,
sa
moc
hodo
we
Kre
dyty
na
cele
ko
nsum
pcyj
ne,
rata
lne,
poz
ostałe
Kre
dyty
na
cele
ko
nsum
pcyj
ne,
pozo
stał
e
Kre
dyty
na
zaku
p pa
pier
ów
war
tośc
iow
ych
Kre
dyty
in
wes
tycy
jne
Inst
rum
enty
dłużn
e z
portf
ela
akty
wa
finan
sow
e w
ycen
iane
wedłu
g za
mor
tyzo
wan
ego
kosz
tu
Inne
PLN
Duż
e pr
zeds
iębi
orst
wa
x x
x
MSP
x
x x
In
styt
ucje
nie
kom
ercy
jne
działa
jące
na
rzec
z go
spod
arst
w d
omow
ych
x x
x
Prze
dsię
bior
cy in
dyw
idua
lni
x x
O
soby
pry
wat
ne
x x
R
olni
cy in
dyw
idua
lni
x x
x
Inne niż PLN
Duż
e pr
zeds
iębi
orst
wa
x x
x
MSP
x
x x
In
styt
ucje
nie
kom
ercy
jne
działa
jące
na
rzec
z go
spod
arst
w d
omow
ych
x x
x
Prze
dsię
bior
cy in
dyw
idua
lni
x x
O
soby
pry
wat
ne
x x
R
olni
cy in
dyw
idua
lni
x x
x
FRN
001D
Pr
zych
ody
z ty
tułu
ods
etek
– se
ktor
inst
ytuc
ji rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h
Pr
zych
ody
z ty
tułu
ods
etek
– se
ktor
inst
ytuc
ji rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h
Kre
dyty
ope
racy
jne
Kre
dyty
na
poz
ostałe
ni
eruc
hom
ości
K
redy
ty in
wes
tycy
jne
Kre
dyty
na
nie
ruch
omoś
ci
biur
owe
Kre
dyty
na
nie
ruch
omoś
ci
mie
szka
niow
e
Inst
rum
enty
dłużn
e z
portf
ela
akty
wa
finan
sow
e w
ycen
iane
wedłu
g za
mor
tyzo
wan
ego
kosz
tu
Inne
Inst
ytuc
je rząd
owe
szcz
ebla
cen
traln
ego
Inst
ytuc
je sa
mor
ządo
we
Fund
usze
ube
zpie
czeń
społ
eczn
ych
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 157 – Poz. 26
FRN001E Przychody z tytułu odsetek od instrumentów dłużnych
Przychody odsetkowe od instrumentów dłużnych
Aktywa finansowe wyceniane według wartości
godziwej przez inne całkowite dochody
Aktywa finansowe inne niż wyceniane według
zamortyzowanego kosztu i według wartości
godziwej przez inne całkowite dochody
Sektor finansowy
Monetarne instytucje finansowe
Banki centralne Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Inne monetarne instytucje finansowe Banki i oddziały instytucji kredytowych
Pozostałe instytucje sektora finansowego Sektor niefinansowy Przedsiębiorstwa
MSP Duże przedsiębiorstwa
Gospodarstwa domowe Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
FRN001F Przychody z tytułu odsetek – pozostałe
Pozostałe przychody z tytułu odsetek x
Przychody z tytułu odsetek, instrumenty pochodne zabezpieczające przed ryzykiem stopy procentowej Pozostałe
FRN002A Koszty odsetek od depozytów i pozostałych zobowiązań oraz aktywów – sektor niefinansowy
Koszty odsetek od depozytów i pozostałych zobowiązań Koszty odsetek
od aktywów Depozyty bieżące
Depozyty terminowe
Pozostałe zobowiązania
PLN
Przedsiębiorstwa
Gospodarstwa domowe x x x x
Osoby prywatne
Rolnicy indywidualni
Przedsiębiorcy indywidualni
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Inne
niż
PLN
Przedsiębiorstwa
Gospodarstwa domowe x x x x
Osoby prywatne
Rolnicy indywidualni
Przedsiębiorcy indywidualni
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 158 – Poz. 26
FRN
002A
_2
Kos
zty
odse
tek
od d
epoz
ytów
, kre
dytó
w i
pozo
stał
ych
zobo
wią
zań
oraz
akt
ywów
– se
ktor
fina
nsow
y or
az se
ktor
inst
ytuc
ji rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h
K
oszt
y od
sete
k od
dep
ozyt
ów, k
redy
tów
i po
zost
ałyc
h zo
bow
iązań
Kos
zty
odse
tek
od
akty
wów
D
epoz
yty
bieżąc
e D
epoz
yty
term
inow
e K
redy
ty
Pozo
stał
e zo
bow
iąza
nia
Sekt
or fi
nans
owy
Mon
etar
ne in
styt
ucje
fina
nsow
e
Ban
ki c
entra
lne
Po
zost
ałe
mon
etar
ne in
styt
ucje
fina
nsow
e
B
anki
i od
działy
inst
ytuc
ji kr
edyt
owyc
h
Inne
mon
etar
ne in
styt
ucje
fina
nsow
e
Pozo
stał
e in
styt
ucje
sekt
ora
finan
sow
ego
Inst
ytuc
je u
bezp
iecz
enio
we
Fu
ndus
ze e
mer
ytal
ne
Po
zost
ałe
inst
ytuc
je p
ośre
dnic
twa
finan
sow
ego
Po
moc
nicz
e in
styt
ucje
fina
nsow
e
Mię
dzyn
arod
owe
orga
niza
cje
finan
sow
e
Sekt
or in
styt
ucji
rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h
In
styt
ucje
rząd
owe
szcz
ebla
cen
traln
ego
x
In
styt
ucje
sam
orzą
dow
e
x
Fund
usze
ube
zpie
czeń
społ
eczn
ych
x
FR
N00
2B
Kos
zty
odse
tek
od d
epoz
ytów
, kre
dytó
w i
pozo
stał
ych
zobo
wią
zań
oraz
akt
ywów
– se
ktor
fina
nsow
y, n
iere
zyde
nt
K
oszt
y od
sete
k od
dep
ozyt
ów, k
redy
tów
i po
zost
ałyc
h zo
bow
iązań
Kos
zty
odse
tek
od
akty
wów
D
epoz
yty
bieżąc
e D
epoz
yty
term
inow
e K
redy
ty
Pozo
stał
e zo
bow
iąza
nia
Nie
rezy
dent
M
onet
arne
inst
ytuc
je fi
nans
owe
Po
zost
ałe
inst
ytuc
je se
ktor
a fin
anso
weg
o
FRN
002D
K
oszt
y od
sete
k od
wye
mito
wan
ych
inst
rum
entó
w dłużn
ych,
poz
ostałe
kos
zty
odse
tkow
e
K
oszt
y od
sete
k od
wye
mito
wan
ych
inst
rum
entó
w dłużn
ych,
poz
ostałe
kos
zty
odse
tkow
e
Inst
rum
enty
dłużn
e wła
snej
em
isji
Inst
rum
enty
poc
hodn
e za
bezp
iecz
ając
e pr
zed
ryzy
kiem
stop
y pr
ocen
tow
ej
Pozo
stał
e ko
szty
od
setk
owe
Zobo
wią
zani
a po
dpor
ządk
owan
e C
erty
fikat
y de
pozy
tow
e O
blig
acje
po
dpor
ządk
owan
e O
blig
acje
za
mie
nne
Inne
ob
ligac
je
Hip
otec
zne
listy
zas
taw
ne
Publ
iczn
e lis
ty
zast
awne
Po
zost
ałe
inst
rum
enty
dłużn
e PL
N
In
ne n
iż P
LN
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 159 – Poz. 26
FRN002F Koszty odsetek od zobowiązań finansowych wycenianych według zamortyzowanego kosztu
Koszty odsetek od zobowiązań finansowych wycenianych według zamortyzowanego kosztu
Depozyty bieżące
Depozyty terminowe Kredyty Pozostałe
PLN
Sektor finansowy
Banki i oddziały instytucji kredytowych Inne monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy x
Osoby prywatne x Sektor niefinansowy bez osób prywatnych x
Sektor instytucji rządowych i samorządowych x
EUR
Sektor finansowy
Banki i oddziały instytucji kredytowych Inne monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy x
Osoby prywatne x Sektor niefinansowy bez osób prywatnych x
Sektor instytucji rządowych i samorządowych x
Inne
niż
PLN
i EU
R
Sektor finansowy
Banki i oddziały instytucji kredytowych Inne monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy x
Osoby prywatne x Sektor niefinansowy bez osób prywatnych x
Sektor instytucji rządowych i samorządowych x
FRN003A Przychody i koszty z tytułu opłat i prowizji
Przychody i koszty z tytułu opłat i prowizji x
Wynik z tytułu opłat i prowizji
Przychody z tytułu opłat i prowizji
Od instrumentów dłużnych i kapitałowych Z tytułu rozliczeń Z tytułu zobowiązań gwarancyjnych Z tytułu usług powierniczych Od udzielonych kredytów Z tytułu usług typu Structured Finance (finanse zintegrowane) Z tytułu opłat od sekurytyzacji Inne
Koszty z tytułu opłat i prowizji
Prowizje wypłacane agentom z tytułu umów na wykonywanie czynności określonych w ustawie – Prawo bankowe
Prowizje wypłacane agentom z tytułu innych umów Z tytułu usług powierniczych Z tytułu rozliczeń Z tytułu zobowiązań gwarancyjnych Z tytułu opłat od sekurytyzacji Inne
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 160 – Poz. 26
FRN003B Przychody i koszty z tytułu opłat i prowizji – według sektorów
Przychody i koszty z tytułu opłat i prowizji
Przychody z tytułu opłat i prowizji Koszty z tytułu opłat i prowizji w tym: od udzielonych kredytów
Sektor finansowy Sektor niefinansowy Sektor instytucji rządowych i samorządowych
FRN003C Przychody z tytułu dywidend
Przychody z tytułu dywidend Jednostek zależnych
Jednostek współzależnych
Jednostek stowarzyszonych
Pozostałych akcji i udziałów
Rezydent Nierezydent
FRN004_1 Wynik z tytułu aktywów finansowych wycenianych według wartości godziwej ze skutkiem wyceny odnoszonym do rachunku zysków i strat (w tym przeznaczonych do obrotu) – instrumenty dłużne
Wynik z tytułu aktywów finansowych wycenianych według wartości godziwej ze skutkiem wyceny odnoszonym do rachunku zysków i strat
(w tym przeznaczonych do obrotu)
Instrumenty dłużne
Instrumenty finansowe przeznaczone do obrotu
Instrumenty finansowe wyceniane według wartości godziwej
ze skutkiem wyceny odnoszonym do rachunku zysków i strat
Sektor finansowy Monetarne instytucje finansowe
Banki centralne Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych Inne monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego Sektor niefinansowy Sektor instytucji rządowych i samorządowych Instytucje rządowe szczebla centralnego
Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 161 – Poz. 26
FRN005 Wynik z tytułu korekt wartości godziwej w rachunkowości zabezpieczeń
Wynik z tytułu korekt wartości godziwej w rachunkowości zabezpieczeń x
Zyski z tytułu rachunkowości zabezpieczeń
Zabezpieczenie wartości godziwej
Zmiana wartości godziwej zabezpieczanego składnika
Zmiana wartości godziwej instrumentu zabezpieczającego (łącznie z zaprzestaniem stosowania zasad rachunkowości zabezpieczeń)
Zabezpieczenie przepływów pieniężnych x Zmiana wartości godziwej instrumentu zabezpieczającego, część nieefektywna Zabezpieczenie udziałów w aktywach netto podmiotów zagranicznych x Zmiana wartości godziwej instrumentu zabezpieczającego, część nieefektywna Zabezpieczenie wartości godziwej przed ryzykiem stopy procentowej
Zmiana wartości godziwej zabezpieczanego składnika Zmiana wartości godziwej instrumentu zabezpieczającego
Zabezpieczenie przepływów pieniężnych przed ryzykiem stopy procentowej x Zmiana wartości godziwej instrumentu zabezpieczającego, część nieefektywna Zaprzestanie stosowania zasad rachunkowości zabezpieczeń w przypadku zabezpieczenia przepływów pieniężnych
Straty z tytułu rachunkowości zabezpieczeń
Zabezpieczenie wartości godziwej
Zmiana wartości godziwej zabezpieczanego składnika
Zmiana wartości godziwej instrumentu zabezpieczającego (łącznie z zaprzestaniem stosowania zasad rachunkowości zabezpieczeń)
Zabezpieczenie przepływów pieniężnych x Zmiana wartości godziwej instrumentu zabezpieczającego, część nieefektywna Zabezpieczenie udziałów w aktywach netto podmiotów zagranicznych x Zmiana wartości godziwej instrumentu zabezpieczającego, część nieefektywna Zabezpieczenie wartości godziwej przed ryzykiem stopy procentowej
Zmiana wartości godziwej zabezpieczanego składnika Zmiana wartości godziwej instrumentu zabezpieczającego
Zabezpieczenie przepływów pieniężnych przed ryzykiem stopy procentowej x Zmiana wartości godziwej instrumentu zabezpieczającego, część nieefektywna Zaprzestanie stosowania zasad rachunkowości zabezpieczeń w przypadku zabezpieczenia przepływów pieniężnych
Wynik z tytułu korekt wartości godziwej w rachunkowości zabezpieczeń
Zabezpieczenie wartości godziwej
Zmiana wartości godziwej zabezpieczanego składnika
Zmiana wartości godziwej instrumentu zabezpieczającego (łącznie z zaprzestaniem stosowania zasad rachunkowości zabezpieczeń)
Zabezpieczenie przepływów pieniężnych x Zmiana wartości godziwej instrumentu zabezpieczającego, część nieefektywna Zabezpieczenie udziałów w aktywach netto podmiotów zagranicznych x Zmiana wartości godziwej instrumentu zabezpieczającego, część nieefektywna Zabezpieczenie wartości godziwej przed ryzykiem stopy procentowej
Zmiana wartości godziwej zabezpieczanego składnika Zmiana wartości godziwej instrumentu zabezpieczającego
Zabezpieczenie przepływów pieniężnych przed ryzykiem stopy procentowej x Zmiana wartości godziwej instrumentu zabezpieczającego, część nieefektywna Zaprzestanie stosowania zasad rachunkowości zabezpieczeń w przypadku zabezpieczenia przepływów pieniężnych
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 162 – Poz. 26
FRN006 Zyski (straty) powstające z zaprzestania ujmowania składników aktywów innych niż przeznaczone do sprzedaży
Wynik powstający z zaprzestania ujmowania składników aktywów innych niż przeznaczone do sprzedaży x
Zyski
Nieruchomości i rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne Wartości niematerialne i prawne Udziały w jednostkach zależnych Udziały w jednostkach współzależnych Udziały w jednostkach stowarzyszonych
Straty
Nieruchomości i rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne Wartości niematerialne i prawne Udziały w jednostkach zależnych Udziały w jednostkach współzależnych Udziały w jednostkach stowarzyszonych
Wynik
Nieruchomości i rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne Wartości niematerialne i prawne Udziały w jednostkach zależnych Udziały w jednostkach współzależnych Udziały w jednostkach stowarzyszonych
FRN007 Pozostałe przychody i koszty operacyjne
Pozostałe przychody i koszty operacyjne x
Pozostałe przychody operacyjne
Aktywa trwałe wyceniane według modelu opartego na wartości przeszacowanej i modelu wartości godziwej
Nieruchomości inwestycyjne Leasing operacyjny Przychody z działalności zarządzania majątkiem osób trzecich Z tytułu odzyskanych należności nieściągalnych Otrzymane odszkodowania, kary i grzywny Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów Przychody związane z rozwiązaniem rezerw (z wyjątkiem rezerw związanych z operacjami finansowymi)
Przychody związane z rozwiązaniem rezerwy na ryzyko ogólne Przychody wynikające z odpisów aktualizujących wartość aktywów i ich korekt (niezwiązanych z działalnością bankową)
Inne Pozostałe koszty operacyjne
Aktywa trwałe wyceniane według modelu opartego na wartości przeszacowanej i modelu wartości godziwej
Nieruchomości inwestycyjne Leasing operacyjny Koszty z działalności zarządzania majątkiem osób trzecich Z tytułu odpisanych należności nieściągalnych Zapłacone odszkodowania, kary i grzywny Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów
Koszty związane z utworzeniem rezerw (z wyjątkiem rezerw związanych z operacjami finansowymi)
Koszty związane z utworzeniem rezerwy na ryzyko ogólne Koszty wynikające z odpisów aktualizujących wartość aktywów i ich korekt (niezwiązanych z działalnością bankową)
Inne
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 163 – Poz. 26
FRN008 Koszty pracownicze
Koszty działania banku, koszty pracownicze
Wynagrodzenia z tytułu umów o pracę Narzuty na wynagrodzenia Świadczenia rzeczowe, pozapłacowe składniki wynagrodzeń Wynagrodzenia z tytułu innych umów Płatności w formie akcji własnych Emerytury i inne powiązane koszty Inne
FRN009 Koszty ogólnego zarządu
Koszty ogólnego zarządu
Koszty marketingu Usługi obce z tytułu umów na wykonywanie czynności określonych w ustawie – Prawo bankowe Usługi obce z tytułu innych umów Koszty informatyczne Czynsze Wpłaty na rzecz Bankowego Funduszu Gwarancyjnego
Z tytułu FOŚG Fundusz Gwarancyjny Banków (w tym: zobowiązania do zapłaty) Fundusz Przymusowej Restrukturyzacji Banków (w tym: zobowiązania do zapłaty) Pozostałe
Inne w tym: podatek, o którym mowa w ustawie z dnia 15 stycznia 2016 r. o podatku od niektórych
instytucji finansowych FRN010 Zysk (strata) z działalności zaniechanej (po uwzględnieniu obciążeń podatkowych)
Wynik netto z działalności zaniechanej
Przychody Koszty Wynik, przed opodatkowaniem Obciążenia podatkowe Wynik, po opodatkowaniu
Wynik ujęty w momencie przeszacowywania do wartości godziwej pomniejszonej o koszty zbycia w ramach działalności zaniechanej
Wynik, sprzedaż aktywów lub grupy aktywów Korekty wynikające bezpośrednio ze sprzedaży działalności zaniechanej w okresie poprzednim
Wynik (przed opodatkowaniem) ujęty w momencie przeszacowywania do wartości godziwej pomniejszonej o koszty zbycia lub w momencie zbycia aktywów w ramach działalności zaniechanej
Obciążenia podatkowe ujęte w momencie przeszacowywania do wartości godziwej pomniejszonej o koszty zbycia lub w momencie zbycia aktywów w ramach działalności zaniechanej
