Dokumentacja Krajowa

SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERPSpecyfika Polska: Rachunkowo /Sprzeda /Zakupy

wersja SAP ERP 1

DOKUMENTACJA KRAJOWA SAP ERPPRZEWODNIK PO SPECYFICE POLSKIEJ

V.3


wersja SAP ERP 2

SPIS TRE CI

WST P ................................................................................................................................ 5

KSI GI, RODZAJ DOKUMENTU I KOD KSI GOWANIA ....................................... 5

KSI GI .........................................................................................................................................5

RODZAJ DOKUMENTU .............................................................................................................5

Status dokumentów wst pnie wprowadzonych ..................................................................6

KOD KSI GOWANIA................................................................................................................7

Konfiguracja Kodu ksi gowania ............................................................................................7

Opracowanie statusu pól ........................................................................................................8

ZESTAWIENIE RODZAJÓW DOKUMENTÓW...................................................................10

ZESTAWIENIE KODÓW KSI GOWANIA..........................................................................11

NIP..................................................................................................................................... 13

WSKA NIK PODATKU VAT......................................................................................... 15

KONFIGURACJA ......................................................................................................................15

Schemat obliczania podatku ................................................................................................15

Rodzaj warunku .....................................................................................................................16

DEFINIOWANIE WSKA NIKA PODATKU........................................................................18

VAT .................................................................................................................................... 21

SPRZEDA (RODZAJE EWIDENCJI) .................................................................................22

ZAKUPY (RODZAJE EWIDENCJI) ......................................................................................34

DOSTAWY WEWN TRZWSPÓLNOTOWE ........................................................................55

ROZLICZENIE VAT .................................................................................................................55

REJESTR VAT ...........................................................................................................................60

RAPORTY UE ................................................................................................................... 63

INTRASTAT ..............................................................................................................................63

INFORMACJA PODSUMOWUJ CA .....................................................................................65


wersja SAP ERP 3

POZOSTA E PODATKI I OP ATY ............................................................................. 66

OP ATY CELNE ........................................................................................................................66

PODATEK DOCHODOWY.......................................................................................................67

KSI GOWANIA AUTOMATYCZNE............................................................................. 68

PRZENOSZENIA SALD KONT PODCZAS ZAMKNI CIA ROKU OBROTOWEGOORAZ USTALENIE WYNIKU FINANSOWEGO W ROZWI ZANIU SAP ERP. 78

SPOSÓB USTALENIA WYNIKU FINANSOWEGO ...........................................................78

OPIS FUNKCJONALNY STANDARDOWEJ FUNKCJONALNO CI DLA ZAMKNI CIAROKU OBROTOWEGO............................................................................................................80

OPIS TECHNICZNY ................................................................................................................81

NOWY ROK OBROTOWY W SAP ERP................................................................................83

USTALENIE WYNIKU FINANSOWEGO W PRZYPADKU NIEWYKORZYSTYWANIASTANDARDOWEJ PROCEDURY PRZENIESIENIA SALD. ............................................83

OPERACJE SPECJALNE KSI GI G ÓWNEJ ............................................................ 84

SPRAWOZDANIE FINANSOWE ................................................................................. 86

DEFINIOWANIE KONTA.............................................................................................. 88

KSI GI RACHUNKOWE................................................................................................ 89

DZIENNIK DOKUMENTÓW ..................................................................................................89

ZESTAWIENIE OBROTÓW I SALD ORAZ POZYCJE POJEDYNCZE KONT KSI GIÓWNEJ ..................................................................................................................................92

ZESTAWIENIE OBROTÓW I SALD ORAZ POZYCJE POJEDYNCZE KONT KSI GIPOMOCNICZEJ ODBIORCÓW..............................................................................................93

ZESTAWIENIE OBROTÓW I SALD ORAZ POZYCJE POJEDYNCZE KONT KSI GIPOMOCNICZEJ DOSTAWCÓW.............................................................................................94

KSI GA POMOCNICZA: MATERIA Y ................................................................................96

KSI GA POMOCNICZA: RODKI TRWA E ......................................................................96

RAPORT KASOWY ......................................................................................................... 98

PARAMETRY OGRANICZE :................................................................................................98


wersja SAP ERP 4

KONFIGURACJA FORMATU WY WIETLANIA LISTY POZYCJI RAPORTUKASOWEGO ............................................................................................................................100

WYDRUK DOKUMENTÓW KASOWYCH ...........................................................................101

Definicja rodzaju korespondencji ......................................................................................101

Przypisanie programu drukuj cego do rodzaju korespondencji ..................................103

Przypisanie formularza do korespondencji ......................................................................104

Okre lanie opcji wywo ania................................................................................................105

ELEKTRONICZNE PRZELEWY BANKOWE............................................................. 106

OKRE LANIE PARAMETRÓW ELEKTRONICZNYCH PRZELEWÓW BANKOWYCH106

TWORZENIE ELEKTRONICZNEGO PRZELEWU BANKOWEGO.................................107

POZOSTA E ZALECENIA DO U YTKOWANIA SYSTEMU ZGODNIE ZPRAWEM POLSKIM..................................................................................................... 108

WYDRUKI................................................................................................................................108

DATY ZDARZENIA GOSPODARCZEGO ...........................................................................108

BILANSOWANIE OPERACJI GOSPODARCZYCH..........................................................109

KOREKTA B DÓW KSI GOWYCH ZAPISAMI DODATNIMI I UJEMNYMI..........109


wersja SAP ERP 5

WST P

Celem tego dokumentu jest przedstawienie polskim u ytkownikom rozwi zania SAP ERPopisu polecanych rozwi za z zakresu konfiguracji modu u FI. Szczególny nacisk zostapo ony na rozwi zania specyficzne dla Polski i zgodno systemu z prawem.

KSI GI, RODZAJ DOKUMENTU I KOD KSI GOWANIA

Ksi gi, Rodzaj dokumentu oraz Kod ksi gowania podstawowymi narz dziamicymi do dokonywania ksi gowa w rozwi zaniu SAP ERP. Ka de ksi gowanie

wykonane w systemie jest identyfikowalne za pomoc ksi gi, rodzaj dokumentu, koduksi gowania oraz jednoznacznego numeru dokumentu.

Konfiguracja Ksiag, Rodzaju dokumentu oraz Kodu ksi gowania odbywa si na poziomiemodu u Ksi gi G ównej, pomimo tego e konfiguracja dotyczy wszystkich modu ów. Takaorganizacja wynika z nadrz dnej funkcji modu u Ksi gi G ównej, która jest centralnymelementem integruj cym system.

Ksi gi

Od wersji ERP2004 istnieje mo liwo aktywacji nowej funkcji, tzw Nowej Ksi giównej. Pozwala ona na prowadzenie równoleg ych ksi g, wg ró nych zasad wyceny i

ewidencji. Jedna z ksi g musi mie charakter ksi gi wiod cej. Istnieje tylko jedna ksi gawiod ca. Ksi gi s nierozerwalnie zwi zane z jednostk gospodarcz . Ksi ga wiod cazarz dza walut lokaln , wariantem roku obrotowego, wariantem okresusprawozdawczego oraz zasadami rachunkowo ci.

Ksi gi dodatkowe mog zosta przypisane do ró nych walut i/lub wariantów rokuobrotowego, które b inne ni w przypadku ksi gi wiod cej.

Rodzaj dokumentu

Rodzaj dokumentu jest to atrybut pozwalaj cy rozró ni transakcje gospodarcze orazokre laj cy na jakich kontach maj one by ksi gowane (konta odbiorców, dostawców,konta ksi gi g ównej).

Rodzaj dokumentu jest okre lany za pomoc nast puj cych parametrów:

Dwucyfrowy alfanumeryczny kod.

Opis d ugo ci 20 znaków.

Zakres numerów, to okre lony jednoznacznie przedzia liczbowy, w którym bzawiera si wszystkie numery dokumentów zaksi gowanych za pomoc danegoRodzaju dokumentu. Dla zachowania zgodno ci z obowi zuj Ustaw o rachunkowo cinale y ustawi automatyczne nadawanie numerów.

Pole Rodzaj dokumentu stornuj cego pozwala okre li jaki rodzaj dokumentu musiby wykorzystany przy stornowaniu dokumentów zaksi gowanych za pomoc danegorodzaju dokumentu.

Pole Grupa uprawnie , to miejsce przeznaczone do wpisu wcze niej zdefiniowanejGrupy uprawnie . Grupa uprawnie to nazwa grupy u ytkowników uprawnionych dowykonania okre lonych operacji zwi zanych z danym obiektem. Celem okre lania Grupyuprawnie jest ograniczenie dost pu pewnych u ytkowników do pewnych obiektów luboperacji, np: do wykonywania ksi gowa za pomoc danego rodzaju dokumentu.


wersja SAP ERP 6

Grupa pól Dozwolone rodzaje kont, s y ograniczeniu rodzajów kont, które mogzosta wykorzystane przy ksi gowaniu za pomoc danego rodzaju dokumentu.Zdefiniowane w systemie rodzaje kont to: sk adniki maj tku trwa ego, odbiorcy,dostawcy, materia y, konta ksi gi g ównej.

Grupa pól Sterowanie y do okre lenia specjalnego zastosowania danego rodzajudokumentu.

Rodzaj dokumentu netto,

Kontrola D/O, zaznaczenie wska nika powoduje, e dla dokumentów danegoRodzaju dokumentu nie b dzie mo liwe wprowadzenie ksi gowa pozycjidotycz cych wi cej ni jednego dostawcy lub odbiorcy.

Dozwolone ksi gowania ujemne, zaznaczenie wska nika dopuszcza mo liwostornowania za pomoc storna czerwonego.

Faktura SAP, zaznaczenie wska nika ogranicza dany rodzaj dokumentu doksi gowa tylko na podstawie wystawionych w systemie faktur.

Okre lanie koniecznych wpisów przy wprowadzaniu dokumentów danego Rodzajudokumentu.

Numer referencyjny, numer dokumentu referencyjnego.

Tekst nag ówka dokumentu. Parametr ten musi by obowi zkowo zaznaczony dladokumentów VAT.

Grupa pól ycie specjalne umo liwia ograniczenie u ycia dokumentu dlaspecjalnych operacji:

Tylko wprowadzanie wsadowe, zaznaczenie wska nika ogranicza u ycie danegorodzaju dokumentu tylko dla operacji wprowadzania wsadowego.

Rolowanie, tylko przy operacji rolowania.

Planowanie, tylko przy operacji planowania.

Alokacja rzeczywista, ogranicza dokument tylko do operacji alokacji rzeczywistej.

Alokacja planowa, ogranicza dokument tylko do operacji alokacji planowej.

Pola Warto ci domy lne pozwala wprowadzi warto ci, które pojawi sipodczas wprowadzania wpisów do dokumentu. B dzie mo liwa ich zmianapodczas wprowadzania wpisów do dokumentu.

Status dokumentów wst pnie wprowadzonych

System dokonuje ksi gowania dokumentów tylko poprzez funkcj „ksi gowanie”.Wst pnie wprowadzone dokumenty s przez system zapami tywane. W momenciezaakceptowania i nadania dokumentowi przez u ytkownika statusu „wst pniewprowadzone” zostaje przypisany (zarezerwowany) do niego kolejny numer z zakresunumerycznego. Taki sposób kodowania dokumentów wynika z algorytmizacjinumerycznej systemu.

Zapisy dokumentu maj cego status „wst pnie wprowadzone” nie s zapisami wdzienniku ani zapisami na koncie, jak równie nie zwi kszaj obrotów i sald. S onezapisami informacyjnymi, wst pnymi, przygotowanymi do zaksi gowania.

Funkcjonalno dla wst pnego wprowadzania dokumentów jest przewidziana dlaorganziacji, w których struktury organizacyjne i instrukcje obiegu dokumentówprzewiduj , e kto inny je wprowadza, a kto inny ksi guje.


wersja SAP ERP 7

System umo liwia, by dokument wprowadzony do dziennika na ni szym szczeblu,zatwierdzany by na wy szym. Oznacza to, e wymaga on akceptacji przedzaksi gowaniem.

ytkownicy w momencie instalacji systemu podejmuj decyzj o wykorzystaniufunkcjonalno ci wst pnego wprowadzania dokumentów. Je li struktury organizacyjne, aco si z tym wi e zakres obowi zków u ytkownik nie wymaga wst pnej akceptacjidowodów przed zaksi gowaniem wówczas omawiana funkcja nie jest dost pna, czyli jestnieaktywna. Dotychczas, u ytkownicy systemu decyduj cy si na wykorzystywanieomawianej funkcjonalno ci obligowali u ytkowników ko cowych do ksi gowaniawszystkich dokumentów wst pnie wprowadzonych. Wówczas b dy s korygowane zwykorzystaniem funkcji storna.

W szczególnych przypadkach wprowadzony zapis nie zostaje zaksi gowany. Jednak jegotre i dat wprowadzenia administrator systemu zawsze mo e okre li . Ma onmo liwo wykazania takich dokumentów, poprzez raport, a nie poprzez dziennik.

W rozwi zaniach SAP ERP nie ma mo liwo ci usuni cia zaksi gowanego dokumentu.

Raport „Dziennik dokumentów” wykazuje wy cznie dokumenty zaksi gowane.

Je li u ytkownik zrezygnowa z zaksi gowania dokumentu ze statusem „wst pniewprowadzone”, w celu zachowania kolejno ci numeracji zapisów, powinien wyja niprzyczyny anulowania numeru dokumentu.

Kod ksi gowania

Kod ksi gowania dwucyfrowy atrybut determinuj cy sposób ksi gowaniapojedynczych zapisów. Okre la mi dzy innymi:

Rodzaj konta.

Rodzaj zapisu – debetowy lub kredytowy.

Ekran wprowadzania danych dla zapisu.

Konfiguracja Kodu ksi gowania

Ekran konfiguracji kodu ksi gowania (transakcja OB41)


wersja SAP ERP 8

Etapy konfiguracji kodu ksi gowania:

Oznaczenie dwucyfrowe kodu ksi gowania.

Wprowadzenie opisu o d ugo ci do 20 znaków.

Okre lenie rodzaju zapisu: WN lub MA.

Okre lenie rodzaju konta, którego dany kod ksi gowania dzie dotyczy . Nale yokre li jedn z pi ciu mo liwo ci: Odbiorcy, Dostawcy, Konta ksi gi g ównej,Maj tek trwa y, Materia .

Wp ywa na obroty.

Operacje specjalne ksi gi g ównej, zaznaczenie wska nika ograniczy dany kodksi gowania tylko do operacji specjalnych.