Wynik (po opodatkowaniu) ujęty w momencie przeszacowywania do wartości godziwej pomniejszonej o koszty zbycia lub w momencie zbycia aktywów lub grupy aktywów stanowiących działalność zaniechaną
FRN011 Informacje uzupełniające na temat rachunku wyników
Uzupełniające informacje na temat rachunku wyników x
Wartość stanowiąca podstawę opodatkowania według deklaracji podatkowej Podatek faktycznie zapłacony Zysk przeznaczony na dywidendy
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 164 – Poz. 26
FRN
012A
_1
Przy
chod
y od
setk
owe
od a
ktyw
ów fi
nans
owyc
h, d
la k
tóry
ch d
okon
ano
odpi
sów
akt
ualiz
ując
ych
z ty
tułu
utr
aty
war
tośc
i
Pr
zych
ody
odse
tkow
e, A
ktyw
a fin
anso
we
wyc
enia
ne w
edłu
g za
mor
tyzo
wan
ego
kosz
tu,
dla
któr
ych
doko
nano
odp
isów
akt
ualiz
ując
ych
z ty
tułu
utra
ty w
artośc
i
Sekt
or fi
nans
owy
Se
ktor
nie
finan
sow
y
Sekt
or in
styt
ucji
rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h
FRN
012C
Z
abez
piec
zeni
a w
form
ie a
ktyw
ów fi
nans
owyc
h i n
iefin
anso
wyc
h
FRN
012D
N
ależ
nośc
i nieśc
iąga
lne
spis
ane
w c
ięża
r re
zerw
/odp
isów
z ty
tułu
utr
aty
war
tośc
i
Nal
eżnośc
i nieśc
iąga
lne
spis
ane
w c
ięża
r rez
erw
/odp
isów
z ty
tułu
utra
ty w
artośc
i
Nal
eżnośc
i nieśc
iąga
lne,
st
an n
a po
cząt
ek o
kres
u
Odp
isan
e i p
rzen
iesi
one
do e
wid
encj
i po
zabi
lans
owej
w
okr
esie
sp
raw
ozda
wcz
ym
Um
orzo
ne w
okr
esie
sp
raw
ozda
wcz
ym
Spła
cone
w o
kres
ie
spra
woz
daw
czym
Nal
eżnośc
i ni
eściąg
alne
, sta
n na
ko
niec
okr
esu
Ods
etki
na
koni
ec
okre
su
Sekt
or fi
nans
owy
Sekt
or n
iefin
anso
wy
Sekt
or in
styt
ucji
rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h
Zabe
zpie
czen
ia w
form
ie a
ktyw
ów fi
nans
owyc
h, w
artość
god
ziw
a
Inst
rum
enty
kap
itało
we
In
stru
men
ty dłużn
e
Akt
ywa
finan
sow
e w
ycen
iane
wedłu
g za
mor
tyzo
wan
ego
kosz
tu
Za
bezp
iecz
enia
w fo
rmie
akt
ywów
nie
finan
sow
ych,
war
tość
god
ziw
a
Nie
ruch
omoś
ci i
rzec
zow
e ak
tyw
a trw
ałe
N
ieru
chom
ości
inw
esty
cyjn
e
Inne
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 165 – Poz. 26
FRN
013A
W
ynik
z ty
tułu
utr
aty
war
tośc
i – w
szys
tkie
sekt
ory
W
ynik
z ty
tułu
utra
ty w
artośc
i
Rachunki bieżące
Lokaty jednodniowe
Lokaty terminowe
K
redy
ty
Instrumenty dłużne
Inne należności
Kredyty w rachunku karty kredytowej
Kredyty na cele konsumpcyjne, ratalne, samochodowe
Kredyty na cele konsumpcyjne, ratalne, pozostałe
Kredyty na cele konsumpcyjne, pozostałe
Kredyty na zakup papierów wartościowych
Kredyty operacyjne
Kredyty inwestycyjne
Kredyty na nieruchomości mieszkaniowe
Kredyty na nieruchomości biurowe
Kredyty na pozostałe nieruchomości
Sekt
or fi
nans
owy
x x
x x
x x
x x
x x
x x
x x
x x
M
onet
arne
inst
ytuc
je fi
nans
owe
x x
x x
x x
x x
x x
x x
x x
x x
Ban
ki c
entra
lne
x x
x x
x x
x x
x x
x x
x x
x x
Pozo
stał
e m
onet
arne
inst
ytuc
je fi
nans
owe
x x
x x
x x
x x
x x
x x
x x
x x
B
anki
i od
działy
inst
ytuc
ji kr
edyt
owyc
h x
x x
x x
x x
x x
x In
ne m
onet
arne
inst
ytuc
je fi
nans
owe
x x
x x
x x
x x
x x
Pozo
stał
e in
styt
ucje
sekt
ora
finan
sow
ego
x x
x x
x x
x x
x x
Sekt
or n
iefin
anso
wy
x x
x x
x x
x x
x x
x x
x x
x x
Pr
zeds
iębi
orst
wa
x x
x x
x x
x x
x x
x x
x x
x x
M
SP
x x
x x
x x
Duż
e pr
zeds
iębi
orst
wa
x x
x x
x x
Gos
poda
rstw
a do
mow
e x
x x
x x
x x
x x
x x
x x
x x
x
Pr
zeds
iębi
orcy
indy
wid
ualn
i x
x x
x x
Oso
by p
ryw
atne
x
x x
Rol
nicy
indy
wid
ualn
i x
x x
x x
Inst
ytuc
je n
ieko
mer
cyjn
e dz
iała
jące
na
rzec
z go
spod
arst
w d
omow
ych
x x
x
x
x x
Sekt
or in
styt
ucji
rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h x
x x
x x
x x
x x
x x
x x
x x
x
Inst
ytuc
je rząd
owe
szcz
ebla
cen
traln
ego
x x
x x
x x
x x
Inst
ytuc
je sa
mor
ządo
we
x x
x x
x x
x x
Fund
usze
ube
zpie
czeń
społ
eczn
ych
x x
x x
x x
x x
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 166 – Poz. 26
FRN
013B
W
ynik
z ty
tułu
utr
aty
war
tośc
i – in
stru
men
ty k
apitało
we
i dłużn
e
W
ynik
z ty
tułu
utra
ty w
artośc
i, in
stru
men
ty k
apitało
we
i dłużn
e
Akt
ywa
finan
sow
e w
ycen
iane
wedłu
g w
artośc
i god
ziw
ej p
rzez
inne
cał
kow
ite
doch
ody,
inst
rum
enty
kap
itało
we
Akt
ywa
finan
sow
e w
ycen
iane
wedłu
g w
artośc
i god
ziw
ej p
rzez
inne
cał
kow
ite
doch
ody,
inst
rum
enty
dłużn
e
Akt
ywa
finan
sow
e w
ycen
iane
w
edłu
g za
mor
tyzo
wan
ego
kosz
tu,
inst
rum
enty
dłużn
e
Sekt
or fi
nans
owy
Mon
etar
ne in
styt
ucje
fina
nsow
e
Ban
ki c
entra
lne
Po
zost
ałe
mon
etar
ne in
styt
ucje
fina
nsow
e
B
anki
i od
działy
inst
ytuc
ji kr
edyt
owyc
h
Inne
mon
etar
ne in
styt
ucje
fina
nsow
e
Pozo
stał
e in
styt
ucje
sekt
ora
finan
sow
ego
Se
ktor
nie
finan
sow
y
Sekt
or in
styt
ucji
rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h x
In
styt
ucje
rząd
owe
szcz
ebla
cen
traln
ego
x
In
styt
ucje
sam
orzą
dow
e x
Fund
usze
ube
zpie
czeń
społ
eczn
ych
x
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 167 – Poz. 26
FP Rachunek przepływów pieniężnych, część I
Rachunek przepływów pieniężnych, działalność operacyjna x
Wynik (zysk/strata) netto
Korekty do uzgodnienia zysku (straty) netto ze środkami pieniężnymi netto z działalności operacyjnej
Bieżący i odroczony dochód podatkowy ujęty w wyniku finansowym Bieżące i odroczone koszty podatkowe ujęte w wyniku finansowym Niezrealizowane zyski (straty) z tytułu różnic kursowych Działalność inwestycyjna i finansowa x
Amortyzacja środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych Utrata wartości Wynik z tytułu rezerw
Niezrealizowane (zyski) straty ujęte w wyniku finansowym dotyczące rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych
Zyski (straty) ze sprzedaży inwestycji netto Działalność operacyjna x
Niezrealizowane (zyski) straty netto z tytułu zabezpieczenia przepływów pieniężnych
Niezrealizowane (zyski) straty netto z aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży Inne korekty
Przepływy wynikające z zysków z działalności operacyjnej przed uwzględnieniem zmian aktywów i zobowiązań z działalności operacyjnej
(Wzrost) spadek aktywów i zobowiązań operacyjnych (z wyłączeniem gotówki i ekwiwalentów)
(Wzrost) spadek aktywów operacyjnych (z wyłączeniem gotówki i ekwiwalentów)
(Wzrost) spadek należności od banku centralnego (Wzrost) spadek aktywów finansowych wycenianych według zamortyzowanego kosztu
(Wzrost) spadek aktywów finansowych wycenianych według wartości godziwej przez inne całkowite dochody
(Wzrost) spadek aktywów finansowych innych niż przeznaczone do obrotu obowiązkowo wycenianych według wartości godziwej przez rachunek zysków i strat
(Wzrost) spadek aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu
(Wzrost) spadek aktywów wycenianych według wartości godziwej ze skutkiem odniesionym do rachunku zysków i strat
(Wzrost) spadek instrumentów pochodnych zabezpieczających stanowiących aktywa (Wzrost) spadek aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaży (Wzrost) spadek innych aktywów Wzrost (spadek) zobowiązań operacyjnych (z wyłączeniem gotówki i ekwiwalentów)
Wzrost (spadek) zobowiązań wobec banku centralnego Wzrost (spadek) depozytów Wzrost (spadek) zobowiązań z tytułu własnej emisji Wzrost (spadek) zobowiązań finansowych przeznaczonych do obrotu
Wzrost (spadek) zobowiązań finansowych wycenianych według wartości godziwej ze skutkiem wyceny odnoszonym do rachunku zysków i strat
Wzrost (spadek) instrumentów pochodnych zabezpieczających stanowiących zobowiązania
Wzrost (spadek) innych zobowiązań Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej Zmiana stanu należności/zobowiązań z tytułu podatku dochodowego dotyczącego działalności operacyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 168 – Poz. 26
FP Rachunek przepływów pieniężnych, część II
Rachunek przepływów pieniężnych, działalność inwestycyjna x
Nabycie rzeczowych aktywów trwałych Zbycie rzeczowych aktywów trwałych Nabycie wartości niematerialnych i prawnych Zbycie wartości niematerialnych i prawnych Nabycie udziałów w jednostkach podporządkowanych Zbycie udziałów w jednostkach podporządkowanych Nabycie aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaży Zbycie aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaży Nabycie inwestycji utrzymywanych do terminu zapadalności Zbycie inwestycji utrzymywanych do terminu zapadalności Inne wydatki związane z działalnością inwestycyjną Inne wpływy związane z działalnością inwestycyjną Przepływy netto związane z działalnością inwestycyjną
Rachunek przepływów pieniężnych, działalność finansowa x
Dywidendy wypłacone Wpływy z emisji zobowiązań podporządkowanych Spłata zobowiązań podporządkowanych Wydatki z tytułu umorzenia akcji lub innych instrumentów kapitałowych Wpływy z emisji akcji lub innych instrumentów kapitałowych Wydatki na nabycie akcji własnych Wpływy ze sprzedaży akcji własnych Inne wpływy z działalności finansowej Inne wydatki z działalności finansowej Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
Różnice kursowe z przeliczenia środków pieniężnych Zwiększenie środków pieniężnych netto Środki pieniężne, bilans otwarcia Środki pieniężne, bilans zamknięcia Składniki środków pieniężnych x
Gotówka w kasie Należności od banków centralnych Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu Aktywa finansowe inne niż przeznaczone do obrotu obowiązkowo wyceniane według wartości godziwej przez rachunek zysków i strat Aktywa finansowe wyceniane według wartości godziwej ze skutkiem wyceny odnoszonym do rachunku zysków i strat Aktywa finansowe wyceniane według wartości godziwej przez inne całkowite dochody Aktywa finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu Inne inwestycje krótkoterminowe o wysokiej płynności Przekroczenie salda na rachunkach banku płatnych na żądanie (jeśli są integralną częścią zarządzania środkami pieniężnymi) Środki pieniężne, bilans zamknięcia Środki pieniężne utrzymywane przez jednostkę, ale niedostępne do wykorzystania przez grupę Niewykorzystane linie kredytowe
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 169 – Poz. 26
FP Rachunek przepływów pieniężnych, część III
Dodatkowe ujawnienia na temat przepływów operacyjnych x
Otrzymane dochody odsetkowe
Dywidendy otrzymane Koszty odsetkowe zapłacone
Dodatkowe ujawnienia na temat nabycia/sprzedaży jednostek zależnych x
Nabycie lub zbycie jednostek zależnych ogółem Nabycie lub zbycie jednostek zależnych opłacone środkami pieniężnymi
Środki pieniężne w nabytych lub sprzedanych jednostkach zależnych Wartość aktywów i zobowiązań innych niż środki pieniężne w nabytych lub sprzedanych jednostkach zależnych
Transakcje bezgotówkowe dotyczące działalności inwestycyjnej i finansowej x
Aktywa przejęte za zobowiązania lub poprzez leasing finansowy Nabycie jednostki poprzez emisję akcji
Zamiana instrumentów dłużnych na instrumenty kapitałowe
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 170 – Poz. 26
FIN
001D
Po
dmio
ty p
owią
zane
– tr
ansa
kcje
odd
ział
u in
styt
ucji
kred
ytow
ej z
mac
ierz
ystą
inst
ytuc
ją k
redy
tową
Tr
ansa
kcje
odd
ział
u in
styt
ucji
kred
ytow
ej
z m
acie
rzys
tą in
styt
ucją
kre
dyto
wą
Akt
ywa
Pasy
wa
≤ 1
mie
siąc
a
>
1 m
iesiąc
a
FI
N00
2A
Zob
owią
zani
a po
zabi
lans
owe
– ud
ziel
one
Zobo
wią
zani
a po
zabi
lans
owe
– ud
ziel
one
Dot
yczą
ce fi
nans
owan
ia
Gw
aran
cyjn
e
Lini
e kr
edyt
owe
Pozo
stał
e
Gw
aran
cje
spła
ty
kred
ytów
Po
zost
ałe
Porę
czen
ia
Rezydent
PLN
Sekt
or fi
nans
owy
x
x x
x x
Sekt
or n
iefin
anso
wy
Se
ktor
inst
ytuc
ji rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h
x x
x x
x
Inne niż PLN
Sekt
or fi
nans
owy
x
x x
x x
Sekt
or n
iefin
anso
wy
Se
ktor
inst
ytuc
ji rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h
x x
x x
x
Nierezydent
PLN
Sekt
or fi
nans
owy
x
x x
x x
Sekt
or n
iefin
anso
wy
Se
ktor
inst
ytuc
ji rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h
x x
x x
x
Inne niż PLN
Sekt
or fi
nans
owy
x
x x
x x
Sekt
or n
iefin
anso
wy
Se
ktor
inst
ytuc
ji rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h
x x
x x
x
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 171 – Poz. 26
FIN
002B
Z
obow
iąza
nia
poza
bila
nsow
e –
otrz
yman
e
Zobo
wią
zani
a po
zabi
lans
owe
– ot
rzym
ane
Dot
yczą
ce fi
nans
owan
ia
Gw
aran
cyjn
e
Otw
arte
lini
e kr
edyt
owe
Pozo
stał
e
Gw
aran
cje
spła
ty
kred
ytów
Po
zost
ałe
Rezydent
PLN
Sekt
or fi
nans
owy
x
x x
x
Sekt
or n
iefin
anso
wy
Sekt
or in
styt
ucji
rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h
x x
x x
Inne niż PLN
Sekt
or fi
nans
owy
x
x x
x
Sekt
or n
iefin
anso
wy
Sekt
or in
styt
ucji
rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h
x x
x x
Nierezydent
PLN
Sekt
or fi
nans
owy
x
x x
x Se
ktor
nie
finan
sow
y
Sekt
or in
styt
ucji
rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h
x x
x x
Inne niż PLN
Sekt
or fi
nans
owy
x
x x
x Se
ktor
nie
finan
sow
y
Sekt
or in
styt
ucji
rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h
x x
x x
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 172 – Poz. 26
FIN
002C
Z
obow
iąza
nia
poza
bila
nsow
e –
pozo
stał
e zo
bow
iąza
nia
udzi
elon
e i o
trzy
man
e
PL
N
Inne
niż
PLN
Po
zost
ałe
zobo
wią
zani
a ud
ziel
one
i otrz
yman
e x
x
Zobowiązania udzielone B
ieżą
ce tr
ansa
kcje
poz
abila
nsow
e
Kas
owe
oper
acje
wym
iany
wal
utow
ej
Wym
iana
poc
zątk
owa
trans
akcj
i FX
swap
O
pera
cje
papi
eram
i war
tośc
iow
ymi
Ope
racj
e de
pozy
tow
e
In
ne
Zobo
wią
zani
a pi
eniężn
e z
tytułu
rozl
icze
nia
oper
acji
inst
rum
enta
mi f
inan
sow
ymi
Tran
sakc
je p
ocho
dne
Pozo
stał
e tra
nsak
cje
poza
bila
nsow
e
Zobowiązania otrzymane
Bieżą
ce tr
ansa
kcje
poz
abila
nsow
e
Kas
owe
oper
acje
wym
iany
wal
utow
ej
Wym
iana
poc
zątk
owa
trans
akcj
i FX
swap
O
pera
cje
papi
eram
i war
tośc
iow
ymi
Ope
racj
e de
pozy
tow
e
In
ne
Zobo
wią
zani
a pi
eniężn
e z
tytułu
rozl
icze
nia
oper
acji
inst
rum
enta
mi f
inan
sow
ymi
Tran
sakc
je p
ocho
dne
War
tość
prz
yjęt
ych
zabe
zpie
czeń
w fo
rmie
hip
otek
W
artość
inny
ch p
rzyjęt
ych
zabe
zpie
czeń
rzec
zow
ych
Pozo
stał
e tra
nsak
cje
poza
bila
nsow
e
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 173 – Poz. 26
FIN
002D
Z
obow
iąza
nia
poza
bila
nsow
e ud
ziel
one
– w
edłu
g ka
tego
rii r
yzyk
a, w
edłu
g w
artośc
i nom
inal
nej (
bank
i PSR
)
Zobo
wią
zani
a po
zabi
lans
owe
udzi
elon
e –
wedłu
g ka
tego
rii ry
zyka
, wedłu
g w
artośc
i nom
inal
nej
Dot
yczą
ce fi
nans
owan
ia
Gw
aran
cyjn
e
Nor
mal
ne
Pod
obse
rwac
ją
Poniże
j st
anda
rdu
Wąt
pliw
e St
raco
ne
Rez
erw
y ce
low
e N
orm
alne
Po
d ob
serw
acją
Po
niże
j st
anda
rdu
Wąt
pliw
e St
raco
ne
Rez
erw
y ce
low
e
Sekt
or fi
nans
owy
Sekt
or n
iefin
anso
wy
Sekt
or in
styt
ucji
rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h
FIN
002E
Z
obow
iąza
nia
poza
bila
nsow
e ud
ziel
one
– w
edłu
g w
artośc
i nom
inal
nej (
bank
i MSR
)
Zobo
wią
zani
a po
zabi
lans
owe
udzi
elon
e, w
edłu
g w
artośc
i nom
inal
nej
Dot
yczą
ce fi
nans
owan
ia
Gw
aran
cyjn
e
Zobo
wią
zani
a ni
eobjęt
e re
zerw
ami n
a pr
zyszłe
zo
bow
iąza
nia
Zobo
wią
zani
a ob
jęte
re
zerw
ami n
a pr
zyszłe
zo
bow
iąza
nia
Rez
erw
y na
prz
yszł
e zo
bow
iąza
nia
Zobo
wią
zani
a ni
eobjęt
e re
zerw
ami n
a pr
zyszłe
zo
bow
iąza
nia
Zobo
wią
zani
a ob
jęte
re
zerw
ami n
a pr
zyszłe
zo
bow
iąza
nia
Rez
erw
y na
prz
yszł
e zo
bow
iąza
nia
Sekt
or fi
nans
owy
Sekt
or n
iefin
anso
wy
Sekt
or in
styt
ucji
rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h
FIN
003A
Fu
ndus
z oc
hron
y śr
odkó
w g
war
anto
wan
ych
BFG
i ak
tyw
a st
anow
iące
jego
pok
ryci
e
Fund
usz
ochr
ony śr
odkó
w g
war
anto
wan
ych
BFG
i ak
tyw
a st
anow
iące
jego
pok
ryci
e x
Wys
okość
fund
uszu
och
rony
środ
ków
gw
aran
tow
anyc
h
Akt
ywa
stan
owią
ce p
okry
cie
fund
uszu
środ
ków
gw
aran
tow
anyc
h B
FG
Bon
y pi
eniężn
e N
BP
O
blig
acje
NB
P
Bon
y sk
arbo
we
O
blig
acje
skar
bow
e
Jedn
ostk
i ucz
estn
ictw
a fu
ndus
zy ry
nku
pien
iężn
ego
In
ne
Śr
odki
stan
owią
ce p
okry
cie
FOŚG
wyo
dręb
nion
e na
rach
unku
w b
anku
zrz
esza
jący
m
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 174 – Poz. 26
FIN003B Otrzymane przez bank środki pomocowe
Otrzymane przez bank środki pomocowe x
Środki otrzymane od NBP
Instrumenty, o których mowa w ustawie z dnia 10 lutego 2010 r. o rekapitalizacji niektórych instytucji finansowych, wartość wynikająca z umowy
Otrzymana gwarancja ostrożnościowa Objęte lub nabyte instrumenty w kapitale podstawowym Tier I Objęte instrumenty dodatkowe w kapitale Tier I Objęte instrumenty w kapitale Tier II Otrzymana gwarancja zwiększenia funduszy własnych
Instrumenty, o których mowa w ustawie z dnia 10 lutego 2010 r. o rekapitalizacji niektórych instytucji finansowych
Otrzymana gwarancja ostrożnościowa Objęte lub nabyte instrumenty w kapitale podstawowym Tier I Objęte instrumenty dodatkowe w kapitale Tier I Objęte instrumenty w kapitale Tier II Otrzymana gwarancja zwiększenia funduszy własnych
Środki pomocowe otrzymane przez bank z innych źródeł, wartość wynikająca z umowy Środki pomocowe otrzymane przez bank z innych źródeł
FIN003C Przychody i koszty od otrzymanych przez bank środków pomocowych
Przychody i koszty od środków pomocowych x
Przychody z tytułu inwestycji i reinwestycji środków pomocowych otrzymanych od NBP Koszty z tytułu pozyskania środków pomocowych od NBP Koszty instrumentów, o których mowa w ustawie z dnia 10 lutego 2010 r. o rekapitalizacji niektórych instytucji finansowych Otrzymana gwarancja ostrożnościowa
Objęte lub nabyte instrumenty w kapitale podstawowym Tier I Objęte instrumenty dodatkowe w kapitale Tier I Objęte instrumenty w kapitale Tier II Otrzymana gwarancja zwiększenia funduszy własnych
Przychody z tytułu inwestycji i reinwestycji środków pozyskanych z innych źródeł Koszty z tytułu pozyskania środków pomocowych z innych źródeł
FIN003D Składki na rzecz BFG stanowiące formę zobowiązań do zapłaty
Zobowiązania do zapłaty, o których mowa w art. 303 ustawy o BFG
Lokaty, o których mowa w art. 304 ust. 2 pkt 1 ustawy o BFG
Skarbowe papiery wartościowe Zakupione bony pieniężne i obligacje emitowane przez NBP, spełniające warunek dopuszczenia do obrotu
Aktywa zdeponowane zgodnie z art. 304 ust. 2 pkt. 2 ustawy o BFG
na rachunku w NBP na rachunku w Krajowym Depozycie Papierów Wartościowych S.A. lub spółce, której przekazał on wykonywanie czynności z zakresu zadań, o których mowa w art. 48 ust. 1 pkt 1–6 ustawy o obrocie instrumentami finansowymi
Informacja dodatkowa: środki zdeponowane przez banki spółdzielcze na rachunku w banku zrzeszającym
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 175 – Poz. 26
FIN004A Aktywa przychodowe i nieprzychodowe
PLN
EUR
Inne niż PLN i EUR
Aktywa przychodowe i nieprzychodowe x x x
Akt
ywa
przy
chod
owe
Lokaty w bankach centralnych
Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
Aktywa finansowe wyceniane według wartości godziwej (ze skutkiem wyceny odnoszonym do rachunku zysków i strat)
Aktywa finansowe wyceniane według wartości godziwej przez inne całkowite dochody
Aktywa finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu
Instrumenty pochodne zabezpieczające
Różnice z zabezpieczenia wartości godziwej przed ryzykiem stopy procentowej przypadające na pozycje zabezpieczane
Rzeczowe aktywa trwałe, nieruchomości inwestycyjne
Inwestycje w jednostkach zależnych stowarzyszonych i współkontrolowanych
Akt
ywa
niep
rzyc
hodo
we
Kasa i nieoprocentowane operacje z bankiem centralnym
Wartości niematerialne i prawne
Nieruchomości i rzeczowe aktywa trwałe
Aktywa z tytułu podatku dochodowego
Pozostałe aktywa
Aktywa trwałe (lub grupy do zbycia) zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży
FIN004B Pasywa kosztowe i niekosztowe
PLN EUR Inne niż PLN i EUR
Pasy
wa
kosz
tow
e i n
ieko
szto
we
Pasy
wa
kosz
tow
e
Zobowiązania wobec banków centralnych Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu Zobowiązania finansowe wyceniane według wartości godziwej (ze skutkiem wyceny odnoszonym do rachunku zysków i strat)
Zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu
Zobowiązania finansowe z tytułu przeniesienia aktywów finansowych
Instrumenty pochodne zabezpieczające
Różnice z zabezpieczenia wartości godziwej przed ryzykiem stopy procentowej przypadające na pozycje zabezpieczane
Zobowiązania podporządkowane
Pasy
wa
niek
oszt
owe
Rezerwy Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego Inne zobowiązania Rezerwa na ryzyko ogólne
Zobowiązania z tytułu instrumentów kapitałowych płatnych na żądanie
Zobowiązania związane z grupą aktywów zaklasyfikowanych jako przeznaczone do sprzedaży
Kapitały własne
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 176 – Poz. 26
FIN005_1 Aktywa i pasywa według terminów zapadalności (wartość nominalna), część I
Aktywa i pasywa według terminów zapadalności Rezydent Nierezydent
Należności Instrumenty dłużne Zobowiązania Należności Instrumenty
dłużne Zobowiązania
Wal
uta*
Bez
okr
eślo
nego
term
inu
Sektor finansowy x x x x x x
Banki centralne Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych Inne monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy x x x x x x
Przedsiębiorstwa Gospodarstwa domowe x x Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych x x
Sektor instytucji rządowych i samorządowych x x x x x x
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
≤ 1
tygo
dnia
Sektor finansowy x x x x x x
Banki centralne Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych Inne monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy x x x x x x
Przedsiębiorstwa Gospodarstwa domowe x x Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych x x
Sektor instytucji rządowych i samorządowych x x x x x x
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
> 1
tygo
dnia
≤ 1
mie
siąc
a
Sektor finansowy x x x x x x
Banki centralne Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych Inne monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy x x x x x x
Przedsiębiorstwa Gospodarstwa domowe x x Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych x x
Sektor instytucji rządowych i samorządowych x x x x x x
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Waluta* PLN, Inne niż PLN.
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 177 – Poz. 26
FIN005_1 Aktywa i pasywa według terminów zapadalności (wartość nominalna), część II
Aktywa i pasywa według terminów zapadalności Rezydent Nierezydent
Należności Instrumenty dłużne Zobowiązania Należności Instrumenty
dłużne Zobowiązania
Wal
uta*
> 1
mie
siąc
a ≤
3 m
iesięc
y
Sektor finansowy x x x x x x
Banki centralne Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych Inne monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy x x x x x x
Przedsiębiorstwa Gospodarstwa domowe x x Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych x x
Sektor instytucji rządowych i samorządowych x x x x x x
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
> 3
mie
sięc
y ≤
6 m
iesięc
y
Sektor finansowy x x x x x x
Banki centralne Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych Inne monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy x x x x x x
Przedsiębiorstwa Gospodarstwa domowe x x Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych x x
Sektor instytucji rządowych i samorządowych x x x x x x
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
> 6
mie
sięc
y ≤
1 ro
ku
Sektor finansowy x x x x x x
Banki centralne Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych Inne monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy x x x x x x
Przedsiębiorstwa Gospodarstwa domowe x x Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych x x
Sektor instytucji rządowych i samorządowych x x x x x x
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Waluta* PLN, Inne niż PLN.
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 178 – Poz. 26
FIN005_1 Aktywa i pasywa według terminów zapadalności (wartość nominalna), część III
Aktywa i pasywa według terminów zapadalności Rezydent Nierezydent
Należności Instrumenty dłużne Zobowiązania Należności Instrumenty
dłużne Zobowiązania
Wal
uta*
> 1
roku
≤ 2
lat
Sektor finansowy x x x x x x
Banki centralne Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych Inne monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy x x x x x x
Przedsiębiorstwa Gospodarstwa domowe x x Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych x x
Sektor instytucji rządowych i samorządowych x x x x x x
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
> 2
lat ≤
5 la
t
Sektor finansowy x x x x x x
Banki centralne Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych Inne monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy x x x x x x
Przedsiębiorstwa Gospodarstwa domowe x x Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych x x
Sektor instytucji rządowych i samorządowych x x x x x x
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
> 5
lat ≤
10
lat
Sektor finansowy x x x x x x
Banki centralne Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych Inne monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy x x x x x x
Przedsiębiorstwa Gospodarstwa domowe x x Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych x x
Sektor instytucji rządowych i samorządowych x x x x x x
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Waluta* PLN, Inne niż PLN.
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 179 – Poz. 26
FIN005_1 Aktywa i pasywa według terminów zapadalności (wartość nominalna), część IV
Aktywa i pasywa według terminów zapadalności Rezydent Nierezydent
Należności Instrumenty dłużne Zobowiązania Należności Instrumenty
dłużne Zobowiązania
Wal
uta*
> 10
lat ≤
20
lat
Sektor finansowy x x x x x x Banki centralne
Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych Inne monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy x x x x x x Przedsiębiorstwa
Gospodarstwa domowe x x Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych x x
Sektor instytucji rządowych i samorządowych x x x x x x
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
> 20
lat
Sektor finansowy x x x x x x Banki centralne
Pozostałe monetarne instytucje finansowe
Banki i oddziały instytucji kredytowych Inne monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego
Sektor niefinansowy x x x x x x Przedsiębiorstwa
Gospodarstwa domowe x x Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych x x
Sektor instytucji rządowych i samorządowych x x x x x x
Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Waluta* PLN, Inne niż PLN.
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 180 – Poz. 26
FIN
005_
1GR
A
ktyw
a i p
asyw
a w
edłu
g te
rmin
ów z
apad
alnośc
i (w
artość
nom
inal
na) –
tran
sakc
je z
pod
mio
tam
i z g
rupy
kap
itało
wej
, część
I
Akt
ywa
i pas
ywa
wedłu
g te
rmin
ów z
apad
alnośc
i
Nal
eżnośc
i In
stru
men
ty
dłuż
ne
Zobo
wią
zani
a Zo
bow
iąza
nia
podp
orzą
dkow
ane
Zobo
wią
zani
a z
tytułu
wła
snej
em
isji
Zobo
wią
zani
a po
zabi
lans
owe
udzi
elon
e,
doty
cząc
e fin
anso
wan
ia
Zobo
wią
zani
a po
zabi
lans
owe
otrz
yman
e,
doty
cząc
e fin
anso
wan
ia
Zobo
wią
zani
a po
zabi
lans
owe
udzi
elon
e,
gwar
ancy
jne
Zobo
wią
zani
a po
zabi
lans
owe
otrz
yman
e,
gwar
ancy
jne
Rezydent
Waluta*
Bez
okr
eślo
nego
te
rmin
u
Sekt
or fi
nans
owy
M
onet
arne
inst
ytuc
je
finan
sow
e
≤ 1
tygo
dnia
Se
ktor
fina
nsow
y
M
onet
arne
inst
ytuc
je
finan
sow
e
> 1
tygo
dnia
≤ 1
m
iesiąc
a
Sekt
or fi
nans
owy
M
onet
arne
inst
ytuc
je
finan
sow
e
> 1
mie
siąc
a ≤
3 m
iesięc
y
Sekt
or fi
nans
owy
M
onet
arne
inst
ytuc
je
finan
sow
e
> 3
mie
sięc
y ≤
6 m
iesięc
y
Sekt
or fi
nans
owy
M
onet
arne
inst
ytuc
je
finan
sow
e
> 6
mie
sięc
y ≤
1 ro
ku
Sekt
or fi
nans
owy
M
onet
arne
inst
ytuc
je
finan
sow
e
> 1
roku
≤ 2
lat
Sekt
or fi
nans
owy
M
onet
arne
inst
ytuc
je
finan
sow
e
> 2
lat ≤
5 la
t Se
ktor
fina
nsow
y
M
onet
arne
inst
ytuc
je
finan
sow
e
> 5
lat ≤
10
lat
Sekt
or fi
nans
owy
M
onet
arne
inst
ytuc
je
finan
sow
e
> 10
lat ≤
20
lat
Sekt
or fi
nans
owy
M
onet
arne
inst
ytuc
je
finan
sow
e
> 20
lat
Sekt
or fi
nans
owy
M
onet
arne
inst
ytuc
je
finan
sow
e
Wal
uta*
PLN
, Inn
e niż
PLN
.
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 181 – Poz. 26
FIN
005_
1GR
A
ktyw
a i p
asyw
a w
edłu
g te
rmin
ów z
apad
alnośc
i (w
artość
nom
inal
na) –
tran
sakc
je z
pod
mio
tam
i z g
rupy
kap
itało
wej
, część
II
Akt
ywa
i pas
ywa
wedłu
g te
rmin
ów z
apad
alnośc
i
Nal
eżnośc
i In
stru
men
ty
dłuż
ne
Zobo
wią
zani
a Zo
bow
iąza
nia
podp
orzą
dkow
ane
Zobo
wią
zani
a z
tytułu
wła
snej
em
isji
Zobo
wią
zani
a po
zabi
lans
owe
udzi
elon
e,
doty
cząc
e fin
anso
wan
ia
Zobo
wią
zani
a po
zabi
lans
owe
otrz
yman
e,
doty
cząc
e fin
anso
wan
ia
Zobo
wią
zani
a po
zabi
lans
owe
udzi
elon
e,
gwar
ancy
jne
Zobo
wią
zani
a po
zabi
lans
owe
otrz
yman
e,
gwar
ancy
jne
Nierezydent
Waluta*
Bez
okr
eślo
nego
te
rmin
u
Sekt
or fi
nans
owy
M
onet
arne
inst
ytuc
je
finan
sow
e
≤ 1
tygo
dnia
Se
ktor
fina
nsow
y
M
onet
arne
inst
ytuc
je
finan
sow
e
> 1
tygo
dnia
≤ 1
m
iesiąc
a
Sekt
or fi
nans
owy
M
onet
arne
inst
ytuc
je
finan
sow
e
> 1
mie
siąc
a ≤
3 m
iesięc
y
Sekt
or fi
nans
owy
M
onet
arne
inst
ytuc
je
finan
sow
e
> 3
mie
sięc
y ≤
6 m
iesięc
y
Sekt
or fi
nans
owy
M
onet
arne
inst
ytuc
je
finan
sow
e
> 6
mie
sięc
y ≤
1 ro
ku
Sekt
or fi
nans
owy
M
onet
arne
inst
ytuc
je
finan
sow
e
> 1
roku
≤ 2
lat
Sekt
or fi
nans
owy
M
onet
arne
inst
ytuc
je
finan
sow
e
> 2
lat ≤
5 la
t Se
ktor
fina
nsow
y
M
onet
arne
inst
ytuc
je
finan
sow
e
> 5
lat ≤
10
lat
Sekt
or fi
nans
owy
M
onet
arne
inst
ytuc
je
finan
sow
e
> 10
lat ≤
20
lat
Sekt
or fi
nans
owy
M
onet
arne
inst
ytuc
je
finan
sow
e
> 20
lat
Sekt
or fi
nans
owy
M
onet
arne
inst
ytuc
je
finan
sow
e
Wal
uta*
PLN
, Inn
e niż
PLN
.
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 182 – Poz. 26
FIN
005_
2 A
ktyw
a i p
asyw
a w
edłu
g te
rmin
ów z
apad
alnośc
i
Akt
ywa
i pas
ywa
wedłu
g te
rmin
ów z
apad
alnośc
i
Instrumenty kapitałowe
Zobowiązania podporządkowane
Zobo
wią
zani
a z
tytułu
wła
snej
em
isji
Zobowiązania pozabilansowe udzielone,
dotyczące finansowania
Zobowiązania pozabilansowe otrzymane,
dotyczące finansowania
Zobowiązania pozabilansowe udzielone, gwarancyjne
Zobowiązania pozabilansowe otrzymane, gwarancyjne
Certyfikaty depozytowe
Obligacje podporządkowane
Obligacje zamienne
Inne obligacje
Hipoteczne listy zastawne
Publiczne listy zastawne
Pozostałe instrumenty dłużne
Rezydent
Waluta*
Bez
okr
eślo
nego
term
inu
≤
1 ty
godn
ia
>
1 ty
godn
ia ≤
1 m
iesiąc
a
> 1
mie
siąc
a ≤
3 m
iesięc
y
> 3
mie
sięc
y ≤
6 m
iesięc
y
> 6
mie
sięc
y ≤
1 ro
ku
>
1 ro
ku ≤
2 la
t
> 2
lat ≤
5 la
t
> 5
lat ≤
10
lat
>
10 la
t ≤ 2
0 la
t
> 20
lat
Nierezydent
Waluta*
Bez
okr
eślo
nego
term
inu
≤
1 ty
godn
ia
>
1 ty
godn
ia ≤
1 m
iesiąc
a
> 1
mie
siąc
a ≤
3 m
iesięc
y
> 3
mie
sięc
y ≤
6 m
iesięc
y
> 6
mie
sięc
y ≤
1 ro
ku
>
1 ro
ku ≤
2 la
t
> 2
lat ≤
5 la
t
> 5
lat ≤
10
lat
>
10 la
t ≤ 2
0 la
t
> 20
lat
W
alut
a* P
LN, I
nne
niż
PLN
.