Kod ksi gowania dla storna, wpis w polu okre la jaki kod ksi gowania zostanie u ytydla stornowania ksi gowa wykonanych za pomoc danego kodu ksi gowania.

Operacje p atno ci, zaznaczenie wska nika ogranicza u ycie kodu ksi gowania dooperacji zwi zanych z p atno ciami, zarówno w asnymi i obcymi.

Opracowanie statusu pól

Opracowanie statusu pól pozwala okre li statut (wpis opcjonalny, pole obowi zkowe,ukrywanie) pól pogrupowanych tematycznie. Istniej ce grupy to:

Dane ogólne,

Dekretacja dodatkowa,

Gospodarka materia owa,

Obrót p atniczy,

Ksi gowanie sk adników maj tku trwa ego,

Podatki,

atno ci zagraniczne,

Konsolidacja,

Zarz dzanie nieruchomo ciami,

Zarz dzanie maj tkiem finansowym,

Odpowiednie opracowanie statusu pól blokuje wy wietlanie na ekranie pól, które majby nieaktywne. Pozwala równie okre li , czy wpisy do pojawiaj cych si na ekranie pól

obowi zkowe, lub czy mog pozosta niewype nione.


wersja SAP ERP 9

Ekran statusów pól

Ekran grupy statusów pól


wersja SAP ERP 10

Okre lanie statusu pól dla grupy Dane ogólne

Zestawienie RODZAJÓW DOKUMENTÓW

Zestawienie obejmuje rodzaje dokumentów, które standardowo s konfigurowane wrozwi zaniu SAP ERP.

Zestawienie standardowych Rodzajów dokumentu (transakcja OBA7)


wersja SAP ERP 11

Zestawienie KODÓW KSI GOWANIA

Zestawienie zawiera kody ksi gowania, które standardowo s konfigurowane w systemieR/3.

Kod ksi gowaniaRodzajkonta

Wn/Ma Opis Storno

00 Model dekretacji

01 D Wn Faktura sprzeda y/refaktura/notauznaniowa

12

02 D Wn Storno faktury koryguj cej sprzeda /notyuznaniowej

11

03 D Wn Op aty 13

04 D Wn Pozosta e nale no ci 14

05 D Wn P atno w asna/zwrot rodków 15

06 D Wn Ró nica w p atno ci/nadp ata 16

07 D Wn Storno kopmpensaty nale no ci/pozosta enale no ci

17

08 D Wn Rozliczenie p atno ci Wn 18

09 D Wn Operacja specjalna odbiorcy Wn 19

11 D Ma Faktura koryguj ca sprzeda y/notauznaniowa

02

12 D Ma Storno faktury sprzeda y 01

13 D Ma Storno op at 03

14 D Ma Pozosta e zobowi zania 04

15 D Ma P atno obca (od odbiorcy) 05

16 D Ma Ró nica w p atno ci/niedop ata 06

17 D Ma Kompensata nale no ci/pozosta erozliczenia

07

18 D Ma Rozliczenie p atno ci Ma 08

19 D Ma Operacja specjalna odbiorcy Ma 09

21 K Wn Faktura koryguj ca zakup/nota uznaniowa 32

22 K Wn Storno faktury zakupu 31

24 K Wn Pozosta e nale no ci 34

25 K Wn P atno w asna (dla dostawcy) 35

26 K Wn Ró nica w p atno ci/niedop ata 36

27 K Wn Kompensata zobowi za /pozosta erozliczenia

37

28 K Wn Rozliczenia p atno ci Wn 38

29 K Wn Operacja specjalna dostawcy Wn 39


wersja SAP ERP 12

Kod ksi gowaniaRodzajkonta

Wn/Ma Opis Storno

31 K Ma Faktura zakupu 22

32 K Ma Storno faktury koryguj cej zakup/notyuznaniowej

21

34 K Ma Pozosta e zobowi zania 24

35 K Ma P atno obca 25

36 K Ma Ró nica w p atno ci/nadp ata 26

37 K Ma Storno kompensaty zobowi za 27

38 K Ma Rozliczenie p atno ci Ma 28

39 K Ma Operacja specjalna dostawcy Ma 29

40 S Wn Ksi gowanie Wn w KG 50

50 S Ma Ksi gowanie Ma w KG 40

70 A Wn Zwi kszenia maj tku trwa ego 75

75 A Ma Zmniejszenia maj tku trwa ego 70

80 S Wn Zapas pocz tkowy stanu zapasu 90

81 S Wn Koszty 91

83 S Wn Ró nica cenowa 93

84 S Wn Zu ycie 94

85 S Wn Zmiana zapasów 95

86 S Wn PZ/PF Wn 96

89 M Wn Zwi kszenie stanu zapasów 99

90 S Ma Zapas pocz tkowy stanu zapasów 80

91 S Ma Koszty 81

93 S Ma Ró nice cenowe 83

94 S Ma Zu ycie 84

95 S Ma Zmiana zapasów 85

96 S Ma PZ/PF Ma Rozliczenie zakupi 86

99 M Ma Zmniejszenie stanu zapasów 89

Znaczenie:

K – dostawcy

D - odbiorca

S - ksi ga g ówna A - maj tek trwa y

M - MMZestawienie standardowych Kodów ksi gowania


wersja SAP ERP 13

NIPW rekordzie odbiorców/dostawców pole Kod podatkowy 1 jest przeznaczone na krajowynumer identyfikacyjny podatnika (NIP).

Dane kontrolne kontrahenta - pole Kod podat. 1

Pole NIP podlega kontroli d ugo ci (13 znaków).

W rekordzie odbiorców/dostawców pole Nr id pod. VAT jest przeznaczone nawewn trzwspólnotowy numer identyfikacyjny podatnika (NIP). Poprzez funkcj „Dalsze…” nale y wprowadza numery NIP odpowiednie dla krajów, w których odbiorcazarejestrowa si jako podatnik VAT.


wersja SAP ERP 14

Dane kontrolne kontrahenta - pole Nr id.pod.VAT

Aby wprowadzi NIP w danych podstawowych jednostki gospodarczej przypisanej doPolski (kraj PL), nale y w definicji kraju (PL) - zaznaczy pole Cz onek UE (od wersjiERP2005 ustawienie to jest zawarte w wersji standardowej).

IMG Ustawienia ogólne Ustawienia kraju Definiowanie krajów

Definicja danych podstawowych kraju (transakcja OY01)


wersja SAP ERP 15

WSKA NIK PODATKU VAT

Wska nik podatku w rozwi zaniu SAP ERP jest jednostk organizacyjnwykorzystywan przede wszystkim do obliczania warto ci podatku od towarów i us ug.Posiada równie inne zastosowania, np: obliczanie warto ci podatku granicznego.Poni sze opracowanie przedstawia aspekty zwi zane z podstawowa funkcj wska nikapodatku, czyli obliczaniem warto ci podatku od towarów i us ug oraz konfiguracj .

Konfiguracja

Dla ka dego obszaru podatkowego zosta y zdefiniowane standardowe schematyobliczania podatku, odpowiednie dla danego obszaru podatkowego pod wzgl demprocedury obliczania, jak równie zgodne z obowi zuj cymi przepisami prawnymi.

Schemat obliczania podatku

Dla polskiego obszaru podatkowego schemat obliczania podatku zosta nazwany TAXPL.Schematy obliczania podatku maj struktur arkusza kalkulacyjnego z pionowymsumowaniem.

Ekran parametrów dla konfiguracji schematu TAXPL

Schemat ten jest okre lany nast puj cymi parametrami:

Pozycja, czyli okre lenie liczb porz dkowych,

Kolumna trzecia – Rodzaj warunku,

Kolumny Od i Do okre leniu na podstawie jakich warto ci ma by obliczanywarunek, je eli dany warunek korzysta z warto ci okre lonych w liniach powy ej,

cznie, okre lenie czy warunek ma zosta ustalony r cznie,

Obowi zkowy, okre lenie czy wykorzystanie warunku jest obowi zkowe,

Statystyczny, okre lenie czy warunek jest u ywany do celów statystycznych,

Klucz konta, pozwala okre li wykorzystanie warto ci obliczonych na podstawiedanego warunku.


wersja SAP ERP 16

Rodzaj warunku

Konfiguracj Rodzaju warunku prze ledzimy na podstawie rodzajów warunkówwykorzystywanych w schemacie TAXPL.

Pierwszym rodzajem warunku jest BASB – Kwota podstawy. Warunek ten okre lawarto , na podstawie której b dzie obliczany podatek.

Ekran okre lania parametrów dla warunku BASB Kwota podstawy

Grupa pól Dane steruj ce 1 dla warunku BASB Kwota podstawowa:

Klasa warunku, zosta a wype niona wpisem Upusty lub dop aty,

Regu a obliczeniowa, zosta a okre lona jako sta a kwota. Oznacza to, e kwotajest liczb sta w danym schemacie, to znaczy nie jest zmieniana przez innewarunki. Mo e by jednak wykorzystana jako podstawa do oblicze przez innewarunki.

Typ warunku, zosta okre lony jako Kwota podstawowa bez podatku,

Regu a zaokr glenia, jest standardowo wype niana wpisem Zaokr gleniehandlowe,

Warunek pozycji, wska nik zaznaczony oznacza, e warunek dotyczy pozycjidokumentu,


wersja SAP ERP 17

Grupa pól Zmiany, które mog by dokonane, pozwala ograniczy zakres mo liwychzmian:

Wprowadzanie r czne, zosta o okre lone jako D Nie przeznaczony doprzetwarzania, co oznacza brak mo liwo ci dokonania wpisów r cznie,

Ekran parametrów warunku MWAS Podatek nale ny

Grupa pól Dane steruj ce 1 dla rodzaju warunku MWAS Podatek nale ny:

Klasa warunku, zosta a okre lona jako D Podatki,

Regu a obliczeniowa, zosta a okre lona jako A Procentowo, jako e podatekVat jest obliczany jako procent podstawy,

Typ warunku, dla danego warunku to D Podatek,

Regu a zaokr glenia, podobnie jak w przypadku rodzaju warunku BASB Kwotapodstawy zosta a okre lona jako zaokr glenie handlowe,


wersja SAP ERP 18

Ekran parametrów dla warunku MWVS Podatek naliczony

Rodzaj warunku MWVS Podatek naliczony jest zdefiniowany identycznie jak rodzajwarunku MWAS Podatek nale ny.

Definiowanie wska nika podatku

Definiowanie wska nika podatku opiera si na wcze niej zdefiniowanym schemacieobliczania podatku. Konfiguracja wska nika podatku wymaga okre lenia ciwo ci,konta podatków oraz stawki.


wersja SAP ERP 19

Ekran definiowania ciwo ci wska nika podatku A5

Podaniu opisu wska nika,

Rodzaju podatku: nale ny lub naliczony,

Kontrola, zaznaczenie wska nika spowoduje pojawianie si na ekranie komunikatów odzie, w przypadku nieprawid owo obliczonej kwocie podatku,

Wska nik UE,

Kod podatku docelowy, to okre lenie ostatecznego kodu podatkowego w przypadkukodu podatku odroczonego,

Ekran okre lania stawki wska nika podatku


wersja SAP ERP 20

Ekran okre lania stawki wska nika podatku wewn trzwspólnotowego

Okre lanie stawki wska nika podatku polega na dokonaniu odpowiednich wpisów weciwe pola.

Ekran okre lania konta ksi gi g ównej dla wska nika podatku

Okre lanie konta ksi gi g ównej jest dwustopniowe. W pierwszej kolejno ci nale yokre li w ciwy plan kont, a nast pnie okre li numer konta.

Ró norodno zdefiniowanych standardowo kodów podatków wynika z potrzebygrupowania operacji wed ug nast puj cych kryteriów:

Podatek naliczony – Podatek nale ny,

Podatek dla dokumentów podatkowych (faktura),

Sprzeda eksportowa – sprzeda krajowa,

Podatek odprowadzony w bie cym miesi cu – podatek do odprowadzenia wnast pnym miesi cu.

SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERPRachunkowo finansowa

Wersja SAP ERP 21

VAT

W Polsce obowi zuj nast puj ce podstawowe stawki VAT:

0% sprzeda krajowa,

0% sprzeda eksportowa,

7% ,

22%,

sprzeda zwolniona.

Ewidencja VAT w Polsce powinna by prowadzona pod k tem deklaracji podatkowej(VAT-7) i rejestrów VAT.

W celu zaspokojenia specyficznych dla Polski potrzeb zwi zanych z VAT w systemieyto nast puj ce pola:

W dokumencie, w zak adce szczegó w polu Tekst nag ., nale y wpisa dat sprzeda ylub dat otrzymania faktury (ew. odprawy celnej).

Dane szczegó owe faktury - data sprzeda y w polu Tekst nag.

W przypadku korekt, w dokumencie w zak adce p atno , w polu Ref. fakt., nale ywpisa numer faktury korygowanej.


Wersja SAP ERP 22

Dane faktury koryguj cej - numer faktury korygowanej w polu Ref. faktur.

Sprzeda (rodzaje ewidencji)

Nale y wyró ni nast puj ce rodzaje operacji gospodarczych zwi zanych ze sprzeda(wynikaj ce z wymaga deklaracji VAT-7 i rejestrów VAT):

1. Sprzeda udokumentowana fakturami VAT w rozbiciu na stawki,

2. Sprzeda udokumentowana fakturami koryguj cymi VAT w rozbiciu na stawki,

3. Sprzeda eksportowa.

Ewidencja powy szych operacji mo e by wykonywana za pomoc poni szychksi gowa :

Przypadek ogólny

Nale no ci od

odbiorców

Przychody VAT nale ny

Wn Ma Wn Ma Wn Ma

Nale no Podstawa VAT

Przyk ad

Faktura FA22435/00

Data dokumentu 20.03.2000

Data sprzeda y 20.03.2000


Wersja SAP ERP 23

Typ dokumentu faktura w asna

Pozycje faktury: Brutto 122,- Netto 100,- VAT(22%) 22,-

Brutto 107,- Netto 100,- VAT(7%) 7,-

Razem: 229,- 200,- 29,-

Wybór z menu:

Rachunkowo Rachunkowo finansowa Odbiorcy Ksi gowanie Faktura

Wprowadzanie faktury sprzeda y - dane podstawowe i pozycje

W polach danych podstawowych nale y wpisa :


Rodzaj dokumentu domy lnie DR

Referencja FA22435/00

Nazwa odbiorcy 8

Kwot nale no ci 229,-

Automatyczne obliczanie podatku

Dane dotycz ce p atno ci odpowiednio do wykorzystywanych funkcjonalno ci.


Wersja SAP ERP 24

Wprowadzanie faktury sprzeda y - szczegó

W zak adce szczegó y nale y poda :

Tekst nag ówka 18.03.2000 (data sprzeda y zgodnie z wymaganiamirejestru VAT)

W liniach dotycz cych VAT nale y wprowadzi nast puj ce dane:

Pierwsza pozycja

Strona ksi gowania Ma

Konto 701000

Kwota 122,-

Kod podatku odpowiedni kod podatku np.: A5 (podatek nale ny 22%)

Druga pozycja

Strona ksi gowania Ma

Konto 701000

Kwota 107,-

Kod podatku odpowiedni kod podatku np.: A2 (podatek nale ny 7%)

Aby dokona przegl du pozycji dokumentu, nale y wybra w menu opcj Dokument ->Symulacja. Na ekranie pojawiaj si obliczone na podstawie kodów podatkowych kwoty


Wersja SAP ERP 25

podatków, jak równie automatycznie przypisane do nich konta VAT. Je li wszystkiedane s poprawne, mo na zaksi gowa dokument.

Wprowadzanie faktury sprzeda y - przegl d

Korekty

Dodatnia

Nale no ci od

odbiorców


Wn Ma Wn Ma Wn Ma

Brutto Podstawa VAT

Ujemna

Nale no ci od

odbiorców


Wn Ma Wn Ma Wn Ma

Brutto Podstawa VAT


Wersja SAP ERP 26

Eksport

Przyk ad:

Faktura eksportowa (otrzymano dokument odprawy celnej)

Faktura FA11114/00




Pozycje faktury: Brutto 366,- Netto 366,- VAT 0,-

Razem: 366,- 366,- 0,-

Wybór z menu:


Wprowadzanie faktury eksportowej - dane podstawowe i pozycje dokumentu

W zak adce dane podstawowe nale y wprowadzi :




Wersja SAP ERP 27

Nazwa odbiorcy 8



Dane dotycz ce p atno ci odpowiednio do wykorzystywanych funkcjonalno ci

Wprowadzanie faktury eksportowej – zak adka szczegó i pozycje faktury

W zak adce szczegó nale y wprowadzi :

Tekst nag ówka 21.03.2000 (data sprzeda y)


Konto 701000

Kwota 366,-

Kod podatku odpowiedni kod podatku np.: E0 (0% podatek nale ny dla eksportu)

Aby dokona przegl du pozycji dokumentu, nale y wybra z menu opcj Dokument Symulacja.Na ekranie pojawiaj si obliczone na podstawie kodów podatkowych kwoty podatków, jakrównie automatycznie przypisane do nich konta VAT. Je li wszystkie dane s poprawne, mo nazaksi gowa dokument.


Wersja SAP ERP 28

Wprowadzanie faktury eksportowej - przegl d

Faktura eksportowa (brak dokumentu odprawy celnej)

Przyk ad:

Faktura FA23324/00





Razem: 100,- 100,- 0,-


Wersja SAP ERP 29

Wybór z menu:


Wprowadzanie faktury eksportowej - dane podstawowe i pozycje faktury

W zak adce dane podstawowe nale y wprowadzi :

Data faktury 21.03.2000


Nazwa odbiorcy 8



Dane dotycz ce p atno ci odpowiednio do wykorzystywanych funkcjonalno ci


Wersja SAP ERP 30

Wprowadzanie faktury eksportowej – zak adka szczegó i pozycje faktury



Pozycje „zawieszonej” faktury powinny by oznaczone specjalnym kodem podatkowym,okre laj cym stan oczekiwania na dokument odprawy celnej (w przypadku brakutakiego dokumentu konieczne b dzie zaksi gowanie VAT jak przy sprzeda y krajowej).

Druga pozycja

Konto 701000

Kwota 100,-

Kod podatku odpowiedni kod podatku np.: E2 (0% podatek nale ny dlaeksportu - brak dokumentu odprawy celnej)


Wersja SAP ERP 31

Aby dokona przegl du pozycji dokumentu, nale y wybra z menu opcj Dokument ->Symulacja. Na ekranie pojawiaj si obliczone na podstawie kodów podatkowych kwotypodatków, jak równie automatycznie przypisane do nich konta VAT. Je li wszystkiedane s poprawne, mo na zaksi gowa dokument.

Wprowadzanie faktury eksportowej - przegl d

Faktura eksportowa (brak dokumentu przekroczenia granicy w przewidzianym ustawterminie - sprzeda traktowana jest jako krajowa)

Nale y wówczas dokona nast puj cego ksi gowania:

Koszty VAT nale ny

Wn Ma Wn Ma

VAT VAT


Wersja SAP ERP 32

Wybór z menu:

Rachunkowo Rachunkowo finansowa Ksi ga g ówna Ksi gowanieKsi gowanie konta KG

Faktura eksportowa (brak dokumentu odprawy celnej) - ksi gowanie VAT

W polach dotycz cych nag ówka nale y wpisa odpowiednie dane:


Rodz. dok. SA



Aby wykorzysta procedur automatycznego naliczania podatków, utworzone zosta opomocnicze konto pozabilansowe, s ce tylko do zapisu podstaw opodatkowania, napodstawie których obliczone zostan podatki ksi gowane ju na standardowe konta.Zatem ksi gowanie z poprzedniej strony zostanie rozszerzone o nast puj ce pozycje:

Podstawa opodatkowania Podstawa opodatkowania

Wn Ma Wn Ma

Podstawa Podstawa

W linii dotycz cej kosztów nale y poda :

Kod ksi gowania 40

Konto 720000

Kwot brutto 122,-



Wersja SAP ERP 33

Wsk. podatku Odpowiedni wska nik podatku np.: Y2 (22% VAT - koszt dlasprzeda y eksportowej przy braku dokumentu odprawycelnej)

W linii dotycz cej VAT nale y poda :

Kod ksi gowania 50

Konto 720000

Kwot brutto 122,-


Wsk. podatku Odpowiedni wska nik podatku np.: A5 (22% VAT dlasprzeda y)

Aby dokona przegl du pozycji dokumentu, nale y wybra z menu opcj DokumentSymulacja. Na ekranie pojawiaj si obliczone na podstawie kodów podatkowych kwotypodatku i kosztów, jak równie automatycznie przypisane do nich konta VAT. Je liwszystkie dane s poprawne, mo na zaksi gowa dokument.

Faktura eksportowa (brak dokumentu odprawy celnej) - przegl d dokumentu


Wersja SAP ERP 34

Zakupy (rodzaje ewidencji)

W przypadku operacji gospodarczych zwi zanych z zakupami nale y wyró ni rodzajetransakcji wynikaj ce z wymaga deklaracji VAT-7 i rejestrów VAT:

Ewidencja powy szych operacji mo e by wykonywana za pomoc poni szychksi gowa :

Przypadek ogólny

Zobowi zania wobecdostawców

Rozliczenie zakupu

Wn Ma Wn Ma

Zobowi zanie Podstawa

VAT naliczony

Wn Ma

VAT

Przyk ad

Faktura zakupu

Faktura FA23333/00


Data otrzymania 20.03.2000

Typ dokumentu faktura obca


107,- 100,- 7,-

Razem: 351,- 300,- 51,-

Wybór z menu:Rachunkowo Rachunkowo finansowa Dostawcy Ksi gowanie Faktura


Wersja SAP ERP 35

Wprowadzanie faktury zakupu - dane podstawowe i pozycje faktury

W zak adce dane podstawowe nale y wpisa :

Numer dostawcy dost-3

Data faktury 22.03.2000


Kwot zobowi zania 351,-



Wersja SAP ERP 36

Wprowadzanie faktury zakupu – zak adka szczegó i pozycje faktury


Tekst nag ówka 20.03.2000 (data otrzymania faktury zgodnie z wymaganiamirejestru VAT)


Pierwsza pozycja

Kod ksi gowania 40 (Wn)

Konto 303000

Kwota 244,-

Kod podatku odpowiedni kod podatku np.: J5 (22% - podatek naliczony nieodprowadzony)

Druga pozycja


Konto 303000

Kwota 107,-

Kod podatku odpowiedni kod podatku np.: J2 (7% podatek naliczony nieodprowadzony)


Wersja SAP ERP 37

Aby dokona przegl du pozycji dokumentu, nale y wybra z menu opcj Dokument- >Symulacja. Na ekranie pojawiaj si obliczone na podstawie kodów podatkowych kwotypodatków, jak równie automatycznie przypisane do nich konta VAT. Je li wszystkiedane s poprawne, mo na zaksi gowa dokument.

Wprowadzanie faktury zakupu - przegl d


Wersja SAP ERP 38

Korekta zakupuA) Dodatnia


Rozliczenie zakupu

Wn Ma Wn Ma


VAT naliczony

Wn Ma

VAT

B) Ujemna


Rozliczenie zakupu

Wn Ma Wn Ma


VAT naliczony

Wn Ma

VAT

Przyk ad

Korekta zakupu (dla wcze niej opisanej faktury)

Faktura koryg. FA32432/00



Typ dokumentu faktura koryguj ca


Razem: 122,- 100,- 22,-

Wybór z menu:

Rachunkowo Rachunkowo finansowa Dostawcy Ksi gowanie Nota uznaniowa


Wersja SAP ERP 39

Wprowadzanie korekty faktury zakupu - dane podstawowe i pozycje

W polach dotycz cych nag ówka nale y wpisa odpowiednie dane z nag ówka faktury:


Rodz. dok. KG

Odniesienie FA32432/00





Wersja SAP ERP 40

Wprowadzanie korekty faktury zakupu – zak adka p atno

W zak adce p atno nale y wprowadzi :

Ref. fakt. numer faktury korygowanej

Wprowadzanie korekty faktury zakupu – zak adka szczegó


Tekst nag ówka 20.03.2000 (data otrzymania faktury zgodnie z wymaganiamirejestru VAT)


Wersja SAP ERP 41

W linii dotycz cej VAT nale y wprowadzi nast puj ce dane:

Kod ksi gowania 50 (Ma)

Konto 303000

Kwota 122,-

Kod podatku odpowiedni kod podatku np.: P5 (22% - Korekta – podatek naliczonynieodprowadzony)

Aby dokona przegl du pozycji dokumentu, nale y wybra z menu opcj Dokument -> Symulacja.Na ekranie pojawiaj si obliczone na podstawie kodów podatkowych kwoty podatków, jakrównie automatycznie przypisane do nich konta VAT. Je li wszystkie dane s poprawne, mo nazaksi gowa dokument.

Wprowadzanie korekty faktury zakupu - przegl d


Wersja SAP ERP 42

Import

Przy imporcie podstaw do zaksi gowania wysoko ci podatku VAT jest SAD. Ksi gowanietego dokumentu jest nast puj ce:

C - C o

A - Akcyza

KM - Koszty op at manipulacyjnych


Rozliczenie zakupu

Wn Ma Wn Ma

Zobowi zanie (1) (1) Zobowi zanie

(2) C+A

(4) KM

Urz d Celny VAT naliczony

Wn Ma Wn Ma

C+A (2) (3) VAT

VAT (3)

KM (4)

Komentarz:

VAT nie musi by rozliczony w okresie, w którym otrzymano faktur . Dlatego teopracowane s specjalne kody podatków (do których przypisane s odpowiednie kontaksi gi g ównej), pozwalaj ce na wyró nienie dokumentów rozliczanych w nast pnychokresach. W momencie rozliczania takich podatków z poprzednich okresów nale y zkont, na których te podatki zosta y zaksi gowane, przeksi gowa odpowiednie kwoty nakonto Rozrachunki z Urz dem Skarbowym i dokona rozliczenia pozycji. Dzi ki takiejprocedurze zawsze atwo uzyska rejestry podatku VAT, które s podstaw do ustaleniaodpowiednich warto ci rozlicze za dane okresy. Wystarczy wybra dokumenty oodpowiednich kodach podatkowych.

Je li nie jest mo liwe odró nienie zakupów zwi zanych ze sprzeda opodatkowanod zakupów zwi zanych ze sprzeda zwolnion , rozliczenie VAT naliczonego nast pujena koniec okresu i zale y od wysoko ci wy ej wymienionych rodzajów sprzeda y.Dlatego w przyk adowej jednostce gospodarczej zosta y utworzone specjalne kodypodatkowe, które pozwalaj na ewidencj tego rodzaju zakupów.

Kolejnym rodzajem s zakupy, w przypadku których VAT naliczony mo nabezpo rednio odliczy od VAT nale nego. Dokumenty zawieraj ce pozycje takiego typumog równie zosta wyró nione za pomoc specjalnych kodów podatkowych.

Osobnej ewidencji, dzi ki oddzielnym kodom podatkowym, podlegaj zakupy, wprzypadku których VAT nie mo e zosta odliczony.

Wszystkie wy ej wymienione rodzaje zakupów mog dotyczy importu. Mo nautworzy dodatkowe rodzaje dokumentów (faktura importowa, korekta), s ce dowyró nienia dokumentów importowych. Kody podatkowe s takie same, jak dla


Wersja SAP ERP 43

zakupów. Z importem zwi zane s specjalne kody podatkowe okre laj ce odpowiedniokwoty: c a, akcyzy i kosztów op at manipulacyjnych. Ksi gowanie tych kwot nast pujebezpo rednio na konto „Rozrachunki z urz dem celnym” (nie ma automatycznegoobliczania), a ka da pozycja zawieraj ca jedn z wy ej wymienionych kwot powinna byoznaczona odpowiednim, specjalnym kodem podatkowym. Kody te s tylko dooznaczania pozycji, a nie do wykonywania automatycznego obliczania kwot (maj onestawk 0%).Przyk ad:

Faktura zakupu rozliczana w przysz ych okresach

Faktura FA11115/00



Typ dokumentu faktura obca


Razem: 107,- 100,- 7,-

Wybór z menu:

Rachunkowo Rachunkowo finansowa Dostawcy Faktura

Wprowadzanie faktury zakupu rozliczanej w przysz ych okresach- dane podstawowe i pozycje

W zak adce dane podstawowe nale y wpisa odpowiednie dane:


Odniesienie FA11115/00


Wersja SAP ERP 44

Tekst nag ówka 20.03.2000 (data otrzymania faktury)




Wprowadzanie faktury zakupu rozliczanej w przysz ych okresach– zak adka szczegó


Tekst nag ówka 20.03.2000 (data otrzymania faktury)



Konto 303000

Kwota 107,-

Kod podatku odpowiedni kod podatku np.: I2 (Pod. nalicz. odprow. wg przych.rozliczany w nast pnych okresach)

Aby dokona przegl du pozycji dokumentu, nale y wybra z menu opcj Dokument ->Symulacja. Na ekranie pojawiaj si obliczone na podstawie kodów podatkowych kwotypodatków, jak równie automatycznie przypisane do nich konta VAT. Je li wszystkiedane s poprawne, mo na zaksi gowa dokument.