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 183 – Poz. 26
FIN005_3 Aktywa i pasywa według terminów zapadalności – pozostałe aktywa, pasywa i kapitały własne
Pozostałe pozycje aktywów
Pozostałe pozycje pasywów Kapitały własne
PLN
Bez określonego terminu ≤ 1 tygodnia > 1 tygodnia ≤ 1 miesiąca > 1 miesiąca ≤ 3 miesięcy > 3 miesięcy ≤ 6 miesięcy > 6 miesięcy ≤ 1 roku > 1 roku ≤ 2 lat > 2 lat ≤ 5 lat > 5 lat ≤ 10 lat > 10 lat ≤ 20 lat > 20 lat
Inne
niż
PLN
Bez określonego terminu ≤ 1 tygodnia > 1 tygodnia ≤ 1 miesiąca > 1 miesiąca ≤ 3 miesięcy > 3 miesięcy ≤ 6 miesięcy > 6 miesięcy ≤ 1 roku > 1 roku ≤ 2 lat > 2 lat ≤ 5 lat > 5 lat ≤ 10 lat > 10 lat ≤ 20 lat > 20 lat
FIN006A Indywidualne konta emerytalne, część I
Licz
ba (w
sztu
kach
)
Liczba IKE otwartych w okresie sprawozdawczym
Założonych po raz pierwszy Założonych w związku z dokonaniem wypłaty transferowej z IKE Założonych w związku z dokonaniem wypłaty transferowej z programu emerytalnego
Liczba wypłat dokonanych z IKE w okresie sprawozdawczym
Wypłaty jednorazowe Wypłaty w ratach
Liczba zwrotów dokonanych z IKE w okresie sprawozdawczym
Zwroty Częściowe zwroty
Liczba wypłat transferowych przyjętych z IKE w okresie sprawozdawczym Liczba wypłat transferowych przyjętych z programu emerytalnego w okresie sprawozdawczym Liczba wypłat transferowych dokonanych na IKE w okresie sprawozdawczym Liczba wypłat transferowych dokonanych do programu emerytalnego w okresie sprawozdawczym Liczba IKE, na które dokonano przynajmniej jednej wpłaty w okresie sprawozdawczym (bez transferów) Liczba IKE założonych w okresie sprawozdawczym, na które nie dokonano żadnych wpłat – puste rachunki Liczba IKE zlikwidowanych w okresie sprawozdawczym Liczba IKE prowadzonych na koniec okresu sprawozdawczego, kobiet w wieku
do 30 lat 31– 40 lat 41– 50 lat 51– 60 lat powyżej 60 lat
Liczba IKE prowadzonych na koniec okresu sprawozdawczego, mężczyzn w wieku
do 30 lat 31– 40 lat 41– 50 lat 51– 60 lat powyżej 60 lat
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 184 – Poz. 26
FIN006A Indywidualne konta emerytalne, część II W
artość
IKE otwarte w okresie sprawozdawczym
IKE otwarte w okresie sprawozdawczym założone po raz pierwszy IKE otwarte w okresie sprawozdawczym założone w związku z dokonaniem wypłaty transferowej z IKE
IKE otwarte w okresie sprawozdawczym założone w związku z dokonaniem wypłaty transferowej z programu emerytalnego
Wypłaty dokonane z IKE w okresie sprawozdawczym
Wypłaty jednorazowe Wypłaty w ratach
Zwroty dokonane z IKE w okresie sprawozdawczym
Zwroty Częściowe zwroty
Wypłaty transferowe przyjęte z IKE w okresie sprawozdawczym Wypłaty transferowe przyjęte z programu emerytalnego w okresie sprawozdawczym Wypłaty transferowe dokonane na IKE w okresie sprawozdawczym Wypłaty transferowe dokonane do programu emerytalnego w okresie sprawozdawczym Łączna kwota wpłat na IKE w okresie sprawozdawczym (bez transferów) IKE prowadzone na koniec okresu sprawozdawczego, kobiety w wieku
do 30 lat 31–40 lat 41–50 lat 51–60 lat powyżej 60 lat
IKE prowadzone na koniec okresu sprawozdawczego, mężczyźni w wieku
do 30 lat 31–40 lat 41–50 lat 51–60 lat powyżej 60 lat
Średnia wysokość wpłat na IKE w okresie sprawozdawczym w PLN
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 185 – Poz. 26
FIN006B Indywidualne konta zabezpieczenia emerytalnego
Liczba (sztuki) Wartość
IKZE otwarte w okresie sprawozdawczym IKZE założone po raz pierwszy IKZE otwarte w związku z przeniesieniem w okresie sprawozdawczym środków zgromadzonych na IKE
IKZE założone w związku z dokonaniem wypłaty transferowej z IKZE Wypłaty dokonane z IKZE w okresie sprawozdawczym
Wypłaty jednorazowe Wypłaty w ratach Zwroty dokonane z IKZE w okresie sprawozdawczym Wypłaty transferowe przyjęte z IKZE w okresie sprawozdawczym Wypłaty transferowe dokonane na IKZE w okresie sprawozdawczym
IKZE prowadzone na koniec okresu sprawozdawczego
Kobiety w wieku
do 30 lat 31–40 lat 41–50 lat 51–60 lat 61–65 lat ponad 65 lat
Mężczyźni w wieku
do 30 lat 31–40 lat 41–50 lat 51–60 lat 61–65 lat ponad 65 lat
IKZE na które dokonano wpłat w okresie sprawozdawczym Średnia wysokość wpłat na IKZE w okresie sprawozdawczym x
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 186 – Poz. 26
FIN
007
Info
rmac
je d
odat
kow
e –
norm
y os
troż
nośc
iow
e z
usta
wy
o lis
tach
zas
taw
nych
i ba
nkac
h hi
pote
czny
ch
Info
rmac
je d
odat
kow
e –
norm
y os
trożn
ości
owe
z us
taw
y o
lista
ch z
asta
wny
ch i
bank
ach
hipo
tecz
nych
x
Info
rmac
je d
odat
kow
e dl
a ba
nków
hip
otec
znyc
h –
norm
y os
trożn
ości
owe
x
War
tość
bila
nsow
a br
utto
x
Wie
rzyt
elnośc
i zab
ezpi
eczo
ne h
ipot
eką
ogół
em
Wie
rzyt
elnośc
i zab
ezpi
eczo
ne h
ipot
eką
w c
zęśc
i prz
ekra
czając
ej 6
0% b
anko
wo-
hipo
tecz
nej w
artośc
i nie
ruch
omoś
ci
Wie
rzyt
elnośc
i zab
ezpi
eczo
ne h
ipot
ekam
i ust
anow
iony
mi w
trak
cie
real
izac
ji in
wes
tycj
i bud
owla
nych
Wie
rzyt
elnośc
i zab
ezpi
eczo
ne h
ipot
ekam
i ust
anow
iony
mi n
a ni
eruc
hom
ości
ach
prze
znac
zony
ch p
od z
abud
owę
zgod
nie
z pl
anem
zag
ospo
daro
wan
ia p
rzes
trzen
nego
Ogó
lna
kwot
a ba
nkow
o-hi
pote
czne
j war
tośc
i nie
ruch
omoś
ci p
rzyjęt
ych
prze
z ba
nk ja
ko z
abez
piec
zeni
e kr
edyt
ów h
ipot
eczn
ych
w ty
m: w
artość
bila
nsow
a br
utto
wpi
sany
ch d
o re
jest
ru z
abez
piec
zeni
a hi
pote
czny
ch li
stów
zas
taw
nych
Przy
chod
y od
setk
owe
z ty
tułu
wie
rzyt
elnośc
i i d
odat
kow
ych śr
odkó
w st
anow
iący
ch p
odst
awę
emis
ji hi
pote
czny
ch li
stów
zas
taw
nych
Kos
zty
odse
tkow
e od
wye
mito
wan
ych
hipo
tecz
nych
list
ów z
asta
wny
ch
War
tość
nad
wyż
ki, o
któ
rej m
owa
w a
rt.18
ust
. 3a
usta
wy
o lis
tach
zas
taw
nych
i ba
nkac
h hi
pote
czny
ch d
otyc
ząca
hip
otec
znyc
h lis
tów
zas
taw
nych
Przy
chod
y od
setk
owe
z ty
tułu
wie
rzyt
elnośc
i i d
odat
kow
ych śr
odkó
w st
anow
iący
ch p
odst
awę
emis
ji pu
blic
znyc
h lis
tów
zas
taw
nych
Kos
zty
odse
tkow
e od
wye
mito
wan
ych
publ
iczn
ych
listó
w z
asta
wny
ch
War
tość
nad
wyż
ki, o
któ
rej m
owa
w a
rt.18
ust
.3a
usta
wy
o lis
tach
zas
taw
nych
i ba
nkac
h hi
pote
czny
ch d
otyc
ząca
pub
liczn
ych
listó
w z
asta
wny
ch
Przy
jęte
loka
ty
Zaciąg
nięt
e kr
edyt
y i p
ożyc
zki
Wye
mito
wan
e ob
ligac
je
Kre
dyty
i sk
upio
ne w
ierz
ytel
nośc
i ogółe
m
War
tość
nom
inal
na
x
Wie
rzyt
elnośc
i sta
now
iące
pod
staw
ę em
isji
hipo
tecz
nych
list
ów z
asta
wny
ch
w ty
m: s
kupi
one
wie
rzyt
elnośc
i
Dod
atko
we śr
odki
stan
owią
ce p
odst
awę
emis
ji hi
pote
czny
ch li
stów
zas
taw
nych
Hip
otec
zne
listy
zas
taw
ne
Wie
rzyt
elnośc
i sta
now
iące
pod
staw
ę em
isji
publ
iczn
ych
listó
w z
asta
wny
ch
w ty
m: s
kupi
one
wie
rzyt
elnośc
i
w ty
m: u
dzie
lone
JST
w ty
m: p
oręc
zone
lub
gwar
anto
wan
e pr
zez
JST
Dod
atko
we śr
odki
stan
owią
ce p
odst
awę
emis
ji pu
blic
znyc
h lis
tów
zas
taw
nych
Publ
iczn
e lis
ty z
asta
wne
Fund
usze
wła
sne
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 187 – Poz. 26
FIN
008A
W
ierz
ytel
nośc
i ban
ku h
ipot
eczn
ego
wedłu
g po
dmio
tów
– w
artość
bila
nsow
a br
utto
W
ierz
ytel
nośc
i ban
ku h
ipot
eczn
ego
Wie
rzyt
elnośc
i sta
now
iące
pod
staw
ę em
isji
hipo
tecz
nych
list
ów z
asta
wny
ch
Wie
rzyt
elnośc
i sta
now
iące
pod
staw
ę em
isji
publ
iczn
ych
listó
w z
asta
wny
ch
Wie
rzyt
elnośc
i ba
nku
hipo
tecz
nego
, po
zost
ałe
Na
nier
ucho
moś
ci
mie
szka
niow
e
Na
nier
ucho
moś
ci
biur
owe
i poz
ostałe
N
a in
ne c
ele
Na
nier
ucho
moś
ci
mie
szka
niow
e
Na
nier
ucho
moś
ci
biur
owe
i poz
ostałe
Na
inne
cel
e
Sekt
or fi
nans
owy
Pr
zeds
iębi
orst
wa
Gos
poda
rstw
a do
mow
e x
x x
x x
x x
Prze
dsię
bior
cy in
dyw
idua
lni
Oso
by p
ryw
atne
R
olni
cy in
dyw
idua
lni
Inst
ytuc
je n
ieko
mer
cyjn
e dz
iała
jące
na
rzec
z go
spod
arst
w d
omow
ych
Se
ktor
nie
finan
sow
y
Inst
ytuc
je rząd
owe
szcz
ebla
cen
traln
ego
Inst
ytuc
je sa
mor
ządo
we
x x
x x
x x
x
Gm
iny
Pow
iaty
W
ojew
ództ
wa
Pozo
stał
e ni
ewym
ieni
one
pow
yżej
Fu
ndus
ze u
bezp
iecz
eń sp
ołec
znyc
h Se
ktor
inst
ytuc
ji rząd
owyc
h i s
amor
ządo
wyc
h
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 188 – Poz. 26
FIN008B Wierzytelności banku hipotecznego według kryterium umieszczenia w rejestrze zabezpieczenia listów zastawnych – wartość bilansowa brutto, część I
Wierzytelności stanowiące podstawę emisji hipotecznych listów zastawnych x
Wpisane do rejestru x
Na nieruchomości mieszkaniowe x
Należności bez utraty wartości
Należności bez utraty wartości, bez znaczącego wzrostu ryzyka kredytowego od momentu początkowego ujęcia (Faza 1)/należności normalne
Należności bez utraty wartości, istotny wzrost ryzyka kredytowego od momentu początkowego ujęcia (Faza 2)/należności pod obserwacją
Należności ze stwierdzoną utratą wartości (Faza 3)/należności zagrożone Na nieruchomości biurowe i pozostałe x
Należności bez utraty wartości
Należności bez utraty wartości, bez znaczącego wzrostu ryzyka kredytowego od momentu początkowego ujęcia (Faza 1)/należności normalne
Należności bez utraty wartości, istotny wzrost ryzyka kredytowego od momentu początkowego ujęcia (Faza 2)/należności pod obserwacją
Należności ze stwierdzoną utratą wartości (Faza 3)/należności zagrożone Na inne cele x
Należności bez utraty wartości
Należności bez utraty wartości, bez znaczącego wzrostu ryzyka kredytowego od momentu początkowego ujęcia (Faza 1)/należności normalne
Należności bez utraty wartości, istotny wzrost ryzyka kredytowego od momentu początkowego ujęcia (Faza 2)/należności pod obserwacją
Należności ze stwierdzoną utratą wartości (Faza 3)/należności zagrożone Niewpisane do rejestru x
Na nieruchomości mieszkaniowe x
Należności bez utraty wartości
Należności bez utraty wartości, bez znaczącego wzrostu ryzyka kredytowego od momentu początkowego ujęcia (Faza 1)/należności normalne
Należności bez utraty wartości, istotny wzrost ryzyka kredytowego od momentu początkowego ujęcia (Faza 2)/należności pod obserwacją
Należności ze stwierdzoną utratą wartości (Faza 3)/należności zagrożone Na nieruchomości biurowe i pozostałe x
Należności bez utraty wartości
Należności bez utraty wartości, bez znaczącego wzrostu ryzyka kredytowego od momentu początkowego ujęcia (Faza 1)/należności normalne
Należności bez utraty wartości, istotny wzrost ryzyka kredytowego od momentu początkowego ujęcia (Faza 2)/należności pod obserwacją
Należności ze stwierdzoną utratą wartości (Faza 3)/należności zagrożone Na inne cele x Należności bez utraty wartości
Należności bez utraty wartości, bez znaczącego wzrostu ryzyka kredytowego od momentu początkowego ujęcia (Faza 1)/należności normalne
Należności bez utraty wartości, istotny wzrost ryzyka kredytowego od momentu początkowego ujęcia (Faza 2)/należności pod obserwacją
Należności ze stwierdzoną utratą wartości (Faza 3)/należności zagrożone
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 189 – Poz. 26
FIN008B Wierzytelności banku hipotecznego według kryterium umieszczenia w rejestrze zabezpieczenia listów zastawnych – wartość bilansowa brutto, część II
Wierzytelności stanowiące podstawę emisji publicznych listów zastawnych x
Wpisane do rejestru x
Na nieruchomości mieszkaniowe x
Należności bez utraty wartości
Należności bez utraty wartości, bez znaczącego wzrostu ryzyka kredytowego od momentu początkowego ujęcia (Faza 1)/należności normalne
Należności bez utraty wartości, istotny wzrost ryzyka kredytowego od momentu początkowego ujęcia (Faza 2)/należności pod obserwacją
Należności ze stwierdzoną utratą wartości (Faza 3)/należności zagrożone Na nieruchomości biurowe i pozostałe x
Należności bez utraty wartości
Należności bez utraty wartości, bez znaczącego wzrostu ryzyka kredytowego od momentu początkowego ujęcia (Faza 1)/należności normalne
Należności bez utraty wartości, istotny wzrost ryzyka kredytowego od momentu początkowego ujęcia (Faza 2)/należności pod obserwacją
Należności ze stwierdzoną utratą wartości (Faza 3)/należności zagrożone Na inne cele x
Należności bez utraty wartości
Należności bez utraty wartości, bez znaczącego wzrostu ryzyka kredytowego od momentu początkowego ujęcia (Faza 1)/należności normalne
Należności bez utraty wartości, istotny wzrost ryzyka kredytowego od momentu początkowego ujęcia (Faza 2)/należności pod obserwacją
Należności ze stwierdzoną utratą wartości (Faza 3)/należności zagrożone Niewpisane do rejestru x
Na nieruchomości mieszkaniowe x Należności bez utraty wartości
Należności bez utraty wartości, bez znaczącego wzrostu ryzyka kredytowego od momentu początkowego ujęcia (Faza 1)/należności normalne
Należności bez utraty wartości, istotny wzrost ryzyka kredytowego od momentu początkowego ujęcia (Faza 2)/należności pod obserwacją
Należności ze stwierdzoną utratą wartości (Faza 3)/należności zagrożone Na nieruchomości biurowe i pozostałe x
Należności bez utraty wartości
Należności bez utraty wartości, bez znaczącego wzrostu ryzyka kredytowego od momentu początkowego ujęcia (Faza 1)/należności normalne
Należności bez utraty wartości, istotny wzrost ryzyka kredytowego od momentu początkowego ujęcia (Faza 2)/należności pod obserwacją
Należności ze stwierdzoną utratą wartości (Faza 3)/należności zagrożone Na inne cele x
Należności bez utraty wartości
Należności bez utraty wartości, bez znaczącego wzrostu ryzyka kredytowego od momentu początkowego ujęcia (Faza 1)/należności normalne
Należności bez utraty wartości, istotny wzrost ryzyka kredytowego od momentu początkowego ujęcia (Faza 2)/należności pod obserwacją
Należności ze stwierdzoną utratą wartości (Faza 3)/należności zagrożone Wierzytelności pozostałe x
Wpisane do rejestru x
Należności bez utraty wartości
Należności bez utraty wartości, bez znaczącego wzrostu ryzyka kredytowego od momentu początkowego ujęcia (Faza 1)/należności normalne
Należności bez utraty wartości, istotny wzrost ryzyka kredytowego od momentu początkowego ujęcia (Faza 2)/należności pod obserwacją
Należności ze stwierdzoną utratą wartości (Faza 3)/należności zagrożone Niewpisane do rejestru x
Należności bez utraty wartości
Należności bez utraty wartości, bez znaczącego wzrostu ryzyka kredytowego od momentu początkowego ujęcia (Faza 1)/należności normalne
Należności bez utraty wartości, istotny wzrost ryzyka kredytowego od momentu początkowego ujęcia (Faza 2)/należności pod obserwacją
Należności ze stwierdzoną utratą wartości (Faza 3)/należności zagrożone
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 190 – Poz. 26
FIN
008C
W
ierz
ytel
nośc
i ban
ku h
ipot
eczn
ego
wedłu
g te
rmin
ów z
apad
alnośc
i – w
artość
bila
nsow
a br
utto
W
ierz
ytel
nośc
i ban
ku h
ipot
eczn
ego
Wie
rzyt
elnośc
i sta
now
iące
pod
staw
ę em
isji
hipo
tecz
nych
lis
tów
zas
taw
nych
W
ierz
ytel
nośc
i sta
now
iące
pod
staw
ę em
isji
publ
iczn
ych
listó
w z
asta
wny
ch
Wie
rzyt
elnośc
i ban
ku
hipo
tecz
nego
, po
zost
ałe
Na
nier
ucho
moś
ci
mie
szka
niow
e N
a ni
eruc
hom
ości
bi
urow
e i p
ozos
tałe
N
a in
ne c
ele
Na
nier
ucho
moś
ci
mie
szka
niow
e N
a ni
eruc
hom
ości
bi
urow
e i p
ozos
tałe
N
a in
ne c
ele
≤ 1
roku
> 1
roku
≤ 3
lat
> 3
lat ≤
5 la
t
> 5
lat ≤
10
lat
> 10
lat ≤
20
lat
> 20
lat
Dla
któ
rych
term
in z
apad
alnośc
i upł
ynął
FIN
008D
W
ierz
ytel
nośc
i ban
ku h
ipot
eczn
ego
– w
artość
bila
nsow
a br
utto
– w
yem
itow
ane
listy
zas
taw
ne
W
yem
itow
ane
listy
zas
taw
ne
Hip
otec
zne
listy
zas
taw
ne
Publ
iczn
e lis
ty z
asta
wne
O stałym oprocentowaniu
Sprzedawane w ofercie publicznej
Sprzedane bankom
Nie przedstawione do wykupu
Zdeponowane u powiernika
O stałym oprocentowaniu
Sprzedawane w ofercie publicznej
Sprzedane bankom