Wersja SAP ERP 45

Wprowadzanie faktury zakupu rozliczanej w przysz ych okresach - przegl d

Przyk ad:

Zakupy importowe

SAD 3242347/00


Data przekr. gr. 20.03.2000

Typ dokumentu faktura importowa

Pozycje faktury:

Zobowi zanie 150-, C o 25-,

Akcyza 25-, VAT 44,- Koszty op at manipulacyjnych 5,-

Wybór z menu:

Rachunkowo Rachunkowo finansowa Dostawcy Ksi gowanie Pozosta e Fakturaogólnie


Wersja SAP ERP 46

Zakupy importowe - nag ówek

W polach dotycz cych nag ówka nale y wpisa odpowiednie dane z nag ówka faktury:


Rodz. dok. KI (faktura importowa)

Odniesienie 3242347/99

Tekst nag ówka 01.06.1999 (data przekroczenia granicy)


Wersja SAP ERP 47

Zakupy importowe - kwota zobowi zania

W linii dotycz cej dostawcy nale y poda :

Kod ksi gowania 31 (ksi gowanie dostawcy)




Ewentualnie - dane na temat p atno ci

Komentarz:

Mo liwe jest ksi gowanie faktury dostawcy i dokumentu SAD. W tym celu nale y uspecjalnego konta pomocniczego np. „Rozliczenie SAD”. Konto to wyst pi oby wpowy szym ksi gowaniu zamiast konta dostawcy i konta „Rozliczenie zakupu”. Konto„Rozliczenie zakupu” stanowi oby konto przeciwstawne dla konta dostawcy przyksi gowaniu faktury.


Wersja SAP ERP 48

Zakupy importowe - pozycja podstawy


Kod ksi gowania 40

Konto 303000

Kwota 244,-

Podatek (obliczany automatycznie)

Wsk. podatku Odpowiedni kod podatku np.: J5 (22% - podatek naliczony nieodprowadzony)

Kwota podstawy opodatkowania jest równa sumie zobowi zania, c a, podatkuimportowego i akcyzy.


Wersja SAP ERP 49

W pozycji dotycz cej c a nale y wprowadzi kwot c a na konto „Rozrachunki z urz damicelnymi” i oznaczy j specjalnym kodem podatkowym Y0. Kod ten nie s y doobliczania c a jako procentu od pewnej sumy, lecz jest wy cznie specjalnymoznaczeniem pozycji c a (stawka dla kodu Y0 wynosi 0%).

Zakupy importowe - pozycja c a

W linii dotycz cej c a nale y wprowadzi nast puj ce dane:

Kod ksi gowania 50

Konto 220300 (Rozrachunki z urz dami celnymi)

Kwota 25,-

Podatek (nieobliczany)

Wsk. podatku odpowiedni kod podatku np.: Y0 (0% - C o - specjalny kodpodatkowy)

W pozycji dotycz cej akcyzy nale y wprowadzi jej kwot na konto „Rozrachunki zurz dami celnymi” i oznaczy j specjalnym kodem podatkowym Y3. Kod ten nie s ydo obliczania podatku jako procentu od pewnej sumy, lecz jest wy cznie specjalnymoznaczeniem pozycji akcyzy (stawka dla kodu Y3 wynosi 0%).

25,00


Wersja SAP ERP 50

Zakupy importowe - pozycja podatku akcyzowego

W linii dotycz cej akcyzy nale y wprowadzi nast puj ce dane:

Kod ksi gowania 50


Kwota 25,-

Wsk. podatku Odpowiedni wska nik podatku np.: Y3 (0% - Akcyza - specjalnykod podatkowy)

W pozycji dotycz cej kosztów op at manipulacyjnych nale y wprowadzi ich kwot nakonto „Rozrachunki z Urz dami Celnymi” (220300) i oznaczy j specjalnym kodempodatkowym Y4. Kod ten nie s y do obliczania podatku jako procentu od pewnejsumy, lecz jest wy cznie specjalnym oznaczeniem pozycji kosztów op atmanipulacyjnych (stawka dla kodu Y4 wynosi 0%).


Wersja SAP ERP 51

Zakupy importowe - pozycja kosztów op at manipulacyjnych.Ksi gowanie na konto „Rozrachunki z urz dami celnymi”

W linii dotycz cej kosztów op at manipulacyjnych nale y wprowadzi nast puj ce dane:

Kod ksi gowania 50


Kwota 5,-


Kod podatku Y4 (0% - koszty op at manipulacyjnych - specjalny kod podatkowy)

Koszty op at manipulacyjnych musz równie zosta zaksi gowane na konto „Rozliczenie zakupu”.


Wersja SAP ERP 52

Zakupy importowe - pozycja kosztów op at manipulacyjnych.Ksi gowanie na konto „Rozliczenie zakupu towarów”

W linii dotycz cej kosztów op at manipulacyjnych nale y wówczas wprowadzi nast puj ce dane:

Kod ksi gowania 40

Konto 303000

Kwota 5,-

Kod podatku odpowiedni wska nik podatku np.: XV (0% - specjalny kod podatkowy -wymagany jest kod podatkowy dla konta „Rozliczenie zakupu towarów”,chocia w przypadku tej pozycji nie jest konieczne jego u ycie)

Podatek VAT wraz z innymi zobowi zaniami wobec bud etu pa stwa jest pobierany nagranicy przez Urz d Celny i w zwi zku z tym jest ksi gowany na konto „Rozrachunki zUrz dem Celnym”.


Wersja SAP ERP 53

Zakupy importowe - pozycja VAT

W linii dotycz cej VAT naliczonego na granicy nale y wprowadzi nast puj ce dane:

Kod ksi gowania 50

Konto 220300

Kwota 44,-


Kod podatku XV (0% - specjalny kod podatkowy - wymagany jest kod podatkowy dlakonta „Rozrachunki z urz dami celnymi”, chocia w przypadku tej pozycjinie jest konieczne jego u ycie)

Aby dokona przegl du pozycji dokumentu, nale y wybra z menu opcj DokumentSymulacja. Na ekranie pojawiaj si obliczone na podstawie kodów podatkowych kwotypodatków, jak równie automatycznie przypisane do nich konta VAT. Je li wszystkiedane s poprawne, mo na zaksi gowa dokument.


Wersja SAP ERP 54

Zakupy importowe- przegl d


Wersja SAP ERP 55

Dostawy wewn trzwspólnotowe

Przepisy prawa polskiego obliguj do naliczania podatku VAT od zakupówwewn trzwspólnotowych nie udokumentowanych faktur .

Zgodnie z zapisami art.20 Ustawy o podatku od towarów i us ug wwewn trzwspólnotowej dostawie towarów obowi zek podatkowy powstaje 15 dniamiesi ca nast puj cego po miesi cu, w którym dokonano dostawy towarów. Dlaspe nienia zapisów prawa nale y korzysta z programu RFIDEUVP.

Rozwi zanie znajduje dostawy niefakturowane, których termin dostawy by w miesi curaportowym i dla którego nie naliczono podatku a nast pnie nalicza podatek dla dostawwewn trzwspólnotowych. Wszystkie warunki jakie musz by spe nione dlaprawid owego dzia ania programu s opisane w nocie 789853 i notach towarzysz cych.

Program odwraca ksi gowanie w sytuacji gdy faktura zostaje rozliczona z dostaw . Wsytuacji gdy faktura jest cz ciowa wówczas ksi gowanie koryguj ce jestproporcjonalnie cz ciowe.

Rozliczenie VAT

W momencie rozliczania VAT za dany okres nale y przeksi gowa kwoty podatku zodpowiednich kont VAT na konto „Rozrachunki z urz dem skarbowym”. Przeksi gowanieto powinno odbywa si z rozliczaniem. W ten sposób pozosta e nierozliczone (otwarte)pozycje na kontach VAT wskazuj na dokumenty jeszcze nie rozliczone z punktuwidzenia VAT. W szczególno ci mog by to dokumenty dotycz ce poprzednich okresów.

Wybór z menu:

Rachunkowo Rachunkowo finansowa Ksi ga G ówna Ksi gowanieKsi gowanie z rozliczeniem


Wersja SAP ERP 56

Rozliczenie VAT - nag ówek

W polach dotycz cych nag ówka dokumentu nale y wpisa nast puj ce dane orozliczeniu:

Data ksi gowania 31.03.2000 (ostatni dzie okresu rozrachunkowego)

Rodzaj dokumentu SA

Nale y równie wybra opcj Przeksi gowanie z rozliczaniem, co spowoduje pozaksi gowaniu zmian statusu nierozliczonych pozycji na rozliczone.


Wersja SAP ERP 57

Rozliczenie VAT - pozycja

W linii dotycz cej kwoty ksi gowanej na konto „Rozrachunki z urz dem skarbowym”nale y wprowadzi nast puj ce dane:

Kod ksi gowania 50

Konto 220111 (Rozliczenie podatku nale nego i naliczonego)

Kwota 1510,39,-

Powy sza kwota powinna by sum wszystkich nierozliczonych pozycji z odpowiedniegokonta VAT, które maj zosta przeksi gowane (rozliczone) na konto „Rozrachunki zurz dem skarbowym”. Nie wszystkie nierozliczone pozycje musz by przeksi gowanegdy cz mo e dotyczy VAT-u nie podlegaj cego rozliczeniu.

Aby wybra do rozliczenia wspomniane nierozliczone (otwarte) pozycje, nale y wybraopcj Wybór NP.

Poni szy ekran zawiera parametry wyboru nierozliczonych pozycji do przeksi gowania,które znajduj si na odpowiednim koncie VAT.


Wersja SAP ERP 58

Rozliczenie VAT - wybór nierozliczonych pozycji

Dla naszego przyk adu nale y poda nast puj ce parametry:

Jednostka gospodarcza PL01

Konto 222010 (VAT nale ny)

Rodzaj konta S (konto ksi gi g ównej)

Zwyk e NP

Nast pnie, aby przej do wybierania pozycji, które maj zosta przeksi gowane nakonto „Rozrachunki z urz dem skarbowym”, nale y wybra opcj Obs uga NP.


Wersja SAP ERP 59

Rozliczenie VAT - nierozliczone pozycje

Powy szy ekran zawiera list nierozliczonych pozycji na koncie VAT, z którego mog byprzeksi gowane kwoty VAT do rozliczenia z urz dem skarbowym. Suma pozycji doprzeksi gowania z tego konta na konto „Rozliczenie podatku naliczonego i nale nego”powinna by zgodna z wcze niej zapisan kwot na koncie rozrachunków. W przyk adziezosta wprowadzona warto 1510,39,- z i wybrane siedem dokumentów na t sum .Saldo jest zatem prawid owe (ró nica = 0).


Wersja SAP ERP 60

Rejestr VAT

Rachunkowo Rachunkowo finansowa Ksi ga g ówna SprawozdawczoKomunikaty podatku VAT Polska Rejestr VAT - Polska

Poprzez zdefiniowanie odpowiednich wariantów wykonania programu mo liwe jestuzyskanie dowolnych rejestrów cz ciowych, na podstawie których wype niane sdeklaracje VAT.

Uzyskanie poprawnego rejestru VAT mo liwe jest po spe nieniu nast puj cychwarunków:

1. W danych podstawowych kontrahenta musi by wpisany numer NIP (pole „Kodpodatku 1”),

2. Podczas wprowadzania dokumentu (faktury i inne), w polu:

„Referencje” trzeba wpisa numer dokumentu ród owego,

„Tekst nag ówka dokumentu” nale y wprowadzi dat sprzeda y/otrzymaniadokumentu (w formacie DD.MM.RRRR).

Dane wpisywane w polu „Tekst nag ówka dokumentu” s konieczne w przypadkuwszystkich rodzajów dokumentów, w których wyst puj pozycje zawieraj ce podatekVAT. Je eli pole to pozostanie puste, za dat sprzeda y/otrzymania dokumentu zostanieprzyj ta data ksi gowania (dla dokumentu zakupu) lub data dokumentu (dla dokumentusprzeda y). Sprawdzenie poprawno ci danych wprowadzonych w polu „Tekst nag ówkadokumentu” odbywa si , gdy na ekranie parametrów i ogranicze wpisane zosta y danew pole „Data sprzeda y/otrzym. dok.”.

Kryteria ogranicze mo liwe do wprowadzenia:

Jednostka gospodarcza, numer dokumentu, rok obrotowy,

Ogólne ograniczenia: data ksi gowania, numer referencyjny,

Wybór pozycji: rozliczone pozycje, dokumenty przeksi gowane z SD, dokumentycelne, dokumenty stornowania,

Sterowanie wprowadzaniem: sumy dokumentu.

Program umo liwia sprawdzanie poprawno ci poszczególnych pozycji dokumentu (np.czy suma kwot netto i VAT równa jest kwocie brutto itp.) i oddzielenie dokumentów

dnych od poprawnych (dokument uznawany jest za b dny, je eli przynajmniej jednajego pozycja jest b dna). Wówczas przy pozycjach b dnych umieszczany jestkomunikat opisuj cy rodzaj b du. O tolerancji przy obliczaniu podatku VAT decydujeparametr „Wspó czynnik tolerancji”.

Nale y pami ta , e przy rozdzielaniu dokumentów b dnych od poprawnychpodsumowania na ko cu zestawienia dotycz tylko dokumentów poprawnych. Je elizaznaczony jest parametr „Dok. b dne razem z poprawnymi”, sprawdzanie poprawno cipozycji dokumentu jest wy czone i wszystkie dokumenty wykazywane s razem.

Mo liwe jest sporz dzenie rejestru VAT ujmuj cego tylko pozycje rozliczone za pomocdokumentów rozliczeniowych o podanym rodzaju (parametr „Tylko pozycje rozliczone” iograniczenie „Rodzaj dokum. rozliczaj cego”). Jest to przydatne np. podczas rozliczaniapodatku VAT przy zakupach w zak adach pracy chronionej. W tym przypadku, abyuzyska poprawny rejestr, musz by spe nione nast puj ce warunki:

1) pojedynczy dokument odnosi si tylko do jednego dostawcy,


Wersja SAP ERP 61

2) dokument zawiera jedn pozycj zwi zan z kontem dostawcy (sumaryczn kwotzobowi zania).