Nie przedstawione do wykupu
Zdeponowane u powiernika
PLN
EU
R
Inne
niż
PLN
i EU
R
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 191 – Poz. 26
FIN009 Bilans oddziału banku w kraju UE
Aktywa
Kasa i operacje z bankiem centralnym Należności od centrali Aktywa finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu
Instrumenty dłużne Kredyty i pożyczki
Aktywa finansowe klasyfikowane do pozostałych portfeli
Instrumenty pochodne Instrumenty kapitałowe Instrumenty dłużne Pozostałe należności
Rzeczowe aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne Pozostałe pozycje aktywów
Pasywa
Zobowiązania wobec banków centralnych Zobowiązania wobec centrali Zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu
Depozyty Certyfikaty depozytowe (w tym obligacje) Zobowiązania podporządkowane Pozostałe zobowiązania
Zobowiązania finansowe klasyfikowane do pozostałych portfeli
Depozyty Instrumenty pochodne Zobowiązania z tytułu krótkiej sprzedaży instrumentów dłużnych Pozostałe
Rezerwy Wynik netto oddziału Pozostałe pozycje pasywów
Pozycje pozabilansowe
FIN009_1 Bilans oddziału banku w kraju UE – kredyty, pożyczki i depozyty według sektorów
Bilans oddziału banku w kraju UE
Aktywa Pasywa Kredyty i pożyczki Depozyty
Sektor finansowy Sektor niefinansowy Sektor instytucji rządowych i samorządowych
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 192 – Poz. 26
FIN010 Rachunek wyników oddziału w kraju UE
Bieżący okres
Przychody odsetkowe
Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu Aktywa finansowe inne niż przeznaczone do obrotu obowiązkowo wyceniane według wartości godziwej przez rachunek zysków i strat
Aktywa finansowe wyceniane według wartości godziwej ze skutkiem wyceny odnoszonym do rachunku zysków i strat Aktywa finansowe wyceniane według wartości godziwej przez inne całkowite dochody Aktywa finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu Instrumenty pochodne – rachunkowość zabezpieczeń, ryzyko stopy procentowej Inne aktywa Przychody odsetkowe od zobowiązań
Koszty odsetkowe
Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu Zobowiązania finansowe wyceniane według wartości godziwej ze skutkiem wyceny odnoszonym do rachunku zysków i strat Zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu Instrumenty pochodne – rachunkowość zabezpieczeń, ryzyko stopy procentowej Inne zobowiązania Koszty odsetkowe od aktywów
Koszty z tytułu kapitału podstawowego płatnego na żądanie Przychody z tytułu dywidend Przychody z tytułu opłat i prowizji Koszty z tytułu opłat i prowizji Zyski lub straty z tytułu usunięcia z bilansu aktywów i zobowiązań finansowych niewycenianych według wartości godziwej przez wynik finansowy, netto Zyski lub straty z tytułu aktywów i zobowiązań finansowych przeznaczonych do obrotu, netto Zyski lub straty z tytułu aktywów finansowych innych niż przeznaczone do obrotu obowiązkowo wycenianych według wartości godziwej przez rachunek zysków i strat
Zyski lub straty z tytułu aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych według wartości godziwej ze skutkiem wyceny odnoszonym do rachunku zysków i strat, netto Zyski lub straty z tytułu rachunkowości zabezpieczeń, netto Różnice kursowe (zysk lub strata) netto Zyski lub straty z tytułu usunięcia z bilansu aktywów niefinansowych, netto Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Całkowite przychody operacyjne, netto Koszty administracyjne
Koszty pracownicze Pozostałe koszty administracyjne
Amortyzacja
Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne Inne wartości niematerialne i prawne
Zysk lub strata z tytułu modyfikacji, netto
Aktywa finansowe wyceniane według wartości godziwej przez inne całkowite dochody Aktywa finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu
Rezerwy lub odwrócenie rezerw Utrata wartości lub odwrócenie utraty wartości z tytułu aktywów finansowych niewycenianych według wartości godziwej ze skutkiem wyceny odnoszonym do rachunku zysków i strat Utrata wartości lub odwrócenie utraty wartości inwestycji w jednostkach zależnych, we wspólnych przedsięwzięciach i w jednostkach stowarzyszonych Utrata wartości lub odwrócenie utraty wartości z tytułu aktywów niefinansowych Ujemna wartość firmy ujęta w zysku lub stracie Udział w zysku lub stracie z inwestycji w jednostkach zależnych, we wspólnych przedsięwzięciach i w jednostkach stowarzyszonych Zysk lub strata z tytułu aktywów trwałych i grup do zbycia sklasyfikowanych jako przeznaczone do sprzedaży i niekwalifikujące się jako działalność zaniechana Zysk lub strata przed opodatkowaniem z tytułu działalności kontynuowanej Obciążenie lub przychody podatkowe związane z zyskiem lub stratą z tytułu działalności kontynuowanej Zysk lub strata po opodatkowaniu z tytułu działalności kontynuowanej Zysk lub strata po opodatkowaniu z tytułu działalności zaniechanej Zysk (strata) roku bieżącego
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 193 – Poz. 26
FIN012 Rachunek wyników kasy mieszkaniowej
Przychody
Odsetki od udzielonych kredytów Odsetki od lokat w bankach Odsetki od obligacji
Pozostałe odsetki Koszty
Odsetki od gromadzonych oszczędności Odsetki od pożyczki z Krajowego Funduszu Mieszkaniowego Premie
Wynik z tytułu odsetek Przychody z tytułu prowizji i opłat
Prowizje od udzielonych kredytów
Opłaty manipulacyjne od wpłat dokonanych na rachunki Pozostałe
Koszty z tytułu prowizji i opłat
Prowizje od pożyczki z Krajowego Funduszu Mieszkaniowego Opłaty Pozostałe
Wynik z tytułu prowizji Wynik z tytułu operacji papierami wartościowymi Koszty działania kasy
Koszty pracownicze Koszty ogólnego zarządu
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów finansowych
Wynik z działalności kasy mieszkaniowej
FIN013A Odpisy z tytułu trwałej utraty wartości aktywów kasy mieszkaniowej
Odpis z tytułu trwałej utraty wartości x Kasa x Rachunek wydzielony w ramach rachunku banku prowadzącego kasę mieszkaniową x Lokaty w instytucjach sektora finansowego Kredyty na cele mieszkaniowe dla sektora niefinansowego Łączna wartość odpisów (Faza 1 i 2)/rezerwy celowe Wartość odpisów (strata oczekiwana 12M) (Faza 1)/rezerwy celowe Wartość odpisów (Faza 2)/rezerwy celowe Wartość odpisów (Faza 3)/rezerwy celowe Należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu x Papiery wartościowe Pozostałe aktywa
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 194 – Poz. 26
FIN013A_1 Bilans kasy mieszkaniowej – aktywa kasy mieszkaniowej
PLN Inne niż PLN
Bila
ns k
asy
mie
szka
niow
ej
Akt
ywa
kasy
mie
szka
niow
ej
Kasa
Rachunek wydzielony w ramach rachunku banku prowadzącego kasę mieszkaniową
Lokaty w instytucjach sektora finansowego
Kredyty na cele mieszkaniowe dla sektora niefinansowego
Należności bez utraty wartości
Należności bez utraty wartości, bez znaczącego wzrostu ryzyka kredytowego od momentu początkowego ujęcia (Faza 1)/należności normalne
Należności bez utraty wartości, istotny wzrost ryzyka kredytowego od momentu początkowego ujęcia (Faza 2)/należności pod obserwacją
Należności ze stwierdzoną utratą wartości (Faza 3)/należności zagrożone
Należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu
Papiery wartościowe
Pozostałe aktywa
FIN013B_1 Bilans kasy mieszkaniowej – pasywa kasy mieszkaniowej
Pasywa kasy mieszkaniowej x
Depozyty osób prywatnych Pożyczki z KFM Pozostałe pasywa Wynik roku bieżącego
FIN016B Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu bankowego biura maklerskiego – instrumenty dłużne oraz instrumenty kapitałowe
Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu bankowego biura maklerskiego
Instrumenty dłużne, wartość według
ceny nabycia Instrumenty
dłużne
Instrumenty kapitałowe,
wartość według ceny nabycia
Instrumenty kapitałowe
Sektor finansowy Monetarne instytucje finansowe x x
Banki centralne x x Pozostałe monetarne instytucje finansowe x x
Banki i oddziały instytucji kredytowych x x
Inne monetarne instytucje finansowe x x Sektor niefinansowy Sektor instytucji rządowych i samorządowych x x Instytucje rządowe szczebla centralnego x x
Instytucje samorządowe x x Fundusze ubezpieczeń społecznych x x
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 195 – Poz. 26
FIN
018
Ryz
yko
stop
y pr
ocen
tow
ej –
zes
taw
ieni
e po
zycj
i wedłu
g dł
ugoś
ci o
kres
u pr
zesz
acow
ania
IR
R
Wartość aktywów odsetkowych
Wartość pasywów odsetkowych
Tran
sakc
je
poza
bila
nsow
e In
form
acja
uzu
pełn
iają
ca
Portfel kredytowy
Instrumenty kapitałowe i dłużne
pozycja długa
pozycja krótka
Portf
el h
andl
owy
Portf
el b
anko
wy
Kredyty na nieruchomości mieszkaniowe
Kredyty na nieruchomości biurowe i pozostałe
pozycja długa
pozycja krótka
pozycja długa
pozycja krótka
Zestawienie pozycji według długości okresu przeszacowania
Waluta*
Inst
rum
enty
o st
opie
zar
ządz
anej
prz
ez b
ank
Do
1 dn
ia ro
bocz
ego
(włą
czni
e)
Od
2 dn
i rob
oczy
ch d
o ty
godn
ia (w
łącz
nie)
Pow
yżej
tygo
dnia
do
1 m
iesiąc
a (włą
czni
e)
Pow
yżej
1 d
o 3
mie
sięc
y (włą
czni
e)
Pow
yżej
3 d
o 6
mie
sięc
y (włą
czni
e)
Pow
yżej
6 m
iesięc
y do
1 ro
ku (w
łącz
nie)
Pow
yżej
1 ro
ku d
o 2
lat (
włą
czni
e)
Pow
yżej
2 la
t do
5 la
t (włą
czni
e)
Pow
yżej
5 la
t
W
alut
a* P
LN, E
UR
, USD
, Inn
e niż
PLN
, EU
R i
USD
.
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 196 – Poz. 26
FIN
019
Ryz
yko
stop
y pr
ocen
tow
ej –
zak
tual
izow
any śr
edni
okr
es z
wro
tu w
edłu
g dł
ugoś
ci o
kres
u pr
zesz
acow
ania
IR
R
Wartość aktywów odsetkowych
Wartość pasywów odsetkowych
Tran
sakc
je
poza
bila
nsow
e In
form
acja
uzu
pełn
iają
ca
Portfel kredytowy
Instrumenty kapitałowe i dłużne
pozycja długa
pozycja krótka
Portf
el h
andl
owy
Portf
el b
anko
wy
Kredyty na nieruchomości
mieszkaniowe
Kredyty na nieruchomości
biurowe i pozostałe
pozycja długa
pozycja krótka
pozycja długa
pozycja krótka
Zaktualizowany średni okres zwrotu według długości okresu przeszacowania
Waluta*
Inst
rum
enty
o st
opie
zar
ządz
anej
prz
ez b
ank
Do
1 m
iesiąc
a (włą
czni
e)
Pow
yżej
1 d
o 3
mie
sięc
y (włą
czni
e)
Pow
yżej
3 d
o 6
mie
sięc
y (włą
czni
e)
Pow
yżej
6 m
iesięc
y do
1 ro
ku (w
łącz
nie)
Pow
yżej
1 ro
ku d
o 2
lat (
włą
czni
e)
Pow
yżej
2 la
t do
5 la
t (włą
czni
e)
Pow
yżej
5 la
t
W
alut
a* P
LN, E
UR
, USD
, Inn
e niż
PLN
, EU
R i
USD
.
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 197 – Poz. 26
FIN
020
Ryz
yko
stop
y pr
ocen
tow
ej –
info
rmac
je d
odat
kow
e
IR
R
War
tość
akt
ywów
ods
etko
wyc
h
War
tość
pas
ywów
od
setk
owyc
h
Portf
el k
redy
tow
y
Inst
rum
enty
kap
itało
we
i dłużn
e
Kre
dyty
na
nier
ucho
moś
ci
mie
szka
niow
e
Kre
dyty
na
nier
ucho
moś
ci
biur
owe
i poz
ostałe
Info
rmac
je
doda
tkow
e
Opr
ocen
tow
anie
w
edłu
g st
opy
zmie
nnej
PLN
EUR
USD
Inne
niż
PLN
, EU
R i
USD
Opr
ocen
tow
anie
w
edłu
g st
opy
stał
ej
PLN
EUR
USD
Inne
niż
PLN
, EU
R i
USD
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 198 – Poz. 26
FIN025 Ryzyko rynkowe – dzienne otwarte pozycje walutowe Data
Pozycje otwarte x
USD EUR
CHF GBP JPY
Pozostałe waluty wymienialne Waluty niewymienialne
Pozycja całkowita
Wymóg kapitałowy FIN026_1 Lokaty międzybankowe (z wyłączeniem NBP) Numer banku Waluta* Kod LEI banku Nazwa banku Bank należący do grupy kapitałowej (Tak/Nie)
Loka
ty m
iędz
yban
kow
e
(z w
yłąc
zeni
em N
BP)
jednodniowe Złożone Otrzymane
powyżej 1 dnia i do 1 tygodnia (włącznie) Złożone Otrzymane
powyżej 1 tygodnia i do 1 miesiąca (włącznie) Złożone Otrzymane
powyżej 1 miesiąca i do 3 miesięcy (włącznie) Złożone Otrzymane
powyżej 3 miesięcy Złożone Otrzymane
zagrożone Złożone Waluta* PLN, Waluty, Razem.
FIN026_2 Kredyty międzybankowe (z wyłączeniem NBP) Numer banku Waluta* Kod LEI banku Nazwa banku Bank należący do grupy kapitałowej (Tak/Nie)
Kre
dyty
mię
dzyb
anko
we
(z w
yłąc
zeni
em N
BP)
do 1 tygodnia (włącznie) Udzielone Zaciągnięte
powyżej 1 tygodnia i do 1 miesiąca (włącznie) Udzielone Zaciągnięte
powyżej 1 miesiąca i do 3 miesięcy (włącznie) Udzielone Zaciągnięte
powyżej 3 miesięcy Udzielone Zaciągnięte
zagrożone Udzielone Waluta* PLN, Waluty, Razem.
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 199 – Poz. 26
FIN
027
Zaa
ngaż
owan
ie w
edłu
g po
szcz
egól
nych
kra
jów
Kod
kra
ju
Zaan
gażo
wan
ie b
ilans
owe
brut
to
R
ezer
wa
celo
wa/
utra
ta w
artośc
i
Zaan
gażo
wan
ie p
ozab
ilans
owe
Rez
erw
a ce
low
a
War
tość
zab
ezpi
ecze
nia
zmie
niając
ego
ryzy
ko k
raju
Kod
kra
ju z
abez
piec
zeni
a
FI
N02
8 St
rukt
ura
wal
utow
a
St
rukt
ura
wal
utow
a
Pozy
cje
bila
nsow
e, a
ktyw
a fin
anso
we
wyc
enia
ne w
edłu
g za
mor
tyzo
wan
ego
kosz
tu
Pozy
cje
bila
nsow
e,
pozo
stał
e ak
tyw
a
Pozy
cje
bila
nsow
e,
zobo
wią
zani
a fin
anso
we
Pozy
cje
bila
nsow
e,
pozo
stał
e pa
syw
a
Pozy
cje
poza
bila
nsow
e,
kwot
y do
otrz
yman
ia
Pozy
cje
poza
bila
nsow
e,
kwot
y do
wyd
ania
Po
zycj
e st
rukt
ural
ne
EUR
USD
CH
F
JPY
GB
P
DK
K
NO
K
SEK
AU
D
HU
F
CZK
CA
D
RU
B
SIT
UA
H
Inne
wal
uty
wym
ieni
alne
Wal
uty
niew
ymie
nial
ne
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 200 – Poz. 26
FIN029 Zmiany wartości bilansowej brutto aktywów finansowych (portfel B) z utratą wartości w okresie sprawozdawczym
Duż
e pr
zeds
iębi
orst
wa
MSP
Inst
ytuc
je
niek
omer
cyjn
e dz
iała
jące
na
rzec
z go
spod
arst
w
dom
owyc
h
Prze
dsię
bior
cy
indy
wid
ualn
i
Oso
by p
ryw
atne
Rol
nicy
in
dyw
idua
lni
Akt
ywa
finan
sow
e, p
ortfe
l B
Należności z utratą wartości – stan na początek okresu sprawozdawczego
Kredyty na nieruchomości Kredyty na nieruchomości mieszkaniowe Kredyty w rachunku karty kredytowej Kredyty na cele konsumpcyjne Pozostałe należności
Wzrost stanu należności wynikający z przeklasyfikowania należności z kategorii bez utraty wartości do kategorii z utratą wartości
Kredyty na nieruchomości Kredyty na nieruchomości mieszkaniowe Kredyty w rachunku karty kredytowej Kredyty na cele konsumpcyjne Pozostałe należności
Zmniejszenie stanu należności wynikające z przeklasyfikowania należności z kategorii z utratą wartości do kategorii bez utraty wartości
Kredyty na nieruchomości Kredyty na nieruchomości mieszkaniowe Kredyty w rachunku karty kredytowej Kredyty na cele konsumpcyjne Pozostałe należności
Zmiany stanu należności wynikające z tytułu udzielenia bądź nabycia należności z utratą wartości w okresie sprawozdawczym
Kredyty na nieruchomości Kredyty na nieruchomości mieszkaniowe Kredyty w rachunku karty kredytowej Kredyty na cele konsumpcyjne Pozostałe należności
Zmiany wartości należności z utratą wartości z tytułu zmian w metodologii identyfikacji utraty wartości (saldo)
Kredyty na nieruchomości Kredyty na nieruchomości mieszkaniowe Kredyty w rachunku karty kredytowej Kredyty na cele konsumpcyjne Pozostałe należności
Należności z utratą wartości sprzedane w okresie sprawozdawczym
Kredyty na nieruchomości Kredyty na nieruchomości mieszkaniowe Kredyty w rachunku karty kredytowej Kredyty na cele konsumpcyjne Pozostałe należności
Należności z utratą wartości umorzone w okresie sprawozdawczym
Kredyty na nieruchomości Kredyty na nieruchomości mieszkaniowe Kredyty w rachunku karty kredytowej Kredyty na cele konsumpcyjne Pozostałe należności
Należności z utratą wartości spisane w ciężar odpisów z tytułu utraty wartości i przeniesione do ewidencji pozabilansowej w okresie sprawozdawczym
Kredyty na nieruchomości Kredyty na nieruchomości mieszkaniowe Kredyty w rachunku karty kredytowej Kredyty na cele konsumpcyjne Pozostałe należności
Zmiana wartości należności z utratą wartości na skutek spłat należności w okresie sprawozdawczym
Kredyty na nieruchomości Kredyty na nieruchomości mieszkaniowe Kredyty w rachunku karty kredytowej Kredyty na cele konsumpcyjne Pozostałe należności