Dokument jest wykazywany, gdy rozliczona jest pozycja (z kwot zobowi zania)zwi zana z kontem dostawcy. Je eli dokument zawiera wi cej ni jedn pozycjzwi zan z kontem dostawcy, pozycje te - mimo e mog by rozliczone - nie b wrejestrze wykazane.

Program umo liwia wyró nienie dokumentów ksi gowych utworzonych automatyczniena podstawie dokumentów fakturowania modu u SD. Takie wyró nienie mo e bykonieczne przy ustalaniu kwot korekt, wynikaj cych z wystawienia dokumentówkoryguj cych sprzeda . Do tego celu s parametry i ograniczenia z grupy„Dokumenty przeniesione z SD”, których opis zamieszczono poni ej.

„Nie wyró nia dokumentów z SD” - po zaznaczeniu tego parametru dokumenty z SD wykazywane razem z pozosta ymi dokumentami. Program nie sprawdza, czy dany

dokument powsta jako ksi gowanie dokumentu fakturowania z SD.

„Tylko dok. z SD - bez koryguj.” - po zaznaczeniu tego parametru wykazywane btylko dokumenty przeniesione z SD. Co wi cej, wykazywane b wy cznie dokumenty„zwyk e”, z pomini ciem dokumentów koryguj cych.

„Tylko dok. z SD – koryguj ce” - po zaznaczeniu tego parametru wykazane btylko dokumenty przeniesione z SD. Ponadto wykazywane b wy cznie dokumentykoryguj ce, z pomini ciem dokumentów "zwyk ych".

Po zaznaczeniu parametrów: „Tylko dok. z SD - bez koryguj.” lub „Tylko dok. z SD -koryguj ce'” nale y dodatkowo okre li :

„Typ koryguj cego dokum. z SD” - nale y wyszczególni typy dokumentów SDodpowiadaj cych dokumentom koryguj cym. Powinny to by nast puj ce typydokumentów: N – Storno faktury, O - Faktura koryguj ca minus, 6 - Wewn trznafaktura koryguj ca minus, P - Faktura koryguj ca plus, S - Storno faktury koryguj cejminus. Pe ne okre lenie wykazu typów dokumentów koryguj cych SD zale y oczywi cieod ustale przyj tych w ramach danego projektu.

„Rodzaj dokumentu z SD” - nale y wyszczególni rodzaje dokumentów ksi gowych,cych do ksi gowania dokumentów sprzeda y z SD. W typowym przypadku b dzie

to rodzaj RV - Transfer faktury. Oczywi cie, podane tutaj rodzaje dokumentów muszby wykorzystywane wy cznie do ksi gowania dokumentów sprzeda y z SD. Wprzeciwnym razie nie b dzie mo liwe poprawne wyró nienie tych dokumentów spo ródpozosta ych dokumentów ksi gowych.


Wersja SAP ERP 62


Wersja SAP ERP 63

Raporty UE

INTRASTAT

Standardowa wersja rozwi za SAP ERP zawiera funkcje dla sporz dzenia sprawozdaniajakim jest INTRASTAT. Podstawowym i koniecznym warunkiem dla uzyskania raportuINTRASTAT jest korzystanie (produktywn prac ) z funkcjonalno ci Handlu Zagranicznego.

Raport INTRASTAT uruchamia transakcja ENPA.

W wersji standardowej dostarczana jest forma elektroniczna raportu.

W celu wykonania raportu nale y wybra kraj Polska a nast pnie w Kroku 1 wybra zakresdanych, które b podlega raportowaniu. W korku drugim wybra jako form raportowania

plik i uruchomi przycisk „Krok 2” .

Nast pnie nale y wype ni dane osoby odpowiedzialnej za wype nienie deklaracji i sprawdzidane jednostki sporz dzaj cej j .


Wersja SAP ERP 64

Akceptuj c wprowadzone dane nale y uruchomi transakcje (klawisz F8 lub ).

System wygeneruje list pozycji, które b zawarte w deklaracji INTRASTAT.

Wybieraj c z menu znajduj cego si po lewej stronie opcj „Zapis do pliku” system sprawdziczy INTRASTAT o takich danych ju istnieje. Je li istnieje to wy wietli odpowiedni komunikati zaproponuje zapisanie deklaracji ponownie. Je li nie istnieje plik to wówczas systempodpowie cie i wymagany format zapisu pliku.

Gotowy plik zapisany na przyk ad lokalnie nale y przes do odpowiedniego urz du.


Wersja SAP ERP 65

Informacja Podsumowuj ca

Raport „Informacja Podsumowuj ca” dost pny jest w standardowej wersji oprogramowaniawraz z wydrukami odpowiednich formularzy.

Aby uzyska raport nale y uruchomi transakcj RFEULIST (program RFASLD15).

Polskie organizacje obowi zuje wype nienie pól „data podatku”, których zakres b dzieobejmowa kwarta sprawozdawczy.

Po prowadzeniu wszystkich danych na ekranie selekcji nale y uruchomi raport.

Otrzyman list w formacie ALV mo na dowolnie konfigurowa . Przy opuszczaniu raportuwy wietlana jest lista dokumentów, które zosta y zaksi gowane z kodem UE ale bez numeruNIP. Nast pnie podaje ekran selekcji dla wydruku deklaracji.


Wersja SAP ERP 66

Ostateczne wykonanie raportu powinno by wykonane z zaznaczon opcj „Przebiegrzeczywisty”. Powoduje to zapisanie danych w tabelach systemowych i przy ponownymuruchomieniu raportu za ten sam okres system przygotowuje do wydruku formularze korektydeklaracji.

Wi cej informacji o zastosowaniu raportu i jego funkcjach dost pnych jest w nocie 732750 inotach towarzysz cych.

Pozosta e podatki i op aty

Op aty celne

W przypadku importu towarów ksi gowanie zobowi za celnych wynikaj cych z dokumentujest nast puj ce:

C - C o

A - Akcyza

KM - Koszty op at manipulacyjnych

Rozrachunki

z dostawcami

Rozliczenie

zakupu

Wn Ma Wn Ma

Zobowi zanie (1) (1) Zobowi zanie

(2) C+ A

(4) KM

Urz dcelny

VAT dorozl.

VAT dorozl.

VAT dorozl.

z urz demskarb.

na koniec okresu

w nast pnymokresie

Wn Ma Wn Ma

C+A (2)(3)

VAT

VAT (3)

KM (4)

Sposób ksi gowania w systemie zobowi za celnych zosta opisany wcze niej w rozdzia ach:

VAT – SPRZEDA - EKSPORT

VAT – ZAKUP – IMPORT.


Wersja SAP ERP 67

Podatek dochodowy

Schemat ksi gowania podatku dochodowego jest nast puj cy:

Rozrachunki publiczno-prawne Podatek dochodowy

Wn Ma Wn Ma

Nadp ata Zaliczka Zaliczka Nadp ata

31.12.XXXX nast puje wyrównanie - ksi gowanie w Ksi dze G ównej

Wybór z menu:

Rachunkowo Rachunkowo finansowa Ksi ga G ówna Ksi gowanie Ksi gowaniekonta KG

Zaliczki na podatek dochodowy s p acone okresowo i dlatego w systemie mo na zastosowaidentyczne rozwi zanie (ksi gowania okresowe) jak dla podatku od nieruchomo ci.

Rozrachunki publiczno-prawne Podatek dochodowy

Wn Ma Wn Ma

Wyrównanie (1) Wyrównanie(2)

Wyrównanie(2)

Wyrównanie(1)


Wersja SAP ERP 68

Ksi gowania automatyczne

Dla wzorcowego planu kont CAPL, w ramach konfiguracji modu u Rachunkowo finansowa,zdefiniowano pewien zbiór ksi gowa automatycznych. O ksi gowaniu automatycznym wsystemie mówi si wtedy, gdy schemat dekretu ksi gowego zostaje opracowany na poziomiekonfiguracji modu u FI, natomiast na poziomie u ytkowym osoba obs uguj ca system nie maju mo liwo ci zmiany tego dekretu.

Przyk adem ksi gowa automatycznych s ksi gowania zrealizowanych ró nic kursowych. Napoziomie konfiguracji okre la si , na jakie konta KG ma odbywa si ksi gowanie. Wmomencie rozliczania pozycji w walucie obcej system sprawdza, jak wygl da definicja takiegoksi gowania, i tworzy zapis dotycz cy ró nic kursowych.

Konfiguracji ksi gowa automatycznych dokonuje si w wielu miejscach drzewa „Przewodnikawdro enia IMG”. Istnieje równie transakcja, w której mo na zdefiniowa wszystkieksi gowania automatyczne - transakcja FBKP.

Poni ej przedstawiono sposób definiowania ksi gowa automatycznych.

Definicja ksi gowa automatycznych - rys.1 (transakcja FBKP)


Wersja SAP ERP 69

Definicja ksi gowa automatycznych - rys.2

Na powy szym rysunku zaprezentowano przyk adowe grupy ksi gowa automatycznych,które zosta y zdefiniowane dla planu kont CAPL i jednostki gospodarczej PL01.

Poni ej zaprezentowano przyk adowe ustawienia dla ksi gowa automatycznych.


Wersja SAP ERP 70

GRUPA „BILANS”

OPERACJA BIL Przeniesienie salda

WYKORZYSTANIE:

Przeniesienie wyniku finansowego

Typ kontawynikowego

Konto KG

X 860000

GRUPA „KONTO ROZLICZENIA PT/PF”

OPERACJA BNG Policzone, niedostarczone

WYKORZYSTANIE:

Przeksi gowanie ze strony WN kont rozliczenia zakupu, dokonywane podczasprzygotowania do bilansu

Konto KG Kontokoryguj ce

Konto docelowe

301000 301001 301005

303000 303001 303005

304000 304001 304005

OPERACJA GNB Dostawy niezafakturowane

WYKORZYSTANIE:

Przeksi gowanie ze strony MA kont rozliczenia zakupu, dokonywane podczasprzygotowania do bilansu.


Konto docelowe

301000 301001 301004

303000 303001 303004

304000 304001 304004

GRUPA „PRZEGRUPOWANIE NALE NO CI/ZOBOWI ZA ”

OPERACJA VH1 Odbiorcy z saldem kredytowym

WYKORZYSTANIE:

Przeksi gowanie dotycz ce odbiorców, którzy na dzie bilansowy wykazuj saldokredytowe


Wersja SAP ERP 71

Konto Konto koryguj ce Konto docelowe

201000 201001 202002

201100 201101 202102

201200 201201 202202

201300 201301 202302

203000 203001 204002

203100 203101 204102

203200 203201 204202

OPERACJA VS1 Dostawcy z saldem debetowym

WYKORZYSTANIE:

Przeksi gowanie dotycz ce dostawców, którzy na dzie bilansowy wykazuj saldodebetowe

Konto Konto koryguj ce Konto docelowe

202000 202001 201002

202100 202101 201102

202200 202201 201202

202300 202301 201302

204000 204001 203002

204100 204101 203102

204200 204201 203202


Wersja SAP ERP 72

GRUPA „PODATEK OBR.” - VAT

OPERACJA MWS Podatek nale ny

WYKORZYSTANIE:

ksi gowanie podatku nale nego VAT

Kodpodatku

Podatek Konto KG

A0 Podatek nale ny dla dokumentów podatk. 0% 222010






A9 Podatek nale ny dla kwot nie podlegaj cych opodat. 222010

C0 Podatek nale ny dla dokumentów podat. 0% (Korekta) 222020



C3 Podatek nale ny dla dokumentów podat.12%(Korekta)

222020


222020


222020

C9 Pod. nale ny dla kwot nie podl. opodat. (Korekta) 222020

E0 Podatek nale ny dla eksportu 0% 222040

E2 Podatek nale ny dla eksportu 0% bez potw. celnego 222040

E4 Podatek nale ny dla eksportu 0% (Korekta) 222040

E6 Pod.nal.dla eksp.0% bez potw. celnego (Korekta) 222040

OPERACJA VST Podatek naliczony

WYKORZYSTANIE:

ksi gowanie podatku naliczonego VAT

Kodpodatku

Podatek Konto KG

F0 Podatek naliczony 0% 221010



Wersja SAP ERP 73





F9 Podatek naliczony - nieopod. 221010

L0 Podatek naliczony 0% korekta 221030






S0 Pod. naliczony dla sk . maj. trw. 0% 221100






S9 Pod. nalicz. dla sk .maj.trw. nieopod. 221100

U0 Pod. nalicz. dla sk .maj.trw. 0% Kor. 221130

U1 Pod. nalicz. dla sk .maj.trw. 2% or. 221130





U9 Pod.nalicz. dla sk .maj.trw.nieopKor. 221130

XA O% VAT (podatek nale ny specjalny) 222010

XV O% VAT (podatek naliczony specjalny) 221000


Wersja SAP ERP 74

GRUPA „PRZEKSI G. ZMIENIONEGO KONTA UZGODN.”

OPERACJA A00 Przeksi g. zmienionego konta uzgodn.

WYKORZYSTANIE:

Przy zmianie konta zbiorczego dla dostawców lub odbiorców

Konto zbiorcze Konto koryguj ce

201000 201001

201100 201101

201200 201201

202000 202001

202100 202101

202200 202201

203000 203001

203100 203101

203200 203201

204000 204001

204100 204101

204200 204201

234000 234001

234300 234301

234600 234601

234700 234701

237000 237001

237300 237301

237510 237511

249100 249101


Wersja SAP ERP 75

GRUPA „RÓ NICE KURSOWE”

OPERACJA KDB Ró nice kursowe dla sald obcej waluty

WYKORZYSTANIE:

Wycena sald w walucie obcej na dzie bilansowy

Kod ró nickursowych

Konto kosztów Konto przychodów

DEM 758200 845100

FRF 758200 845100

GBP 758200 845100

NLG 758200 845100

USD 758200 845100

OPERACJA KDF Ró nice kursowe dla nierozl. poz.

WYKORZYSTANIE:

Ksi gowanie zrealizowanych ró nic kursowych oraz ró nic kursowychwynikaj cych z wyceny nierozliczonych pozycji na dzie bilansowy

Poni ej przedstawiono definicj dla jednego konta zbiorczego 203000. W koncepcji wdro enialub w instrukcjach stanowiskowych nale y poda podobne ustawienia dla pozosta ych kontzbiorczych dotycz cych nale no ci i zobowi za zagranicznych (np. 203100, 203200,204000, 204100, 204200, 205200, 206200, 206400, 206600).

Konto

KG

Waluta Zr.ró .

kurs. -koszt

Zr.ró .kurs. -

przych.

Wycena-

koszt

Wycena-

przychód

Korektabilansu

Zr.ró .po

wycenie-koszt

Korektabilansu-

koszt

Zr.ró .powycenie -

przychód

Korektabilansu-

przychód

203000

USD 758100 753100 251010 251010 203001 758100 758200 753100 845100

203000

DEM 758100 753100 251020 251020 203001 758100 758200 753100 845100

203000

FRF 758100 753100 251030 251030 203001 758100 758200 753100 845100

203000

NLG 758100 753100 251040 251040 203001 758100 758200 753100 845100

203000

GBP 758100 753100 251050 251050 203001 758100 758200 753100 845100


Wersja SAP ERP 76

GRUPA „LISTA NAL./ZOB.”

OPERACJA VH2 Zobowi zania z realizacj 1-5 lat

WYKORZYSTANIE:

Przeniesienie pozycji dostawców, których termin p atno ci wynosi > 1 rok i < 5lat, wykonuje si w ramach przygotowa do bilansu


Konto docelowe

202000 202001 209100

202100 202101 209100

202200 202201 209100

202300 202301 209100

204000 204001 209100

204100 204101 209100

204200 204201 209100

OPERACJA VH3 Zobowi zania z realizacj ponad 5 lat

WYKORZYSTANIE:

Przeniesienie pozycji dostawców, których termin p atno ci wynosi > 5 lat -wykonuje si w ramach przygotowa do bilansu


Konto docelowe

202000 202001 209110

202100 202101 209110

202200 202201 209110

202300 202301 209110

204000 204001 209110

204100 204101 209110

204200 204201 209110


Wersja SAP ERP 77

OPERACJA VS2 Nale no ci z real. > 1 rok

WYKORZYSTANIE:

Przeniesienie pozycji odbiorców, których termin p atno ci wynosi > 1 rok,wykonuje si w ramach przygotowa do bilansu


Konto docelowe

201000 201001 208100

201100 201101 208100

201200 201201 208100

201300 201301 208100

203000 203001 208100

203100 203101 208100

203200 203201 208100


Wersja SAP ERP 78

Przenoszenia sald kont podczas zamkni cia rokuobrotowego oraz ustalenie wyniku finansowego wrozwi zaniu SAP ERP

Sposób ustalenia wyniku finansowego

Poni ej przedstawiono wariant standardowy ustalenia wyniku finansowego na dzie31.12.XXXX.

Poniewa w rozwi zaniu SAP ERP nie przeksi gowuje si w sposób tradycyjny obrotów kontwynikowych na konto wyniku finansowego nale y w Zak adowym Planie Kont, opisa przyj teprzez jednostk zasady ustalenia wyniku finansowego.

Wszystkie konta wynikowe przyporz dkowane s poprzez ustawienie w danychpodstawowych do konta „wynik finansowy” - 860 000. (X=860000)

Wskazanie charakteru konta - wynikowe

Oznaczenie statusu konta jako bilansowe lub wynikowe jest wykorzystywane w programie dlaprocedury „Przeniesienia sald”.

Status ten nie jest uwzgl dniany przy raporcie generuj cym bilans oraz rachunek zysków istrat1.Dzi ki takiemu ustawieniu, oraz zdefiniowanej wersji sprawozdania finansowego, mo liwejest w ka dym momencie czasu ustalenie wyniku finansowego (program RFBILA00).

Na saldo konta wyniku finansowego sk adaj si wszystkie salda wszystkich kontwynikowych, które w swoich danych podstawowych maj podane typ konta wynikowego.Ustalenie to odbywa si za pomoc podanego powy ej programu, uruchamianego

1 ytkownikowi pozostawia si decyzj o zasadach przypisania kont do pozycji bilansowych i wynikowych. Szerzej wpodrozdziale „Definiowanie konta”


Wersja SAP ERP 79

jednokrotnie podczas procesu zamkni cia roku. Od tego momentu ka de ksi gowaniezmieniaj ce salda kont wynikowych powoduje automatyczn aktualizacj konta wynikufinansowego.

Zespó 4 860000 Zespó 7 Przychody

450,- 300,-

350,-

Zespó 7 Koszty

200,-

Wynik = 450 + 200 –300 = 350

W systemie w wyniku uruchomienia procedury „Przeniesienie sald”, wynik finansowy jestustalany i odnoszony automatycznie na konto 860 000 przy zmianie roku obrotowegobez wykonywania fizycznych ksi gowa . Przy otwieraniu nowego roku obrotowego niegeneruje si nowa baza danych.

Ka dy zapis w ksi dze oznaczony jest dat ksi gowania, okresem oraz rokiem obrotowym. Wzwi zku z tym nie ma problemu z identyfikacj zapisów na kontach w odniesieniu doposzczególnych lat obrotowych.

W przypadku konta bilansowego saldo poprzedniego roku obrotowego prezentowane jest wpozycji BO tego konta w roku nast pnym. W przypadku kont wynikowych suma saldpoprzedniego roku obrotowego prezentowana jest w pozycji BO konta wynik finansowy.


Wersja SAP ERP 80

Obroty i salda konta „Wynik finansowy”

Opis funkcjonalny standardowej funkcjonalno ci dla zamkni cia rokuobrotowego

Przenoszenie sald kont KG odbywa si podczas zamkni cia roku obrotowego po wybraniuprocedury Przeniesienie (Rachunkowo -> Rachunkowo finansowa -> Ksi ga G ówna ->Prace okresowe -> Zamkni cie -> Przeniesienie -> Przeniesienie salda).

Wykonanie tej procedury powoduje:- wyliczenie sald kont ksi gi g ównej na dzie zamkni cia roku obrotowego na

podstawie obrotów na kontach, i nast pnie zapisanie obliczonych sald jako saldotwarcia na nowy rok obrotowy obliczenie wyniku finansowego.

Opisywana procedura nie generuje dokumentów ksi gowych.

Wynik dzia ania opisywanej procedury jest nast puj cy:

- dla kont bilansowych:

na dzie zamkni cia roku obrotowego konta wykazuj saldo, które jest przenoszonejako saldo otwarcia konta na nowy rok obrotowy,

- dla kont wynikowych:

na dzie zamkni cia roku obrotowego konta wykazuj saldo, natomiast na dzieotwarcia ich saldo pocz tkowe jest ustawiane na zero,

- dla konta "wynik finansowy":

Suma zapisów kontwynikowychprezentowana, jakoBO roku nast pnego.

W przyk adzie sumazapisów kontwynikowych za rok1999 prezentowana wBO roku 2000


Wersja SAP ERP 81

na dzie zamkni cia roku obrotowego konto wykazuje saldo zerowe lub równe salduotwarcia na ten sam rok obrotowy – je li nie zosta o przeksi gowane na konto„rozliczenie wyniku finansowego”, natomiast saldo otwarcia na kolejny rok obrotowyjest powi kszone o sum sald kont wynikowych na koniec roku obrotowego.

System daje mo liwo automatycznego korygowania przeniesionych ju sald, wówczasgdy dokonuje si ksi gowa z dat dotycz poprzedniego roku obrotowym.

Opis techniczny

Przenoszenie sald kont KG podczas zamkni cia roku obrotowego realizuje programSAPF011 (transakcja F.16).

Na ekranie selekcyjnym programu nale y poda "Jednostk gospodarcz " oraz "Przeniesieniena rok obrotowy". Mo na równie poda pojedyncze konto (parametr "Konto KG"), podwarunkiem, e jest to konto bilansowe.

Wykonanie procedury przeniesienia sald

Po wykonaniu programu generowany jest raport z jego przebiegu.


Wersja SAP ERP 82

Wy wietlanie kont wynikowych


Wersja SAP ERP 83

Nowy rok obrotowy w SAP ERP

Nowy rok obrotowy otwierany jest w systemie automatycznie. System sam dokonujeaktywacji w momencie przeprowadzenia pierwszej operacji ksi gowania w nowym rokuobrotowym lub poprzez przeniesienie sald kont z roku poprzedniego. Zaznaczy nale y, enie jest wymagane zamkni cie roku poprzedniego, aby dokona ksi gowa w nowym rokuobrotowym. Nie jest równie wymagane ustalenie bilansów zarówno otwarcia jak izamkni cia.

Ustalenie wyniku finansowego w przypadku niewykorzystywaniastandardowej procedury przeniesienia sald.

W sytuacji gdy nie jest wykorzystywana standardowa procedura ustalaj ca wynik finansowy,nale y wszystkim kontom nada status konta „bilansowe”. Wówczas w sposób tradycyjnydokonuje si przeksi gowania sald kont przychodów i kosztów oraz obowi zkowych obciwyniku finansowego na konto „Wynik finansowy”.

Podkre li nale y, e wówczas tradycyjny podzia kont na bilansowe i wynikowe b dzie ró nyod podzia u systemowego.


Wersja SAP ERP 84

Operacje specjalne Ksi gi G ównej

W ramach konfiguracji modu u Rachunkowo finansowa zdefiniowano pewien zbiór operacjispecjalnych KG. Operacja specjalna KG s y do ksi gowania takich zdarze gospodarczych,które dotycz odbiorców lub dostawców, a nie s ksi gowane na konto zbiorcze nale no cilub zobowi za , które jest podawane w rekordzie danych podstawowych odbiorcy czydostawcy. Przyk adem takiej operacji jest zaliczka od odbiorcy, która jest ksi gowana nakonkretnego odbiorc , ale w KG powinna trafi nie na zbiorcze konto nale no ci, ale na kontozaliczek od odbiorców.

Konfiguracji operacji specjalnych dokonuje si w wielu miejscach drzewa „Przewodnikawdro enia IMG”. Istnieje równie transakcja, w której mo na zdefiniowa operacje specjalneKG - transakcja FBKP.

Poni ej przedstawiono sposób definiowania operacji specjalnych.

Operacje specjalne KG - rys. 1 (transakcja FBKP)

W standardowym systemie istnieje pewna liczba kodów operacji specjalnych. Dla tych kodówwystarczy poda sposób dekretacji.

Kod OS Odb./Dost. Konto zbiorcze Konto OS

A Odb. 201000 205100

A Odb. 201100 205100

A Odb. 201200 205100

A Odb. 203000 205200

A Odb. 203100 205200

A Odb. 203200 205200

F Odb. 201000 205100


Wersja SAP ERP 85

F Odb. 201100 205100

F Odb. 201200 205100

F Odb. 203000 205200

F Odb. 203100 205200

F Odb. 203200 205200

A Dost. 202000 206100

A Dost. 202100 206100

A Dost. 202200 206100

A Dost. 204000 206200

A Dost. 204100 206200

A Dost. 204200 206200

F Dost. 202000 206100

F Dost. 202100 206100

F Dost. 202200 206100

F Dost. 204000 206200

F Dost. 204100 206200

F Dost. 204200 206200

I Dost. 202000 206300

I Dost. 202100 206300

I Dost. 202200 206300

I Dost. 204000 206400

I Dost. 204100 206400

I Dost. 204200 206400


Wersja SAP ERP 86

Sprawozdanie finansowe

Dla wzorcowego planu kont CAPL utworzono tak e wersj sprawozdania finansowego,zawieraj cego bilans oraz rachunek zysków i strat w wersji porównawczej. Wersja ta manazw BAPL.

aby skonfigurowa wersj sprawozdania finansowego nale y skorzysta z transakcji OB58albo IMG: IMG Rachunkowo finansowa Ksi gowo KG Zdarzenia gospodarczeZamkni cie Tworzenie dokumentacji Definiowanie wersji sprawozda finansowych

Sprawozdanie finansowe BAPL - rys. 1



Wersja SAP ERP 87

Pozycje sprawozdania finansowego mo na wy wietli wybieraj c przycisk „Pozycje spr.fin.”.



Wersja SAP ERP 88

Definiowanie konta

W systemie podczas procesu tworzenia konta Ksi gi G ównej (syntetycznego) nale yprzypisa mu jeden ze statusów:

- bilansowe

- wynikowe.

Element definicji konta

Oznaczenie statusu konta jako bilansowe lub wynikowe jest wykorzystywane w programie dlaprocedury „Przeniesienia sald”. Procedura ta zosta a omówiona w podrozdziale Przenoszeniasald kont podczas zamkni cia roku obrotowego oraz ustalenie wyniku finansowegow systemie.

Status ten nie jest uwzgl dniany przy raporcie generuj cym bilans oraz rachunek zysków istrat.

ytkownikowi pozostawia si decyzj o zasadach przypisania kont do pozycji bilansowych iwynikowych. Mo na jednak, z wykorzystaniem standardowych narz dzi wprowadzizabezpieczenie, które pozwoli na wprowadzenie do zestawienia bilansu wy cznie kontmaj cych status „bilansowe” a do zestawienia rachunku zysków i strat wy cznie konta„wynikowe”.

Je li u ytkownik zdecyduje si na wprowadzenie do planu kont – kont pozabilansowych,nale y, ze wzgl du na procedur „Przeniesienia sald”, nada im status konta bilansowego.

Konta powy sze nie powinny jednak zosta w czone do raportów, które stanowisprawozdania finansowe.

Dla celów kontrolnych standardowy program, przeznaczony do tworzenia sprawozdafinansowych wykazuje list kont nieprzypisanych do bilansu oraz rachunku zysków i strat.


Wersja SAP ERP 89

Ksi gi Rachunkowe

Dziennik dokumentów

Wykonanie zestawienia

Raport jest wykonywany przez program RFBELJ10_NACC.

Aby uzyska zestawienie, b ce elementem ksi g rachunkowych nale y sporz dzi jezamkni ty okres obrachunkowy.

Aby wykona raport zgodny z Polskim prawem na ekranie selekcji nale y wprowadzinast puj ce informacje:

1. symbol nazwy jednostki gospodarczej

2. rok obrotowy

3. okres obrachunkowy dla jakiego sporz dzanie jest zestawienie w formie zakresu datyksi gowania

Dodatkowo nale y zaznaczy nast puj ce parametry:

1. podsumowania stron – parametr oznacza, e lista b dzie zawiera podsumowaniastron

2. wska nik sortowania 1 lub 2 (wska nik 1 oznacza sortowanie listy wed ug numerudokumentu i daty ksi gowania, wska nik 2 oznacza sortowanie wed ug datyksi gowania i numeru dokumentu)

3. kolejny numer dokumentu – parametr oznacza, e prezentowane na raporcie pozycjedzie numerowane

4. konto zbiorcze przed kontem pomocniczym – parametr oznacza, e raport b dzieprezentowa informacje zarówno o koncie pomocniczym jak i odpowiednim konciezbiorczym

5. okres wyboru w tytule – parametr oznacza, e nag ówek ka dej strony raportu b dziezawiera informacje o okresie raportowania

Dla ka dego okresu raportowania nale y wykona raport w nast puj cej kolejno ci:

(1)pierwsze uruchomienie z zaznaczonym parametrem „przebieg testowy”

(2)ostatnie uruchomienie w przebiegu rzeczywistym z niezaznaczonymparametrem „przebieg testowy”.

Wykonanie raportu w przebiegu rzeczywistym skutkuje aktualizacj danych w tabeliobrotów dziennika. Ka dorazowo po wykonaniu raportu w przebiegu rzeczywistymaktualizowane s obroty dziennika.Uwaga: Dla ka dego okresu sprawozdawczego raport powinien zosta wykonanyw przebiegu rzeczywistym tylko dla zamkni tego okresu sprawozdawczego itylko jeden raz.

Przy przebiegu rzeczywistym program informuje u ytkownika o konieczno ci zamkni ciaraportowanego okresu sprawozdawczego:


Wersja SAP ERP 90

Powy sze dzia anie raportu jest spe nieniem zapisów art.12.5 Ustawy o rachunkowo ci,który mówi o nieodwracalnym wy czeniu mo liwo ci dokonania zapisów w zbiorachstanowi cych zamkni te ksi gi rachunkowe.

Ekran wyboru parametrów dla zestawienia dla dziennika dokumentów

Parametry podane na powy szym przyk adowym ekranie pozwol na wykonanie raportu, którydzie zawiera wszystkie wymagane prawem informacje.

Pierwsza strona raportu „Dziennik dokumentów” zawiera ogólne informacje o obrotach dziennika wposzczególnych okresach sprawozdawczych. Przyk adowy ekran zaprezentowano poni ej.


Wersja SAP ERP 91

Zestawienie spe nia wszystkie wymogi ustawowe, takie jak:

1. kolejno numeracji stron z wyra nym oznaczeniem pocz tku i ko ca zestawienia

2. podsumowania na stronach,

3. kolejno numeracji pozycji w dzienniku,

4. wskazanie osoby wprowadzaj cej zapis ksi gowy

5. sumy obrotów dziennika równaj si sumom obrotów wszystkich kont.


Wersja SAP ERP 92

Zestawienie obrotów i sald oraz pozycje pojedyncze kont Ksi giównej

Wykonanie zestawie

Raporty s wykonywane przez program RFIDPL15.

Aby uzyska zestawienia, b ce elementem ksi g rachunkowych nale y sporz dzi jezamkni ty okres obrachunkowy.

Aby wykona raporty zgodny z Polskim prawem na ekranie selekcji nale y wprowadzinast puj ce informacje:

1. oznaczenie planu kont jednostki gospodarczej


3. rok obrotowy

4. okres obrachunkowy dla jakiego sporz dzanie jest zestawienie - Zgodnie z art.182

ustawy o rachunkowo ci zestawienie obrotów i sald musi by sporz dzane na koniecka dego okresu sprawozdawczego jednak nie rzadziej ni na koniec miesi ca. Dlategote na ekranie sekcji raportu nale y poda okres sprawozdawczy lub miesi ckalendarzowy dla jakiego sporz dzane jest zestawienie.

5. wymagane pozycje pojedyncze – parametr wymagany dla uzyskania listy pozycjipojedynczych zaksi gowanych na kontach.

Poni ej zaprezentowano przyk adowy ekran selekcji, który pozwoli na wykonanie raportuzgodnie z prawem bilansowym.

Ekran wyboru parametrów dla zestawienia obrotów i sald oraz pozycji pojedynczych kont KG

2 Art.18.1 nowelizowanej ustawy o rachunkowo ci


Wersja SAP ERP 93



2. podsumowania na stronach,

3. sumy obrotów wszystkich kont równaj si sumom obrotów dziennika.

Zestawienie obrotów i sald oraz pozycje pojedyncze kont ksi gipomocniczej odbiorców

Wykonanie zestawie

Raporty jest wykonywane s przez program RFIDPL07.


Raporty nale y wykona , wprowadzaj c na ekranie selekcji nast puj ce informacje:


2. okres sprawozdawczy oraz rok obrotowy dla jakiego sporz dzanie jest zestawienie

3. salda normalne – parametr oznacza, e na li cie raportu nie zostan zaprezentowaneinformacje o zapisach operacji specjalnych

4. salda operacji specjalnych - parametr oznacza, e na li cie raportu zostanzaprezentowane wy cznie informacje o zapisach operacji specjalnych



Ekran wyboru parametrów dla zestawienia obrotów i sald oraz pozycji pojedynczych kont odbiorców


Wersja SAP ERP 94



2. podsumowania na stronach.

Dodatkowo przy wykonaniu raportu mo na wprowadzi ograniczenia wy wietlanej listyzestawienia do kontrahenta, konta zbiorczego, rodzaju operacji specjalnej.

Zestawienie obrotów i sald oraz pozycje pojedyncze kont ksi gipomocniczej dostawców

Wykonanie zestawie

Raporty s wykonywane przez program RFIDPL10.


Raporty nale y wykona , wprowadzaj c na ekranie selekcji nast puj ce informacje:


2. okres sprawozdawczy oraz rok obrotowy dla jakiego sporz dzanie jest zestawienie

3. salda normalne – parametr oznacza, e na li cie raportu nie zostan zaprezentowaneinformacje o zapisach operacji specjalnych

4. salda operacji specjalnych - parametr oznacza, e na li cie raportu zostanzaprezentowane wy cznie informacje o zapisach operacji specjalnych



Ekran wyboru parametrów dla zestawienia obrotów i sald oraz pozycje pojedyncze kont dostawców


Wersja SAP ERP 95



2. podsumowania na stronach.

Dodatkowo przy wykonaniu raportu mo na wprowadzi ograniczenia wy wietlanej listyzestawienia do kontrahenta, konta zbiorczego, rodzaju operacji specjalnej.


Wersja SAP ERP 96

Ksi ga pomocnicza: MATERIA Y

Raport „Ksi ga pomocnicza: Materia y” (program RFIDPL18) jest w standardowejwersji systemu dost pny w nast puj cy sposób:

Rachunkowo Rachunkowo finansowa Ksi ga G ówna System informacyjnyZestawienia sald Polska

Zostaje wy wietlony ekran z polami wyboru, za pomoc których mo na okre la danewej ciowe oraz format wyj cia raportu. Pola wyboru wype niamy zgodnie z instrukcj obs ugiprogramu.

Raport „Ksi ga pomocnicza: Materia y” – Ekran wprowadzaj cy

Zestawienie sporz dzane za dany okres sprawozdawczy zestawienie spe nia ustawowewymogi okre lone w Art. 13, ust. 2 i 3, Art. 16, ust. 1 oraz Art. 18, ust. 2 Ustawy orachunkowo ci i mo e stanowi cz ksi g rachunkowych jednostki. Mo e równie s douzgadniania kont ksi gi pomocniczej MATERIA Y z odpowiednimi kontami zbiorczymi Ksi gi

ównej (Art. 24).

Uwaga!

Wielko ci w zestawieniu identyfikowane s na podstawie strony ksi gowania i pokazujjedynie obroty warto ciowe oraz ilo ciowe w okresie, na odpowiednim koncie materia owym.Nie nale y tych wielko ci uto samia z przychodami i rozchodami materia u w okresie.

Ksi ga pomocnicza: RODKI TRWA E

Rachunkowo Rachunkowo finansowa Aktywa trwa e System informacyjnyRaporty dla ksi gowo ci aktywów trwa ych Przygotowanie do zamkni cia Specyfikakraju Polska

Zostaje wy wietlony ekran z polami wyboru, za pomoc których mo na okre la danewej ciowe oraz format wyj cia raportu. Pola wyboru wype niamy zgodnie z instrukcj obs ugiprogramu.


Wersja SAP ERP 97

Ksi ga pomocnicza: rodki trwa e


Wersja SAP ERP 98

Raport kasowy

Rachunkowo Rachunkowo finansowa Banki System informacyjnyDrukowanie raportu kasowego

Raport kasowy jest wykonywany przez program standardowy RFCASH00. Program tenoferuje szerokie mo liwo ci parametryzacji. Istnieje mo liwo zdefiniowania izapami tania wariantu dobranych parametrów ogranicze programu.

ctrl+s Skok do Warianty Zapami t. jako wariant…

Parametry ogranicze :

Wybór konta KG

- Plan Kont

- Konto KG

Konto Ksi gi G ównej, na którym dokonuje si rozliczania operacji kasowej, np.: Kasakrajowych rodków pieni nych

- Jednostka gospodarcza

Obszar: Wybór poprzez pomoc wyszukiwania

Dane wprowadzane w tym obszarze umo liwiaj automatyczne wyszukiwanieodpowiedniego konta dla raportu kasowego wed ug wybranego kryterium (ID pomocywyszukiwania).

- ID pomocy wyszukiwania

W systemie zdefiniowanych jest sze wariantów wyszukiwania konta Ksi giównej:

N Numer konta KG w jednostce gospodarczej

S Oznaczenie konta KG w jedn. Gospodarczej


Wersja SAP ERP 99

C Numer konta KG w planie kont

T Oznaczenie konta KG w planie kont

M Konto KG z zaznaczeniem usuwania/blokowania wplanie kont

K owa kluczowe

- Szukany ci g znaków

Szukany ci g znaków mo na wprowadzi , gdy wybrano ID pomocy wyszukiwaniaoraz nie wprowadzono dodatkowych kryteriów dla onej pomocy wyszukiwania.

- ona pomoc wyszukiwania

ona pomoc wyszukiwania to zestawy kryteriów doboru konta Ksi gi G ównej,które mo na okre li podczas definiowania ID pomocy wyszukiwania. Dost pnekryteria zale od wybranego ID pomocy wyszukiwania i wprowadzenie przynajmniejjednego z nich powoduje zablokowanie pola Szukany ci g znaków.

Obszar: Wybór obrotów

- Typ waluty

- Ksi ga

W systemie zdefiniowanych jest dziewi typów walut:

Typwaluty

Krótki opis

10 Waluta jednostki gospodarczej

11 Waluta jednostki gospodarczej, wycena grupykapita owej

12 Waluta obszaru finansowego, wycena centrumzysków

30 Waluta grupy kapita owej

31 Waluta grupy kapita owej, wycena grupykapita owej

32 Waluta grupy kapita owej, wycena centrum zysków

40 Twarda waluta

50 Waluta indeksu

60 Waluta spó ki

Gdy nie zostanie okre lony Typ waluty, system wybiera walut jednostkigospodarczej.

Raportowany okres

Przynale no dokumentu do podanego przedzia u czasu ustalana jest na podstawiedaty ksi gowania.

Dokumenty standardowe

Dokumenty standardowe to jedynie dokumenty ksi gowe.

Dokumenty wst pnie wprowadzone

Ustalenie konta przeciwstawnego

W systemie zdefiniowane s cztery sposoby ustalania konta przeciwstawnego:

Ustalenie kontaprzeciwstawneg

Krótki opis


Wersja SAP ERP 100

o

0 Bez wy wietlania konta przeciwstawnego

1 Wy wietlanie konta przeciwstawnego z tak sam kwot

2 Wy wietlanie konta przeciwstawnego z najwy sz kwot

3 Wy wietlanie konta przeciwstawnego z najwy sz kwot z uwzgl dnieniempozycji pojedynczych wygenerowanych automatycznie

Rodzaj korespondencji

Rodzaj korespondencji okre la powstaj ce wydruki, faksy lub maile. Dla dokumentówkasowych jest to standardowo zdefiniowany rodzaj korespondencji SAPC1.

Wynagrodzenie

Ostatni bie cy numer dokumentu

Pozycje tworzonego raportu kasowego b numerowane pocz wszy od numeruprzypadaj cego po zdefiniowanym jako Ostatni bie cy numer dokumentu.

Ostatnia strona roku

Tworzony raport kasowy b dzie mia strony numerowane od nast pnego numeru pozdefiniowanym jako Ostatnia strona roku.

Ostatni dzie roku

Ostatnia strona miesi ca

Ostatni dzie miesi ca

Dodatkowy nag ówek

Dodatkowy nag ówek to tekst, który zostanie wydrukowany bezpo rednio podnag ówkiem „Raport kasowy”.

Tekst1 (Saldo pocz tkowe)

Tekst1 (Saldo pocz tkowe) to identyfikator tekstu saldo pocz tkowe: FI_CASH_BB.

Tekst2 (Saldo ko cowe)

Tekst2 (Saldo ko cowe) to identyfikator tekstu saldo ko cowe: FI_CASH_EB.

Tekst3 (Przeniesienie)

Tekst3 (Przeniesienie) to identyfikator tekstu Przeniesienie: FI_CASH_CF.

Tekst4 (Podpisy)

Tekst4 (Podpisy) to identyfikator tekstu Podpis: FI_CASH_SI.

Konfiguracja formatu wy wietlania listy pozycji raportu kasowego

Program RFCASH00 oferuje bardzo szerokie mo liwo ci konfiguracji wy wietlania listypozycji raportu kasowego. Wywo anie konfiguracji listy pozycji nast puje z programuRFCASH00.

Ustawienia Wariant wy wietlania Bie cy


Wersja SAP ERP 101

Dla ka dej pozycji definiowana jest zawarto trzech linii poprzez przeniesienie pola zobszaru Pola ukryte do obszaru odpowiadaj cego danej linii (wybór linii nast puje zapomoc zak adek). Ka dej pozycji w linii nale y przypisa d ugo ( ug.) i w ciwkolejno w linii (Poz.).

Zapisany wariant formatu wy wietlania pozycji raportu kasowego mo na ustawi jakodomy lny: Ustawienia Wariant wy wietlania Administracja Edycja Ustawieniewariantu pocz tkowego

Wydruk dokumentów kasowych

Dla ka dej wy wietlonej pozycji w Raporcie kasowym mo na poprzez klikni cie myszkwydrukowa dokumenty kasowe. S one generowane zgodnie z parametrem wywo aniaprogramu: Rodzaj korespondencji.

Definicja rodzaju korespondencji

Tabela definicji rodzajów korespondencji jest niezale na od mandanta.

IMG Rachunkowo finansowa Ustawienia globalne Rachunkowo ci finansowejKorespondencja Definiowanie rodzajów korespondencji Nowe wpisy

Zapami tanieformatu wy wietlania listypozycji

Modyfikacja formatuwy wietlania listy pozycji


Wersja SAP ERP 102

Ekran definicji rodzaju korespondencji (transakcja O77)

Parametry ogranicze

Korespondencja

Korespondencja - pi cioznakowy kod identyfikuj cy rodzaj korespondencjiwykorzystywany w tabelach konfiguracyjnych.

Rodzaj korespondencji

Rodzaj korespondencji - tekst opisuj cy rodzaj korespondencji (np. dokumentkasowy).

Obszar: Dane ogólne

- Wymagane konto

Parametr Wymagane konto oznacza, e program drukuj cy korespondencj wymagapodania numeru konta Ksi gi G ównej jako parametru.

- Wymagany dokument

Parametr Wymagany dokument oznacza, e program drukuj cy korespondencjwymaga podania numeru dokumentu jako parametru.

- Tekst indywidualny

Wybór opcji Tekst indywidualny umo liwia zdefiniowanie tekstu podczas konfiguracjiprogramu dla rodzaju korespondencji. Ponadto opcja ta powoduje, e programdrukuj cy korespondencj wymaga okre lenia j zyka jako parametru.

- Obejmuje kilka jednostek gospodarczych

Obejmuje kilka jednostek gospodarczych - program drukuj cy dokument umo liwiakorespondencj mi dzy jednostkami gospodarczymi zdefiniowanymi w systemie.

Obszar: Szczegó y daty

- Liczba dat do wprowadzenia

Liczba dat do wprowadzenia - liczba dat (maks. 2) przejmowanych przez programdrukuj cy korespondencj .

- Nazwa pierwszej daty

Nazwa pierwszej daty - tekst opisuj cy pierwsz dat

- Nazwa drugiej daty

Nazwa drugiej daty to tekst opisuj cy drug dat


Wersja SAP ERP 103

Przypisanie programu drukuj cego do rodzaju korespondencji

IMG Rachunkowo finansowa Ustawienia globalne Rachunkowo ci finansowejKorespondencja Przypisanie programów do rodzaju korespondencji Nowe wpisy

Parametry ogranicze

Jednostka gospodarcza

Korespondencja

Korespondencja –parametr okre laj cy rodzaj korespondencji.

Obszar: Dane ogólne

- Nazwa programu drukuj cego

Nazwa programu drukuj cego okre la program drukuj cy korespondencj danegorodzaju dla okre lonej jednostki gospodarczej. W przypadku dokumentów kasowych dlaPolski jest to program RFKORDC1.

- Nazwa wariantu

Nazwa wariantu - wariant programu drukuj cego korespondencj .

- Tekst

Pole Tekst jest dost pne tylko dla Rodzaju korespondencji z aktywn opcj Tekstindywidualny. W polu Tekst nale y wprowadzi identyfikator tekstu standardowego dladanego rodzaju korespondencji.


Wersja SAP ERP 104

Przypisanie formularza do korespondencji

IMG Rachunkowo finansowa Ustawienia globalne Rachunkowo ci finansowejKorespondencja Definiowanie nazw formularzy dla wydruku korespondencji Nowewpisy

Parametry ogranicze :


Wype nienie pola Jednostka gospodarcza powoduje ograniczenie przypisania formularzado korespondencji do jednej jednostki gospodarczej. Je eli pole Jednostka gospodarczapozostanie puste, przypisanie b dzie obowi zywa dla wszystkich jednostekgospodarczych.

Program

W polu Program nale y wpisa nazw programu drukuj cego.

ID formularza

Program drukuj cy korespondencj wykorzystuje w definicji wariantu ID formularzapodczas dokonywania wyboru odpowiedniego SAPscriptu.

Formularz

W polu Formularz nale y wpisa nazw SAPscriptu opisuj cego format wydrukukorespondencji.


Wersja SAP ERP 105

Okre lanie opcji wywo ania

IMG Rachunkowo finansowa Ustawienia globalne Rachunkowo ci finansowejKorespondencja Okre lanie opcji wywo ania Nowe wpisy

Parametry ogranicze


Wype nienie pola Jednostka gospodarcza powoduje ustawienie ograniczenia do jednejjednostki gospodarczej po przez wybór opcji Okre lanie opcji wywo ania. Je eli poleJednostka gospodarcza pozostanie puste Opcja wywo ania b dzie obowi zywa dlawszystkich jednostek gospodarczych.

Korespondencja

Korespondencja – parametr okre laj cy rodzaj korespondencji.

Mo liwo zg oszenia dania podczas wprowadzania dokumentu (WprDok)

Wybranie parametru Mo liwo zg oszenia dania podczas wprowadzaniu dokumentu(WprDok) umo liwi wykorzystanie okre lonego rodzaju korespondencji podczaswprowadzania dokumentu.

Mo liwo zg oszenia dania podczas ksi gowania p atno ci (P at.)

Wybranie parametru Mo liwo zg oszenia dania podczas ksi gowaniu p atno ci (P at.)umo liwi wykorzystanie okre lonego rodzaju korespondencji podczas ksi gowania

atno ci.

Mo liwo zg oszenia dania podczas wy wietlania dokumentu (Wy Dok)

Wybranie parametru Mo liwo zg oszenia dania podczas wy wietlania dokumentu(Wy Dok) umo liwi wykorzystanie okre lonego rodzaju korespondencji podczaswy wietlania dokumentu.

Mo liwo zg oszenia dania podczas wy wietlania konta (Wy Kta)

Wybranie parametru Mo liwo zg oszenia dania podczas wy wietlania konta (Wy Kta)umo liwi wykorzystanie okre lonego rodzaju korespondencji podczas wy wietlaniakonta.


Wersja SAP ERP 106

Elektroniczne przelewy bankowe

Program J_1P0042 przeznaczony jest do generowania plików przelewów elektronicznychna podstawie przebiegów p atno ci utworzonych przez system.

Obs ugiwane formaty:

ELIXIR –O Krajowa Izba Rozliczeniowa

SUPERWINGS Bank Crédit Lyonnais

PLI CitiBank

BRESOK Bank Rozwoju Eksportu (p atno ci krajowei zagraniczne)

ING ING

Okre lanie parametrów elektronicznych przelewów bankowych

Zak adka Status jest zestawieniem operacji dokonanych na danym obiekcie.


Wersja SAP ERP 107

Na zak adce Parametry okre la si Jednostk gospodarcz , Form p atno ci orazNast pn dat planowego tworzenia przelewów. Nale y okre li Dostawc i/lub Odbiorc

zakres.

Po utworzeniu Propozycji zostaje uruchomiony Przebieg p atno ci.

Tworzenie elektronicznego przelewu bankowego

W celu wygenerowania przelewu nale y za pomoc Edytora programów (transakcjase38) wykona program J_1P0042.

Poni ej znajduje si przyk adowa konfiguracja ogranicze dla Propozycji p atno ci z26.11.1999 r. o numerze identyfikacyjnym 26121.


Wersja SAP ERP 108

Dok adniejsze informacje znajduj si w instrukcji dla u ytkownika.

Wygenerowanie Propozycji p atno ci i Elektronicznego przelewu bankowego nie jestwed ug zasad rachunkowo ci operacj podlegaj ca ksi gowaniu w Ksi dze G ównej.Dopiero otrzymanie wyci gu z konta umo liwia dokonanie odpowiednich ksi gowa .

Pozosta e zalecenia do u ytkowania systemu zgodnie zprawem polskim

Wydruki

W dost pnych wersjach rozwi za SAP istnieje mo liwo wydruku raportów b cychksi gami rachunkowymi.

W wi kszo ci instalacji oprogramowania w Polsce, po uzgodnieniu z u ytkownikami,mo liwa jest edycja jednej wersji raportów b cych ksi gami rachunkowymi.

Podczas wykonywania wydruku, w standardowej wersji systemu mo na utworzy listwybranych parametrów, jakie zosta y wprowadzone podczas tworzenia raportu. Nale y wtym celu zaznaczy podczas wydruku listy parametr „Strona tytu owa wyboru”.

Daty zdarzenia gospodarczego

Podczas wprowadzania dokumentu do ksi g handlowych system pozwala nawprowadzenie nast puj cych dat:

- data dokumentu

- data ksi gowania

- data przeliczenia waluty


Wersja SAP ERP 109

- daty na potrzeby podatku VAT

- data podstawy terminu p atno ci

- data b ca podstaw planowania finansowego

Dodatkowo system zapisuje w dokumencie, bez ingerencji u ytkownika, rzeczywistdat zapisu. Data ta jest odczytywana z zegara serwera.

Zgodnie z art. 14, art. 22 ust. 1 oraz art. 24 do ksi g rachunkowych nale y wprowadzi(zaksi gowa ) dokumenty z dat dokonania operacji gospodarczej. Data ta jest wsystemie okre lana jako data ksi gowania. Jest ona podstaw przypisania dokumentu dookresu sprawozdawczego.

Jednak, w przypadku gdy w wyniku niew ciwego obiegu dokumentów datawprowadzenia (przyporz dkowania) zapisu do ksi g rachunkowych jest ró na odrzeczywistej daty dokumentu i operacji gospodarczej, dat operacji gospodarczej mo nazapisa w polu „Przypis”. Pole to b dzie wówczas przeznaczone dla przypisania datyoperacji gospodarczej. Pole to jest wykorzystywane w raportach dla ksi g rachunkowych.

Nale y jednak zwróci uwag , e przypadki wprowadzenia dokumentu do innego okresusprawozdawczego ni rzeczywisty okres wyst pienia operacji gospodarczej ssporadyczne.

W przypadku wyst pienia omawianej powy ej sytuacji dat operacji gospodarczejpowinno si wprowadzi w polu „Przypis”.

Bilansowanie operacji gospodarczych

Rozwi zania SAP przewiduje, e dokument ksi gowy jest podstaw do zaksi gowaniajednej operacji gospodarczej.

Teoretycznie istnieje mo liwo wprowadzenia do systemu kilku operacji gospodarczychz wykorzystaniem jednego dokumentu ksi gowego. W praktyce jednak nie jest towykorzystywane.

Potencjalnie istnieje mo liwo wprowadzenia przez u ytkownika do ksi g operacjigospodarczych, które b zbilansowane w ramach jednego dokumentu a nie w ramachpojedynczych operacji. Dla upewnienia si , e ka da operacja gospodarcza bilansuje si ,na etapie wprowadzania pojedynczych zapisów operacji nale y je zaakceptowa .

Korekta b dów ksi gowych zapisami dodatnimi i ujemnymi

Ustawa o rachunkowo ci mówi, e (Art. 25):

w punkcie 1: “Stwierdzone b dy w zapisach poprawia si :

1) przez skre lenie dotychczasowej tre ci i wpisanie nowej, z zachowaniem

czytelno ci b dnego zapisu, oraz podpisanie poprawki i umieszczenie daty;

poprawki takie musz by dokonane jednocze nie we wszystkich ksi gach

rachunkowych i nie mog nast pi po zamkni ciu miesi ca lub

2) przez wprowadzenie do ksi g rachunkowych dowodu zawieraj cego korekty

dnych zapisów, dokonywane tylko zapisami dodatnimi albo tylko ujemnymi.

W punkcie 2: „W razie ujawnienia b dów po zamkni ciu miesi ca lub prowadzenia ksi g

rachunkowych przy u yciu komputera, dozwolone s tylko korekty dokonane w sposób

okre lony w ust. 1 pkt 2.”


Wersja SAP ERP 110

Rozwi zania SAP daj pe mo liwo korygowania b dów za pomoc korekty

dodatniej okre lanej jako „storno czarne”. Funkcjonalno ta w pe ni odpowiada

wymogom polskiego prawa. W szczególno ci gwarantuje spe nienie wymogu

sformu owanego w Ustawie o Rachunkowo ci (art. 18.1):

Narastaj ce od pocz tku roku obrotowego obroty zestawienia obrotów i sald kont ksi gi

ównej powinny by zgodne z narastaj cymi od pocz tku roku obrotowego obrotami

dziennika.

W polskiej praktyce ksi gowej przyj te jest zachowanie, na kontach kosztów

i przychodów, tzw. „czysto ci obrotów” co wi e si ze stosowaniem korekt ujemnych.

Jednak przy korzystaniu z oprogramowania SAP, potrzeba ta przestaje by aktualna ze

wzgl du na pe automatyzacj sprawozdawczo ci.

Na dotychczas realizowanych projektach wdro eniowych w Polsce funkcjonalno

korekty dodatniej („storno czarne”) okaza a si by zupe nie wystarczaj . Nawet ci

klienci, którzy pocz tkowo bardzo mocno akcentowali potrzeb posiadania mo liwo ci

korygowania b dów zapisami ujemnymi, po szczegó owej analizie potrzeb i mo liwo ci

systemu przekonali si w pe ni do korekty zapisem dodatnim.

Wraz z wersj 4.5 B systemu R/3 udost pniona zosta a u ytkownikom funkcjonalno

okre lana jako ksi gowanie ujemne. Zosta a ona przet umaczona na j zyk polski jako

„storno czerwone”. Jednak nale y podkre li , e jakkolwiek realizuje ono swoje zadanie -

pozwala ona zachowa „czysto obrotów” to nie odpowiada w pe ni temu, co przyj o si

w Polsce okre la mianem „storna czerwonego”. Decyduj c si zatem na korzystanie z

tej funkcjonalno ci nale y liczy si z jej ograniczeniami i niepo danymi skutkami.

Jednym z nich jest to, e standardowo dostarczane w systemie raporty „Zestawienie

obrotów i sald” oraz „Dziennik dokumentów” s ze sob niezgodne.

SAP Polska opracowa o raport J_1P0093, b cy rozszerzon wersj dotychczasowego

raportu „Zestawienie obrotów i sald”. Powy szy raport mo e by wykonywany

dwuwariantowo.

Pierwszy wariant ma za zadanie wykaza tzw. „czysto ci obrotów” .

Wykonanie raportu z drugim wariantem pozwala na zachowanie zgodno ci z raportem

„Dziennik dokumentów”.

W zwi zku z powy szym SAP Polska rekomenduje korzystanie tylko z funkcjonalno ci

korekty dodatniej.


Wersja SAP ERP 111

Informacje bie ce o lokalnych rozwi zaniach i zmianach w wersji standardowej

rozwi za SAP maj cych wp yw na specyfik polsk dost pne s poprzez portal

komunikacyjny SAP Sernice Marketplace www.service.sap.com/fipl.

Dokumentacja Krajowa

Documents

Transcript of Dokumentacja Krajowa