Inne zmiany należności z utratą wartości (saldo)
Kredyty na nieruchomości Kredyty na nieruchomości mieszkaniowe Kredyty w rachunku karty kredytowej Kredyty na cele konsumpcyjne Pozostałe należności
Należności z utratą wartości – stan na koniec okresu sprawozdawczego
Kredyty na nieruchomości Kredyty na nieruchomości mieszkaniowe Kredyty w rachunku karty kredytowej Kredyty na cele konsumpcyjne Pozostałe należności
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 201 – Poz. 26
FIN030 Należności i zobowiązania, wartość nominalna, część I
Należności Zobowiązania Lokaty Kredyty Depozyty Kredyty
PLN Inne niż
PLN PLN
Inne niż
PLN
w ty
m: n
a ni
eruc
hom
ości
m
iesz
kani
owe
w ty
m: n
a ni
eruc
hom
ości
m
iesz
kani
owe
PLN Inne niż PLN PLN Inne niż
PLN
PLN Inne niż PLN
Rez
yden
t
Banki centralne Banki i oddziały instytucji kredytowych Inne monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora Instytucje ubezpieczeniowe Fundusze emerytalne
Fundusze inwestycyjne (z wyłączeniem funduszy rynku pieniężnego)
Inne instytucje pośrednictwa finansowego (z wyłączeniem funduszy inwestycyjnych)
Instytucje finansowe typu captive i udzielające pożyczek
Pomocnicze instytucje finansowe Przedsiębiorstwa Gospodarstwa domowe Osoby prywatne Rolnicy indywidualni Przedsiębiorcy indywidualni Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 202 – Poz. 26
FIN030 Należności i zobowiązania, wartość nominalna, część II
Należności Zobowiązania Lokaty Kredyty Depozyty Kredyty
PLN Inne niż
PLN PLN
Inne niż
PLN
w ty
m: n
a ni
eruc
hom
ości
m
iesz
kani
owe
w ty
m: n
a ni
eruc
hom
ości
m
iesz
kani
owe
PLN Inne niż PLN PLN Inne niż
PLN
PLN Inne niż PLN
Nie
rezy
dent
Banki centralne Banki i oddziały instytucji kredytowych Inne monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego Instytucje ubezpieczeniowe Fundusze emerytalne
Fundusze inwestycyjne (z wyłączeniem funduszy rynku pieniężnego)
Inne instytucje pośrednictwa finansowego (z wyłączeniem funduszy inwestycyjnych)
Instytucje finansowe typu captive i udzielające pożyczek
Pomocnicze instytucje finansowe Przedsiębiorstwa Gospodarstwa domowe Osoby prywatne Rolnicy indywidualni Przedsiębiorcy indywidualni Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 203 – Poz. 26
FIN031 Przychody i koszty odsetkowe od należności i zobowiązań, część I
Przychody z tytułu odsetek od należności Koszty odsetek od zobowiązań Lokaty Kredyty Depozyty Kredyty
PLN Inne niż
PLN PLN
Inne niż
PLN
w ty
m: n
a ni
eruc
hom
ości
m
iesz
kani
owe
w ty
m: n
a ni
eruc
hom
ości
m
iesz
kani
owe
PLN Inne niż PLN PLN Inne niż
PLN
PLN Inne niż PLN
Rez
yden
t
Banki centralne Banki i oddziały instytucji kredytowych Inne monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora Instytucje ubezpieczeniowe Fundusze emerytalne
Fundusze inwestycyjne (z wyłączeniem funduszy rynku pieniężnego)
Inne instytucje pośrednictwa finansowego (z wyłączeniem funduszy inwestycyjnych)
Instytucje finansowe typu captive i udzielające pożyczek
Pomocnicze instytucje finansowe Przedsiębiorstwa Gospodarstwa domowe Osoby prywatne Rolnicy indywidualni Przedsiębiorcy indywidualni Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 204 – Poz. 26
FIN031 Przychody i koszty odsetkowe od należności i zobowiązań, część II
Przychody z tytułu odsetek od należności Koszty odsetek od zobowiązań Lokaty Kredyty Depozyty Kredyty
PLN Inne niż
PLN PLN
Inne niż
PLN
w ty
m: n
a ni
eruc
hom
ości
m
iesz
kani
owe
w ty
m: n
a ni
eruc
hom
ości
m
iesz
kani
owe
PLN Inne niż PLN PLN Inne niż
PLN
PLN Inne niż PLN
Nie
rezy
dent
Banki centralne Banki i oddziały instytucji kredytowych Inne monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego Instytucje ubezpieczeniowe Fundusze emerytalne
Fundusze inwestycyjne (z wyłączeniem funduszy rynku pieniężnego)
Inne instytucje pośrednictwa finansowego (z wyłączeniem funduszy inwestycyjnych)
Instytucje finansowe typu captive i udzielające pożyczek
Pomocnicze instytucje finansowe Przedsiębiorstwa Gospodarstwa domowe Osoby prywatne Rolnicy indywidualni Przedsiębiorcy indywidualni Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych Instytucje rządowe szczebla centralnego Instytucje samorządowe Fundusze ubezpieczeń społecznych
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 205 – Poz. 26
FIN
032_
1 L
iczb
a kr
edyt
ów
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i,
bez
znac
zące
go w
zros
tu ry
zyka
kr
edyt
oweg
o od
mom
entu
po
cząt
kow
ego
ujęc
ia (F
aza1
)/ na
leżn
ości
nor
mal
ne
Nal
eżnośc
i bez
utra
ty w
artośc
i, is
totn
y w
zros
t ryz
yka
kred
ytow
ego
od m
omen
tu p
oczą
tkow
ego
ujęc
ia
(Faz
a 2)
/ nal
eżnośc
i pod
obs
erw
acją
Nal
eżnośc
i ze
stw
ierd
zoną
utra
tą
war
tośc
i (Fa
za 3
)/nal
eżnośc
i za
groż
one
PLN
EU
R
CH
F in
ne n
iż
PLN
, EU
R
i CH
F PL
N
EUR
C
HF
inne
niż
PL
N, E
UR
i C
HF
PLN
EU
R
CH
F in
ne n
iż
PLN
, EU
R
i CH
F
Portfel B
Rezydent
Gos
poda
rstw
a do
mow
e K
redy
ty n
a ni
eruc
hom
ości
, mie
szka
niow
e
Oso
by p
ryw
atne
Kre
dyty
w ra
chun
ku k
arty
kre
dyto
wej
K
redy
ty n
a ce
le k
onsu
mpc
yjne
, rat
alne
, sa
moc
hodo
we
Kre
dyty
na
cele
kon
sum
pcyj
ne, r
atal
ne, p
ozos
tałe
K
redy
ty n
a ce
le k
onsu
mpc
yjne
, poz
ostałe
Nierezydent
Gos
poda
rstw
a do
mow
e K
redy
ty n
a ni
eruc
hom
ości
, mie
szka
niow
e
Oso
by p
ryw
atne
Kre
dyty
w ra
chun
ku k
arty
kre
dyto
wej
K
redy
ty n
a ce
le k
onsu
mpc
yjne
, rat
alne
, sa
moc
hodo
we
Kre
dyty
na
cele
kon
sum
pcyj
ne, r
atal
ne, p
ozos
tałe
K
redy
ty n
a ce
le k
onsu
mpc
yjne
, poz
ostałe
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 206 – Poz. 26
FIN
032_
2 W
artość
bila
nsow
a br
utto
i lic
zba
kred
ytów
/poż
ycze
k go
tów
kow
ych
(bez
wsk
azan
ego
celu
kre
dyto
wan
ia)
Kre
dyty
kon
sum
pcyj
ne, k
redy
ty/p
ożyc
zki g
otów
kow
e (b
ez w
skaz
aneg
o ce
lu k
redy
tow
ania
) W
artość
bila
nsow
a br
utto
nal
eżnośc
i/war
tość
odp
isów
Li
czba
kre
dytó
w/p
ożyc
zek
Należności bez utraty wartości
Należności ze stwierdzoną utratą wartości (Faza 3) /należności zagrożone
Wartość odpisów (strata oczekiwana 12M) (Faza 1) /rezerwy celowe
Wartość odpisów (Faza 2) /rezerwy celowe
Wartość odpisów (Faza 3) /rezerwy celowe
Należności bez utraty wartości
Należności ze stwierdzoną utratą wartości (Faza 3) /należności zagrożone
Należności bez utraty wartości, bez znaczącego wzrostu ryzyka kredytowego od momentu początkowego ujęcia (Faza
1) /należności normalne
Należności bez utraty wartości, istotny wzrost ryzyka kredytowego od momentu początkowego ujęcia (Faza 2) /należności
pod obserwacją
Należności bez utraty wartości, bez znaczącego wzrostu ryzyka kredytowego od momentu początkowego ujęcia (Faza
1) /należności normalne
Należności bez utraty wartości, istotny wzrost ryzyka kredytowego od momentu początkowego ujęcia (Faza 2) /należności
pod obserwacją
Portfel B
Oso
by p
ryw
atne
PLN
EUR
CH
F
Inne
niż
PLN
, EU
R i
CH
F
FIN
033
Fund
usz
Wsp
arci
a K
redy
tobi
orcó
w
Fundusz wspierający
Pods
taw
a us
tale
nia
skła
dki n
a Fu
ndus
z W
spie
rają
cy
War
tość
skła
dek
wpł
acon
ych
prze
z ba
nk w
roku
bieżą
cym
Sk
umul
owan
a w
artość
skła
dek
wpł
acon
ych
prze
z ba
nk o
d m
omen
tu p
owst
ania
Fun
dusz
u Li
czba
wni
oskó
w o
wsp
arci
e or
az o
poż
yczkę
zaak
cept
owan
ych
prze
z B
GK
w ro
ku b
ieżą
cym
Sk
umul
owan
a kw
ota
obej
mując
a w
spar
cie
oraz
poż
yczk
i prz
yzna
ne p
rzez
BG
K w
roku
bieżą
cym
Fundusz restrukturyzacyjny
Pods
taw
a us
tale
nia
skła
dki n
a Fu
ndus
z R
estru
ktur
yzac
yjny
W
artość
skła
dek
wpł
acon
ych
prze
z ba
nk w
roku
bieżą
cym
Sk
umul
owan
a w
artość
skła
dek
wpł
acon
ych
prze
z ba
nk o
d m
omen
tu p
owst
ania
Fun
dusz
u Li
czba
nal
eżnośc
i objęt
ych
rest
rukt
uryz
acją
w ro
ku b
ieżą
cym
W
artość
nal
eżnośc
i objęt
ych
rest
rukt
uryz
acją
w ro
ku b
ieżą
cym
W
artość
nal
eżnośc
i po
rest
rukt
uryz
acji
(objęt
ych
rest
rukt
uryz
acją
w ro
ku b
ieżą
cym
) W
artość
um
orzeń
pokr
ytyc
h zo
bow
iąza
niem
z ty
tułu
skła
dki w
roku
bieżą
cym
Sk
umul
owan
a w
artość
um
orzeń
pokr
ytyc
h zo
bow
iąza
niem
z ty
tułu
skła
dki n
aras
tają
co
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 207 – Poz. 26
FID001 Dane ogólne o banku
Kod centrali Forma prawna banku Pełna nazwa banku Identyfikator Kasa mieszkaniowa Biuro maklerskie Oddział internetowy IKE Klasyfikacja Struktura kapitału banku x
Bezpośredni udział skarbu państwa w strukturze kapitału banku Pośredni udział skarbu państwa w strukturze kapitału banku Pozostały udział kapitału polskiego w strukturze kapitału banku Kapitał zagraniczny w strukturze kapitału banku Kapitał rozproszony w strukturze kapitału banku Udział w kapitale banku, razem
Giełda Uprawnienia dewizowe Stosowanie MSR Działanie w holdingu Dane adresowe x
Kod pocztowy Miejscowość Ulica Numer domu Numer telefonu Numer faksu Adres strony internetowej
Kod centrali banku zrzeszającego Liczba oddziałów x
W kraju Za granicą
Nazwa banku zrzeszającego Liczba filii, ekspozytur i innych placówek obsługi klienta x
W kraju Za granicą
Liczba przedstawicielstw x
W kraju Za granicą
Aktywa netto x
W kraju Za granicą
Liczba prowadzonych rachunków x
W kraju Za granicą
Liczba zatrudnionych x
W centrali W placówkach krajowych W placówkach zagranicznych
Wniesiony wkład niepieniężny w kapitale banku x
Grunty Budynki dla działalności bankowej Budynki dla pozostałej działalności Inne wkłady niepieniężne Razem
Liczba akcji/udziałów x
Liczba Akcji/Udziałów Imiennych, razem Imiennych pokrytych wkładem niepieniężnym
Liczba pozycji na liście x
Liczba pozycji na liście rady banku/rady nadzorczej Liczba pozycji na liście kierownictwa banku Liczba pozycji na liście akcjonariuszy
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 208 – Poz. 26
FID002 Dane ogólne o banku – Informacje o radzie banku
Informacje o radzie banku x
Funkcja w radzie
Identyfikator osoby fizycznej
Nazwisko
Imiona Zawód/Wykształcenie
FID003 Dane ogólne o banku – Informacje o kierownictwie banku
Informacje o kierownictwie banku x
Funkcja w banku
Identyfikator osoby fizycznej Nazwisko
Imiona Zawód/Wykształcenie
FID004A Dane ogólne o banku w formie spółki akcyjnej oraz BGK – kapitał (kapitał zakładowy, fundusz
statutowy, fundusz udziałowy), akcje i głosy na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy
Kapitał, akcje i głosy na WZA x
Forma prawna akcjonariusza
Identyfikator lub identyfikator osoby fizycznej
Nazwa/Nazwisko
Kapitał
Akcje x
Akcje, liczba
Akcje, w procentach
Głosy na walnym zgromadzeniu x
Liczba głosów na walnym zgromadzeniu
Głosy na walnym zgromadzeniu, w procentach
Pozostali akcjonariusze x
Kapitał, pozostali akcjonariusze
Liczba akcji, pozostali akcjonariusze
Akcje, w procentach, pozostali akcjonariusze
Liczba głosów na walnym zgromadzeniu, pozostali akcjonariusze
Głosy na walnym zgromadzeniu, w procentach, pozostali akcjonariusze
Razem x
Kapitał
Akcje, liczba Akcje, w procentach
Liczba głosów na walnym zgromadzeniu Głosy na walnym zgromadzeniu, w procentach
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 209 – Poz. 26
FID004B Dane o udziałowcach banku spółdzielczego (banki PSR)
Udziałowcy posiadający 5% lub więcej funduszu udziałowego opłaconego x
Forma prawna udziałowca Identyfikator lub identyfikator osoby fizycznej Nazwa/Nazwisko Fundusz udziałowy opłacony
Liczba udziałowców ogółem – osoby fizyczne
Wartość udziałów zadeklarowanych w tym: wartość udziałów opłaconych
Liczba udziałowców, z których każdy posiada mniej niż 5% funduszu udziałowego – osoby fizyczne
Wartość udziałów zadeklarowanych w tym: wartość udziałów opłaconych
Minimalna liczba udziałów zadeklarowanych wymagana przez statut (sztuki) – osoby fizyczne Wartość jednego udziału – osoby fizyczne Liczba udziałowców ogółem – osoby prawne
Wartość udziałów zadeklarowanych w tym: wartość udziałów opłaconych
Liczba udziałowców, z których każdy posiada mniej niż 5% funduszu udziałowego – osoby prawne
Wartość udziałów zadeklarowanych w tym: wartość udziałów opłaconych
Minimalna liczba udziałów zadeklarowanych wymagana przez statut (sztuki) – osoby prawne Wartość jednego udziału – osoby prawne Wartość udziałów zadeklarowanych przez bank zrzeszający Wartość udziałów wykupionych przez bank zrzeszający Wartość udziałów zadeklarowanych przez inne banki spółdzielcze Wartość udziałów wykupionych przez inne banki spółdzielcze
FID004C Udziały i akcje sprzedane przez bank sprawozdający
Identyfikator Nazwa banku Wartość udziałów lub akcji sprzedanych przez bank sprawozdający
FID005 Dane o sporządzającym i zatwierdzającym sprawozdanie
Dane osoby sporządzającej x
Imię Nazwisko Stanowisko Telefon E-mail
Dane osoby zatwierdzającej x
Imię Nazwisko Stanowisko Telefon E-mail
Sprawozdanie roczne zatwierdzone przez Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy/Spółdzielni (Tak/Nie) Uwagi
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 210 – Poz. 26
Z
ałąc
znik
nr
5
NB0
0 Częstotliwość przekazywan
ia dan
ych sprawozda
wczych – NB3
00
Waluta
PLN – w za
okrąglen
iu do pe
łnego złotego
Sprawozda
nie fin
ansowe
JEDNOSTKO
WE
SKONSO
LIDOWAN
E
Term
in przekazyw
ania (w
ciągu
…........... po
upływ
ie okresu, którego
dan
e do
tyczą)
20 dni ro
boczych
70 dni kalen
darzow
ych
Stosow
ane stan
dardy rachun
kowości (P
SR – krajowe stan
dardy rachun
kowości, M
SR – M
iędzynarod
owe Stan
dardy Ra
chun
kowości)
PSR/MSR
MSR
Częstotliwość przekazywan
ia dan
ych (M
– m
iesięcznie, K
– kwartalnie)
M
K K
Lp.
Sym
bol
form
ularza
Tytuł formularza
„√” –
oznacza obo
wiązek przekazania wzoru
„ – ” –
oznacza brak ob
owiązku przekazania wzoru
1.
NB3
00
Lista klientów
, wob
ec których za
angażowanie banku
jest zn
aczące
1), klientów
pod
legających zg
łoszen
iu do Ko
misji
Nadzoru Finansowego2
) oraz klientów
, wob
ec których zaangażow
anie z tytułu instrumen
tów pocho
dnych jest wysokie
3)
– √
–
2.
MB3
00
Lista klientów
, wob
ec których za
angażowanie banku
jest zn
aczące
4)√
––
3.
NBS30
0 Lista klientów
, wob
ec których zaangażow
anie b
anku
jest znaczące
5), klientów
pod
legających zgłoszeniu
do Kom
isji
Nadzoru Finansowego2
) – informacje na bazie skon
solidow
anej
– –
√
4.
NB3
00D
Dane
o sp
orządzającym
i zatw
ierdzającym sp
rawozdanie
√√
√
1)Ba
nki w
form
ie sp
ółki akcyjne
j, banki państwow
e, odd
ziały instytucji kred
ytow
ej, odd
ziały banku zagranicznego oraz banki sp
ółdzielcze niezrzeszon
e wykazują klientów
, wob
ec których całkowite
zaangażowanie
≥ 50
0 tys. zł;
zrzeszon
e banki spó
łdzielcze wykazują klientów
, wob
ec których całkowite
zaangażow
anie ≥ 100
tys. zł.
2)Klienci pod
legający zg
łoszen
iu z uw
agi na zaangażowanie, o
którym m
owa w art. 79b
ust. 1
ustaw
y – Praw
o bankow
e.
3)Ba
nki w
form
ie sp
ółki akcyjne
j, banki państwow
e, odd
ziały instytucji kred
ytow
ej, odd
ziały banku zagranicznego wykazują klientów
, wob
ec których zaangażow
anie z tytułu instrumen
tów pocho
dnych liczone
jako
suma wycen
y bilansow
ej (d
odatniej i ujem
nej) transakcji po
chod
nych za
wartych z bankiem ≥ 500
tys. zł.
4)Dla sprawozdania sporządzanego wed
ług wzoru M
B300
obo
wiązują wyższe progi spraw
ozda
wcze:
banki w
form
ie sp
ółki akcyjne
j, banki państwow
e, odd
ziały instytucji kred
ytow
ej, odd
ziały banku zagranicznego oraz banki sp
ółdzielcze niezrzeszon
e wykazują klientów
, wob
ec których całkowite
zaangażowanie
≥ 2 mln zł;
zrzeszon
e banki spó
łdzielcze wykazują klientów
, wob
ec których całkowite
zaangażow
anie ≥ 500
tys. zł.
5)Ba
nki zob
owiązane
przep
isami prawa do
sporządzania sk
onsolidow
anych sprawozda
ń fin
ansowych, wykazują klientów
, wob
ec których za
angażowanie całkowite
w ujęciu skon
solidow
anym
(wraz z
pod
miotami
zależnym
i) ≥ 50
0 tys. zł.
Zał
ączn
ik n
r 5
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 211 – Poz. 26
NB300 Lista klientów, wobec których zaangażowanie banku jest znaczące, klientów podlegających zgłoszeniu do Komisji Nadzoru Finansowego oraz klientów, wobec których zaangażowanie z tytułu instrumentów pochodnych jest wysokie
Dane dotyczące zaangażowania klienta B3000 x
Identyfikacja klienta B3100 x
Forma prawna B3101
Identyfikator klienta B3102
Nazwa jednostki/Imię i nazwisko B3103
Wielkość przedsiębiorstwa B3104
Sektor B3105
Ekspozycja podlegająca zgłoszeniu w trybie art. 79b ust. 1 ustawy Prawo bankowe B3107
Wysokie zaangażowanie z tytułu instrumentów pochodnych B3108
Kod LEI klienta B3111
Kredyty wspólne B3112
Zaangażowania bilansowe B3200 x
Zaangażowania bilansowe B3201
Kredyty i inne należności wyceniane według zamortyzowanego kosztu (wartość bilansowa brutto)
B3202
Wartość odpisów (banki MSR) – rezerwy celowe (banki PSR) B3203
Kredyty i inne należności wyceniane według wartości godziwej B3220
Instrumenty kapitałowe (cena nabycia) B3205
Instrumenty kapitałowe (wartość bilansowa) B3206
Instrumenty dłużne (cena nabycia) B3207
Instrumenty dłużne (wartość bilansowa) B3208
Pozostałe należności (wartość bilansowa brutto) B3209
Wartość odpisów (banki MSR) – rezerwy celowe (banki PSR) B3210
Informacje dodatkowe: B3212 x
Kredyty i inne należności wyceniane według zamortyzowanego kosztu oraz pozostałe należności w walutach obcych (wartość bilansowa brutto)
B3213
Wartość odpisów (banki MSR) – rezerwy celowe (banki PSR) B3214
Kredyty zabezpieczone hipoteką (wartość bilansowa brutto) B3221
Wartość odpisów (banki MSR) – rezerwy celowe (banki PSR) B3228
Wartość zabezpieczenia B3222
Kredyty wspólne wykazane w ramach zaangażowań bilansowych (wartość bilansowa brutto)
B3223
Wartość odpisów (banki MSR) – rezerwy celowe (banki PSR) B3224
Łączna wartość ekspozycji bilansowej wobec klienta (wartość bilansowa brutto) B3225
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 212 – Poz. 26
Wartość odpisów (banki MSR) – rezerwy celowe (banki PSR) B3226
Składki wniesione do funduszy rozliczeniowych tworzonych przez CCP B3230
Złożone wstępne depozyty zabezpieczające B3231
Złożone zmienne depozyty zabezpieczające B3232
Zaangażowania pozabilansowe B3300 x
Zaangażowania pozabilansowe B3301
Gwarancyjne (wartość nominalna) B3302
Rezerwy na zobowiązania gwarancyjne B3303
Otwarte linie kredytowe (wartość nominalna) B3304
Rezerwy na zobowiązania z tytułu otwartych linii kredytowych B3305
Pozostałe dotyczące finansowania (wartość nominalna) B3306
Rezerwy na pozostałe zobowiązania pozabilansowe B3307
Zobowiązanie do wniesienia dodatkowych limitowanych wpłat do funduszy rozliczeniowych tworzonych przez CCP
B3310
Transakcje pozabilansowe (wartość nominalna instrumentu bazowego) B3308
Ekwiwalent bilansowy B3309
Informacje dodatkowe: B3320 x
Otwarte linie na kredyty wspólne (wartość nominalna) B3321
Wartość odpisów (banki MSR) – rezerwy celowe (banki PSR) B3322
Łączna wartość ekspozycji pozabilansowej wobec klienta (wartość nominalna) B3323
Wartość odpisów (banki MSR) – rezerwy celowe (banki PSR) B3324
Zabezpieczenia stanowiące ochronę rzeczywistą/nierzeczywistą B3400 x
Wartość zabezpieczeń stanowiących ochronę rzeczywistą B3401
Wartość zabezpieczeń stanowiących ochronę nierzeczywistą B3402
Całkowite zaangażowanie banku B3500 x
Całkowite zaangażowanie banku B3501
Zaangażowanie wyłączone spod limitu koncentracji B3502
Kwota koncentracji zaangażowań wobec klienta B3504
Wskaźnik koncentracji zaangażowań w stosunku do funduszy własnych (w %) B3505
Kwota przekroczenia limitu koncentracji zaangażowań B3506
Klasyfikacja ekspozycji – dotyczy banków stosujących PSR B3600 x
Ekspozycje bilansowe (wartość bilansowa brutto ) B3601
Normalne B3602
Rezerwy celowe B3603
Pod obserwacją B3604
Rezerwy celowe B3605
Poniżej standardu B3606
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 213 – Poz. 26
Rezerwy celowe B3607
Wątpliwe B3608
Rezerwy celowe B3609
Stracone B3610
Rezerwy celowe B3611
Kwoty możliwe do odzyskania z zabezpieczeń dla ekspozycji zagrożonych B3639
Ekspozycje pozabilansowe (wartość nominalna) B3612
Normalne B3613
Rezerwy celowe B3614
Pod obserwacją B3615
Rezerwy celowe B3616
Poniżej standardu B3617
Rezerwy celowe B3618
Wątpliwe B3619
Rezerwy celowe B3620
Stracone B3621
Rezerwy celowe B3622
Podstawa klasyfikacji ekspozycji kredytowej wobec klienta B3623
Przeterminowanie należności B3630 x
Nieprzeterminowane B3631
Rezerwy celowe B3632
Przeterminowane >= 1 dzień <= 30 dni B3633
Rezerwy celowe B3634
Przeterminowane > 30 dni <= 90 dni B3635
Rezerwy celowe B3636
Przeterminowane > 90 dni B3637
Rezerwy celowe B3638
Klasyfikacja ekspozycji – dotyczy banków stosujących MSR B3700 x
Ekspozycje bez utraty wartości (wartość bilansowa brutto) B3701
Ekspozycje bez utraty wartości, bez znaczącego wzrostu ryzyka kredytowego od początkowego ujęcia, Faza 1 (wartość bilansowa brutto)
B3721
Przeterminowanie należności B3722 x
Nieprzeterminowane B3723
Wartość odpisów B3724
Przeterminowane >=1 dzień <= 30 dni B3725
Wartość odpisów B3726
Przeterminowane > 30 dni <=90 dni B3727
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 214 – Poz. 26
Wartość odpisów B3728
Przeterminowane > 90 dni B3729
Wartość odpisów B3730
Ekspozycje bez utraty wartości, z istotnym wzrostem ryzyka kredytowego od początkowego ujęcia, Faza 2 (wartość bilansowa brutto)
B3731
Przeterminowanie należności B3732 x
Nieprzeterminowane B3733
Wartość odpisów B3734
Przeterminowane >=1 dzień <= 30 dni B3735
Wartość odpisów B3736
Przeterminowane > 30 dni <=90 dni B3737
Wartość odpisów B3738
Przeterminowane > 90 dni B3739
Wartość odpisów B3740
Ekspozycje ze stwierdzoną utratą wartości, Faza 3 (wartość bilansowa brutto) B3707
Przeterminowanie należności B3708 x
Nieprzeterminowane B3709
Wartość odpisów B3710
Przeterminowane >= 1 dzień <= 30 dni B3717
Wartość odpisów B3718
Przeterminowane > 30 dni <= 90 dni B3719
Wartość odpisów B3720
Przeterminowane > 90 dni B3713
Wartość odpisów B3714
Kwoty możliwe do odzyskania z zabezpieczeń dla ekspozycji ze stwierdzoną utratą wartości, Faza 3
B3741
Wartość nominalna zobowiązań pozabilansowych B3715
Rezerwy na zobowiązania pozabilansowe B3716
Instrumenty pochodne (wartość bilansowa) B3800 x
AKTYWA B3801
Transakcje stopy procentowej B3802
IRS B3803
FRA B3806
Pozostałe B3809
Transakcje kapitałowymi instrumentami finansowymi B3810
Transakcje walutowe (FX) B3811
Outright Forward B3812
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 215 – Poz. 26
FX Swap B3815
Cross Currency Swap B3818
FX Option B3821
Kupione B3822
Sprzedane B3823
Pozostałe B3824
Kredytowe instrumenty pochodne B3825
Credit Default Swap B3826
Kupione B3827
Sprzedane B3828
Pozostałe B3829
Transakcje metalami szlachetnymi i towarami B3830
Inne B3831
Informacje dodatkowe B3840 x
Wartość przyjętych wstępnych depozytów zabezpieczających B3844
Wartość zabezpieczenia przyjętego w formie gotówki B3845
Wartość zabezpieczenia przyjętego w innej formie (w tym papiery wartościowe, w wartości godziwej)
B3846
Wartość przyjętych zmiennych depozytów zabezpieczających B3847
Wartość zabezpieczenia przyjętego w formie gotówki B3848
Wartość zabezpieczenia przyjętego w innej formie (w tym papiery wartościowe, w wartości godziwej)
B3849
Wartość pozycji objętych prawnie skuteczną klauzulą close-out netting – aktywa B3843
PASYWA B3850
Transakcje stopy procentowej B3851
IRS B3852
FRA B3855
Pozostałe B3858
Transakcje kapitałowymi instrumentami finansowymi B3860
Transakcje walutowe (FX) B3865
Outright Forward B3866
FX Swap B3869
Cross Currency Swap B3872
FX Option B3875
Kupione B3876
Sprzedane B3877
Pozostałe B3878
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 216 – Poz. 26
Kredytowe instrumenty pochodne B3879
Credit Default Swap B3880
Kupione B3881
Sprzedane B3882
Pozostałe B3883
Transakcje metalami szlachetnymi i towarami B3884
Inne B3885
Informacje dodatkowe B3890 x
Wartość złożonych wstępnych depozytów zabezpieczających B3894
Wartość zabezpieczenia złożonego w formie gotówki B3895
Wartość zabezpieczenia złożonego w innej formie (w tym papiery wartościowe, w wartości godziwej)
B3896
Wartość złożonych zmiennych depozytów zabezpieczających B3897
Wartość zabezpieczenia złożonego w formie gotówki B3898
Wartość zabezpieczenia złożonego w innej formie (w tym papiery wartościowe, w wartości godziwej)
B3899
Wartość pozycji objętych prawnie skuteczną klauzulą close-out netting – pasywa B3893
Instrumenty pochodne (wartość nominalna) B3900 x
Instrumenty pochodne (wartość nominalna) B3901
Transakcje stopy procentowej B3902
IRS B3903
Kupione B3904
Sprzedane B3905
FRA B3906
Kupione B3907
Sprzedane B3908
Pozostałe B3909
Transakcje kapitałowymi instrumentami finansowymi B3910
Transakcje walutowe (FX) B3911
Outright Forward B3912
Kupione B3913
Sprzedane B3914
FX Swap B3915
Kupione B3916
Sprzedane B3917
Cross Currency Swap B3918
Kupione B3919
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 217 – Poz. 26
Sprzedane B3920
FX Option B3921
Kupione B3922
Sprzedane B3923
Pozostałe B3924
Kredytowe instrumenty pochodne B3925
Credit Default Swap B3926
Kupione B3927
Sprzedane B3928
Pozostałe B3929
Transakcje metalami szlachetnymi i towarami B3930
Inne B3931
Informacje dodatkowe B3940 x
Wartość pozycji objętych prawnie skuteczną klauzulą close-out netting B3943
Powiązania kapitałowe/personalne klienta B7100 x
Związek z bankiem B7101
% udziału podmiotu w banku B7102
% udziału banku w podmiocie B7103
Łączenie funkcji w firmie i w banku B7200 x
Identyfikator klienta B3102
Identyfikator osoby łączącej funkcje B7201
Imię i nazwisko B7202
Funkcja w banku B7203
Funkcja w firmie B7204
Stosunek pokrewieństwa/powinowactwa z osobą z banku B7300 x
Identyfikator klienta B3102
Identyfikator osoby pokrewnej/powinowatej z banku B7301
Imię i nazwisko osoby z banku B7302
Funkcja w banku B7303
Identyfikator osoby pokrewnej/powinowatej z firmy B7304
Imię i nazwisko osoby z firmy B7305
Funkcja w firmie B7306
Kredyty wspólne B7400 x
Współkredytobiorca B7401 x
Identyfikator klienta B3102
Forma prawna B7402
Identyfikator współkredytobiorcy B7403
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 218 – Poz. 26
Kod LEI współkredytobiorcy B7405
Nazwa jednostki/Imię i nazwisko B7406
Kwota wspólnego zaangażowania kredytowego B7407
Wartość odpisów (banki MSR) – rezerwy celowe (banki PSR) B7408
Pozostałe zaangażowanie bilansowe wobec współkredytobiorcy B7409
Pozostałe zaangażowanie pozabilansowe wobec współkredytobiorcy B7410
Udziałowcy klienta B7500 x
Identyfikator klienta B3102
Forma prawna B7501
% udziałów B7502
Identyfikator udziałowca B7503
Nazwa jednostki/Imię i nazwisko B7504
Kod LEI udziałowca B7506
Powiązania kapitałowe/personalne udziałowca klienta B7600 x
Związek z bankiem B7601
% udziału podmiotu w banku B7602
% udziału banku w podmiocie B7603
Łączenie funkcji w firmie udziałowca i w banku B7700 x
Identyfikator klienta B3102
Identyfikator udziałowca B7503
Identyfikator osoby łączącej funkcje (Udziałowiec klienta) B7701
Imię i nazwisko B7702
Funkcja w banku B7703
Funkcja w firmie B7704
Stosunek pokrewieństwa/powinowactwa osoby z firmy udziałowca z osobą z banku B7800 x
Identyfikator klienta B3102
Identyfikator udziałowca B7503
Identyfikator osoby pokrewnej/powinowatej z banku B7801
Imię i nazwisko osoby z banku B7802
Funkcja w banku B7803
Identyfikator osoby pokrewnej/powinowatej z firmy udziałowca B7804
Imię i nazwisko osoby z firmy B7805
Funkcja w firmie B7806
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 219 – Poz. 26
MB300 Lista klientów, wobec których zaangażowanie banku jest znaczące
Dane dotyczące zaangażowania klienta B3000 x
Identyfikacja klienta B3100 x
Forma prawna B3101
Identyfikator klienta B3102
Nazwa jednostki/Imię i nazwisko B3103
Wielkość przedsiębiorstwa B3104
Sektor B3105
Kod LEI klienta B3111
Kredyty wspólne B3112
Zaangażowania bilansowe B3200 x
Zaangażowania bilansowe B3201
Kredyty i inne należności wyceniane według zamortyzowanego kosztu (wartość bilansowa brutto)
B3202
Wartość odpisów (banki MSR) – rezerwy celowe (banki PSR) B3203
Kredyty i inne należności wyceniane według wartości godziwej B3220
Instrumenty kapitałowe (cena nabycia) B3205
Instrumenty kapitałowe (wartość bilansowa) B3206
Instrumenty dłużne (cena nabycia) B3207
Instrumenty dłużne (wartość bilansowa ) B3208
Pozostałe należności (wartość bilansowa brutto) B3209
Wartość odpisów (banki MSR) – rezerwy celowe (banki PSR) B3210
Informacje dodatkowe B3212 x
Kredyty i inne należności wyceniane według zamortyzowanego kosztu oraz pozostałe należności w walutach obcych (wartość bilansowa brutto)
B3213
Wartość odpisów (banki MSR) – rezerwy celowe (banki PSR) B3214
Kredyty zabezpieczone hipoteką (wartość bilansowa brutto) B3221
Wartość odpisów (banki MSR) – rezerwy celowe (banki PSR) B3228
Wartość zabezpieczenia B3222
Kredyty wspólne wykazane w ramach zaangażowań bilansowych (wartość bilansowa brutto)
B3223
Wartość odpisów (banki MSR) – rezerwy celowe (banki PSR) B3224
Łączna wartość ekspozycji bilansowej wobec klienta (wartość bilansowa brutto) B3225
Wartość odpisów (banki MSR) – rezerwy celowe (banki PSR) B3226
Składki wniesione do funduszy rozliczeniowych tworzonych przez CCP B3230
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 220 – Poz. 26
Złożone wstępne depozyty zabezpieczające B3231
Złożone zmienne depozyty zabezpieczające B3232
Zaangażowania pozabilansowe B3300 x
Zaangażowania pozabilansowe B3301
Gwarancyjne (wartość nominalna) B3302
Rezerwy na zobowiązania gwarancyjne B3303
Otwarte linie kredytowe (wartość nominalna) B3304
Rezerwy na zobowiązania z tytułu otwartych linii kredytowych B3305
Pozostałe dotyczące finansowania (wartość nominalna) B3306
Rezerwy na pozostałe zobowiązania pozabilansowe B3307
Zobowiązanie do wniesienia dodatkowych limitowanych wpłat do funduszy rozliczeniowych tworzonych przez CCP
B3310
Transakcje pozabilansowe (wartość nominalna instrumentu bazowego) B3308
Ekwiwalent bilansowy B3309
Informacje dodatkowe: B3320 x
Otwarte linie na kredyty wspólne (wartość nominalna) B3321
Wartość odpisów (banki MSR) – rezerwy celowe (banki PSR) B3322
Łączna wartość ekspozycji pozabilansowej wobec klienta (wartość nominalna) B3323
Wartość odpisów (banki MSR) – rezerwy celowe (banki PSR) B3324
Zabezpieczenia stanowiące ochronę rzeczywistą/nierzeczywistą B3400 x
Wartość zabezpieczeń stanowiących ochronę rzeczywistą B3401
Wartość zabezpieczeń stanowiących ochronę nierzeczywistą B3402
Całkowite zaangażowanie banku B3500 x
Całkowite zaangażowanie banku B3501
Zaangażowanie wyłączone spod limitu koncentracji B3502
Kwota koncentracji zaangażowań wobec klienta B3504
Wskaźnik koncentracji zaangażowań w stosunku do funduszy własnych (w %) B3505
Kwota przekroczenia limitu koncentracji zaangażowań B3506
Klasyfikacja ekspozycji – Dotyczy banków stosujących PSR B3600 x
Ekspozycje bilansowe (wartość bilansowa brutto ) B3601
Normalne B3602
Rezerwy celowe B3603
Pod obserwacją B3604
Rezerwy celowe B3605
Poniżej standardu B3606
Rezerwy celowe B3607
Wątpliwe B3608
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 221 – Poz. 26
Rezerwy celowe B3609
Stracone B3610
Rezerwy celowe B3611
Kwoty możliwe do odzyskania z zabezpieczeń dla ekspozycji zagrożonych B3639
Ekspozycje pozabilansowe (wartość nominalna) B3612
Normalne B3613
Rezerwy celowe B3614
Pod obserwacją B3615
Rezerwy celowe B3616
Poniżej standardu B3617
Rezerwy celowe B3618
Wątpliwe B3619
Rezerwy celowe B3620
Stracone B3621
Rezerwy celowe B3622
Podstawa klasyfikacji ekspozycji kredytowej wobec klienta B3623
Przeterminowanie należności B3630
Nieprzeterminowane B3631
Rezerwy celowe B3632
Przeterminowane >=1 dzień <= 30 dni B3633
Rezerwy celowe B3634
Przeterminowane > 30 dni <= 90 dni B3635
Rezerwy celowe B3636
Przeterminowane > 90 dni B3637
Rezerwy celowe B3638
Klasyfikacja ekspozycji – Dotyczy banków stosujących MSR B3700 x
Ekspozycje bez utraty wartości (wartość bilansowa brutto) B3701
Ekspozycje bez utraty wartości, bez znaczącego wzrostu ryzyka kredytowego od początkowego ujęcia, Faza 1 (wartość bilansowa brutto)
B3721
Przeterminowanie należności B3722 x
Nieprzeterminowane B3723
Wartość odpisów B3724
Przeterminowane >= 1 dzień <= 30 dni B3725
Wartość odpisów B3726
Przeterminowane > 30 dni <=90 dni B3727
Wartość odpisów B3728
Przeterminowane > 90 dni B3729
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 222 – Poz. 26
Wartość odpisów B3730
Ekspozycje bez utraty wartości, z istotnym wzrostem ryzyka kredytowego od początkowego ujęcia, Faza 2 (wartość bilansowa brutto)
B3731
Przeterminowanie należności B3732 x
Nieprzeterminowane B3733
Wartość odpisów B3734
Przeterminowane >= 1 dzień <= 30 dni B3735
Wartość odpisów B3736
Przeterminowane > 30 dni <=90 dni B3737
Wartość odpisów B3738
Przeterminowane > 90 dni B3739
Wartość odpisów B3740
Ekspozycje ze stwierdzoną utratą wartości, Faza 3 (wartość bilansowa brutto) B3707
Przeterminowanie należności B3708 x
Nieprzeterminowane B3709
Wartość odpisów B3710
Przeterminowane >= 1 dzień <= 30 dni B3717
Wartość odpisów B3718
Przeterminowane > 30 dni <= 90 dni B3719
Wartość odpisów B3720
Przeterminowane > 90 dni B3713
Wartość odpisów B3714
Kwoty możliwe do odzyskania z zabezpieczeń dla ekspozycji ze stwierdzoną utratą wartości, Faza 3
B3741
Wartość nominalna zobowiązań pozabilansowych B3715
Rezerwy na zobowiązania pozabilansowe B3716
Powiązania kapitałowe/personalne klienta B7100 x
Związek z bankiem B7101
% udziału podmiotu w banku B7102
% udziału banku w podmiocie B7103
Kredyty wspólne B7400 x
Współkredytobiorca B7401 x
Identyfikator klienta B3102
Forma prawna B7402
Identyfikator współkredytobiorcy B7403
Kod LEI współkredytobiorcy B7405
Nazwa jednostki/Imię i nazwisko B7406
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 223 – Poz. 26
Kwota wspólnego zaangażowania kredytowego B7407
Wartość odpisów (banki MSR) – rezerwy celowe (banki PSR) B7408
Pozostałe zaangażowanie bilansowe wobec współkredytobiorcy B7409
Pozostałe zaangażowanie pozabilansowe wobec współkredytobiorcy B7410
Udziałowcy klienta B7500 x
Identyfikator klienta B3102
Forma prawna B7501
% udziałów B7502
Identyfikator udziałowca B7503
Nazwa jednostki/Imię i nazwisko B7504
Kod LEI udziałowca B7506
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 224 – Poz. 26
NBS300 Lista klientów, wobec których zaangażowanie banku jest znaczące, klientów podlegających zgłoszeniu do Komisji Nadzoru Finansowego
informacje na bazie skonsolidowanej
Dane dotyczące zaangażowania klienta B3000 x
Identyfikacja klienta B3100 x
Forma prawna B3101
Identyfikator klienta B3102
Nazwa jednostki/Imię i nazwisko B3103
Wielkość przedsiębiorstwa B3104
Sektor B3105
Ekspozycja podlegająca zgłoszeniu w trybie art. 79b ust. 1 ustawy Prawo bankowe B3107
Rodzaj informacji B3109
Kod LEI klienta B3111
Kredyty wspólne B3112
Zaangażowania bilansowe B3200 x
Zaangażowania bilansowe B3201
Kredyty i inne należności wyceniane według zamortyzowanego kosztu (wartość bilansowa brutto)
B3202
Wartość odpisów (banki MSR) – rezerwy celowe (banki PSR) B3203
Kredyty i inne należności wyceniane według wartości godziwej B3220
Instrumenty kapitałowe (cena nabycia) B3205
Instrumenty kapitałowe (wartość bilansowa) B3206
Instrumenty dłużne (cena nabycia) B3207
Instrumenty dłużne (wartość bilansowa) B3208
Pozostałe należności (wartość bilansowa brutto) B3209
Wartość odpisów (banki MSR) – rezerwy celowe (banki PSR) B3210
Informacje dodatkowe B3212 x
Kredyty i inne należności wyceniane według zamortyzowanego kosztu oraz pozostałe należności w walutach obcych (wartość bilansowa brutto)
B3213
Wartość odpisów (banki MSR) – rezerwy celowe (banki PSR) B3214
Kredyty zabezpieczone hipoteką (wartość bilansowa brutto) B3221
Wartość odpisów (banki MSR) – rezerwy celowe (banki PSR) B3228
Wartość zabezpieczenia B3222
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 225 – Poz. 26
Kredyty wspólne wykazane w ramach zaangażowań bilansowych (wartość bilansowa brutto)
B3223
Wartość odpisów (banki MSR) – rezerwy celowe (banki PSR) B3224
Łączna wartość ekspozycji bilansowej wobec klienta (wartość bilansowa brutto) B3225
Wartość odpisów (banki MSR) – rezerwy celowe (banki PSR) B3226
Składki wniesione do funduszy rozliczeniowych tworzonych przez CCP B3230
Złożone wstępne depozyty zabezpieczające B3231
Złożone zmienne depozyty zabezpieczające B3232
Zaangażowania pozabilansowe B3300 x
Zaangażowania pozabilansowe B3301
Gwarancyjne (wartość nominalna) B3302
Rezerwy na zobowiązania gwarancyjne B3303
Otwarte linie kredytowe (wartość nominalna) B3304
Rezerwy na zobowiązania z tytułu otwartych linii kredytowych B3305
Pozostałe dotyczące finansowania (wartość nominalna) B3306
Rezerwy na pozostałe zobowiązania pozabilansowe B3307
Zobowiązanie do wniesienia dodatkowych limitowanych wpłat do funduszy rozliczeniowych tworzonych przez CCP
B3310
Transakcje pozabilansowe (wartość nominalna instrumentu bazowego) B3308
Ekwiwalent bilansowy B3309
Informacje dodatkowe: B3320 x
Otwarte linie na kredyty wspólne (wartość nominalna) B3321
Wartość odpisów (banki MSR) – rezerwy celowe (banki PSR) B3322
Łączna wartość ekspozycji pozabilansowej wobec klienta (wartość nominalna) B3323
Wartość odpisów (banki MSR) – rezerwy celowe (banki PSR) B3324
Zabezpieczenia stanowiące ochronę rzeczywistą/nierzeczywistą B3400 x
Wartość zabezpieczeń stanowiących ochronę rzeczywistą B3401
Wartość zabezpieczeń stanowiących ochronę nierzeczywistą B3402
Całkowite zaangażowanie banku B3500 x
Całkowite zaangażowanie banku B3501
Zaangażowanie wyłączone spod limitu koncentracji B3502
Kwota koncentracji zaangażowań wobec klienta B3504
Wskaźnik koncentracji zaangażowań w stosunku do funduszy własnych (w %) B3505
Kwota przekroczenia limitu koncentracji zaangażowań B3506
Klasyfikacja ekspozycji – dotyczy banków stosujących PSR B3600 x
Ekspozycje bilansowe (wartość bilansowa brutto ) B3601
Normalne B3602
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 226 – Poz. 26
Rezerwy celowe B3603
Pod obserwacją B3604
Rezerwy celowe B3605
Poniżej standardu B3606
Rezerwy celowe B3607
Wątpliwe B3608
Rezerwy celowe B3609
Stracone B3610
Rezerwy celowe B3611
Kwoty możliwe do odzyskania z zabezpieczeń dla ekspozycji zagrożonych B3639
Ekspozycje pozabilansowe (wartość nominalna) B3612
Normalne B3613
Rezerwy celowe B3614
Pod obserwacją B3615
Rezerwy celowe B3616
Poniżej standardu B3617
Rezerwy celowe B3618
Wątpliwe B3619
Rezerwy celowe B3620
Stracone B3621
Rezerwy celowe B3622
Podstawa klasyfikacji ekspozycji kredytowej wobec klienta B3623
Przeterminowanie należności B3630 x
Nieprzeterminowane B3631
Rezerwy celowe B3632
Przeterminowane >= 1 dzień <= 30 dni B3633
Rezerwy celowe B3634
Przeterminowane > 30 dni <= 90 dni B3635
Rezerwy celowe B3636
Przeterminowane > 90 dni B3637
Rezerwy celowe B3638
Klasyfikacja ekspozycji – Dotyczy banków stosujących MSR B3700 x
Ekspozycje bez rozpoznanej utraty wartości (wartość bilansowa brutto) B3701
Ekspozycje bez utraty wartości, bez znaczącego wzrostu ryzyka kredytowego od początkowego ujęcia, Faza 1 (wartość bilansowa brutto)
B3721
Przeterminowanie należności B3722 x
Nieprzeterminowane B3723
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 227 – Poz. 26
Wartość odpisów B3724
Przeterminowane >= 1 dzień <= 30 dni B3725
Wartość odpisów B3726
Przeterminowane > 30 dni <=90 dni B3727
Wartość odpisów B3728
Przeterminowane > 90 dni B3729
Wartość odpisów B3730
Ekspozycje bez utraty wartości, z istotnym wzrostem ryzyka kredytowego od początkowego ujęcia, Faza 2 (wartość bilansowa brutto)
B3731
Przeterminowanie należności B3732 x
Nieprzeterminowane B3733
Wartość odpisów B3734
Przeterminowane >= 1 dzień <= 30 dni B3735
Wartość odpisów B3736
Przeterminowane > 30 dni <=90 dni B3737
Wartość odpisów B3738
Przeterminowane > 90 dni B3739
Wartość odpisów B3740
Ekspozycje ze stwierdzoną utratą wartości, Faza 3 (wartość bilansowa brutto) B3707
Przeterminowanie należności B3708 x
Nieprzeterminowane B3709
Wartość odpisów B3710
Przeterminowane >= 1 dzień <= 30 dni B3717
Wartość odpisów B3718
Przeterminowane > 30 dni <= 90 dni B3719
Wartość odpisów B3720
Przeterminowane > 90 dni B3713
Wartość odpisów B3714
Kwoty możliwe do odzyskania z zabezpieczeń dla ekspozycji ze stwierdzoną utratą wartości, Faza 3
B3741
Wartość nominalna zobowiązań pozabilansowych B3715
Rezerwy na zobowiązania pozabilansowe B3716
Powiązania kapitałowe/personalne klienta B7100 x
Związek z bankiem B7101
% udziału podmiotu w banku B7102
% udziału banku w podmiocie B7103
Łączenie funkcji w firmie i w banku B7200 x
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 228 – Poz. 26
Identyfikator klienta B3102
Identyfikator osoby łączącej funkcje B7201
Imię i nazwisko B7202
Funkcja w banku B7203
Funkcja w firmie B7204
Stosunek pokrewieństwa/powinowactwa z osobą z banku B7300 x
Identyfikator klienta B3102
Identyfikator osoby pokrewnej/powinowatej z banku B7301
Imię i nazwisko osoby z banku B7302
Funkcja w banku B7303
Identyfikator osoby pokrewnej/powinowatej z firmy B7304
Imię i nazwisko osoby z firmy B7305
Funkcja w firmie B7306
Kredyty wspólne B7400 x
Współkredytobiorca B7401 x
Identyfikator klienta B3102
Forma prawna B7402
Identyfikator współkredytobiorcy B7403
Kod LEI współkredytobiorcy B7405
Nazwa jednostki/Imię i nazwisko B7406
Kwota wspólnego zaangażowania kredytowego B7407
Wartość odpisów (banki MSR) – rezerwy celowe (banki PSR) B7408
Pozostałe zaangażowanie bilansowe wobec współkredytobiorcy B7409
Pozostałe zaangażowanie pozabilansowe wobec współkredytobiorcy B7410
Udziałowcy klienta B7400 x
Udziałowcy klienta B7500 x
Identyfikator klienta B3102
Forma prawna B7501
% udziałów B7502
Identyfikator udziałowca B7503
Nazwa jednostki/Imię i nazwisko B7504
Kod LEI udziałowca B7506
Powiązania kapitałowe/personalne udziałowca klienta B7600 x
Związek z bankiem B7601
% udziału podmiotu w banku B7602
% udziału banku w podmiocie B7603
Łączenie funkcji w firmie udziałowca i w banku B7700 x
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 229 – Poz. 26
Identyfikator klienta B3102
Identyfikator udziałowca B7503
Identyfikator osoby łączącej funkcje (Udziałowiec klienta) B7701
Imię i nazwisko B7702
Funkcja w banku B7703
Funkcja w firmie B7704
Stosunek pokrewieństwa/powinowactwa osoby z firmy udziałowca z osobą z banku B7800 x
Identyfikator klienta B3102
Identyfikator udziałowca B7503
Identyfikator osoby pokrewnej/powinowatej z banku B7801
Imię i nazwisko osoby z banku B7802
Funkcja w banku B7803
Identyfikator osoby pokrewnej/powinowatej z firmy udziałowca B7804
Imię i nazwisko osoby z firmy B7805
Funkcja w firmie B7806
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 230 – Poz. 26
NB300D Dane o sporządzającym i zatwierdzającym sprawozdanie
Dane o sporządzającym i zatwierdzającym sprawozdanie DAN001 x Dane osoby sporządzającej DAN002 x Imię DAN003
Nazwisko DAN004 Stanowisko DAN005 Telefon DAN006 E‐mail DAN007
Dane osoby zatwierdzającej DAN008 x Imię DAN009
Nazwisko DAN010 Stanowisko DAN011 Telefon DAN012 E‐mail DAN013
Uwagi DAN014 Występowanie znaczących zaangażowań DAN015
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 231 – Poz. 26
Nie
zabe
zpie
czon
e de
pozy
ty
mię
dzyb
anko
we
złoż
one
Nie
zabe
zpie
czon
e de
pozy
ty
mię
dzyb
anko
we
przy
jęte
Ope
racj
e re
po
i rev
erse
repo
za
war
te z
MIF
Ope
racj
e B
SB i
SBB
za
war
te z
MIF
Ope
racj
e re
po
i rev
erse
repo
za
war
te
z in
styt
ucja
mi
niem
onet
arny
mi
(pod
mio
tam
i inn
ymi
niż
MIF
)
Ope
racj
e B
SBi S
BB
zaw
arte
z
inst
ytuc
jam
i ni
emon
etar
nym
i (p
odm
iota
mi i
nnym
i niż
MIF
)
O/N
inne
jedn
odni
owe
(T/N
, S/N
)
do 1
tygo
dnia
włą
czni
e (b
ez je
dnod
niow
ych)
pow
yżej
1 ty
godn
ia d
o 1
mie
siąc
a włą
czni
e
pow
yżej
1 m
iesiąc
a do
3 m
iesięc
y włą
czni
e
pow
yżej
3 m
iesięc
y do
6 m
iesięc
y włą
czni
e
pow
yżej
6 m
iesięc
y do
1 ro
ku włą
czni
e
pow
yżej
1 ro
ku
Załąc
znik
nr
6
Raz
em te
rmin
y pi
erw
otne
:
DE0
90O
brot
y na
rynk
u ni
ezab
ezpi
eczo
nych
dep
ozyt
ów m
iędz
yban
kow
ych
oraz
na
rynk
u op
erac
ji w
arun
kow
ych
(rep
o, re
vers
e re
po, B
SB i
SBB
) zab
ezpi
eczo
nych
in
stru
men
tam
i dłużn
ymi w
edłu
g te
rmin
ów p
ierw
otny
ch ty
ch tr
ansa
kcji
dane
mie
sięc
zne
info
rmac
je w
okr
esie
w ty
s. P
LN
Zał
ączn
ik n
r 6
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 232 – Poz. 26
Bony pieniężne
NBP
Bony skarbowe
Obligacje skarbowe
Pozostałe instrumenty
dłużne
banki krajowe, oddziały instytucji kredytowych oraz oddziały banków zagranicznych
fundusze inwestycyjne niebędące funduszami rynku pieniężnego X
pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego X
pomocnicze instytucje finansowe
instytucje finansowe typu captive i udzielające pożyczek X
instytucje ubezpieczeniowe X
fundusze emerytalno-rentowe X
instytucje rządowe szczebla centralnego
instytucje samorządowe X
fundusze zabezpieczenia społecznego X
X
X
X
X
Monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje finansowe
Instytucje rządowe i samorządowe
Przedsiębiorstwa niefinansowe
Gospodarstwa domowe i instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
w tym – transakcje z podmiotami powiązanymi kapitałowo
w tym – transakcje z podmiotami powiązanymi kapitałowo
DE100Obroty na rynku operacji outrightdane miesięczne
informacje w okresie w tys. PLN
1. Razem
OUTRIGHT
1.1. Instytucje krajowe
1.2. Instytucje krajów strefy euro i reszty świata
z tego:
w tym
z tego:
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 233 – Poz. 26
Bon
y pi
eniężn
e N
BP
Bon
y sk
arbo
we
Obl
igac
je
skar
bow
e
Pozo
stał
e in
stru
men
ty
dłuż
ne
Bon
y pi
eniężn
e N
BP
Bon
y sk
arbo
we
Obl
igac
je
skar
bow
e
Pozo
stał
e in
stru
men
ty
dłuż
ne
XX
XX
bank
i kra
jow
e, o
ddzi
ały
inst
ytuc
ji kr
edyt
owyc
h or
az o
ddzi
ały
bank
ów
zagr
anic
znyc
h
fund
usze
inw
esty
cyjn
e ni
ebędąc
e fu
ndus
zam
i ryn
ku p
ienięż
nego
XX
pozo
stał
e in
styt
ucje
poś
redn
ictw
a fin
anso
weg
oX
X
pom
ocni
cze
inst
ytuc
je fi
nans
owe
inst
ytuc
je fi
nans
owe
typu
cap
tive
i udz
iela
jące
poż
ycze
kX
X
inst
ytuc
je u
bezp
iecz
enio
we
XX
fund
usze
em
eryt
alno
-ren
tow
eX
X
inst
ytuc
je rząd
owe
szcz
ebla
cen
tral
nego
inst
ytuc
je s
amor
ządo
we
XX
fund
usze
zab
ezpi
ecze
nia
społ
eczn
ego
XX
XX
XX
XX
XX
XX
XX
w ty
m –
tran
sakc
je z
pod
mio
tam
i pow
iąza
nym
i kap
itało
wo
1. R
azem
REV
ERSE
REP
O
DE1
10O
brot
y na
rynk
u op
erac
ji w
arun
kow
ych
repo
, rev
erse
repo
zab
ezpi
eczo
nych
inst
rum
enta
mi dłużn
ymi
dane
mie
sięc
zne
info
rmac
je w
okr
esie
w ty
s. P
LN
REP
O
w ty
m –
tran
sakc
je p
rzek
azan
e do
rozl
icze
nia
w C
CP
w ty
m –
tran
sakc
je z
pod
mio
tam
i pow
iąza
nym
i kap
itało
wo
1.1.
Inst
ytuc
je k
rajo
we
Mon
etar
ne in
styt
ucje
fina
nsow
e
Pozo
stał
e in
styt
ucje
fina
nsow
e
Inst
ytuc
je rząd
owe
i sam
orzą
dow
e
Prze
dsię
bior
stw
a ni
efin
anso
we
Gos
poda
rstw
a do
mow
e i i
nsty
tucj
e ni
ekom
ercy
jne
działa
jące
na
rzec
z go
spod
arst
w d
omow
ych
w ty
m
z te
go:
z te
go:
1.2.
Inst
ytuc
je k
rajó
w s
tref
y eu
ro i
resz
ty ś
wia
ta
w ty
m –
tran
sakc
je p
rzek
azan
e do
rozl
icze
nia
w C
CP
Dziennik Urzędowy Narodowego Banku Polskiego – 234 – Poz. 26
Bon
y pi
eniężn
e N
BP
Bon
y sk
arbo
we
Obl
igac
je
skar
bow
e
Pozo
stał
e in
stru
men
ty
dłuż
ne
Bon
y pi
eniężn
e N
BP
Bon
y sk
arbo
we
Obl
igac
je
skar
bow
e
Pozo
stał
e in
stru
men
ty
dłuż
ne
XX
XX
bank
i kra
jow
e, o
ddzi
ały
inst
ytuc
ji kr
edyt
owyc
h or
az o
ddzi
ały
bank
ów
zagr
anic
znyc
h
fund
usze
inw
esty
cyjn
e ni
ebędąc
e fu
ndus
zam
i ryn
ku p
ienięż
nego
XX
pozo
stał
e in
styt
ucje
poś
redn
ictw
a fin
anso
weg
oX
X
pom
ocni
cze
inst
ytuc
je fi
nans
owe
inst
ytuc
je fi
nans
owe
typu
cap
tive
i udz
iela
jące
poż
ycze
kX
X
inst
ytuc
je u
bezp
iecz
enio
we
XX
fund
usze
em
eryt
alno
-ren
tow
eX
X
inst
ytuc
je rząd
owe
szcz
ebla
cen
tral
nego
inst
ytuc
je s
amor
ządo
we
XX
fund
usze
zab
ezpi
ecze
nia
społ
eczn
ego
XX
XX
XX
XX
XX
XX
XX
w ty
m –
tran
sakc
je p
rzek
azan
e do
rozl
icze
nia
w C
CP
w ty
m –
tran
sakc
je z
pod
mio
tam
i pow
iąza
nym
i kap
itało
wo
DE1
30O
brot
y na
rynk
u op
erac
ji w
arun
kow
ych
sell-
buy-
back
, buy
-sel
l-bac
k za
bezp
iecz
onyc
h in
stru
men
tam
i dłużn
ymi
dane
mie
sięc
zne
info
rmac
je w
okr
esie
w ty
s. P
LN
SELL
-BU
Y-B
AC
KB
UY-
SELL
-BA
CK
w ty
m –
tran
sakc
je p
rzek
azan
e do
rozl
icze
nia
w C
CP
w ty
m –
tran
sakc
je z
pod
mio
tam
i pow
iąza
nym
i kap
itało
wo
1. R
azem
1.1.
Inst
ytuc
je k
rajo
we
1.2.
Inst
ytuc
je k
rajó
w s
tref
y eu
ro i
resz
ty ś
wia
ta
w ty
m
z te
go:
Mon
etar
ne in
styt
ucje
fina
nsow
e
Pozo
stał
e in
styt
ucje
fina
nsow
e
Inst
ytuc
je rząd
owe
i sam
orzą
dow
e
Prze
dsię
bior
stw
a ni
efin
anso
we
Gos
poda
rstw
a do
mow
e i i
nsty
tucj
e ni
ekom
ercy
jne
działa
jące
na
rzec
z go
spod
arst
w d
omow
ych
z te
go: