ARiMR 2016 ROK

INFORMACJA O PROJEKCIE PLANU FINANSOWEGO

ARiMR

NA 22016 ROK

Sporządzono dla:

SSenackiej Komisji Rolnictwa i Rozwoju Wsi

AGENCJA RESTRUKTURYZACJI I MODERNIZACJI ROLNICTWA

//ARiMR/ Agencja Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa

INFORMACJA O PROJEKCIE

PLANU FINANSOWEGO

AGENCJI RESTRUKTURYZACJI

I MODERNIZACJI ROLNICTWA

NA 2016 ROK

STANOWIĄCEGO ZAŁĄCZNIK NR 11 (TABELA 6) DO PROJEKTU

USTAWY BUDŻETOWEJ NA ROK 2016

CZĘŚĆ 33, DZIAŁ 10, ROZDZIAŁ 01027

Opracowanie: Departament Finansowy ARiMR

Sporządzono dla Senackiej Komisji Rolnictwa i Rozwoju Wsi

Warszawa, 2016

I n f o r m a c j a o p r o j e k c i e p l a n u f i n a n s o w e g o A R i M R n a r o k 2 0 1 6

5 | S t r o n a

ADNOTACJE:

SPIS TREŚCI:

WSTĘP ______________________________________________________________ 7

CZĘŚĆ A Plan finansowy w układzie memoriałowym _________________________ 8 I. STAN NA POCZĄTEK ROKU ______________________________________________ 8 II. PRZYCHODY OGÓŁEM ________________________________________________ 8 III. KOSZTY OGÓŁEM ____________________________________________________ 8

1. Koszty funkcjonowania ARiMR ______________________________________________ 9 1.1 Amortyzacja _____________________________________________________________ 9 1.2 Materiały i energia ________________________________________________________ 9 1.3 Usługi obce ______________________________________________________________ 9 1.4 Wynagrodzenia __________________________________________________________ 10 1.5 Świadczenia na rzecz osób fizycznych ________________________________________ 10 1.6 Składki _________________________________________________________________ 10 1.7 Płatności odsetkowe wynikające z zaciągniętych zobowiązań – nie dotyczy ARiMR ____ 10 1.8 Podatki i opłaty __________________________________________________________ 11 1.9 Pozostałe koszty funkcjonowania ___________________________________________ 11 2. Koszty realizacji zadań ____________________________________________________ 11 2.1 Dopłaty do oprocentowania kredytów bankowych udzielanych na sfinansowanie części

kosztów inwestycji i częściowa spłata kapitału kredytów na realizację inwestycji w gospodarstwach rolnych – w kwocie 256.723 tys. zł, z tego: ____________________ 11

2.2 dopłaty do oprocentowania kredytów bankowych udzielanych na sfinansowanie kosztów wznowienia produkcji oraz odtworzenia środków trwałych w przypadku wystąpienia szkód – 24.700 tys. zł. ____________________________________________ ______________________________________________________________________ 12

2.3 finansowanie lub dofinansowanie ponoszonych przez producentów rolnych kosztów zbioru, transportu i unieszkodliwiania padłych zwierząt gospodarskich z gatunku bydło, owoce, kozy, świnie lub konie – w kwocie 113.157 tys. zł; ________________________ 12

2.4 finansowanie zalesiania gruntów rolnych – w kwocie 51.266 tys. zł; _______________ 12 2.5 pomoc finansowa na przygotowanie wniosku o rejestrację nazw i oznaczeń

geograficznych pierwotnych produktów rolnych – w kwocie 30 tys. zł; _____________ 12 2.6 realizacja udzielonych poręczeń i gwarancji – w kwocie 3.620 tys. zł; _______________ 12 2.7 pomoc finansowa z pozostałych tytułów – 3.659 tys. zł; _________________________ 12 2.8 finansowanie zobowiązań z tytułu programów pomocowych realizowanych przez

Agencję w latach ubiegłych – 14 tys. zł; ______________________________________ 12 3. Pozostałe koszty _________________________________________________________ 13

IV. WYNIK BRUTTO (poz. II – poz. III) ______________________________________ 13 V. OBOWIĄZKOWE OBCIĄŻENIA WYNIKU FINANSOWEGO – nie dotyczy ARiMR ___ 13 VI. WYNIK NETTO (poz. IV – poz. V) _______________________________________ 13 VII. DOTACJE Z BUDŻETU PAŃSTWA _______________________________________ 13 VIII. ŚRODKI NA WYDATKI MAJĄTKOWE ____________________________________ 14 IX. ŚRODKI PRZYZNANE INNYM PODMIOTOM – nie dotyczy ARiMR _____________ 14 X. STAN NA KONIEC ROKU ______________________________________________ 14

A g e n c j a R e s t r u k t u r y z a c j i i M o d e r n i z a c j i R o l n i c t w a

6 | S t r o n a

ADNOTACJE:

CZĘŚĆ B ____________________________________________________________ 15 I. STAN ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH NA POCZĄTEK ROKU _________________________ 15 II. DOCHODY _________________________________________________________ 15 III. WYDATKI _________________________________________________________ 16

1. Wydatki na funkcjonowanie ARiMR _________________________________________ 17 1.1 Materiały i energia _______________________________________________________ 17 1.2 Usługi obce _____________________________________________________________ 20 1.3 Wynagrodzenia _________________________________________________________ 39 1.4 Świadczenia na rzecz osób fizycznych ________________________________________ 41 1.5 Składki ________________________________________________________________ 43 1.6 Płatności odsetkowe wynikające z zaciągniętych zobowiązań – nie dotyczy ARiMR ___ 44 1.7 Podatki i opłaty _________________________________________________________ 44 1.8 Pozostałe wydatki na funkcjonowanie _______________________________________ 45 2. Wydatki majątkowe ______________________________________________________ 49 3. Wydatki na realizację zadań _______________________________________________ 60 3.1 Dopłaty do oprocentowania kredytów bankowych udzielonych na sfinansowanie części

kosztów inwestycji i częściowa spłata kapitału kredytów na realizację inwestycji w gospodarstwach rolnych __________________________________________________ 61

3.1.1 Dopłaty do oprocentowania kredytów bankowych udzielonych na sfinansowanie części kosztów inwestycji i częściowa spłata kapitału kredytów na realizację inwestycji w gospodarstwach rolnych, w latach poprzednich, w kwocie 192.762 tys. zł _________ 61

3.1.2 Dopłaty do oprocentowania kredytów bankowych udzielanych na sfinansowanie części kosztów inwestycji i częściowa spłata kapitału kredytów na realizację inwestycji w gospodarstwach rolnych, w roku bieżącym (2016 r.), w kwocie 96.500 tys. zł ______ 62

3.2 Dopłaty do oprocentowania kredytów bankowych udzielonych na sfinansowanie kosztów wznowienia produkcji oraz odtworzenia środków trwałych w przypadku wystąpienia szkód _______________________________________________________ 65

3.3 Finansowanie lub dofinansowanie ponoszonych przez producentów rolnych kosztów zbioru, transportu i unieszkodliwiania padłych zwierząt gospodarskich z gatunku bydło, owoce, kozy, świnie lub konie ______________________________________________ 68

3.4 Finansowanie zalesiania gruntów rolnych ____________________________________ 69 3.5 Pomoc finansowa na przygotowanie wniosku o rejestrację nazw i oznaczeń

geograficznych pierwotnych produktów rolnych _______________________________ 70 3.6 Realizacja udzielonych poręczeń i gwarancji __________________________________ 70 3.7 Pomoc finansowa z pozostałych tytułów _____________________________________ 73 3.8 Finansowanie zobowiązań z tytułu programów pomocowych realizowanych przez

Agencję w latach ubiegłych ________________________________________________ 74 4. Pozostałe wydatki (operacyjne, poz. 6) _______________________________________ 74

IV. WYNIK (poz. II – poz. III) _____________________________________________ 75 V. Stan środków pieniężnych na koniec roku (I+IV+V-VI) ______________________ 75

Część C Dane uzupełniające ____________________________________________________ 76


7 | S t r o n a

ADNOTACJE:

WSTĘP Projekt planu finansowego ARiMR na 2016 rok stanowiący załącznik nr 11 (TABELA 6) do projektu ustawy budżetowej na rok 2016 sporządzony został w układzie memoriałowym (przychodowo-kosztowym) oraz w układzie kasowym, zgodnie z wymogami rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 2 lipca 2015 r. w sprawie szczegółowego sposobu trybu i terminów opracowania materiałów do projektu ustawy budżetowej na rok 2016 (Dz. U. 2015 r., poz. 955).

W zakresie części A ww. formularza zaprezentowano w szczególności przychody i koszty ogółem planowane na 2016 rok w układzie memoriałowym (przychodowo - kosztowym), z uwzględnieniem wydatków roku 2016 oraz zobowiązań roku 2016 płatnych w roku 2017, w tym: w poz. III,1 koszty funkcjonowania, w poz. III, 2 koszty realizacji zadań, w poz. III,3 pozostałe koszty oraz w poz. VIII środki na wydatki majątkowe.

Część B w układzie kasowym obejmuje planowane na 2016 rok dochody i wydatki ARiMR, z uwzględnieniem wydatków ujętych w części A ww. formularza oraz zobowiązań roku 2015 płatnych w roku 2016, ujętych w planie finansowym ARiMR na 2015 rok oraz stan środków pieniężnych na początek i koniec roku. Projekt budżetu w układzie kasowym uwzględnia podział według klasyfikacji budżetowej, ustalonej rozporządzeniami wydanymi na podstawie art. 39 ust. 4 pkt 1 i art. 114 ust. 6 ustawy o finansach publicznych.

Ponadto w części tej zostały zawarte podstawy prawne realizacji zadań oraz uzasadnienia poszczególnych pozycji projektu planu finansowego ARiMR na 2016 rok.

Część C Dane uzupełniające, przedstawiono dane dotyczące wysokości zobowiązań według wartości nominalnej roku bieżącego płatnych w roku następnym.


8 | S t r o n a

ADNOTACJE:

CZĘŚĆ A - PLAN FINANSOWY W UKŁADZIE MEMORIAŁOWYM

I. STAN NA POCZĄTEK ROKU W pozycji tej przedstawione zostały przewidywane dane na dzień 31 grudnia 2015 r., w następującym zakresie:

1 Środki obrotowe – 58.182 tys. zł, w tym:

1.1 Należności krótkoterminowe – 11.301 tys. zł,

2 Zobowiązania – 224.931 tys. zł, w tym:

2.1 wymagalne – brak.

II. PRZYCHODY OGÓŁEM Łączna kwota planowanych na 2016 rok przychodów ogółem wynosi 1.766.090 tys. zł.

Na ww. kwotę przychodów składają się następujące tytuły:

1. Dotacje z budżetu państwa, w kwocie ogółem 1.647.007 tys. zł;

2. Pozostałe przychody, w kwocie 119.083 tys. zł, w tym:

2.1 Odsetki (np. z tytułu udzielonych pożyczek), w kwocie 6.482 tys. zł, w tym:

2.1.1 Odsetki od depozytów u Ministra Finansów lub z tytułu skarbowych papierów wartościowych, w kwocie 126 tys. zł,

2.2 Równowartość odpisów amortyzacyjnych, w kwocie 103.000 tys. zł.

III. KOSZTY OGÓŁEM Planowane do poniesienia w 2016 roku koszty oszacowane zostały na kwotę ogółem wynoszącą 1.731.520 tys. zł, w tym: planowane wydatki w 2016 roku w kwocie 1.546.516 tys. zł oraz planowane zobowiązania 2016 roku płatne w 2017 roku w kwocie 185.004 tys. zł.

Na powyższą kwotę planowanych na 2016 rok kosztów ogółem składają się następujące tytuły:

1. Koszty funkcjonowania ARiMR (w tym amortyzacja), w kwocie 1.184.587 tys. zł,

2. Koszty realizacji zadań, w kwocie 453.169 tys. zł,

3. Pozostałe koszty, w kwocie 93.764 tys. zł.

Przedstawione dane planistyczne mogą ulec zmianie głównie wskutek zmian stopy redyskonta weksli NBP lub stopy referencyjnej WIBOR 3M oraz decyzji kierownictwa resortu związanej z zadaniami, które Agencja Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa będzie realizowała w 2016 roku. W przypadku wystąpienia okoliczności wpływających na zmianę poziomu planowanych kosztów na 2016 rok, zajdzie konieczność dokonania zmiany planowanych kosztów, w tym z tytułu dopłat do oprocentowania kredytów bankowych.


9 | S t r o n a

ADNOTACJE:

1. Koszty funkcjonowania ARiMR W ramach kosztów funkcjonowania ARiMR ujęte zostały zaplanowane na 2016 rok koszty utrzymania (Centrali, 16 oddziałów regionalnych i 314 biur powiatowych) w łącznej kwocie 1.184.587 tys. zł, w tym: wydatki 2016 r. w kwocie 1.071.462 tys. zł oraz zobowiązania roku 2016 płatne w roku 2017 w kwocie 113.125 tys. zł, w tym:

1.1 Amortyzacja Planowana wartość – 103.000 tys. zł.

Zaplanowane na 2016 r. koszty amortyzacji obejmują kwotę naliczonych odpisów amortyzacyjnych od planowanych na 2016 r. zakupów inwestycyjnych oraz kwotę kosztów amortyzacji naliczoną od dokonanych zakupów inwestycyjnych w latach ubiegłych.

1.2 Materiały i energia Planowana kwota – 48.426 tys. zł.

Na powyższą pozycję składają się m.in. koszty z tytułu zakupu materiałów informatycznych, telekomunikacyjnych, biurowych, informacyjno-promocyjnych, energii elektrycznej, wody, gazu, paliwa, artykułów spożywczych, artykułów gospodarczych, części samochodowych, mebli biurowych, zakupu kolczyków dla zwierząt gospodarskich i hologramów dla bydła w zakresie identyfikacji i rejestracji zwierząt, pozostałych materiałów, innych kosztów rodzajowych.

1.3 Usługi obce Planowana kwota – 287.721 tys. zł.

W ramach powyższej pozycji zostały zaplanowane koszty głównie z tytułu następujących usług: najmu i dzierżawy, eksploatacji budynków, parkingowych i najmu garaży, informatycznych, telekomunikacyjnych, serwisowych, bankowych, transportowych i przeprowadzek, kserograficznych i drukarskich, pocztowych i kurierskich, usługi kontroli na miejscu, w zakresie działalności informacyjno-promocyjnej, identyfikacji i rejestracji zwierząt, odprowadzania ścieków, obsługi prawnej, doradczych (analiz, ekspertyz, opinii, badań statystycznych), z tytułu opieki medycznej, tłumaczeń i innych usług obcych.

Ponadto, w ramach powyższej pozycji uwzględnione zostały planowane koszty naprawy i konserwacji, polegającej głównie na przywracaniu wartości użytkowej środków transportu i sprzętu, w tym: sprzętu biurowego, informatycznego i innych oraz planowane koszty w zakresie remontów i konserwacji pomieszczeń biurowych i budynków zajmowanych przez Centralę ARiMR oraz oddziały regionalne i biura powiatowe.


10 | S t r o n a

ADNOTACJE:

1.4 Wynagrodzenia Planowana kwota – 587.159 tys. zł, z tego:

1.4.1 osobowe – 586.294 tys. zł, 1.4.2 bezosobowe – 865 tys. zł, 1.4.3 pozostałe – 0 tys. zł.

Planowane na 2016 rok koszty z tytułu wynagrodzeń w kwocie 587.159 tys. zł zostały określone na poziomie uwzględniającym wzrost o 8,78% w stosunku do roku 2015, tj. o kwotę 47.407 tys. zł i wynikają z konieczności zabezpieczenia źródła sfinansowania zaciągniętych przez ARiMR zobowiązań z tytułu zawartych umów o pracę z pracownikami, według stanu zatrudnienia pracowników ARiMR na lipiec 2015 roku.

1.5 Świadczenia na rzecz osób fizycznych Planowana kwota – 7.989 tys. zł.

W ramach powyższej pozycji zostały zaplanowane koszty z następujących tytułów: refundacji kosztów z tytułu studiów podyplomowych i kursów na rzecz pracowników skierowanych przez pracodawcę na jedną z ww. form podnoszenia kwalifikacji zawodowych pracowników, refundacji za okulary korygujące wzrok dla pracowników obsługujących monitory ekranowe, wypłaty ekwiwalentu za pranie odzieży roboczej oraz ekwiwalentu za używanie własnej odzieży, zakupu wody dla pracowników, odpraw pośmiertnych, odpraw wypłacanych zwolnionym pracownikom z przyczyn niedotyczących pracowników, zasądzonych i dobrowolnie wypłaconych odszkodowań w sprawach o roszczenie ze stosunku pracy.

1.6 Składki Planowana kwota – 114.302 tys. zł, z tego na:

1.6.1 ubezpieczenie społeczne – 100.263 tys. zł, 1.6.2 Fundusz Pracy – 14.039 tys. zł.

Planowane na 2016 rok koszty z tytułu składek zostały określone na poziomie uwzględniającym wzrost w stosunku do roku 2015 o kwotę 8.747 tys. zł, co związane jest z planowanym na 2016 rok wzrostem wynagrodzeń o 8,78% w stosunku do roku 2015.

1.7 Płatności odsetkowe wynikające z zaciągniętych zobowiązań – nie dotyczy ARiMR


11 | S t r o n a

ADNOTACJE:

1.8 Podatki i opłaty Planowana kwota – 918 tys. zł, w tym:

1.8.1 - 1.8.2 – nie dotyczą ARiMR, 1.8.3 opłaty na rzecz budżetów jednostek samorządu terytorialnego – 369 tys. zł, 1.8.4 podatki stanowiące źródło dochodów własnych jednostek samorządu terytorialnego –

531 tys. zł, 1.8.5 opłaty na rzecz budżetu państwa – 18 tys. zł.

1.9 Pozostałe koszty funkcjonowania Planowana kwota – 35.072 tys. zł.

W ramach powyższej pozycji na 2016 rok zostały zaplanowane koszty z następujących tytułów: podróże służbowe krajowe i zagraniczne (w tym w głównej mierze dotyczące czynności kontrolnych w ramach kontroli na miejscu, rejestracji zwierząt oraz pomocy krajowej), różne opłaty i składki (w tym: ubezpieczenia środków transportu, ubezpieczenia mienia, ubezpieczenia osobowe, opłaty za korzystanie ze środowiska, odpisy na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych, składki członkowskie na rzecz organizacji międzynarodowych), szkolenia krajowe i zagraniczne.

2. Koszty realizacji zadań W ramach kosztów realizacji zadań ujęte zostały zaplanowane na 2016 rok koszty w łącznej kwocie 453.169 tys. zł, w tym wydatki 2016 roku w kwocie 381.304 tys. zł oraz zobowiązania roku 2016 płatne w roku 2017 w kwocie 71.865 tys. zł, w tym:

2.1 Dopłaty do oprocentowania kredytów bankowych udzielanych na sfinansowanie części kosztów inwestycji i częściowa spłata kapitału kredytów na realizację inwestycji w gospodarstwach rolnych – w kwocie 256.723 tys. zł, z tego: o 155.980 tys. zł z tytułu dopłat do oprocentowania inwestycyjnych kredytów bankowych,

o 100.743 tys. zł z tytułu częściowej spłaty kapitału kredytów na realizację inwestycji w gospodarstwach rolnych.

Dopłaty na 2016 rok do oprocentowania kredytów inwestycyjnych udzielonych na sfinansowanie części kosztów inwestycji zostały oszacowane z uwzględnieniem zobowiązań wynikających z dotychczas zawartych umów kredytowych, a także z umów, których zawarcie przewiduje się w okresie objętym planowaniem. Planowane ww. dopłaty przedstawione zostały w ujęciu kosztowym, tj. obejmują należne dopłaty w ramach wydatków 2016 roku oraz zobowiązań roku 2016 płatnych w roku 2017, wyliczone w oparciu o następujące założenia:

o koszty z tytułu dopłat do oprocentowania kredytów bankowych udzielonych w latach poprzednich oszacowane przy stopie redyskonta weksli NBP wynoszącej 2,25% w skali roku,


12 | S t r o n a

ADNOTACJE:

o koszty z tytułu dopłat do oprocentowania kredytów bankowych planowanych do udzielenia w 2016 roku i w latach następnych zaplanowano przy stopie referencyjnej WIBOR 3M, w wysokości 2,09%, powiększonej o 2,5 punktu procentowego,

o wielkość akcji kredytowej kredytów inwestycyjnych na 2016 rok określono na poziomie 3 mld zł.

2.2 Dopłaty do oprocentowania kredytów bankowych udzielanych na sfinansowanie kosztów wznowienia produkcji oraz odtworzenia środków trwałych w przypadku wystąpienia szkód – 24.700 tys. zł.

Dopłaty na 2016 rok do oprocentowania kredytów bankowych udzielonych na sfinansowanie kosztów wznowienia produkcji oraz odtworzenia środków trwałych w przypadku wystąpienia szkód obejmują należne dopłaty w ramach wydatków 2016 roku oraz zobowiązań roku 2016 płatnych w roku 2017, wyliczone w oparciu o następujące założenia:

o koszty z tytułu dopłat do oprocentowania kredytów bankowych udzielonych w latach poprzednich zaplanowano przy stopie redyskonta weksli NBP wynoszącej 2,25% w skali roku,

o koszty z tytułu dopłat do oprocentowania kredytów bankowych planowanych do udzielenia w 2016 roku zaplanowano przy stopie referencyjnej WIBOR 3M, w wysokości 2,09%, powiększonej o 2,5 punktu procentowego,

o wielkość akcji kredytowej na 2015 rok określono na poziomie 1 mld zł.

2.3 Finansowanie lub dofinansowanie ponoszonych przez producentów rolnych kosztów zbioru, transportu i unieszkodliwiania padłych zwierząt gospodarskich z gatunku bydło, owoce, kozy, świnie lub konie – w kwocie 113.157 tys. zł.

2.4 Finansowanie zalesiania gruntów rolnych – w kwocie 51.266 tys. zł.

2.5 Pomoc finansowa na przygotowanie wniosku o rejestrację nazw i oznaczeń geograficznych pierwotnych produktów rolnych – w kwocie 30 tys. zł.

2.6 Realizacja udzielonych poręczeń i gwarancji – w kwocie 3.620 tys. zł.

2.7 Pomoc finansowa z pozostałych tytułów – 3.659 tys. zł.

2.8 Finansowanie zobowiązań z tytułu programów pomocowych realizowanych przez Agencję w latach ubiegłych – 14 tys. zł.


13 | S t r o n a

ADNOTACJE:

3. Pozostałe koszty W ramach pozostałych kosztów ujęte zostały zaplanowane na 2016 rok koszty w kwocie 93.764 tys. zł, w tym wydatki roku 2016 w kwocie 93.750 tys. zł oraz zobowiązania roku 2016 płatne w roku 2017 w kwocie 14 tys. zł.

W pozycji tej ujęte zostały głównie koszty z tytułów wykonawczych, wyroków sądowych, opłat sądowych, kar i odszkodowań wypłacanych na rzecz osób fizycznych, kar i odszkodowań wypłacanych na rzecz osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych, koszty postępowania sądowego i prokuratorskiego, koszty z tytułu zasądzonych i dobrowolnie wypłacanych odszkodowań w sprawach o roszczenie ze stosunku pracy, inne koszty operacyjne, inne opłaty i składki.

IV. WYNIK BRUTTO (poz. II – poz. III) W pozycji tej została ujęta różnica pomiędzy przychodami ogółem a kosztami ogółem szacowanymi na 2016 rok, co stanowi kwotę dodatnią (+) 34.570 tys. zł.

V. OBOWIĄZKOWE OBCIĄŻENIA WYNIKU FINANSOWEGO – nie dotyczy ARiMR

VI. WYNIK NETTO (poz. IV – poz. V) Mając na uwadze, że w ARiMR nie są przewidziane obowiązkowe obciążenia wyniku finansowego, wynik netto pozostaje na poziomie wyniku brutto w wartości dodatniej (+) 34.570 tys. zł.

VII. DOTACJE Z BUDŻETU PAŃSTWA 1. Dotacje ogółem, w kwocie 1.777.007 tys. zł, z tego:

1.1. podmiotowa, w kwocie 1.131.625 tys. zł,

1.2. przedmiotowa – nie dotyczy ARiMR,

1.3. celowa w kwocie 487.032 tys. zł, na finansowanie krajowej działalności pomocowej,

1.4. celowa na finansowanie projektów z udziałem środków UE, w kwocie 28.350 tys. zł, w tym na współfinansowanie 9.655 tys. zł, z tego:

- finansowanie pomocy technicznej PROW 2014-20120, w kwocie 22.581 tys. zł, w tym na współfinansowanie w kwocie 8.213 tys. zł,

- finansowanie pomocy technicznej projektów PO „Rybactwo i morze 2014-2020”, w kwocie 5.769 tys. zł, w tym na współfinansowanie ww. programu w kwocie 1.442 tys. zł,

1.5. na inwestycje i zakupy inwestycyjne, w kwocie 130.000 tys. zł.


14 | S t r o n a

ADNOTACJE:

VIII. ŚRODKI NA WYDATKI MAJĄTKOWE Środki na wydatki majątkowe planowane na 2016 rok zostały oszacowane w kwocie wynoszącej 130.000 tys. zł. W ramach tej kwoty nie przewiduje się zobowiązań roku 2016 płatnych w roku 2017.

IX. ŚRODKI PRZYZNANE INNYM PODMIOTOM – nie dotyczy ARiMR

X. STAN NA KONIEC ROKU W pozycji tej przedstawione zostały przewidywane dane na dzień 31 grudnia 2016 r., w następującym zakresie:

1. Środki obrotowe, w kwocie 58.182 tys. zł, w tym:

1.1 Środki pieniężne,

1.2 Należności krótkoterminowe, w kwocie 11.301 tys. zł,

1.3 Zapasy.

2. Należności długoterminowe,

3. Zobowiązania – 185.004 tys. zł, w tym:

3.1 z tytułu zaciągniętych pożyczek i kredytów – nie występują,

3.2 wymagalne – nie występują.


15 | S t r o n a

ADNOTACJE:

CZĘŚĆ B - PLAN FINANSOWY W UKŁADZIE KASOWYM

Dane w części B do projektu planu finansowego ARiMR na 2016 rok zostały ujęte w podziale na paragrafy, określone w rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 2 marca 2010 r. w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów oraz środków pochodzących ze źródeł zagranicznych (Dz. U. z 2014 r., poz. 1053, z późn. zm.).

W części opisowej zostały zawarte podstawy prawne realizacji zadań oraz uzasadnienia poszczególnych pozycji przewidzianych w projekcie planu finansowego ARiMR na 2016 rok.

Przedstawione uzasadnienie do projektu planu finansowego ARiMR na 2016 rok zostało opracowane na podstawie danych przekazanych przez komórki organizacyjne ARiMR, odpowiedzialne za planowanie kosztów/wydatków w swoim zakresie.

I. STAN ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH NA POCZĄTEK ROKU W pozycji tej Agencja nie przewiduje stanu środków pieniężnych na początek 2016 roku.

II. DOCHODY Łączna kwota planowanych na 2016 rok dochodów wynosi 1.793.090 tys. zł.

Na ww. kwotę dochodów składają się następujące tytuły:

1. Dotacje z budżetu państwa ogółem, w kwocie 1.777.007 tys. zł, z tego:

1.1. podmiotowa, w kwocie 1.131.625 tys. zł, paragraf 2570,

1.2. przedmiotowa – nie dotyczy ARiMR,

1.3. celowa, w kwocie 487.032 tys. zł, paragraf 2800,

1.4. celowa na finansowanie projektów z udziałem środków UE – bieżące w kwocie 28.350 tys. zł, w tym na współfinansowanie 9.655 tys. zł, z tego:

4.327 tys. zł, paragraf 2008,




1.5. celowa na finansowanie projektów z udziałem środków UE – majątkowe – nie dotyczy,

1.6. na inwestycje i zakupy inwestycyjne w kwocie 130.000 tys. zł, paragraf 6220,

2. Środki otrzymane z Unii Europejskiej – nie dotyczy,

3. Środki otrzymane od innych jednostek sektora finansów publicznych – nie dotyczy,

4. Pozostałe dochody, w kwocie 16.083 tys. zł, paragrafy: 0690, 0870, 0920, 0970.


16 | S t r o n a

ADNOTACJE:

W projekcie ustawy budżetowej na 2016 rok przewiduje się dotację budżetową dla ARiMR na 2016 rok w kwocie 1.777.007 tys. zł, w tym przyjęto: na wydatki bieżące dotację podmiotową w wysokości 1.131.625 tys. zł, na wydatki w zakresie krajowej działalności pomocowej dotację celową w kwocie 487.032 tys. zł oraz na wydatki majątkowe dotację celową w kwocie 130.000 tys. zł.

Ponadto, w ramach ww. dotacji budżetowej na 2016 rok przewidziano dotację celową w kwocie ogółem 28.350 tys. zł na finansowanie projektów z udziałem środków UE, w tym współfinansowanie 9.655 tys. zł, na którą składają się następujące kwoty:

- 22.581 tys. zł na wyprzedzające finansowanie i współfinansowanie pomocy technicznej PROW 2014-2020,

- 5.769 tys. zł z przeznaczeniem na finansowanie i współfinansowanie pomocy technicznej w ramach Programu Operacyjnego „Rybactwo i morze 2014-2020”.

W pozostałych dochodach oszacowanych w kwocie 16.083 tys. zł, dochody z tytułu odsetek stanowią kwotę 6.482 tys. zł, w tym w szczególności: odsetki od depozytów u Ministra Finansów lub z tytułu skarbowych papierów wartościowych w kwocie 126 tys. zł oraz odsetki od zwrotów środków wypłaconych w ramach dotacji podmiotowej do dnia 31.12.2007 r. z tytułu realizacji zadań w zakresie pomocy krajowej, tj.: dopłaty do oprocentowania kredytów bankowych, zalesianie, utylizacja, odsetki od środków udzielonych przez FRiOR i z tytułu umów przedfunduszowych. W pozycji tej ujęto również inne przychody w kwocie 9.601 tys. zł, w tym m.in. zwroty środków wypłaconych w ramach dotacji podmiotowej do dnia 31.12.2007 r. z tytułu realizacji zadań w zakresie pomocy krajowej, tj.: dopłaty do oprocentowania kredytów bankowych, zalesianie, utylizacja oraz opłaty za czynności związane z oznakowaniem zwierząt, prowizje od udzielanych poręczeń i gwarancji kredytowych, przychody z tytułu sprzedaży środków trwałych.

III. WYDATKI Planowane do poniesienia w 2016 roku wydatki oszacowane zostały na kwotę ogółem 1.793.090 tys. zł, w tym: zobowiązania 2015 roku płatne w 2016 roku w kwocie 219.574 tys. zł oraz wydatki planowane na 2016 rok w kwocie 1.573.516 tys. zł.

Na powyższą kwotę planowanych na 2016 rok wydatków ogółem składają się następujące tytuły:

1. Wydatki na funkcjonowanie ARiMR, w kwocie 1.082.295 tys. zł,

2. Wydatki majątkowe, w kwocie 130.000 tys. zł,

3. Wydatki na realizację zadań, w kwocie 487.032 tys. zł,

4. Pozostałe wydatki (operacyjne) w kwocie 93.763 tys. zł.


17 | S t r o n a

ADNOTACJE:

1. Wydatki na funkcjonowanie ARiMR W ramach planowanych wydatków na funkcjonowanie ARiMR (w tym Centrali, 16 oddziałów regionalnych i 314 biur powiatowych) w łącznej kwocie 1.082.295 tys. zł, w tym zobowiązania 2015 roku płatne w 2016 roku w kwocie 113.833 tys. zł oraz wydatki 2016 roku w kwocie 968.462 tys. zł.

Podstawa prawna:

ustawa z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (tj. Dz. U. z 2013 r., poz. 885, z późn. zm.),

art. 21 ust. 5 i 6 ustawy z dnia 9 maja 2008 r. o Agencji Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa (Dz. U. z 2014 r., poz. 1438).

1.1 Materiały i energia Planowane wydatki na 2016 rok w kwocie 48.419 tys. zł, paragraf 4000, w tym następujące tytuły wydatków:

paliwo, artykuły spożywcze i gospodarcze, prasa biuletyny, prenumerata, książki, materiały biurowe, części i akcesoria samochodowe, meble biurowe, materiały informatyczne i telekomunikacyjne, materiały informacyjno - promocyjne, materiały dotyczące finansowania zadań w zakresie identyfikacji i rejestracji zwierząt, energia elektryczna, woda, gaz (media), pozostałe materiały, inne wydatki rodzajowe,

Uzasadnienie planowanych ww. wydatków:

PALIWO

Zakup paliwa w ARiMR realizowany jest w oparciu o centralnie podpisaną umowę na zakup paliwa do samochodów służbowych użytkowanych w Centrali Agencji oraz w oddziałach regionalnych i biurach powiatowych a także planowane postępowanie przetargowe na bezgotówkowy zakup paliwa.

Znaczący wpływ na wysokość planowanych wydatków w ww. zakresie ma sytuacja na rynku paliwowym i zmiany cen zarówno paliw benzynowych, jak i oleju napędowego oraz tendencja wzrostowa ilości zadań realizowanych przez ARiMR na przestrzeni lat 2014-2015, w tym w szczególności liczba inspekcji terenowych w ramach realizacji programów pomocowych.


18 | S t r o n a

ADNOTACJE:

Wydatki na 2016 rok z tytułu zakupu paliwa zostały oszacowane w oparciu o realizację w latach ubiegłych oraz przewidywane potrzeby w 2016 roku.

ARTYKUŁY SPOŻYWCZE I GOSPODARCZE

Planowane wydatki na 2016 rok z tytułu zakupu artykułów spożywczych i gospodarczych zostały oszacowane w oparciu o analizę danych historycznych w ww. zakresie oraz przewidywane potrzeby związane z funkcjonowaniem Centrali Agencji, oddziałów regionalnych i biur powiatowych.

PRASA, BIULETYNY, PRENUMERATA, KSIĄŻKI

Do oszacowania wydatków planowanych na 2016 rok w ww. zakresie uwzględniono roczne zapotrzebowanie poszczególnych komórek organizacyjnych Centrali Agencji, oddziałów regionalnych i biur powiatowych na prasę codzienną i specjalistyczną, przyjmując średnią cenę jednostkową na rynku wydawniczym dzienników oraz profesjonalnych publikacji specjalistycznych, związanych z działaniami wdrażanymi przez Agencję oraz z zagadnieniami dotyczącymi bieżącej działalności Agencji.

MATERIAŁY BIUROWE

Planowane na 2016 rok wydatki w ww. zakresie będą realizowane w oparciu o zawarte umowy na dostawę artykułów biurowych oraz umowy na dostawę papieru kserograficznego. Wydatki oszacowane zostały na podstawie analizy wykorzystania tych materiałów w latach ubiegłych, z uwzględnieniem wskaźników inflacji oraz w oparciu o przewidywane potrzeby materiałów biurowych niezbędnych do bieżącego funkcjonowania Centrali Agencji, oddziałów regionalnych i biur powiatowych oraz zapewniających należytą obsługę beneficjentów.

CZĘŚCI I AKCESORIA SAMOCHODOWE

W ramach ww. pozycji uwzględnione zostały wydatki związane z intensywnym eksploatowaniem samochodów w wyniku realizacji zadań ARiMR oraz koniecznością zapewnienia maksymalnego poziomu bezpieczeństwa ich użytkowników. W grupie tej uwzględniono w szczególności potrzeby zakupu w następującym zakresie: środki czystości (np. płyn do szyb, zapachy samochodowe itp.), części zamienne kupowane bez montażu (np. akumulatory, felgi, klocki hamulcowe, itp.), opony, materiały eksploatacyjne (np. oleje, płyny do spryskiwaczy itp.), wyposażenie (GPS, CB radio, apteczki, gaśnice itp.).

MEBLE BIUROWE

Planowane na 2016 rok wydatki w ramach ww. pozycji dotyczą wymiany mebli pracowniczych przeprowadzanej sukcesywnie oraz zakup regałów metalowych do składnic akt w biurach powiatowych.


19 | S t r o n a

ADNOTACJE:

MATERIAŁY INFORMATYCZNE

W ramach powyższej pozycji zostały zaplanowane m.in. następujące wydatki: zakup drukarek, komputerów, oprogramowania o wartości jednostkowej poniżej 3,5 tys. zł, drobnych akcesoriów informatycznych oraz zakup materiałów informatycznych na potrzeby Centrali, oddziałów regionalnych i biur powiatowych.

MATERIAŁY TELEKOMUNIKACYJNE

W ramach powyższej pozycji zostały zaplanowane m.in. następujące wydatki: zakup sprzętu pod telefonię IP, telefonów komórkowych, materiałów telekomunikacyjnych dla zapewnienia pełnego zabezpieczenia akcesoriów telekomunikacyjnych dla telefonii IP oraz GSM oraz zakup materiałów telekomunikacyjnych na potrzeby Centrali i oddziałów regionalnych.

MATERIAŁY DOTYCZĄCE DZIAŁALNOŚCI INFORMACYJNO-PROMOCYJNEJ

W ramach ww. pozycji planowane na 2016 rok wydatki dotyczą zakupu materiałów promocyjnych z logo ARiMR.

Udział Agencji w licznych targach, wystawach, konferencjach, seminariach i innych wydarzeniach dla sektora rolnego związany jest z szeroko rozumianą promocją. Odbywa się ona na wielu płaszczyznach; m.in. tego typu wydarzeniom towarzyszy przekazywanie materiałów promocyjnych, których odbiorcami są uczestnicy wspomnianych imprez. Otrzymują oni m. in.: długopisy, smycze, podkładki pod myszy, parasole, kubki, itp. Wzorem lat ubiegłych, duży nacisk zostanie położony na prowadzenie kampanii społecznych służących ochronie zdrowia i życia mieszkańców terenów wiejskich. W tej kampanii ARiMR planuje kontynuowanie zakupu i dystrybucji toreb ratownictwa medycznego oraz kamizelek lub innych przedmiotów tego typu, a także materiałów promocyjnych/gadżetów dla specjalnych gości ARiMR, na wyjazdy zagraniczne, dla dziennikarzy oraz wręczanych jako nagrody. W tym celu zazwyczaj kupowana jest różnego rodzaju drobna galanteria skórzana: teczki, aktówki, portfele, etui na wizytówki itp., czy galanteria papiernicza (notatniki, organizery) i inne przedmioty typu: długopisy, T-shirty z logo Agencji, PROW czy PO „Rybactwo i morze”.

W związku z powyższym w 2016 r., wzorem lat ubiegłych, planowany jest zakup materiałów reklamowych z logo ARiMR do celów reprezentacyjnych, promujących działalność Agencji.

MATERIAŁY DOTYCZĄCE FINANSOWANIA ZADAŃ W ZAKRESIE IDENTYFIKACJI I REJESTRACJI

ZWIERZĄT

Zgodnie z art. 20 ust. 3 ustawy z dnia 2 kwietnia 2004 r. o systemie identyfikacji i rejestracji zwierząt (Dz. U. z 2008 r. Nr 204, poz. 1281, z późn zm.), w świetle którego kierownik biura powiatowego ARiMR nadaje, w drodze decyzji nowy numer identyfikacyjny zwierzęciu gospodarskiemu i nakazuje założenie kolczyka z nowym numerem na koszt Agencji w przypadku, gdy numer identyfikacyjny nadany zwierzęciu w państwie wysyłki nie może być stosowany w systemie.


20 | S t r o n a

ADNOTACJE:

ENERGIA ELEKTRYCZNA, WODA, GAZ (MEDIA)

Planowane na 2016 r. wydatki w ramach ww. pozycji będą realizowane w oparciu o zawarte umowy najmu w Centrali, oddziałach regionalnych i biurach powiatowych oraz obowiązujące i planowane do wszczęcia umowy na dostarczanie mediów w lokalach oddziałów regionalnych i biur powiatowych będących własnością ARiMR. Wydatki w zakresie zużycia energii elektrycznej, cieplnej i chłodu, gazu oraz doprowadzenia wody oszacowane zostały na podstawie danych historycznych, dotyczących faktycznie poniesionych wydatków w latach ubiegłych, uwzględniając jednocześnie możliwość wystąpienia wzrostu cen mediów.

POZOSTAŁE MATERIAŁY

W ramach ww. wydatków zaplanowano m.in.: wydatki na zakup materiałów niezbędnych do bieżącego utrzymania powierzchni Centrali i jednostek terenowych ARiMR (m.in. zamki, wkładki, świetlówki, żarówki, flagi, drabiny, uzupełnienie wyposażenia apteczek, wózki, platformy itp.) oraz zakup części eksploatacyjnych posiadanego sprzętu, wyposażenia inspektorów terenowych w torby, aparaty fotograficzne, które są niezbędne do przeprowadzenia kontroli na miejscu, zakup dalmierzy i taśm mierniczych, niszczarek oraz materiałów służących do doraźnych napraw we własnym zakresie. W pozycji tej zaplanowano również zakupy jednorazowej odzieży ochronnej, apteczek wraz z uzupełnieniem ich wyposażenia, najem dystrybutorów wody, zakupy drobnych artykułów/wyrobów rękodzielniczych i artystycznych na potrzeby realizacji zadań w zakresie obsługi delegacji zagranicznych, zakup kartek świątecznych, kwiatów itp.

1.2 Usługi obce Planowane wydatki na 2016 rok w kwocie 288.442 tys. zł, w tym następujące rodzaje wydatków w podziale na paragrafy:

W zakresie paragrafu 4270, zakup usług remontowych, planowane wydatki w kwocie 8.487 tys. zł i obejmują remonty, w tym: remonty nieruchomości, samochodów i pozostałe;

W zakresie paragrafu 4000, planowane wydatki bieżące w zakresie usług ogółem w kwocie 279.955 tys. zł i obejmują:

o usługę kontroli na miejscu, o usługi informatyczne, o usługi kserograficzne i drukarskie, poligraficzne, o usługi pocztowe i kurierskie, o usługi eksploatacji budynków oraz odprowadzania ścieków, o usługi związane z działalnością informacyjno – promocyjną, o usługi związane z finansowaniem zadań w zakresie identyfikacji i rejestracji zwierząt, o usługi telekomunikacyjne, o usługi najmu i dzierżawy oraz usługi parkingowe i wynajem garaży, o pozostałe usługi obce, w tym:


21 | S t r o n a

ADNOTACJE:

usługi serwisowe oraz badania techniczne pojazdów, usługi bankowe oraz pozostałe rozliczenia z bankami, usługi transportowe i przeprowadzki, tłumaczenia ustne i pisemne, opieka medyczna, usługi obsługi prawnej, usługi doradztwa, obejmujące wykonanie ekspertyz, analiz, opinii, badań statystycznych), inne usługi obce, obejmujące m.in. badania laboratoryjne próbek, usługi kosztorysantów,

usługi certyfikacji Systemu Zarządzania Bezpieczeństwem Informacji w ARiMR, wydatki z tytułu współpracy z instytucjami zewnętrznymi, badanie sprawozdania finansowego ARiMR przez biegłego rewidenta, ogłoszenia w prasie, zmiany napisów na tablicach informacyjnych, wykonanie opinii technicznych, operatów itp.

Poniżej przedstawiono uzasadnienie planowanych na 2016 r. wydatków w zakresie usług obcych, tj.:

ZAKUP USŁUG REMONTOWYCH

Planowane wydatki na 2016 rok w ww. zakresie zostały oszacowane w kwocie 8.487 tys. zł, paragraf 4270, w tym:

REMONTY NIERUCHOMOŚCI

Zaplanowano wydatki na pokrycie ewentualnych remontów w poszczególnych jednostkach organizacyjnych ARiMR, w tym w Centrali i 330 jednostkach terenowych (16 oddziałów terenowych i 314 biur powiatowych).

REMONTY SAMOCHODÓW

W ww. pozycji zaplanowane zostały usługi związane z bieżącą konserwacją i naprawą samochodów, mające na celu przywrócenie wartości użytkowej. Samochody podlegają intensywnej eksploatacji m.in. z uwagi na zwiększoną liczbę kontroli terenowych, jak również na trudne warunki pracy. Planowane wydatki zostały oszacowane w oparciu o przewidywane indywidualne wnioski jednostek organizacyjnych ARiMR na podstawie analizy m.in. powyższych czynników. Analiza uwzględnia również ewentualną wymianę najbardziej wyeksploatowanych pojazdów na nowe.

REMONTY POZOSTAŁE

W ramach ww. pozycji zaplanowano wydatki dotyczące bieżącej konserwacji i naprawy sprzętu biurowego, mające na celu przywrócenie wartości użytkowej. Są to usługi wynikające w większości z podpisanych umów, których przedmiotem zamówienia jest kompleksowa usługa naprawy/remontu wraz z materiałami, częściami czy akcesoriami stanowiącymi koszt usług.

W ramach tej pozycji zaplanowane zostały wydatki z tytułu napraw, przeglądu sprzętu gaśniczego, napraw sprzętu drukującego i kopiującego, napraw komputerów i monitorów oraz ewentualnych napraw niszczarek, faksów, klimatyzatorów, sprzętu GPS i innego sprzętu biurowego. Zgodnie


22 | S t r o n a

ADNOTACJE:

z prawem budowlanym koniecznym jest przeprowadzenie co 5 lat badania instalacji elektrycznej i piorunochronowej w zakresie sprawności połączeń, osprzętu, zabezpieczeń i środków ochrony porażeń, odporności izolacji przewodów oraz uziemień instalacji i aparatów w biurach powiatowych.

WYDATKI BIEŻĄCE W ZAKRESIE USŁUG

Planowane wydatki na 2016 rok w ww. zakresie zostały oszacowane w kwocie 279.955 tys. zł, paragraf 4270, w tym:

USŁUGA KONTROLI NA MIEJSCU - PLANOWANE WYDATKI NA 2016 ROK W KWOCIE 26.800 TYS. ZŁ

Na 2016 r. zaplanowano w ww. pozycji wydatki w łącznej kwocie 26.800 tys. zł, w tym:

wydatki z tytułu kontroli na miejscu metodą foto, wydatki z tytułu kontroli na miejscu w zakresie konopi, wydatki dotyczące wizytacji/kontroli nadwyżki bezpośredniej (SO).

Usługa kontroli na miejscu w ramach kwalifikowalności powierzchni metodą FOTO realizowana jest w drodze outsourcingu przez wykonawców zewnętrznych wyłonionych w trybie postępowania przetargowego. Wydatki dotyczące realizacji usługi kontroli na miejscu metodą FOTO zostały wyliczone na podstawie planowanej liczby kontroli metodą FOTO i ceny jednostkowej realizacji kontroli, przy uwzględnieniu, że w nowym okresie programowania kontroli podlegają także dywersyfikacja upraw oraz utrzymanie przez rolnika elementów proekologicznych (tzw. EFA) oraz zmian proporcji w liczbie realizowanych kontroli obszarowych (zwiększenie udziału kontroli realizowanych metodą FOTO w ogólnej liczbie kontroli). Dysponując danymi z lat ubiegłych dotyczącymi liczby zrealizowanych kontroli oraz cen jednostkowych ich wykonania przez poszczególnych wykonawców zewnętrznych realizujących kontrole metodą FOTO, ustalono średni ważony koszt jednostkowy kontroli, powiększony o wskaźnik wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych, co stanowiło podstawę do oszacowania kwoty niezbędnej na pokrycie kosztów realizacji zamówienia publicznego na wykonanie zakładanej liczby kontroli metodą FOTO. Uwzględniono też poziom stwierdzonych nieprawidłowości skutkujących zwiększeniem poziomu kontroli w stosunku do roku poprzedniego oraz biorąc pod uwagę potencjalną liczbę wniosków o przyznanie płatności, jaka mogła być złożona w ramach systemów wsparcia bezpośredniego. Zwiększenie puli środków na ten cel w stosunku do planu na 2015 r. wynika z konieczności realizacji kontroli zgodnie z wymaganiami wynikającymi z warunków nowego okresu programowania. Analiza nowych aktów prawnych wskazuje na konieczność wykonania więcej niż jednej wizytacji w gospodarstwie, w związku z wprowadzeniem wymogu deklaracji obszarów proekologicznych (tzw. EFA), których weryfikacja stała się jednym z elementów zakresu kontroli na miejscu. Wytyczne dla realizacji kontroli wynikające z obowiązujących aktów prawnych wskazują na skomplikowanie i znaczne zróżnicowanie wymagań jakie powinni spełniać wykonawcy kontroli, wzrost stopnia trudności kontroli, rozszerzenie zakresu kontroli. Powyższe fakty przyczynią się do znacznego wzrostu pracochłonności i czasochłonności kontroli, a tym samym wzrostu ich kosztów. Istnieje duże prawdopodobieństwo konieczności zwiększenia liczby zlecanych kontroli, w kontekście


23 | S t r o n a

ADNOTACJE:

przytoczonych uwarunkowań legislacyjnych. Dodatkowo może zaistnieć konieczność zmiany zakresu powierzenia wykonawstwa kontroli na miejscu przez podmioty zewnętrzne.

Ponadto w pozycji usługa kontroli na miejscu uwzględnione zostały wydatki dotyczące kontroli na miejscu w zakresie konopi - kontrola poziomu tetrahydrokannabinolu (THC) w konopiach włóknistych. W związku z wprowadzeniem dopłat do upraw konopi w ramach płatności bezpośrednich znacznie wzrosło, w stosunku do 2014 r., zainteresowanie rolników uprawą konopi. Z analizy danych uzyskanych za pośrednictwem MRiRW z Urzędów Marszałkowskich, dotyczących planowanych powierzchni upraw konopi wynika, że należy spodziewać się zwiększenia liczby kontroli, jakie ARiMR będzie musiała wykonać. Oszacowania wysokości wydatków planowanych na 2016 r. dokonano na podstawie dotychczas obowiązujących przepisów, tj. Rozporządzenia Komisji (WE) 1122/2009 z dnia 30.11.2009 r. ustanawiającego szczegółowe zasady wykonania rozporządzenia Rady (WE) nr 73/2009, na podstawie prognozowanych kontraktów na skup konopi włóknistych.

Dodatkowo w ramach pozycji usługa kontroli na miejscu uwzględniono wydatki dotyczące wizytacji/kontroli nadwyżki bezpośredniej (SO) w ramach działań Restrukturyzacja małych gospodarstw oraz Premie na rozpoczęcie działalności pozarolniczej w ramach PROW 2014-2020. Zgodnie z legislacją weryfikacja nadwyżki bezpośredniej (SO) jako kryterium dostępu stanowi element kontroli administracyjnej lub kontroli na miejscu. Do oszacowania planowanych na 2016 r. wydatków z ww. tytułu przyjęto średni koszt kontroli przewidziany w 2015 r. dla kontroli dywersyfikacji upraw i przewidywaną liczbę tych kontroli określoną przez komórki wdrożeniowe.

USŁUGI INFORMATYCZNE - PLANOWANE WYDATKI NA 2016 ROK W KWOCIE 124.491 TYS. ZŁ

Na usługi informatyczne składają się usługi ATiK, usługi utrzymania systemów informatycznych ARiMR oraz pozostałe usługi informatyczne.

Szacowanie wydatków w zakresie ww. pozycji nastąpiło w oparciu o następujące założenia:

usługi ATiK:

wydatki z tytułu usług ATiK dla aktualnie trwających projektów został wyliczony na podstawie danych historycznych z uwzględnieniem cen rynkowych,

wydatki z tytułu usług ATiK pod nowo planowane projekty oszacowany został przy uwzględnieniu planowanej złożoności oraz wielkości systemu,

wydatki z tytułu rocznej usługi ATiK wynosi około 20 % wartości oprogramowania,

usługi utrzymania systemów informatycznych:

Wydatki z tyt. utrzymania systemów wspierających zadania statutowe ARiMR np. OFSA, EBS, SIA, SI-Agencja KI, usług informatycznych w zakresie zarządzania, administrowania i monitorowania oraz bieżącej obsługi utrzymania systemu informatycznego ARiMR w celu zapewnienia technicznej sprawności eksploatacyjnej a także w zakresie serwisu, naprawy, wsparcia technicznego dla elementów infrastruktury IT wykorzystywanej przez ARiMR, usług informatycznych wsparcia technicznego dla oprogramowania systemowego i narzędziowego wykorzystywanego przez ARiMR


24 | S t r o n a

ADNOTACJE:

oraz pozostałych usług utrzymania, został oszacowany na podstawie danych historycznych z uwzględnieniem aktualnych cen rynkowych,

pozostałe usługi informatyczne: Wydatki w zakresie powyższych usług zostały oszacowane na podstawie danych historycznych z uwzględnieniem aktualnych cen rynkowych.

USŁUGI KSEROGRAFICZNE I DRUKARSKIE, POLIGRAFICZNE - PLANOWANE WYDATKI NA 2016 ROK

W KWOCIE 2.767 TYS. ZŁ (w tym m.in.: wydatki dotyczące wydruku wniosków spersonalizowanych oraz wniosków o przyznanie płatności bezpośrednich do gruntów rolnych).

Podstawa prawna:

art. 72 ust. 3 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1306/2013 z dnia 17 grudnia 2013 r. w sprawie finansowania wspólnej polityki rolnej, zarządzania nią i monitorowania jej oraz uchylające rozporządzenia Rady (EWG) nr 352/78, (WE) nr 165/94, (WE) nr 2799/98, (WE) nr 814/2000, (WE) nr 1290/2005 i (WE) nr 485/2008.

W 2014 r. została zawarta 3-letnia umowa z wykonawcą na realizację wydruku, kopertowania oraz dostarczenia pakietów do podmiotu realizującego usługi pocztowe w celu dostarczenia do rolników wniosków spersonalizowanych, obowiązująca do 31.12.2017 r. W 2016 roku będzie realizowany II etap ww. umowy. Ponadto w ramach ww. pozycji zaplanowane zostały również środki na wydruk czystych formularzy wniosków na 2016 rok, który będzie odbywał się w oddziałach regionalnych ARiMR.

W tabeli 1.1 przedstawiono planowane łączne wydatki z tytułu wydruku i kopertowania wniosków spersonalizowanych w 2016 roku (wydatki na realizację wysyłki wniosków w 2016 roku planowane w kwocie 2.900 tys. zł ujęte w łącznej kwocie planowanych wydatków z tytułu usług pocztowych i kurierskich).

Tabela 1.1 Wydatki z tytułu wydruku, kopertowania i wysyłki wniosków spersonalizowanych

Wyszczególnienie zadania w zakresie wydruku i wysyłki Planowane wydatki w 2016 r. [w tys. zł]

WYDRUK I PRZYGOTOWANIE DO WYSYŁKI WNIOSKÓW 2.187

WYSYŁKA WNIOSKÓW wydatki ujęte w pozycji planu - usługi pocztowe i kurierskie

2.900

WYDRUK CZYSTYCH WNIOSKÓW SPERSONALIZOWANYCH 121

RAZEM 5.208

Ponadto w ramach wydatków z tytułu usług kserograficznych i drukarskich zaplanowano wydruk kalendarzy, wizytówek, identyfikatorów, kopert z nadrukiem, które zostały oszacowane w oparciu o realizację w latach poprzednich.


25 | S t r o n a

ADNOTACJE:

USŁUGI POCZTOWE I KURIERSKIE – PLANOWANE WYDATKI NA 2016 ROK W KWOCIE

17.353 TYS. ZŁ (w tym ww. kwota 2.900 tys. zł dotycząca realizacji wysyłki wniosków spersonalizowanych określonych w powyższej tabeli 1.1 przedstawiającej łączne planowane wydatki z tytułu wydruku, kopertowania i wysyłki wniosków spersonalizowanych w 2016 roku).

Wysokość niezbędnych środków została oszacowana na podstawie analizy wydatków poniesionych w latach ubiegłych oraz zapotrzebowań składanych przez poszczególne jednostki organizacyjne ARiMR. Planując wydatki na 2016 r. uwzględniony został wzrost korespondencji z beneficjentami będący pochodną błędnie wypełnionych wniosków o płatności bezpośrednie i programy inwestycyjne. Jednocześnie realizowany jest zreformowany system wsparcia bezpośredniego, co może mieć przełożenie na zwiększenie ilości korespondencji (wezwania, decyzje, itp.) wysyłanych do beneficjentów w stosunku do lat ubiegłych. Uwzględnione zostały również korzystne stawki opłat za odbiór przesyłek pocztowych, prowizji pocztowych oraz wydatki z tytułu usług kurierskich ponoszonych przy realizacji niektórych zamówień.

Ponadto w związku z rezygnacją z wysyłki broszury informacyjnej dla producentów rolnych, informującej o zmianach związanych z nowym okresem programowania na lata 2014-2020, planowana na 2016 r. kwota wydatków z tytułu ww. usług uległa zmniejszeniu o około 16% w stosunku do wydatków ujętych w planie finansowym ARiMR na 2015 rok.

USŁUGI EKSPLOATACJI BUDYNKÓW I ODPROWADZANIA ŚCIEKÓW- PLANOWANE WYDATKI NA

2016 ROK W KWOCIE 15.708 TYS. ZŁ i obejmują:

usługi dotyczące eksploatacji budynku siedziby Centrali ARiMR przy ul. Poleczki 33, które dotyczą ponoszenia wydatków z tytułu:

pokrycia wydatków w zakresie eksploatacji zgodnie z zawartą umową najmu powierzchni biurowej i magazynowej,

zabezpieczenia usługi sprzątania najmowanych powierzchni,

pokrycia kosztów abonamentu telewizji kablowej w siedzibie Centrali ARiMR przy ul. Poleczki 33,

wydatki stanowiące 71,2% planowanej kwoty dotyczą planowanych wydatków do realizacji przez poszczególne oddziały regionalne i biura powiatowe Agencji, w tym wydatki ponoszone na ochronę obiektu zarówno fizyczną, jak i opłaty za monitoring i abonament za ochronę, z tytułu usługi sprzątania pomieszczeń, przeglądów kominiarskich, abonamentu RTV i inne.

USŁUGI ZWIĄZANE Z DZIAŁALNOŚCIĄ INFORMACYJNO-PROMOCYJNĄ – PLANOWANE WYDATKI

NA 2016 ROK W KWOCIE 5.933 TYS. ZŁ, realizowane za pomocą niżej wymienionych kanałów informacyjnych.

Podstawa prawna:

art.4 ust. 5 ustawy z dnia 9 maja 2008 r. o Agencji Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa (Dz. U. 2014, poz. 1438),


26 | S t r o n a

ADNOTACJE:

art. 76 rozporządzenia Rady (WE) nr 1968/2005 z dnia 20.09.2005 r. w sprawie wsparcia rozwoju obszarów wiejskich przez Europejski Fundusz Rolny na rzecz Rozwoju Obszarów Wiejskich (EFRROW),

art. 58 rozporządzenia Rady (WE) nr 1974/2005 z dnia 15.12.2006 r. w sprawie wsparcia rozwoju obszarów wiejskich przez Europejski Fundusz Rolny na rzecz Rozwoju Obszarów Wiejskich (EFRROW),

Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata 2014-2020.

Podobnie jak w przypadku perspektywy finansowej na lata 2007-2013, także w perspektywie finansowej na lata 2014-2020, instytucje odpowiedzialne za wdrażanie unijnych programów będą zobowiązane do prowadzenia działań informacyjno-promocyjnych, a także do sporządzania rocznych planów komunikacyjnych określających jak będą wywiązywać się z tych zadań.

ARiMR pełni rolę Agencji Płatniczej dla programów kierowanych do sektora rolno-spożywczego i terenów wiejskich, przez co jest zobowiązana do informowania potencjalnych beneficjentów o wdrażanych przez siebie programach i ich promowania, a także o informowaniu o efektach jakie dzięki nim są osiągane. Ponieważ ww. działań będzie znacznie więcej niż obecnie, uwzględniając dodatkowo, iż system udzielania wsparcia będzie bardziej skomplikowany, na 2016 rok Agencja zakłada wzrost budżetu na działania informacyjno-promocyjne. Do oszacowania planowanych na 2016 r. wydatków z ww. tytułu przyjęto:

wzrost kosztów materiałów i usług,

więcej działań informacyjnych i promocyjnych wynikających z tego, że w pierwszych latach nowej perspektywy finansowej na lata 2014-2020, będą prowadzone działania informujące o efektach osiągniętych dzięki programom wdrażanym w latach 2007-2013 oraz zachęcające i promujące pomoc oferowaną w nowych programach na lata 2014-2020, a także przyjmując, że już od 2016 r. może rozpocząć się akcja pokazująca efekty wdrażania nowych programów,

wykorzystanie w działaniach informacyjnych i promocyjnych nowych technik dotarcia do grupy docelowej i kanałów dystrybucji,

więcej zadań nałożonych na Agencję.

Planowane wydatki z tytułu działań informacyjno-promocyjnych ARiMR obejmują następujący zakres:

1. Kampanie telewizyjne

Z prowadzonych, co roku badań opinii społecznej wynika, że głównym źródłem informacji dla rolników jest telewizja. Dlatego przekazywanie tą drogą ważnych informacji daje gwarancję, że dotrą one do adresatów. Agencja prowadzi więc za pośrednictwem telewizji kampanie informacyjno-promocyjne na takim poziomie jak w latach 2010-2013. W 2012 r. ARiMR zajęła pierwsze miejsce w zorganizowanym przez Unię Europejską konkursie na najbardziej innowacyjny sposób informowania o PROW 2007-2013., wykorzystując w tym celu serial „Ranczo” emitowany w Telewizji Polskiej S.A. W kolejnych latach Agencja planuje kontynuowanie współpracy właśnie


27 | S t r o n a

ADNOTACJE:

z tym nadawcą. Wybór TVP S.A., jako głównego, telewizyjnego partnera medialnego Agencji, uzasadnia przede wszystkim jego statutowa „misyjność" i reputacja, jako nadawcy państwowego, jak również zasięg antenowy obejmujący cały kraj i co nie jest bez znaczenia, przyzwyczajenia do odbioru tej stacji przez polskich rolników - beneficjentów programów realizowanych przez ARiMR. Powyższe argumenty potwierdzają wyniki z przeprowadzanych corocznie badań opinii społecznej. W 2016 r. Agencja zaprezentuje efekty, jakie przyniosło wdrażanie programów w latach 2007-2013, m.in. PROW czy PO „Zrównoważony rozwój sektora rybołówstwa i nadbrzeżnych obszarów rybackich” oraz przedstawi nowy PROW na lata 2014-2020, a także program pomocowy dla sektora rybołówstwa na ten okres, tj. PO „Rybactwo i morze 2014-2020”. Kampania promująca programy wsparcia w ramach nowej perspektywy finansowej będzie prowadzona w kolejnych latach 2016-2019, a od 2016 roku, można się spodziewać, że będą widoczne efekty ich wdrażania. Formy realizacyjne, którymi Agencja posłuży się w tych działaniach to przede wszystkim programy informacyjne, cykle audycji poświęconych danemu programowi czy poszczególnym jego działaniom. Agencja planuje emitować je głównie w telewizji publicznej (TVP), a także przewiduje współpracę z nadawcami komercyjnymi np. z TVR, która jest stacją „dedykowaną” dla środowisk rolniczych i wsi. Oddziały regionalne ARiMR będą współpracować przede wszystkim z terenowymi ośrodkami TVP.

2. Kampania radiowa

Ponieważ, od lat najważniejszym partnerem Agencji na rynku radiowym jest Program I Polskiego Radia i coroczne badania opinii społecznej potwierdzają, że jest to również popularne źródło informacji dla rolników, toteż kampanie promocyjne prowadzone są najczęściej na tej antenie. W związku z powyższym, także w przyszłości planowana jest długookresowa współpraca z Polskim Radiem (PR) przy realizacji programów informacyjnych i promocyjnych. Decyzja o udziale ARiMR w programach informacyjnych PR będzie podejmowana w zależności od wdrażania kolejnych zadań, nie mniej przewiduje się, że w 2016 roku częściej będzie wykorzystywany Program I Polskiego Radia do informowania o działaniach ARiMR niż w ostatnich latach.

Warto podkreślić, że audycje z udziałem ARiMR, zgodnie z umowami, prezentowane są równocześnie na stronach internetowych Polskiego Radia i ARiMR. Nie wyklucza się także współpracy z radiowymi nadawcami komercyjnymi oraz nadawcami społecznymi, jak np. stacje kościelne.

Każdorazowo, realizacja zawieranych przez ARiMR umów przebiega w oparciu o wynegocjowane kwoty lub cenniki obowiązujące w danym czasie.

Oddziały regionalne ARiMR będą współpracować z regionalnymi stacjami radiowymi. Także w wypadku rozgłośni radiowych każda zawierana umowa określa zakres współpracy z danym medium i jest podpisywana z zachowaniem jak największej dbałości o wydawane środki finansowe ARiMR.

3. Kampania prasowa

Z corocznych badań opinii społecznej wynika, że prasa także ma swoich zwolenników i rzesze czytelników. Dlatego planując budżet na 2016 r. nie można ich wykluczyć. Agencja planuje kontynuowanie współpracy z czasopismami ogólnopolskimi, siecią czasopism lokalnych


28 | S t r o n a

ADNOTACJE:

(tygodników) oraz wydawnictwami branżowymi, które ukazują się w środowisku wiejskim czy też adresowane są np. ściśle do sektora rybackiego. Promowanie i informowanie o udzielanym przez ARiMR wsparciu w ramach programów unijnych i krajowych oraz o ich efektach zostaną zamieszczane w prasie zarówno w tytułach ogólnopolskich, jak również regionalnych i lokalnych, a także w tytułach prasy „rolniczej” czy „rybackiej”, charakteryzujących się odpowiednimi w opinii ARiMR grupami odbiorców. W ten sposób można efektywniej dotrzeć do potencjalnych beneficjentów takiej pomocy, a także do innych odbiorców, by pokazywać skalę dokonań w zakresie realizacji programów w ramach środków unijnych i krajowych. W kwocie planowanych na 2016 r. wydatków na publikacje w prasie uwzględnione zostały również środki finansowe na ogłoszenia w prasie ogólnopolskiej informujące o terminach przyjmowania wniosków o przyznanie pomocy w ramach działań finansowanych z budżetu na 2016 r. i lata przyszłe. Wymóg zamieszczania takich komunikatów/informacji obowiązywał w wypadku naborów wniosków prowadzonych w latach 2007-2013, toteż planowane są ww. działania również w ramach programów wdrażanych w 2016 r.

Oddziały regionalne ARiMR będą współpracować z przedstawicielami prasy ze swojego terenu.

4. Działania edukacyjno-wystawiennicze

W ramach działań promocyjno-informacyjnych ARiMR będzie podejmować przedsięwzięcia o charakterze edukacyjnym i wystawienniczym. Badania opinii publicznej pokazują, że duża część rolników bardzo ceni sobie osobisty kontakt z pracownikami ARiMR, co jest możliwe np. podczas targów, wystaw, konferencji, seminariów czy innego rodzaju działań edukacyjno-wystawienniczych. Dlatego też w budżecie na 2016 r. zostały przewidziane środki finansowe na ww. działalność.

Targi i wystawy

W 2016 r. ARiMR planuje udział w przedsięwzięciach targowo-wystawienniczych organizowanych przez podmioty zewnętrzne, co oznacza organizację i obsługę stoiska informacyjno-promocyjnego na tego typu imprezach.

Oprócz planowanych, cyklicznie powtarzających się najważniejszych przedsięwzięć typu Targi AgroTech, Agropomerania, Polagra Food, Farma, Krajowa Wystawa Rolnicza, AGROSHOW, co roku ARiMR zapraszana jest do udziału w nowych imprezach, których z roku na rok jest coraz więcej. Zaangażowanie Agencji w ww. przedsięwzięcia podejmowane są na podstawie pozytywnej decyzji Prezes ARiMR, wówczas organizowane jest stoisko informacyjno-promocyjne oraz jego obsługa.

Oddziały regionalne ARiMR będą uczestniczyły w imprezach o randze wojewódzkiej czy powiatowej.

Konferencje, seminaria i inne działania edukacyjno-wystawiennicze

ARiMR współorganizuje lub uczestniczy w wielu konferencjach, seminariach, konkursach, dożynkach, rankingach, itp. organizowanych przez podmioty zewnętrzne, w tym m.in. uczelnie rolnicze, Ośrodki Doradztwa Rolniczego, Izby Rolnicze, związki branżowe, organizacje


29 | S t r o n a

ADNOTACJE:

samorządowe, redakcje rolnicze. Jest to bardzo istotny czynnik przy kreowaniu polityki informacyjno-promocyjnej oraz odpowiedź na oczekiwania rolników.

W 2016 r. Agencja planuje organizację lub udział w powtarzających się rokrocznie konferencjach i seminariach np. Konkurs Rolnik Farmer Roku, Wójt Roku, Dożynki Prezydenckie, Dożynki Jasnogórskie. Związane jest to głównie z organizacją i obsługą punktów informacyjno-promocyjnych, przygotowywaniem wystąpień i referatów, dostarczaniem organizatorom materiałów informacyjno-promocyjnych wydawanych przez ARiMR oraz opłatami za powierzchnię wynajmowaną na postawienie naszych stoisk.

Każdorazowo w zależności od wytycznych kierownictwa Agencji oraz od okresu realizacji tej formy aktywności, realizacja projektu przebiega w oparciu o wynegocjowane kwoty lub cenniki obowiązujące w danym czasie.

Oddziały regionalne ARiMR będą uczestniczyły w imprezach o randze wojewódzkiej bądź powiatowej.

5. Publikacje własne ARiMR Materiały informacyjno-promocyjne - broszury, ulotki, książki, plakaty itp.

ARiMR przygotowuje plan wydawniczy, który uwzględnia potrzeby poszczególnych komórek organizacyjnych w zakresie informowania potencjalnych beneficjentów o wdrażanych przez ARiMR formach pomocy, czy też w zakresie instruowania jak prawidłowo rozliczyć otrzymane wsparcie. Zostaną także przygotowane publikacje przedstawiające pozytywne przykłady wykorzystania pomocy udzielanej przez ARiMR.

Ceny druku poszczególnych publikacji uzależnione są od wyników przetargów, w których Agencja informuje m.in. o przewidywanej wielkości nakładów, formatach, liczbie stron, liczbie kolorów, gramaturze papieru, sposobie oprawy. Podobnie jak w przeszłości planowany jest druk wydawnictw o zróżnicowanych nakładach i bardzo różnych wymaganiach technicznych.

Stałe publikacje ARiMR - wydawanie i dystrybucja miesięcznika „Biuletyn Informacyjny”

W 2016 r. planowane jest kontynuowanie wydawania „Biuletynu Informacyjnego" - miesięcznika, który powstaje przy współpracy z MRiRW. Biuletyn wydawany będzie w dotychczasowym nakładzie (8.000 egz.) i na podobnych zasadach, choć nie można wykluczyć zwiększenia jego nakładu jak i objętości - obecnie wynosi ona 44 strony. Jest on bezpłatnie dystrybuowany do szerokich kręgów odbiorców (około 3.000 adresów) m.in. do urzędów gmin.

Główne wydatki w zakresie publikacji „Biuletynu Informacyjnego" są związane z przygotowaniem do druku, drukiem i dostarczeniem tego miesięcznika do adresatów.

Inne wydatki związane z wydawaniem „Biuletynu Informacyjnego” to: koszty zakupu zdjęć, czy koszty korekty literowo-stylistycznej.

Stałe publikacje ARiMR - wydawanie i dystrybucja kwartalnika "Polish Food"


30 | S t r o n a

ADNOTACJE:

W 2016 r. planowane jest również kontynuowanie wydawania dwujęzycznego (w języku polskim i języku angielskim) czasopisma „Polish Food", które powstaje przy ścisłej współpracy z MRiRW. Warto też dodać, że dotychczas kwartalnik ten ukazywał się w wersji dwujęzycznej, ale planowane jest wydawanie go również w języku rosyjskim i języku francuskim. W 2016 roku przewidywane jest wydrukowanie 4 numerów kwartalnika (po 5000 egz. każdy) i wysłanie go do około 300 odbiorów zagranicznych. Wydatki dotyczące kolportażu stanowią znaczącą pozycję w ogólnych wydatkach z tytułu powstawania i dystrybucji tego wydawnictwa. Czasopismo stanowi instrument promocji polskiej żywności na świecie, prowadzonej przez polskie służby zagraniczne.

6. Infolinia ARiMR

Jednym ze sprawdzonych narzędzi wykorzystywanych przez ARiMR od lat w komunikacji społecznej jest bezpłatna infolinia. W budżecie na 2016 r. przewidziane zostały większe niż w latach poprzednich środki finansowe na jej funkcjonowanie. Czynnikiem warunkującym wzrost takich wydatków jest to, że od 2014 r. sukcesywnie wdrażane są nowe unijne programy pomocowe w ramach nowej perspektywy finansowej na lata 2014-2020, które mogą znacznie różnić się od tych wdrażanych w latach 2007-2013. Należy zatem spodziewać się znacznie większej liczby pytań zadawanych telefonicznie niż dotychczas.

7. Kalendarze

ARiMR corocznie wydaje kalendarze, które otrzymują m.in. przedstawiciele firm współpracujących z ARiMR, ODR-y, a także dziennikarze.

Agencja czyni starania by kalendarze odzwierciedlały efekty jej pracy oraz zapewniały ich wysoki poziom graficzny, tak by mogły mieć charakter promocji działań Agencji.

USŁUGI ZWIĄZANE Z FINANSOWANIEM ZADAŃ W ZAKRESIE IDENTYFIKACJI I REJESTRACJI ZWIERZĄT (IRZ) - PLANOWANE WYDATKI NA 2016 ROK W KWOCIE 412 TYS. ZŁ Szczegóły wydatków planowanych na realizację ww. zadania w 2016 roku przedstawiono w tabeli 1.2.

Tab. 1.2 Struktura wydatków w zakresie IRZ

Lp. Wyszczególnienie Wydatki na 2016 rok

w tys. zł

1. Wydruk, dystrybucja formularzy systemowych dla bydła, owiec i kóz oraz dla świń 263

2. Produkcja hologramów zabezpieczających paszport bydła 109

3. Zakup i przeprowadzenie badań laboratoryjnych jakości kolczyków dla zwierząt gospodarskich 40

Razem wydatki IRZ 412

Uzasadnienie:

Ad 1. Tab. 1.2

W świetle art. 9 ust. 2, art. 12 ust. 7, art. 18 ust. 5, art. 20 ust. 4, art. 20 a ust. 3, art. 30 ust. 2 ustawy z dnia 2 kwietnia 2004 r. o systemie identyfikacji i rejestracji zwierząt (Dz. U. z 2008 r. Nr 204,


31 | S t r o n a

ADNOTACJE:

poz. 1281 z późn. zm.), zgodnie z którymi posiadacze zwierząt dokonują zgłoszenia zdarzeń dotyczących zwierząt oraz składają wnioski na formularzach udostępnionych przez Agencję.

W 2016 r. do uregulowania pozostaną dwie transze o wartości 133 tys. zł z umowy zawartej w roku 2013. Ponadto w 2016 r. planowane jest wszczęcie postępowania przetargowego na zakup druków systemowych dla bydła, owiec i kóz oraz świń i zawarcie umowy na okres 3 lat.

Po zawarciu nowej umowy szacuje się, że w 2016 r. zostanie zrealizowana jedna transza o wartości 130 tys. zł, a pozostałe transze zostaną zrealizowane w latach 2017-2019.

Ad 2. Tab. 1.2

W świetle art. 19 ust. 2 ustawy z dnia 2 kwietnia 2004 r. o systemie identyfikacji i rejestracji zwierząt (Dz. U. z 2008 r. Nr 204, poz. 1281, z późn. zm.), kierownik biura powiatowego Agencji jest organem właściwym w sprawach związanych z wydawaniem paszportu bydła i jego duplikatu.

Paszporty bydła drukowane są lokalnie w biurach powiatowych ARiMR. Hologramy naklejane na ww. paszportach mają na celu zapewnienie zabezpieczenia przed podrabianiem tych dokumentów poprzez umożliwienie szybkiej weryfikacji dokumentu przez porównanie numeru hologramu naklejonego na paszport z numerem zapisanym w Centralnej Bazie Danych Systemu IRZ. Hologram naklejony na paszport bydła przedstawia logo Agencji i posiada nadrukowany, niepowtarzalny numer seryjny.

W 2016 r. do uregulowania pozostanie ostatnia transza hologramów w ramach umowy zawartej w 2013 r., której wartość wyniesie 109 tys. zł.

Ad 3. Tab. 1.2

W świetle § 4 zarządzenia Nr 59/2007 Prezesa ARiMR z dnia 22 listopada 2007 r. w sprawie określenia zasad prowadzenia przez ARiMR listy dostawców kolczyków, kolczyków zawierających elektroniczny identyfikator dla zwierząt gospodarskich lub czytników elektronicznych identyfikatorów (z późn. zm.), Agencja może przeprowadzić kontrolę jakości kolczyków i duplikatów kolczyków, kolczyków lub duplikatów kolczyków zawierających elektroniczny identyfikator albo czytników elektronicznych identyfikatorów dostarczanych przez dostawcę, zwanego dalej „Dostawcą”, zlecając wykonanie badań przez laboratorium badawcze znajdujące się w wykazie laboratoriów prowadzonym przez Prezesa Agencji lub inne niezależne laboratorium badawcze.

Na zakup kolczyków i przeprowadzenie badań laboratoryjnych jakości kolczyków dla zwierząt gospodarskich zarezerwowano na 2016 r. kwotę 40 tys. zł, przyjmując około 10 % wzrost wydatków w stosunku do roku 2014 na zakup kolczyków oraz przeprowadzenie badań laboratoryjnych wszystkich rodzajów kolczyków dla wszystkich gatunków zwierząt oraz biorąc pod uwagę wzrost liczby firm wpisanych na Listę Dostawców kolczyków. Na podstawie wyników badań Prezes Agencji decyduje o pozostawieniu lub skreśleniu dostawcy z Listy Dostawców.


32 | S t r o n a

ADNOTACJE:

USŁUGI TELEKOMUNIKACYJNE – PLANOWANE WYDATKI NA 2016 ROK W KWOCIE 16.563 TYS. ZŁ

W ramach powyższej pozycji w 2016 r. realizowane będą przede wszystkim następujące usługi telekomunikacyjne, tj.:

połączenia głosowe (stacjonarne i komórkowe), dzierżawa łączy Frame Relay, usługa MPLS, usługa dostępu do bazy sieci PRESEL NET, usługi telekomunikacyjne polegające na transmisji danych (dzierżawa) poprze łącza DWDM, usługi dostępu do sieci internet.

Szacowanie wydatków w zakresie ww. pozycji zostało dokonane w oparciu o aktualnie trwające umowy, analizę otrzymanych bilingów, jak również na podstawie analizy cen rynkowych uzyskanych z RFI (Request for Information).

USŁUGI NAJMU I DZIERŻAWY POWIERZCHNI BIUROWYCH ORAZ USŁUGI PARKINGOWE I WYNAJEM

GARAŻY – PLANOWANE WYDATKI NA 2016 ROK W KWOCIE 55.601 TYS. ZŁ

W ramach powyższej pozycji ujęte zostały planowane wydatki z tytułu:

najmu i utrzymania powierzchni biurowych siedziby Centrali ARiMR przy ul. Poleczki 33 w Warszawie, 16 oddziałów regionalnych oraz 314 biur powiatowych, jak również koszty najmu powierzchni serwerowni, wynikające z zawartych umów najmu i dzierżawy powierzchni biurowych i towarzyszących.

Łączna powierzchnia lokali użytkowanych przez oddziały regionalne i biura powiatowe Agencji wynosi ponad 180 tys. m2, natomiast na potrzeby Centrali ARiMR przeznaczone jest ponad 18 tys. m2 powierzchni (biurowej, magazynowej, serwerowej). Z 330 jednostek terenowych ARiMR (16 oddziałów regionalnych i 314 biur powiatowych) 66 nieruchomości jest własnością Agencji, co stanowi 20% liczby użytkowanych lokali. Pozostałe 80% jednostek terenowych eksploatuje powierzchnię na podstawie umów użytkowania (najem, użyczenie, dzierżawa), z tego 43,64% jednostek terenowych najmuje powierzchnię od jednostek sektora publicznego (Skarb Państwa, samorządy, gminy), a 36,36% od firm prywatnych lub osób fizycznych.

usług parkingowych i najmu garaży.

Planowane na 2016 r. wydatki z tytułu usług parkingowych i wynajmu garaży obejmują wydatki z tytułu najmu miejsc parkingowych i garażowych w aktualnej siedzibie Centrali ARiMR.

Ponadto w ww. pozycji zaplanowano również wydatki wynikające z zawartych umów na najem parkingów oraz najem garaży dla samochodów będących w dyspozycji oddziałów regionalnych i biur powiatowych ARiMR.


33 | S t r o n a

ADNOTACJE:

POZOSTAŁE USŁUGI OBCE - PLANOWANE WYDATKI NA 2016 ROK W KWOCIE 14.327 TYS. ZŁ

W ramach ww. pozycji planowane są wydatki w następującym zakresie:

usługi serwisowe; w tym:

W ramach ww. pozycji planowane są wydatki w następującym zakresie:

- usługi serwisowe – samochody -

usługi serwisowe (okresowe przeglądy, kontrola sprawności technicznej) samochodów służbowych i związane z nimi wymiany olejów, filtrów i innych części, eksploatacja samochodów: mycie i czyszczenie samochodów, pranie tapicerki, wulkanizacja;

- inne serwisowe – pozostałe,

usługi serwisowe dotyczące przeglądów, napraw oraz kontroli sprawności technicznej sprzętu biurowego, w tym m.in. kserokopiarek, zszywaczy elektrycznych, faksów, niszczarek i innych oraz sprzętu RTV/AGD;

- usługi serwisowe - sprzęt informatyczny,

Planowane na 2016 r. wydatki z ww. tytułu wynikają z kontynuacji usług serwisu i przeglądu sprzętu (komputerów stacjonarnych, drukarek, laptopów i tabletów), instalacji systemów kontroli dostępu, sprzętu zakupionego pod funkcjonujące w ARiMR systemy informatyczne, instalacji i systemów klimatyzacji precyzyjnej wraz z uwzględnieniem serwisu dla nowych zakupów IT. Dotychczasowe doświadczenie wskazuje, iż dwukrotny przegląd w ciągu roku, tj. przed okresem zimowym i letnim, w szczególności klimatyzatorów, gwarantuje niezakłóconą eksploatację, co w odniesieniu do pomieszczeń serwerowni ma decydujące znaczenie dla zapewnienia ciągłości działania jednostek organizacyjnych ARiMR.

badanie techniczne pojazdów,

Planowane na 2016 r. wydatki z ww. tytułu wynikają z konieczności dokonywania badań technicznych pojazdów oraz okresowych przeglądów, w celu przedłużenia ważności dowodów rejestracyjnych pojazdów użytkowanych w ARiMR;

usługi bankowe,

Na podstawie art. 196 ust. 5 oraz art. 208 ust. 3 ustawy o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r., poz. 885), obsługę bankową ARiMR prowadzi Bank Gospodarstwa Krajowego oraz Narodowy Bank Polski (w zakresie środków europejskich) na podstawie umów:

- rachunków bankowych z BGK,

- o świadczenie usług w systemie BGK@24Biznes, - rachunku bankowego z NBP prowadzonego w złotych z wykorzystaniem

międzysystemowego interfejsu B2B.


34 | S t r o n a

ADNOTACJE:

W ramach ww. umów zawartych z BGK obsługiwane są zarówno rachunki bankowe Centrali jak również rachunki bankowe 16-stu oddziałów regionalnych ARiMR.

Planowane ww. wydatki zostały oszacowane w oparciu o dane historyczne w zakresie realizacji usług bankowych w latach ubiegłych, w tym głównie: w zakresie kwot poniesionych opłat i prowizji bankowych oraz liczby wystawionych czeków bankowych (średnio 20 razy w ciągu roku), wpłat gotówkowych, założenia konieczności zmiany karty wzorów podpisów (średnio 2 razy w ciągu roku) w Centrali i oddziałach regionalnych oraz wydania nowych kart identyfikacyjnych dla użytkowników systemu BGK@24Biznes,Videotel i innych prowizji bankowych wynikających z Taryfy opłat i prowizji za czynności bankowe, wykonywanych w BGK w latach poprzednich oraz przewidywane potrzeby w latach przyszłych.

usługi transportowe i przeprowadzki,

Szacowane na 2016 r. wydatki z ww. tytułu dotyczą konieczności zabezpieczenia usługi przeprowadzki wynikającej z planowanych prac związanymi z malowaniem powierzchni i wymianą wykładziny na koszt wynajmującego, zgodnie z zapisami umowy z dnia 23.12.2014 r. na całej powierzchni najmowanej na potrzeby Centrali ARiMR. Powyższe determinuje konieczność wyniesienia całego wyposażenia pomieszczeń wraz z dokumentami do magazynów na czas trwania prac malarskich, wymiany wykładziny oraz ponownego wniesienia po zakończeniu renowacji pomieszczeń.

Ponadto w maju 2015 r. ARiMR dokonała sprzedaży 16-osobowego autobusu Iveco. W związku z powyższym konieczne jest wynajmowanie firmy przewozowej wraz z kierowcą, w celu zabezpieczenia przewozu zarówno pracowników ARiMR jak i innych osób, dla których składane są zapotrzebowania na usługi transportowe na potrzeby m.in. wyjazdów studyjnych dla dziennikarzy i przedstawicieli mediów, kontrole NIK i inne.

W zakresie jednostek terenowych ARiMR zaplanowano wydatki z tytułu transportu sprzętu promocyjnego tj.: namioty, elementy wystawiennicze w związku z uczestnictwem w imprezach promocyjnych i targowych. Planowane wydatki obejmują również ewentualne wydatki transportowe wynikające z przeprowadzki do nowej siedziby;

tłumaczenia ustne i pisemne,

Planowane na 2016 r. wydatki obejmują zarówno tłumaczenia ustne, jak i pisemne, które są realizowane w ramach zawartych umów na wykonywanie tłumaczeń. Planowana na 2016 r. kwota wydatków została ustalona na podstawie zapotrzebowań zgłoszonych przez komórki organizacyjne ARiMR, w liczbie około 2.800 stron i około 580 godzin tłumaczenia, w tym 245 godzin w trakcie wyjazdów studyjnych;

usługi zdrowotne

Podstawy prawne:

- ustawa z dnia 26 czerwca 1974 r. Kodeks pracy (Dz. U. z 2014 r., poz. 1502);


35 | S t r o n a

ADNOTACJE:

- ustawa z dnia 27 czerwca 1997 r. o służbie medycyny pracy (Dz. U. z 2014 r., poz. 1184);

- rozporządzenie Ministra Zdrowia i Opieki Społecznej z dnia 30 maja 1996 r. w sprawie przeprowadzania badań lekarskich pracowników, z zakresu profilaktycznej opieki zdrowotnej nad pracownikami oraz orzeczeń lekarskich wydawanych do celów przewidzianych w kodeksie pracy (Dz. U. Nr 69, poz. 332, z późn. zm.);

Planowane wydatki z tytułu opieki medycznej wynikają z zawartych umów lub planowanych postępowań przetargowych na świadczenie usług medycznych w zakresie medycyny pracy (na pracodawcy ciąży obowiązek przeprowadzania badań profilaktycznych pracowników, w tym badań wstępnych, okresowych oraz kontrolnych), konieczności pokrycia kosztów udziału lekarza medycyny pracy w pracach komisji bezpieczeństwa i higieny pracy oraz zabezpieczenia szczepień ochronnych pracowników wykonujących kontrole na miejscu/wizytacje w warunkach terenowych;

usługi obsługi prawnej,

Wydatki w ramach ww. pozycji zostały oszacowane z uwzględnieniem konieczności zapewnienia możliwości sfinansowania, na wniosek kierownictwa ARiMR bądź jednostek organizacyjnych, zewnętrznych usług prawnych. Na 2016 r. przyjęto kwotę zapewniającą sporządzenie dwóch opinii prawnych oraz wynikającą z zawartych przez ARiMR umów z podmiotami zewnętrznymi na świadczenie usług prawnych;

usługi doradztwa, obejmujące wykonanie ekspertyz, analiz, opinii, badań statystycznych w tym m.in.:

o wydatki z tytułu realizacji umowy na aktuariat. Jej przedmiotem jest dokonanie oszacowania, na potrzeby sprawozdania finansowego ARiMR, wielkości rezerwy na zobowiązania wobec pracowników z tytułu świadczeń pracowniczych według stanu na koniec roku obrachunkowego,

o usługi eksperckie w zakresie przygotowania przez wybrane wiodące kancelarie prawne szczegółowych opinii, opracowań oraz analiz dotyczących prawa pracy,

o usługi eksperckie, m.in:

zlecane i wykonywane ekspertyzy i badania związane z audytami i kontrolami Komisji Europejskiej, Europejskiego Trybunału Obrachunkowego oraz innych służb kontrolnych w zakresie kontroli na miejscu. Wnioski oraz zalecenia ww. organów powodują konieczność przeprowadzenia ekspertyz lub usług doradczych. Usługi doradcze niezbędne są również w zakresie przeprowadzenia procesu walidacji corocznie uzupełnianego sprzętu pomiarowego i ortofotomap przeznaczonych do realizacji kontroli na miejscu metodą FOTO. Ponadto, w związku z planowanym zakupem systemu BSL (Bezzałogowy System Latający) zgodnie z zaleceniami KE DG JRC stosowanie pozyskanej tą drogą ortofotomapy również będzie uwarunkowane wykonaniem walidacji pozyskanego w ten sposób narzędzia (ortofotomapy). Na 2016 r. zaplanowano m.in. ekspertyzy dotyczące: 1) zastosowania zdjęć stereo w kontroli na miejscu, 2) analizy możliwości wykorzystania serii zobrazowań HR do kontroli dywersyfikacji upraw,


36 | S t r o n a

ADNOTACJE:

3) analizy prawnych i technicznych aspektów pomiarów stref buforowych zalesień w odniesieniu do granic działek ewidencyjnych,

o usługi doradcze, ekspertyzy oraz analizy dotyczące m.in.:

naliczenia prawidłowej kwoty pomocy finansowej do wypłaty dla wstępnie uznanych grup producentów owoców i warzyw. W trakcie kontroli Wniosku o przyznanie pomocy finansowej na pokrycie kosztów związanych z utworzeniem grupy i prowadzeniem działalności administracyjnej oraz o przyznanie pomocy finansowej na pokrycie części kwalifikowanych kosztów inwestycji ujętych w zatwierdzonym planie dochodzenia do uznania należy poddawać szczegółowej weryfikacji wartość pomocy finansowej, o którą wnioskuje grupa producentów w stosunku do nabytego używanego narzędzia, używanej maszyny lub urządzenia, czy nie przekracza wartości pomocy finansowej wyliczonej na podstawie wartości rynkowej używanego narzędzia, maszyny lub urządzenia, podanej w dokumencie wystawionym przez uprawnionego rzeczoznawcę i dostarczonym przez grupę producentów. Dyrektor oddziału regionalnego ARiMR zgodnie z obowiązującymi procedurami, zobowiązany jest do podjęcia działań umożliwiających określenie właściwej wartości rynkowej, nabytej przez grupę inwestycji (stosownie do art. 7 i art. 77 § 1 Kodeksu postępowania administracyjnego, dyrektor OR zobowiązany jest do podjęcia wszelkich kroków niezbędnych do dokładnego wyjaśnienia stanu faktycznego sprawy oraz w sposób wyczerpujący do zebrania i rozpatrzenia całego materiału dowodowego). W przypadku podwyższonej wartości przedmiotu inwestycji dyrektor oddziału regionalnego podejmuje działania umożliwiające określenie właściwej wartości rynkowej, nabytych przez grupę inwestycji, tj. zleca wykonanie niezależnej wyceny przedmiotu inwestycji przez uprawnionego rzeczoznawcę i na jej podstawie weryfikowane jest, czy cena zakupu inwestycji nie przekracza wartości rynkowej, a tym samym, czy uzasadnione jest objęcie pomocą finansową całkowitej wysokości kosztów poniesionych przez grupę producentów. Zaplanowanie w budżecie ww. kosztów jest zatem niezbędne do nadzoru nad wydatkowaniem środków publicznych,

wykonania pokontrolnych wycen elementów zestawienia rzeczowego z wniosków inwestycyjnych na etapie autoryzacji płatności oraz sporządzanie przez ośrodki naukowe i doradcze opinii co do zasadności planowanych inwestycji, technologii produkcji, możliwości sprzedaży, wiarygodności zawartości przedkładanych przez wnioskodawców dokumentów,

pozyskania opinii i ekspertyz niezbędnych w związku z postępowaniami sądowymi z udziałem beneficjentów. Sporządzenie ekspertyz na etapie procesu kontroli na miejscu jest niezbędne w okolicznościach postępowania, gdy wiedza i doświadczenie pracowników Biur Kontroli na Miejscu są niewystarczające, a ekspertyza dokumentacji jest wymagana w spornych postępowaniach sądowych z udziałem beneficjentów,

badań opinii beneficjentów korzystających z pomocy udzielanej przez ARiMR – Projekt badawczy Polska wieś i rolnictwo. Badanie jest wspólną inicjatywą MRiRW, ARR, ANR, KRUS i ARiMR, a jego celem jest zbadanie postaw i opinii respondentów na temat działań państwa oraz instytucji działających na rzecz rolnictwa i obszarów wiejskich. Począwszy od 2004 r. ww. badanie realizowane jest corocznie,


37 | S t r o n a

ADNOTACJE:

badań statystycznych dotyczących zakupu danych statystycznych w GUS niezbędnych do obliczania wskaźników referencyjnych stosowanych w procesie oceny wniosków dla branży przetwórstwa spożywczego. Zaplanowane na 2016 r. wydatki dotyczą spraw sądowych, przeciwdziałania sankcjom, opracowania ekspertyz i narzędzi dotyczących ustalenia rankingu wniosków w taki sposób, aby zminimalizować ryzyko odwoływania się beneficjentów i wchodzenia z nimi w spór sądowy,

opracowania narzędzia do weryfikacji realizacji założeń biznesplanu w poddziałaniu pomoc w rozpoczęciu działalności gospodarczej na rzecz młodych rolników PROW 2014-2020;

o usługi doradcze (informatyczne)

Na powyższą kwotę usług doradczych planowanych na 2016 r. składają się: wydatki z tytułu obecnie obowiązującej umowy na usługi doradztwa prawnego, obowiązującej do 31.12.2016 r. oraz wydatki z tytułu realizacji nowego postępowania przetargowego na zakup usług w zakresie body leasing-u.

Należy podkreślić, iż realizacja nowych przedsięwzięć projektowych przewidzianych w Strategii IT ARiMR wymaga zapewnienia dodatkowego wsparcia eksperckiego w trakcie projektowania i realizacji trudnych oraz złożonych merytorycznie oraz technologicznie projektów informatycznych.

Zainicjowanie i sprawne przeprowadzenie zaplanowanych projektów informatycznych przez ARiMR wymaga pozyskania z krajowego rynku informatycznego specjalistycznych usług doradczych. Formuła realizacji tych usług zakłada pozyskanie w procesie przetargowym usług doradczych oraz usług w zakresie body leasing-u (zapewnienie specjalistów IT).

Szacownie wydatków w zakresie ww. pozycji zostało dokonane w oparciu o następujące założenia:

planowane wydatki stanowią iloczyn prognozowanej liczby roboczogodzin poświęconych na realizację danego szczegółowego zlecenia oraz stawki wynagrodzenia za jedną roboczo-godzinę,

stawka roboczo-godziny została oszacowana na podstawie danych historycznych z uwzględnieniem aktualnych cen rynkowych, a w przypadku nowego postępowania przyjęto średnią wartość rynkową 1 roboczogodziny (rg) za tożsame usługi,

inne usługi obce, w tym m.in. wydatki na badania laboratoryjne próbek pobieranych przez inspektorów terenowych

w ramach kontroli wymogów wzajemnej zgodności oraz programów rolnośrodowiskowych, jak również wydatki związane z zatrudnieniem audytora dokumentów finansowych, w związku z przeprowadzanymi kontrolami działań inwestycyjnych współfinansowanych ze środków UE oraz zakup usługi pobierania poprawek DGPS w trakcie pomiarów wykonywanych przez inspektorów terenowych realizujących kontrole,

W art. 30 ust. 1 ustawy z dnia 26 stycznia 2007 r. o płatnościach w ramach systemów wsparcia bezpośredniego (Dz. U. z 2012 r., poz. 1164, z późn. zm.) wskazano Agencję jako organ odpowiedzialny za przeprowadzenie kontroli w zakresie wzajemnej zgodności, w tym


38 | S t r o n a

ADNOTACJE:

również wymogów dotyczących zdrowia roślin oraz bezpieczeństwa żywności pochodzenia roślinnego. W celu realizacji powyższego Inspektorzy ARiMR pobierać będą próbki płodów rolnych (żywności pochodzenia roślinnego) do badań laboratoryjnych w kierunku wykrycia: środków ochrony roślin niedopuszczonych do obrotu, stosowania środków ochrony roślin niezgodnie z etykietą-instrukcją stosowania, przekroczenia najwyższych dopuszczalnych pozostałości pestycydów NDP. Na 2016 r. założono planowaną do wykonania liczbę badań na poziomie około 500 szt.

Uwzględniono również wydatki na przeprowadzenie badań laboratoryjnych próbek gleby w zakresie określenia poziomu metali ciężkich w związku z tendencją wzrostową liczby rolników stosujących osady ściekowe. Ponadto w pozycji inne usługi obce przewidziano zakup usługi audytu dokumentów finansowych. Artykuł 280 Traktatu o Wspólnocie Europejskiej nakłada na kraje członkowskie obowiązek ochrony wspólnotowych interesów finansowych i wymusza zapewnienie efektywnego poziomu ich zabezpieczenia. W ten kontekst wpisuje się propozycja wzmocnienia pionu kontroli na miejscu w zakresie specyficznych kontroli dokumentów księgowych u podmiotów wnioskujących o dofinansowanie. Często kontrolą są objęte duże podmioty gospodarcze, które prowadzą złożoną politykę rachunkowości, jak i wielotorową działalność gospodarczą, a poziom dofinansowania realizowanych projektów jest wysoki. Wymogi kontroli tych podmiotów obejmują kontrole dokumentów księgowych, w tym kont analitycznych, bieżących, sald i obrotów i sprawozdań finansowych często z różnych okresów działalności gospodarczej przy zmienianych w firmach systemach księgowych. Kontrole takie wymagają dużej wiedzy specjalistycznej. W sytuacji znacznego skomplikowania prowadzonej dokumentacji i podejrzenia nieprawidłowości prowadzenia dokumentów księgowych mogącej skutkować wyłudzeniem pomocy finansowej na szkodę budżetu krajowego i unijnego, wskazane byłoby umożliwienie inspektorom i osobom nadzorującym prawidłowość przeprowadzenia kontroli skorzystania z wiedzy biegłego audytora dokumentów księgowych.

W planowanej kwocie wydatków zawierają się również wydatki z tytułu realizacji usługi udostępniania poprawek DGPS. Zadaniem systemów różnicowych DGPS (z ang. Differential GPS), jest eliminowanie niektórych błędów w określaniu pozycji ustalanej z wykorzystaniem Globalnego Systemu Pozycyjnego GPS. Ta technika pomiarów pozwala na uzyskanie większej dokładności niż przy standardowym pomiarze jednym odbiornikiem, a polega na wykorzystaniu stacji bazowej (tzw. referencyjnej) – odbiornika ustawionego w dokładnie wyznaczonym punkcie, który wyznacza na bieżąco poprawki różnicowe dla poszczególnych satelitów, co pozwala na wyeliminowanie większości błędów. Drugi odbiornik (ruchomy) musi mieć możliwość odbioru tych poprawek. Wykorzystanie poprawek wynika z zaleceń KE;

wydatki z tytułu weryfikacji kosztorysów dołączanych do wniosków inwestycyjnych oraz dokumentacji kosztorysowej, składanej przez wstępnie uznane grupy producentów owoców i warzyw w ramach pomocy finansowej na pokrycie części kwalifikowanych kosztów inwestycji, ujętych w zatwierdzonym planie dochodzenia do uznania, obsługiwanych przez


39 | S t r o n a

ADNOTACJE:

pracowników jednostek terenowych ARiMR (Biura Wsparcia Inwestycyjnego, Biura Działań Społecznych i Środowiskowych oraz Płatności Bezpośrednich);

wydatki na przeprowadzenie procesu certyfikacji Systemu Zarządzania Bezpieczeństwem Informacji w ARiMR na zgodność z normą ISO/IEC 27001, zakończone uzyskaniem certyfikatu, co wynika z konieczności spełnienia kryteriów akredytacyjnych określonych rozporządzeniem delegowanym Komisji (UE) nr 907/2014 z dnia 11 marca 2014 r.;

wydatki z tytułu współpracy z instytucjami zewnętrznymi w ramach współpracy międzynarodowej, współpracy z krajowymi i wspólnotowymi organami w zakresie działalności ARiMR, a także wydatki związane z obsługą delegacji zagranicznych w ARiMR;

wydatki na badanie sprawozdania finansowego ARiMR przez biegłego rewidenta, które wynikają z umowy zawartej z firmą POL-TAX BIURO AUDYTORSKO-FINANSOWE SP. Z O.O. oraz opłata za publikację ww. sprawozdania w MSiG;

pozostałe - rozliczenia z bankami,

W związku z kontynuacją przejmowania spraw FRiOR z ostatniego banku funduszowego – BZ WBK S.A.- ewentualne rozliczenie wydatków z tytułu dochodzenia należności w przejmowanych sprawach może nastąpić w 2016 r. Analizie podlegać będzie ok. 100 spraw nieprzekazanych przez BZ WBK S.A. Biorąc pod uwagę, że w większości spraw może toczyć się postępowanie egzekucyjne, rozliczenie wydatków postępowania z bankiem nastąpi po zaewidencjonowaniu należności w księgach rachunkowych ARiMR, a dalsze wydatki będą ponoszone bezpośrednio przez ARiMR;

ogłoszenia w prasie (nekrologi), zmiany napisów na tablicach informacyjnych, wykonanie opinii technicznych, operatów, wykonanie pieczątek, niszczenie dokumentacji brakowanej z zasobu archiwum zakładowego w poszczególnych jednostkach organizacyjnych ARiMR, opłaty za wynajem dystrybutorów wody, itp.

1.3 Wynagrodzenia Podstawa prawna:

ustawa z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (t.j. Dz. U. 2013, poz. 885, z późn. zm.),

zarządzenie Nr 7/2004 z dnia 9 lutego 2004 r. w sprawie wprowadzenia regulaminu wynagradzania pracowników ARiMR (t. j. zarządzenie Nr 63/2008 Prezesa ARiMR z dnia 22 września 2008 r. z późn. zm.),

zarządzenie Nr 25/2015 Prezesa ARiMR z dnia 15 kwietnia 2015 r. w sprawie limitu etatów w Centrali oraz oddziałach regionalnych ARiMR w 2015 roku,


40 | S t r o n a

ADNOTACJE:

wytyczne Ministra Finansów z dnia 8 maja 2015 r. dotyczące stosowania jednolitych wskaźników makroekonomicznych będących podstawą oszacowania skutków finansowych projektowanych ustaw.

Opis założeń:

Planowany poziom zatrudnienia w latach 2016-2019 pozostawiono na poziomie limitu etatów w Centrali oraz oddziałach regionalnych ARiMR obowiązującym w 2015 r., wynoszącym średniorocznie 10.980 etatów.

Planowany poziom wynagrodzeń w 2016 roku w zakresie wydatków w kwocie 587.159 tys. zł zabezpiecza sfinansowanie zaciągniętych dotychczas przez ARiMR zobowiązań wynikających z zawartych umów o pracę z pracownikami, według stanu zatrudnienia pracowników ARiMR w miesiącu czerwcu 2015 roku.

Jednakże, w związku z faktem, iż planowane wydatki na realizację wynagrodzeń pracowników ARiMR pozostają od kilku lat na niezmienionym poziomie, realne wynagrodzenia w Agencji w odniesieniu do stopy inflacji maleją z roku na rok. Natomiast zakres działania Agencji na przestrzeni ostatnich lat, z każdym wdrożonym programem pomocowym był coraz większy. Znaczenie ma również fakt, że ARiMR została wyznaczona przez Rząd RP do pełnienia roli akredytowanej agencji płatniczej, największej w Europie. Niezbędnym jest zatem, by do dystrybuowania tak dużych środków pochodzących z funduszy Unii Europejskiej, zatrudniani byli jak najlepsi specjaliści, zwłaszcza finansiści, ekonomiści, prawnicy, a także pracownicy IT, audytu czy bezpieczeństwa. Jednocześnie, z dość wysokim poziomem rotacji pracowników dał się zauważyć trend odchodzenia z pracy wysokokwalifikowanych specjalistów, szczególnie z branży teleinformatycznej. Na tle rynkowych tendencji, wynagrodzenia w ARiMR przestały być konkurencyjne na rynku pracy, co jest zauważalne również w związku z trudnościami w pozyskaniu w procesie rekrutacji ww. specjalistów, którzy jako powód odstąpienia od rozpoczęcia pracy w ARiMR, bardzo często wskazują zbyt niskie wynagrodzenie, jakie może im zaoferować Agencja.

Dodatkowo, zgodnie ze stanowiskiem Ministerstwa Finansów, wydatki przeznaczone na Państwowy Fundusz Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych mają charakter sankcyjny i nie powinny być planowane. Jednocześnie, mimo prób podejmowanych przez Agencję, w celu podwyższenia wskaźnika zatrudnienia osób niepełnosprawnych w stosunku do ogółu zatrudnionych, ARiMR nie udało się przekroczyć progu 6% zatrudnienia osób niepełnosprawnych. W związku z powyższym miesięczne wpłaty na Państwowy Fundusz Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych obciążają wydatki na wynagrodzenia (roczny koszt około 6.500. tys. zł). Ponadto, rosną także roczne obciążenia funduszu wynagrodzeń, z tytułu zwiększonych dodatków za wieloletnią pracę i nagród jubileuszowych, związanych z rosnącymi z każdym rokiem stażami pracowniczymi.

W związku z powyższym, na 2016 rok uwzględniono podwyższenie planowanych wydatków z tytułu wynagrodzeń o 10,00% w stosunku do roku 2015, tj. do kwoty 587.159 tys. zł, celem częściowej chociażby rekompensaty spadku realnego wynagrodzenia pracowników. W ramach proponowanego zwiększenia Agencja, mając na celu zapewnienie przejrzystości planu finansowego


41 | S t r o n a

ADNOTACJE:

ARiMR na 2016 r., dostosowała kwoty w pozycji wynagrodzenia w cz. B formularza do poziomu funduszu wynagrodzeń uwzględnionego w cz. A, gdzie realny wzrost w stosunku do roku 2015 r. wyniósł 8,78%. Podwyższenie kosztów z tytułu wynagrodzeń będzie częściowo finansowane z dotacji celowych przeznaczonych na finansowanie wydatków w ramach pomocy technicznej PROW 2014-2020 oraz PO Rybactwo i Morze 2014-2020 i stanowić będzie w 2016 r. kwotę 17.721 tys. zł.

W pozycji wynagrodzenia wyodrębniono następujące pozycje:

paragraf 4010, planowane wydatki z tytułu wynagrodzeń osobowych w kwocie 586.294 tys. zł, obejmujące wynagrodzenia zasadnicze, dodatki funkcyjne i dodatki za wieloletnią pracę (w wielkościach nominalnych), nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalne i rentowe (w wysokości rezerwy wycenionej przez aktuariusza na rok 2015), nagrody kwartalne (w wysokości 3% sumy wynagrodzeń osobowych) oraz dodatkowe wynagrodzenie roczne w wysokości 8,5% sumy wynagrodzeń zasadniczych, dodatków funkcyjnych i dodatków za wieloletnią pracę.

paragraf 4170, planowane wydatki z tytułu wynagrodzeń bezosobowych w kwocie 865 tys. zł obejmujące dodatkowe wynagrodzenie radców prawnych z tytułu zastępstwa procesowego oraz inne umowy cywilno-prawne zawierane z osobami fizycznymi (usługi eksperckie, doradcze, szkoleniowe), pozostawione na poziomie planowanych wydatków 2014 roku.

1.4 Świadczenia na rzecz osób fizycznych Podstawy prawne:

ustawa z dnia 26 czerwca 1974 r. Kodeks pracy (Dz. U. z 2014 r., poz. 1502);

ustawa z dnia 5 grudnia 2008 r. o zapobieganiu oraz zwalczaniu zakażeń i chorób zakaźnych u ludzi (Dz. U. z 2013 r., poz. 947);

ustawa z dnia 27 czerwca 1997 r. o służbie medycyny pracy (Dz. U. z 2004 r., poz. 1184, z późn. zm.);

ustawa z dnia 13 marca 2003 r. o szczególnych zasadach rozwiązywania z pracownikami stosunków pracy z przyczyn niedotyczących pracowników (Dz. U. 2015 r., poz. 192 z późn. zm.);

rozporządzenie Ministra Pracy i Polityki Socjalnej z dnia 1 grudnia 1998 r. w sprawie bezpieczeństwa i higieny na stanowiskach wyposażonych w monitory ekranowe (Dz. U. z 1998 r. Nr 148, poz. 973);

rozporządzenie Ministra Zdrowia z dnia 22 kwietnia 2005 r. w sprawie szkodliwych czynników biologicznych dla zdrowia w środowisku pracy oraz ochrony zdrowia pracowników zawodowo narażonych na te czynniki (Dz. U. z 2005 r. Nr 81, poz.716 z późn. zm.);

rozporządzenie Ministra Pracy i Polityki Socjalnej z dnia 29 maja 1996 r. w sprawie sposobu ustalania wynagrodzenia w okresie niewykonywania pracy oraz wynagrodzenia stanowiącego podstawę obliczania odszkodowań, odpraw, dodatków wyrównawczych do wynagrodzenia oraz innych należności przewidzianych w Kodeksie pracy (Dz. U. Nr 62, poz. 289, z późn. zm.);


42 | S t r o n a

ADNOTACJE:

rozporządzenie Ministra Zdrowia i Opieki Społecznej z dnia 30 maja 1996 r. w sprawie przeprowadzania badań lekarskich pracowników, z zakresu profilaktycznej opieki zdrowotnej nad pracownikami oraz orzeczeń lekarskich wydawanych do celów przewidzianych w Kodeksie pracy (Dz. U. Nr 69, poz. 332, z późn. zm.);

rozporządzenie Ministra Pracy i Polityki Socjalnej z dnia 8 stycznia 1997 r. w sprawie szczegółowych zasad udzielania urlopu wypoczynkowego, ustalania i wypłacania wynagrodzenia za czas urlopu oraz ekwiwalentu pieniężnego za urlop (Dz.U. Nr 2, poz. 14, z późn. zm.);

zarządzenie nr 40/2013 Prezesa ARiMR z dnia 31.07.2013 r. w sprawie refundacji za okulary korygujące wzrok dla pracowników obsługujących monitory ekranowe w ARiMR;

W ramach ww. pozycji na 2016 r. zaplanowano wydatki w kwocie 7.986 tys. zł, paragraf 3020, w tym wydatki osobowe niezaliczane do wynagrodzeń, takie jak:

refundacje wydatków z tytułu studiów podyplomowych i kursów na rzecz pracowników skierowanych przez Pracodawcę na jedną z ww. form podnoszenia kwalifikacji zawodowych pracowników,

refundacje za okulary korygujące wzrok dla pracowników obsługujących monitory ekranowe w ARiMR,

wydatki w zakresie wypłaty ekwiwalentu za pranie odzieży roboczej oraz ekwiwalentu za używanie własnej odzieży i obuwia roboczego,

Ekwiwalent za obuwie i odzież roboczą przysługuje pracownikom ARiMR na ściśle określonych stanowiskach pracy w czasie kontroli inwentarskich i innych, ekwiwalentu pieniężnego z tytułu użytkowania, za zgodą pracownika, własnej odzieży roboczej i własnego obuwia roboczego, a także z tytułu prania odzieży roboczej przydzielonej pracownikom bezpłatnie oraz prania własnej odzieży roboczej,

woda dla pracowników – zgodnie z obowiązującymi przepisami, w tym przepisami Kodeksu Pracy oraz rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 28 maja 1996 r. w sprawie profilaktycznych posiłków i napojów, zaplanowane zostały wydatki z tytułu zakupu napojów wydawanych nieodpłatnie pracownikom zatrudnionym w warunkach uciążliwych, w tym pracownikom oddziałów regionalnych pracującym w terenie, w okresie letnim,

odprawy pośmiertne,

odprawy wypłacane zwolnionym pracownikom z przyczyn niedotyczących pracowników oszacowano przy założeniu, że rocznie liczba pracowników zwolnionych z pracy na mocy ww. ustawy z dnia 13 marca 2003 r. o szczególnych zasadach rozwiązywania z pracownikami stosunków pracy z przyczyn niedotyczących pracowników, z tytułu dostosowania liczby obsadzonych etatów w poszczególnych jednostkach/komórkach organizacyjnych Agencji do obowiązującego limitu oraz w wyniku ewentualnych zmian organizacyjnych związanych z reorganizacją bądź likwidacją niektórych stanowisk pracy, nie będzie większa niż 30 osób,


43 | S t r o n a

ADNOTACJE:

zasądzone i dobrowolnie wypłacone odszkodowania w sprawach o roszczenie ze stosunku pracy.

W ww. pozycji uwzględniono planowane na 2016 r. wydatki na poziomie roszczeń aktualnie toczących się postępowań przed Sądem Pracy, zgłoszone przez poszczególne jednostki organizacyjne ARiMR.

1.5 Składki Na pokrycie składek od wynagrodzeń pracowników stałych w 2016 roku Agencja przewiduje kwotę 114.302 tys. zł.

Podstawa prawna:

ustawa z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych (Dz. U. z 2015 r., poz. 121, z późn. zm.);

ustawa budżetowa na rok 2015 z dnia 15 stycznia 2015 r.(Dz. U. poz. 153);

Zawiadomienie ZUS I/Warszawa z dnia 22.03.2015 r. o wysokości stopy procentowej składki na ubezpieczenie wypadkowe dla płatnika składek ARiMR w okresie 1.04.2015 r. – 31.03.2016 r.

Opis założeń:

Składki od wynagrodzeń, będące kosztem pracodawcy obejmują:

składki na ubezpieczenie społeczne, paragraf 4110, w tym:

o składki na ubezpieczenia emerytalne – 9,76% podstawy wymiaru,

o składki na ubezpieczenia rentowe – 6,50% podstawy wymiaru,

o składki na ubezpieczenia wypadkowe – 0,93% podstawy wymiaru;

składki na Fundusz Pracy, paragraf 4120 – 2,45% podstawy wymiaru składek na obowiązkowe ubezpieczenie emerytalne i rentowe.

Szczegółowy podział składek od wynagrodzeń w 2016 roku przedstawiono w tabeli 2.1.

Tabela 2.1 Podział składek od wynagrodzeń

Powyższe dane (Tab. 2.1) sporządzono przy założeniu, że wysokość składek w 2016 roku zostanie utrzymana na poziomie obowiązującym w 2015 roku.

Lp. Wyszczególnienie Wydatki z tytułu składek od wynagrodzeń w 2016 r.

(w tys. zł)

1 Składki od wynagrodzeń pracowników zatrudnionych w ARiMR na stałe ogółem 114.302

1.1 składki na ubezpieczenie społeczne, paragraf 411

100.263

1.2 składki na Fundusz Pracy, paragraf 412

14.039


44 | S t r o n a

ADNOTACJE:

1.6 Płatności odsetkowe wynikające z zaciągniętych zobowiązań – nie dotyczy ARiMR

1.7 Podatki i opłaty Planowane wydatki na 2016 rok w kwocie 919 tys. zł, w tym w podziale na paragrafy:

paragraf 4520, opłaty na rzecz budżetu jednostek samorządu terytorialnego, w kwocie 370 tys. zł,

paragraf 4480, podatek od nieruchomości, w kwocie 531 tys. zł,

paragraf 4510, opłaty na rzecz budżetu państwa, w kwocie 18 tys. zł,

W zakresie podatków i opłat 96% planowanych wydatków przewidziane jest do realizacji przez poszczególne oddziały regionalne i biura powiatowe Agencji, natomiast 4,0% przewidziane jest do realizacji przez Centralę Agencji.

Planowane na 2016 r. wydatki w ramach pozycji „Podatki i opłaty” obejmują m.in.:

wydatki z tytułu opłat rejestracyjnych dla pojazdów, doładowanie kart parkomatowych, opłaty za korzystanie ze środowiska - wprowadzenie substancji zanieczyszczających do atmosfery za pojazdy używane w ARiMR i inne opłaty,

wydatki z tytułu podatku od nieruchomości - ponoszone za obiekty będące własnością ARiMR oraz za lokale, w których wynajmujący, będący jednostką samorządu terytorialnego, przekazali na podstawie umów najmu obowiązek uiszczania podatków od nieruchomości na najemcę – ARiMR. Planowane wydatki z tytułu podatku od nieruchomości są pochodną wielkości stawek zatwierdzanych przez rady gmin, powierzchni lokali oraz gruntów objętych tym podatkiem. Wydatki na 2016 rok zostały oszacowane w oparciu o analizę wydatków z lat ubiegłych z uwzględnieniem corocznego wzrostu stawek podatku,

wydatki z tytułu opłat skarbowych od pełnomocnictw procesowych, ponoszonych zgodnie z ustawą z dnia 16 listopada 2006 r. o opłacie skarbowej, wg stawki 17 zł opłaty za dokument stwierdzający pełnomocnictwa, a także z tytułu opłat notarialnych za zwalnianie hipotek, jak również szacunkowe wydatki z tytułu usług notarialnych w zakresie poświadczenia notarialnego aktu powołania na stanowisko Prezesa ARiMR oraz notarialnego poświadczenia podpisu Prezesa ARiMR. Zgodnie z rozporządzeniem Ministra Sprawiedliwości z dnia 28 czerwca 2004 r. w sprawie maksymalnych stawek taksy notarialnej maksymalna stawka za poświadczenie własnoręczności podpisu na pełnomocnictwach wynosi 20 zł +VAT, natomiast za poświadczenie zgodności odpisu z okazanym dokumentem, za każdą stronę 6 zł +VAT,

planowanie wydatków w zakresie opłat za wypisy z Krajowego Rejestru Sądowego (informacje o organizacjach związkowych działających przy ARiMR) oraz opłat za ewentualne wystąpienia o indywidualne interpretacje do Izby Skarbowej dokonywane jest na podstawie wartości zrealizowanych wydatków w latach poprzednich.


45 | S t r o n a

ADNOTACJE:

1.8 Pozostałe wydatki na funkcjonowanie Planowane wydatki na 2016 rok w kwocie 35.068 tys. zł.

Podstawy prawne:

ustawa z dnia 26 czerwca 1974 r. Kodeks pracy (Dz. U. z 2014 r., poz. 1502);

rozporządzenie Ministra Pracy i Polityki Socjalnej z dnia 29 stycznia 2013 roku w sprawie należności przysługujących pracownikowi zatrudnionemu w państwowej lub samorządowej jednostce sfery budżetowej z tytułu podróży służbowej (Dz. U. poz. 167);

ustawa z dnia 4 marca 1994 r. o zakładowym funduszu świadczeń socjalnych (Dz. U. z 2015 r., poz. 111).

rozporządzenie Ministra Infrastruktury z dnia 25 marca 2002 r. w sprawie warunków ustalania oraz sposobu dokonywania zwrotu kosztów używania do celów służbowych samochodów osobowych, motocykli i motorowerów niebędących własnością pracodawcy (Dz. U. z 2002 r., nr 27, poz. 271, z późn. zm.),

art. 34a ust. 2 rozdz. 5 ustawy z 6 września 2001 r. o transporcie drogowym (Dz. U. z 2013 r. poz. 1414).

Pozostałe wydatki na funkcjonowanie zostały określone w podziale na paragrafy:

paragraf 4410, podróże służbowe krajowe, wydatki w kwocie 5.786 tys. zł,

paragraf 4420, podróże służbowe zagraniczne, wydatki w kwocie 1.685 tys. zł,

paragraf 4430, różne opłaty i składki, w tym: ubezpieczenia środków transportu, ubezpieczenie mienia, ubezpieczenia osobowe, inne (w tym m.in.: opłaty za korzystanie ze środowiska, składki na rzecz stowarzyszeń, wydatki w kwocie 3.927 tys. zł,

paragraf 4440, odpisy na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych, wydatki w kwocie 12.580 tys. zł,

paragraf 4690, składki członkowskie na rzecz organizacji międzynarodowych, wydatki w kwocie 7 tys. zł,

paragraf 4700, szkolenia pracowników krajowe i zagraniczne, wydatki w kwocie 11.083 tys. zł.

W zakresie pozostałych wydatków na funkcjonowanie ujęte zostały, między innymi:

PODRÓŻE KRAJOWE

W zakresie podróży służbowych krajowych (paragraf 4410) planowanie wydatków zostało dokonane głównie w oparciu o szacunkową liczbę wyjazdów służbowych w danym roku budżetowym przeliczoną przez średni koszt delegacji odbytych w latach ubiegłych, z uwzględnieniem wysokości diety w podróży służbowej, cen usług hotelowych w dostępnych na rynku cennikach oraz cen biletów i ryczałtów za przejazdy.

Podróże służbowe krajowe pracowników ARiMR związane są m.in.:


46 | S t r o n a

ADNOTACJE:

zakupem biletów lotniczych na przeloty krajowe w związku z realizacją zadań regulaminowych oraz zleconych przez Kierownictwo ARiMR, w tym: udział w krajowych spotkaniach, seminariach, konferencjach,

z realizacją procesów kontroli na miejscu – w tym nadzoru Centrali Agencji nad realizacją zadań przez Biura Kontroli na Miejscu w oddziałach regionalnych ARiMR,

realizacją czynności kontrolnych dotyczących procesu rejestracji zwierząt, w tym kontrole interwencyjne siedzib stad oraz kontrole w ramach wsparcia specjalnego do produkcji zwierzęcej,

z działalnością informacyjno-promocyjną i wynikają w głównej mierze z konieczności delegacji związanych z obsługą stoisk informacyjno-promocyjnych Agencji na targach, wystawach, udziału w konferencjach naukowych i prasowych, uzgadniania współpracy z mediami, z udziałem w szkoleniach i prowadzenia szkoleń, z przeprowadzania kontroli w oddziałach regionalnych ARiMR z realizacji celów,

z realizacją zadań kontrolnych wynikających z treści postanowień zawartych w Regulaminie Organizacyjnym ARiMR, w zakresie pomocy krajowej, w tym kontroli podmiotów uczestniczących w programach pomocy krajowej oraz podmiotów otrzymujących pomoc związaną z ponoszeniem przez producentów rolnych kosztów zbioru, transportu i unieszkodliwiania padłych zwierząt gospodarskich,

z realizacją szkoleń oraz w celu przeprowadzenia wizytacji w oddziałach regionalnych, w związku z działalnością płatności bezpośrednich.

PODRÓŻE ZAGRANICZNE

Zaplanowane na 2016 r. wydatki w zakresie zagranicznych podróży służbowych (paragraf 4420) wynikają ze zgłoszonego przez komórki organizacyjne Centrali oraz oddziały regionalne ARiMR zapotrzebowania w zakresie planowanych kosztów wyjazdów zagranicznych.

W porównaniu do 2015 r. kwota planowanych wydatków na 2016 r. z tytułu zagranicznych podróży służbowych wzrosła z uwagi na zwiększoną planowaną liczbę wyjazdów związanych z Nową Perspektywą Finansową na lata 2014-2020, w tym wyjazdów studyjnych oraz planowanych wyjazdów związanych z realizacją porozumień podpisanych z rolniczymi agencjami płatniczymi UE, m.in. Węgier, Rumunii i Chorwacji.

RÓŻNE OPŁATY I SKŁADKI

Planowane na 2016 r. wydatki w ramach ww. pozycji (paragraf 4430) obejmują m.in.: ubezpieczenie mienia, ubezpieczenia osobowe, opłaty za korzystanie ze środowiska, składki na rzecz stowarzyszeń,

ubezpieczenia środków transportu,

Wydatki z tytułu ubezpieczeń środków transportu planowane na 2016 r. realizowane będą na podstawie centralnie podpisanej umowy obejmującej całość floty samochodowej wykorzystywanej


47 | S t r o n a

ADNOTACJE:

na potrzeby Centrali, oddziałów regionalnych i biur powiatowych ARiMR. Wzrost planowanych na 2016 r. wydatków w porównaniu do 2015 r. wynika m.in. ze wzrostu cen składek ubezpieczeniowych. Planowane wydatki obejmują potrzeby z tytułu realizacji aktualnej umowy z PZU S.A. podpisanej w dniu 17.04.2015 r. na lata 2015-2016 oraz planowanego wszczęcia nowego postępowania przetargowego, oszacowanego w sposób zakładający konieczność zakupu ubezpieczenia po cenach rynkowych (w przypadku nierozstrzygnięcia postępowania przetargowego), a faktyczne wydatki z ww. tytułu będą wynikały z rozstrzygnięcia przeprowadzonego postępowania przetargowego i uzyskania ewentualnych upustów od firmy ubezpieczeniowej, która zostanie wyłoniona w toku ww. postępowania.

ubezpieczenia majątkowe,

Zaplanowana kwota na ubezpieczenia majątkowe została oszacowana na podstawie średniej wartości płaconej polisy (w oparciu o wydatki poniesione w latach ubiegłych) oraz rezerwy ze względu na zwiększoną szkodowość i powiększanie się majątku, który należy objąć ubezpieczeniem,

w tym:

sprzęt stacjonarny (m.in. komputery, drukarki, urządzenia wielofunkcyjne, niszczarki itp.),

sprzęt przenośny (m.in. laptopy, GPS, telefony komórkowe itp.),

OC (ARiMR względem podmiotów zewnętrznych), uszkodzenia budynków i wyposażenia (stłuczenia szyb, kasetonów), ubezpieczenie „kasa w drodze” (przewożenie gotówki z banków do ARiMR i z ARiMR do banków).

Umowa realizowana centralnie obejmuje również majątek oddziałów regionalnych i biur powiatowych ARiMR.

ubezpieczenia osobowe,

Ubezpieczenia osobowe (paragraf 4430) związane są z wyjazdami służbowymi zagranicznymi pracowników ARiMR.

inne (w tym m.in.: opłaty za korzystanie ze środowiska, składki na rzecz stowarzyszeń).

ODPIS NA ZAKŁADOWY FUNDUSZ ŚWIADCZEŃ SOCJALNYCH, PARAGRAF 4440

Odpis podstawowy naliczany jest, jako procent kwoty bazowej, która w danym roku odpowiada przeciętnemu wynagrodzeniu miesięcznemu w gospodarce narodowej w drugim półroczu roku poprzedniego, ogłoszonemu przez Prezesa Głównego Urzędu Statystycznego (zgodnie z wytycznymi Ministerstwa Rolnictwa i Rozwoju Wsi – pismo z dnia 07.2015 r., znak Fbr.4107-5/15 ).

Podstawę naliczenia odpisu na ZFŚS stanowi przeciętna planowana w danym roku kalendarzowym liczba zatrudnionych ogółem (łącznie z umowami na zastępstwo), skorygowana w końcu roku do faktycznej przeciętnej liczby zatrudnionych, obejmująca pracowników zatrudnionych w pełnym i niepełnym wymiarze czasu pracy (po przeliczeniu na pełny wymiar czasu pracy), z uwzględnieniem zatrudnionych pracowników zarówno na stałe, jak i na czas określony oraz umowę na czas zastępstwa, a także przebywających na urlopach wychowawczych i macierzyńskich. Do odpisu fakultatywnego


48 | S t r o n a

ADNOTACJE:

uwzględniono ponadto emerytów i rencistów (byłych pracowników ARiMR) oraz powiększono odpis z tytułu zatrudnienia osób niepełnosprawnych.

SKŁADKI CZŁONKOWSKIE NA RZECZ ORGANIZACJI MIĘDZYNARODOWYCH

Planowane na 2016 r. wydatki w ramach ww. pozycji, paragraf 4690, obejmują wydatki z tytułu corocznego opłacenia składki członkowskiej Stowarzyszenia Rolnych Agencji Płatniczych UE Panta Rhei, do którego należy ARiMR. Kwota została ustalona na podstawie przeliczenia na PLN (z uwzględnieniem ewentualnych zmian kursu waluty EUR) połowy kwoty składki przypadającej na kraj członkowski, tj. 1.500 euro (1/2 z 3.000 EUR – składka podzielona między dwie agencje płatnicze w Polsce), wnoszonej corocznie z tytułu przynależności do stowarzyszenia unijnych agencji płatniczych.

SZKOLENIA KRAJOWE I ZAGRANICZNE

Planowane na 2016 r. wydatki w ramach ww. pozycji (paragraf 4700), obejmują wydatki związane ze szkoleniami, w tym ponoszone koszty dojazdów, zakwaterowania i wyżywienia uczestników z następujących tytułów:

szkoleń indywidualnych i grupowych,

Szkolenia indywidualne i grupowe realizowane są na podstawie zatwierdzonego przez Prezesa ARiMR Rocznego Planu Szkoleń oraz na podstawie zgłoszonych w ciągu roku przez jednostki/komórki organizacyjne bieżących potrzeb szkoleniowych. Roczny Plan Szkoleń zawiera potrzeby dotyczące szkoleń specjalistycznych, przekazane przez dyrektorów departamentów i biura Centrali Agencji oraz dyrektorów oddziałów regionalnych.

Ponadto w ramach planowanej kwoty wydatków z tytułu szkoleń uwzględniono również wydatki związane z organizacją szkoleń grupowych z procedur i aplikacji dla pracowników ARiMR oraz obsługi narad w ośrodkach szkoleniowych, z którymi Agencja podpisała w grudniu 2014 r. umowy obowiązujące do 31 grudnia 2016 r., na które składają się towarzyszące im koszty zakwaterowania, wyżywienia oraz transportu uczestników;

szkoleń z procedur z wykorzystaniem technologii e-learning i blended learning,

Szkolenia e-learning przeprowadzone w miejscu pracy stały się alternatywą dla szkoleń stacjonarnych i pozwoliły zminimalizować koszty związane z organizacją szkoleń z procedur i aplikacji.

szkoleń zagranicznych.

W powyższej pozycji zaplanowano środki na sfinansowanie 2 zagranicznych szkoleń specjalistycznych pracowników ARiMR w jednej z instytucji unijnych. Udział w szkoleniu pozwoli na szczegółowe, kompleksowe i praktyczne zapoznanie się z działaniem mechanizmów WPR oraz nowych przepisów związanych z finansowaniem rozwoju sektora rolnego ze środków unijnych.


49 | S t r o n a

ADNOTACJE:

2. Wydatki majątkowe Wydatki majątkowe na realizację zadań w roku 2016 oszacowano w łącznej kwocie 130.000 tys. zł, paragraf 6130, w tym:

� PRZEBUDOWA LOKALI

Nakłady w zakresie przebudowy lokali planowane są w kwocie 814 tys. zł.

W 2016 r. Agencja będzie kontynuowała w jednostkach terenowych prace związane m.in. z przystosowaniem pomieszczeń do przechowywania dokumentów sporządzonych przy obsłudze realizowanych przez ARiMR programów pomocowych (składnice akt). Zaplanowane zostały również prace związane z infrastrukturą zewnętrzną, a także prace w zakresie docieplenia budynków oraz wymiany pokrycia dachu.

� WYKUP LOKALU

Nakłady w zakresie wykupu lokalu planowane są w kwocie 747 tys. zł.

Powyższa pozycja dotyczy wykupu lokalu terenowego, wynajmowanego obecnie przez Biuro Powiatowe – Złotów. Wynajmujący zamierza sprzedać nieruchomość. Procedura wykupu lokalu została wszczęta w 2014 r., jednak z winy sprzedającego nie doszła do skutku.

Wszczęcie procedury zmiany lokalizacji przez ww. BP jest ekonomicznie nieuzasadnione (koszty przeprowadzki, przystosowania nowych pomieszczeń dla pracowników BP itp.). Obecna nieruchomość jest w dobrym stanie technicznym, a także spełnia potrzeby ARiMR w zakresie realizacji nakładanych zadań.

� BUDOWA I ROZBUDOWA SYSTEMÓW IT – 105.034 TYS. ZŁ

W ramach ww. pozycji zaplanowane zostały nakłady w łącznej wysokości 105.034 tys. zł, które dotyczą realizacji następujących zadań:

Modyfikacji systemu informatycznego ARiMR – SIA,

Modyfikacji OFSA/OFSA-PROW/OFSA-PROW-DD/PROW-RG,

Rozwoju aplikacji Oracle EBS,

Modyfikacji systemu informatycznego SI-Agencja*KI,

Umowy ramowej rozwojowej,

Projektu e-IRZ,

Pozostałych modyfikacji.

W ramach powyższej pozycji budowa i rozbudowa systemów IT w pierwszej kolejności realizowane będą zadania zapewniające ciągłość działania pracujących systemów i aplikacji, niezbędne zmiany techniczne i programowe wynikające ze zmian legislacyjnych w związku z nową perspektywą finansową na lata 2014-2020, dopiero w dalszej kolejności – rozwój, modyfikacje i wdrażanie nowych technologii.


50 | S t r o n a

ADNOTACJE:

Koszty dotyczące ww. zadania zostały oszacowane na podstawie danych historycznych, w oparciu o posiadaną wiedzę w zakresie budowy i rozwoju systemów informatycznych z uwzględnieniem złożoności oprogramowania, a także na podstawie RFI (Request For Information) uzyskanych od firm świadczących tożsame usługi.

Wartości przyjętych do kalkulacji Punktów Funkcyjnych (PF) wynikają z różnorodności każdego z systemów, tj. ich wielkości, charakterystyki oraz skali prac związanych z ich rozwojem.

Wzrost kosztów budowy i rozbudowy systemów IT w 2016 r. w stosunku do 2015 r. wynika przede wszystkim z konieczności wprowadzenia nowych rozwiązań systemowych w obszarze okresu programowania 2014-2020, co wiąże się z planowaną realizacją dużej ilości zmian w systemach informatycznych ARiMR.

Modyfikacje systemu informatycznego ARiMR - SIA Zapotrzebowanie na środki finansowe w powyższej pozycji uwarunkowane jest koniecznością zapewnienia kontynuacji utrzymania rozległego systemu informatycznego, jakim jest Aplikacja SIA (System Informatyczny Agencji), a także zapewnienie ciągłości rozwoju tego oprogramowania, zgodnie ze zdefiniowanymi i planowanymi potrzebami wynikającymi m.in. ze zmian prawa, a także z potrzebami, których na dzień dzisiejszy nie można zdefiniować.

Powyższe zadanie będzie realizowane w 2016 r. w ramach umowy podpisanej w 2015 r. na realizację niezbędnych wymagań na kampanię 2015 r. (koszty 2016 r. – 19.686.000 zł) oraz planowanej do zawarcia umowy w 2016 r. na kolejne niezbędne modyfikacje w obszarze systemu informatycznego ARiMR - SIA.

Wartość Usługi Rozwoju SIA (ZSZiK, PROW, IRZ, GIS, PZSIP/FOTOSIP, SIZ, PA oraz IACSplus) w zakresie nowego postępowania została oszacowana w oparciu o dane historyczne, tj. złożoność oprogramowania zamówionego przez ARiMR w ramach aktualnie i wcześniej obowiązujących umów. Wynikiem kalkulacji jest szacowana złożoność oprogramowania oraz środki finansowe niezbędne dla realizacji Usług Rozwoju w okresie od 01.07.2016 r.

Dla oszacowania wartości zapotrzebowania przyjęto, że jeden Punkt Funkcyjny (PF) będzie kosztował 1.794,10 zł brutto. Wartość ta została oszacowana na podstawie wartości PF oferowanych przez wykonawców ubiegających się o realizację usług w ramach Umowy Ramowej na modyfikację systemów ARiMR.

Planowane roczne zapotrzebowanie na środki w 2016 r. wynosi: 2.551,80 PF x 1.794,10 zł, tym samym wartość przyjęta do projektu planu wynosi 4.578.200 zł, natomiast wartość ogółem w powyższej pozycji łącznie z realizowaną obecnie umową wynosi 24.264.200 zł.

Jednakże należy zaznaczyć, iż faktyczne wykorzystanie środków będzie wynikało z rzeczywistych potrzeb w zakresie zgłaszania wymagań do systemów aplikacyjnych.

Modyfikacje OFSA/OFSA-PROW/OFSA-PROW-DD/PROW-RG Zapotrzebowanie w powyższej pozycji uwarunkowane jest koniecznością zapewnienia ciągłości rozwoju systemów OFSA (Oprogramowanie Funduszy Strukturalnych ARiMR), OFSA-PROW, OFSA-PROW-DD i PROW-RG, zgodnie z legislacją unijną i krajową.


51 | S t r o n a

ADNOTACJE:

Dla oszacowania wartości zamówienia przyjęto wartość PF w wysokości 1.695,35 zł brutto, natomiast z uwagi na konieczność dostosowania systemu do obsługi nowego okresu programowania 2014-2020, szacuje się zapotrzebowanie w 2016 r. na poziomie 6.737,77 PF, tym samym szacowana wartość przyjęta do projektu planu wynosi 11.422.900 zł.


Rozwój aplikacji Oracle EBS Powyższe zadanie związane jest z koniecznością zapewnienia kontynuacji rozwoju rozległych systemów informatycznych takich jak: EBS UE, EBS SGW/KIP, B2B, BI.

Jednocześnie należy zaznaczyć, iż obecnie wykorzystywany jest przez Agencję system finansowo-księgowy zbudowany na bazie Oracle EBS w wersji 11, do której producent oprogramowania zakończył wsparcie, tym samym konieczne jest podniesienie wersji oprogramowania do wersji 12 lub wyższej.

Koszty 2016 r. na ww. zadanie zostały oszacowane w wysokości 11.120.000 zł.

Modyfikacje systemu informatycznego SI-Agencja*KI Zaplanowane w ww. pozycji nakłady związane są z koniecznością zapewnienia obsługi zobowiązań wynikających z dotychczas zawartych umów, dotyczących stosowania przez ARiMR dopłat do oprocentowania kredytów preferencyjnych dla rolnictwa i przetwórstwa.

Dla oszacowania wartości zamówienia przyjęto wartość punktu funkcyjnego (PF) w wysokości 1.264 zł brutto. Planowane zapotrzebowanie w 2016 r. wynosi: 2.394,70 PF x 1.264 zł, tym samym szacowana wartość przyjęta do projektu planu wynosi 3.026.900 zł.


Umowa ramowa rozwojowa Konieczność realizacji przedmiotowego zamówienia wynika z obowiązku rozwoju systemów aplikacyjnych zgodnie z legislacją krajową i wspólnotową. Realizacja zamówienia nastąpi po wyłonieniu grupy wykonawców, którym w ramach umowy ramowej zlecane będą modyfikacje istniejących systemów informatycznych ARiMR w celu dostosowania do nowego okresu programowania na lata 2014-2020 oraz nowych strategicznych projektów IT.

Szacowanie kosztów zostało dokonane w oparciu o dane historyczne dotyczące modyfikacji kluczowych systemów informatycznych ARiMR oraz przy założeniu złożoności oprogramowania nowych projektów, jak również wykorzystaniu doświadczenia zdobytego podczas przeprowadzonych postępowań na tożsame usługi modyfikacji.

Do kalkulacji przyjęto wartość rynkową 1 punktu funkcyjnego (PF), która wynosi około 1.476 zł brutto.

W związku z powyższym, przy zakładanym zapotrzebowaniu w wysokości 8.265,5 PF, szacowana wartość przyjęta do projektu planu na 2016 r. wynosi: 12.200.000 zł.


52 | S t r o n a

ADNOTACJE:

Projekt e-IRZ Powyższe zadanie związane jest z koniecznością zapewnienia optymalizacji architektury systemu informatycznego ARiMR w zakresie centralizacji obecnie eksploatowanych podsystemów peryferyjnych dedykowanych procesom biznesowym identyfikacji i rejestracji zwierząt. Działania centralizacyjne odnoszą się do następujących istniejących rozwiązań informatycznych: CK-IRZ, IW-SIRZ, Automat, Rejestr Wezwań i Powiadomień [ReD-RWiP], Agregat IRZ, Utylizator. Kolejną przesłanką w zakresie realizacji ww. projektu jest optymalizacja narzędzi informatycznych wspierających procesy operacyjne IRZ.

Do kalkulacji przyjęto wartość rynkową 1 punktu funkcyjnego (PF), która wynosi około 1.476 zł brutto.

Planowane zapotrzebowanie w 2016 r. wynosi: 2.032,52 PF x 1.476 zł, tym samym szacowana wartość przyjęta do projektu planu wynosi 3.000.000 zł.

Pozostałe modyfikacje Zapotrzebowanie na powyższe zadanie związane jest z wysoką zmiennością wymagań zgłaszanych do wszystkich kluczowych systemów aplikacyjnych, przy braku pełnej wiedzy o planowanych, procedowanych i ostatecznie uchwalonych zmianach legislacyjnych, związanych z nowym okresem programowania na lata 2014-2020.

Planowane zapotrzebowanie w 2016 r. wynosi 40.000.000 zł.

� BUDOWA I AKTUALIZACJA SYSTEMU IDENTYFIKACJI DZIAŁEK ROLNYCH LPIS – 11.852

TYS. ZŁ W ramach ww. pozycji zaplanowane zostały nakłady w łącznej wysokości 11.852 tys. zł.

System Identyfikacji Działek Rolnych (ang. Land Parcel Identification System - LPIS) – jest podstawowym elementem, bazą dla Zintegrowanego Systemu Zarządzania i Kontroli (ZSZiK, ang. IACS), pełniącym rolę bazy referencyjnej dla kontroli większości działań obsługiwanych przez ARiMR. Obejmuje on swoim zasięgiem niemal wszystkie podstawowe moduły ZSZiK, tj.:

ewidencję producentów,

ewidencję gospodarstw rolnych,

ewidencję wniosków o przyznanie płatności,

zintegrowany system kontroli.

System LPIS ustanowiony został w oparciu o powszechnie obowiązujące przepisy prawa wspólnotowego, które muszą być przez Polskę stosowane i ma na celu jednoznaczną w skali kraju identyfikację deklarowanej działki rolnej i jej położenia w przestrzeni geograficznej. W oparciu o system LPIS przeprowadzana jest kontrola prawidłowości zadeklarowanej powierzchni, łącznie z oceną i kontrolą uprawnienia do dopłat w odniesieniu do danego schematu pomocowego oraz kontrola jednokrotnej deklaracji dla poszczególnych działek rolnych lub ich części przez jednoznacznie określonych, potencjalnych beneficjentów.


53 | S t r o n a

ADNOTACJE:

Obowiązek ustanowienia, prowadzenia i utrzymania aktualności systemu LPIS został nałożony na wszystkie państwa członkowskie UE. Zgodnie z Rozporządzeniem Rady (WE) Nr 73/2009 od roku 2005 System Identyfikacji Działek Rolnych działa w oparciu o zastosowanie technologii geograficznych systemów informacyjnych GIS.

Podstawą działania systemu LPIS jest baza danych działek referencyjnych, które stanowią dane opisowe z państwowego rejestru ewidencji gruntów i budynków (EGiB) w formacie SWDE, ortofotomapa cyfrowa dla całego obszaru kraju, mapy ewidencji gruntów w postaci rastrowej i mapy wektorowe granic działek referencyjnych oraz dane dotyczące obszarów kwalifikowalnych w ramach działek referencyjnych (tzw. pola zagospodarowania - PZ).

Baza referencyjna LPIS/GIS dla oceny kwalifikowalności powierzchni i kontroli wniosków o przyznanie płatności, wykorzystuje dane z EGiB, przede wszystkim w zakresie unikalnej identyfikacji działki ewidencyjnej w przestrzeni, natomiast maksymalna powierzchnia kwalifikowana do płatności na zadeklarowanych działkach ewidencyjnych wyznaczana jest w oparciu o dane zawarte w Systemie LPIS.

Dane graficzne m.in. ortofotomapa, granice działek referencyjnych, granice pól zagospodarowania są wykorzystywane w ZSZiK do autoryzacji (kontroli administracyjnych) wniosków pomocowych, stąd muszą być aktualizowane.

Zgodnie z wytycznymi unijnymi aktualizacja okresowa baz danych LPIS/GIS winna być wykonywana na bieżąco dla danych wektorowych oraz okresowo dla ortofotomapy (nie rzadziej niż co 5 lat). Od 2010 r. proces aktualizacji ortofotomapy wykonywany jest w Polsce w cyklu 3-letnim. Intensyfikacja zmian na gruntach zgłaszanych do płatności związanych z trwającymi procesami inwestycyjnymi, jak również trwające procesy związane ze zmianami w EGiB (podziały, modernizacje i scalenia działek) w bardzo dużym stopniu wpływają na dezaktualizację danych. Mając na uwadze powyższe, jak też rekomendacje audytów unijnych, przyjęto rozwiązanie optymalizacji procesu aktualizacji danych wektorowych poprzez wdrożenie technicznego rozwiązania, tj. projekt LPIS+ w ramach którego od 2011 r. siłami własnymi ARiMR (BP, OR), wykonywana jest bieżąca aktualizacja danych wektorowych.

W 2014 r. rozpoczęto prace nad wdrożeniem innowacyjnego narzędzia usprawniającego proces identyfikacji zmian użytkowania terenu na podstawie ortofotomapy tzw. Aplikacja_ORTO. Narzędzie to poprzez zautomatyzowanie czynności identyfikacji części zmian dla określonych typów pól zagospodarowania (PZ) pozwala na przyspieszenie procesu przetwarzania i modyfikacji danych. W kolejnych latach planowana jest aktualizacja Aplikacji_ORTO z uwagi na pozyskanie nowej ortofotomapy i rozbudowa w szerszym zakresie dla innych typów PZ.

Technologia systemu LPIS/GIS pozwala na wytwarzanie informacji niezbędnej do wspomagania wydawania decyzji o przyznaniu płatności w ramach różnych systemów pomocowych. Dane referencyjne LPIS/GIS wykorzystywane są do określenia uprawnień rolnika do wnioskowania o pomoc oraz ustalenia gruntów uprawnionych do dopłat i weryfikacji danych zgłaszanych przez beneficjentów. Jest narzędziem usprawniającym i uwiarygodniającym proces przyznawania i dystrybucji środków pomocowych dla rolników.


54 | S t r o n a

ADNOTACJE:

Ponadto, nowa perspektywa finansowa Wspólnej Polityki Rolnej na lata 2014-2020 nakłada na państwa członkowskie Unii Europejskiej nowe wymagania zarówno dla rolników, jak i instytucji zaangażowanych w działania na rzecz rolnictwa. W ramach Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata 2014-2020 przewidziano 25 form wsparcia, które wymagają zabezpieczenia od strony prawidłowej obsługi w systemie LPIS, bowiem nowe instrumenty wsparcia wiążą się z koniecznością ich kontroli. W tym celu ARiMR wdraża działania dostosowujące system LPIS do nowych wytycznych mające na celu monitorowanie i weryfikację uprawnień do płatności. Sukcesywnie system LPIS zasilany jest niezbędnymi warstwami wektorowymi umożliwiającymi rejestrowanie powierzchni uprawnionych do płatności zgłoszonych na wnioskach obszarowych. Podjęto także dążenia do rozszerzenia informacji o powierzchni w systemie LPIS, również dla gruntów niezgłoszonych, ale mogących stanowić potencjalną powierzchnię kwalifikowaną do płatności.

Należy podkreślić, iż zadania w zakresie aktualizacji i rozbudowy baz danych LPIS/GIS oraz kontroli jakości tych danych stanowią kluczowy element procesu gwarantującego prawidłową realizację wypłat dla rolników w ramach poszczególnych mechanizmów wsparcia oraz należą do strategicznych działań zapewniających ciągłość i prawidłowość działania agencji płatniczej w procesach autoryzacji płatności.

W ramach budowy i aktualizacji Systemu Identyfikacji Działek Rolnych w 2016 r. ARiMR planuje zrealizować następujące zadania:

1. Modernizacja i aktualizacja baz danych Systemu LPIS.

2. Transfer baz danych graficznych i opisowych oraz ich przetwarzanie, kontrola i weryfikacja na potrzeby systemu z uwzględnieniem zadań związanych ze ZSZiK/PROW.

3. Dostosowanie systemu LPIS do wymagań wynikających z reformy WPR - budowa i dostosowanie warstw GIS, modyfikacja danych.

4. Budowa systemu monitorowania i zarządzania danymi przestrzennymi na potrzeby LPIS i dyrektywy INSPIRE.

Planowanie wydatków w zakresie budowy i aktualizacji Systemu Identyfikacji Działek Rolnych - LPIS oparte jest na doświadczeniu i praktyce wynikającej z przeprowadzonych dotychczas postępowań przetargowych i zrealizowanych kontraktów inwestycyjnych w latach poprzednich.

Ponadto, przy szacowaniu kosztów ww. zadań uwzględniane są następujące czynniki:

ceny jednostkowe z umów zrealizowanych i będących w trakcie realizacji,

ceny wynikające z przeprowadzonych postępowań przetargowych,

ceny rynkowe prac geodezyjnych,

ceny wynikające z informacji umieszczanych w publikatorach branżowych,

koszty zadań o podobnym charakterze realizowanych przez administrację geodezyjną.

ARiMR przy współpracy z Głównym Urzędem Geodezji i Kartografii (GUGiK) na bieżąco monitoruje stan danych w ewidencji gruntów i budynków w Polsce, co pozwala na precyzyjne


55 | S t r o n a

ADNOTACJE:

szacowanie kosztów w zależności od stopnia przygotowania danych ewidencyjnych oraz ich jakości na obszarach objętych kolejnymi pracami.

Przyjęte do kalkulacji koszty jednostkowe (netto) podstawowych prac zleconych w ramach budowy i aktualizacji Systemu Identyfikacji Działek Rolnych LPIS przedstawiają się następująco:

aktualizacja ortofotomapy – 500-1200 zł/arkusz ortofotomapy w zależności od skali i rodzaju wykorzystanych materiałów źródłowych,

aktualizacja danych wektorowych – 1-5 zł/działkę, 16 zł/arkusz ortofotomapy w zależności od rodzaju danych wektorowych,

kontrole jakości i weryfikacje danych – ok. 114 zł/arkusz ortofotomapy w zależności od rodzaju materiałów źródłowych, na podstawie których opracowywane były kontrolowane ortofotomapy; 5-15 zł/km2 danych wektorowych tworzących warstwę Systemu Identyfikacji Działek Rolnych LPIS (inne niż granice odniesienia [GO] i pola zagospodarowania [PZ]); ok. 4 zł/km2 ortofotomapy na podstawie scen satelitarnych; import i transfer do Centralnej Bazy ZSZiK (CBZSZiK) - 0,60 – 2,00 zł/arkusz ortofotomapy, 0,60 – 2,00 zł/ km2 danych wektorowych,

opracowanie ortofotomapy do celów kontroli na miejscu – 12-18 zł/km2,

budowa i aktualizacja nowych warstw wektorowych – ok. 5-20 zł/działkę, aktualizacja warstw wektorowych – ok. 70-150 zł/km2,

opracowania narzędzi dedykowanych dla potrzeb optymalizacji LPIS, koszt budowy poszczególnych aplikacji kształtuje się średnio na poziomie ok. 300 000,00 zł.

Modernizacja i aktualizacja baz danych Systemu LPIS

Powyższe zadanie jest kontynuacją prac związanych z aktualizacją baz danych systemu LPIS, która ma na celu zasilenie bazy danych systemu LPIS/GIS o aktualną warstwę referencyjną - cyfrową ortofotomapę na potrzeby generowania załączników graficznych oraz kontroli administracyjnej wniosków pomocowych. Podstawą wykonania ortofotomapy są zdjęcia lotnicze oraz w przypadku wschodnich terenów przygranicznych, gdzie na wykonanie zdjęć lotniczych można napotkać na trudności formalno-organizacyjne - wysokorozdzielcze zdjęcia satelitarne.

Pomiary wykonywane na podstawie ortofotomapy pozwalają na kompleksową ocenę powierzchni kwalifikowanej do płatności w ramach działki referencyjnej.

Zgodnie z unijnymi wytycznymi, ortofotomapa i granice obszarów kwalifikowanych powinny być aktualizowane w cyklu, co najmniej 5-letnim, przy czym prawie wszystkie kraje UE (w tym również od 2010 r. Polska) przyjęły 3-letni cykl aktualizacji ortofotomapy.

Koszty realizacji tego zadania w 2016 r. zostały oszacowane na kwotę 6.871 tys. zł w oparciu o wskazane kwoty jednostkowe przyjęte do kalkulacji.

Transfer baz danych graficznych i opisowych oraz ich przetwarzanie, kontrola i weryfikacja na potrzeby systemu z uwzględnieniem zadań związanych z ZSZiK/PROW

Powyższe zadanie polegające na wykonywaniu kontroli jakości technicznej danych graficznych pozyskiwanych na potrzeby budowy, modernizacji i aktualizacji Systemu Identyfikacji Działek


56 | S t r o n a

ADNOTACJE:

Rolnych (LPIS), ma charakter ciągły, a proces kontroli jakości danych musi być ściśle powiązany z realizacją zadań dotyczących opracowania danych na potrzeby budowy, modernizacji i aktualizacji systemu LPIS.

Należy podkreślić, iż ARiMR jest właścicielem zasobu Systemu Identyfikacji Działek Rolnych (LPIS), który stanowi ogromny zbiór danych, głównie o charakterze geoprzestrzennym. Pełnienie funkcji właściciela zasobu LPIS polega między innymi na budowie, modernizacji, aktualizacji i produkcyjnym wdrażaniu danych LPIS/GIS, a także na zapewnieniu wysokiej jakości tych danych oraz wymianie danych i informacji z jednostkami administracji rządowej i samorządowej. Jakość danych w Systemie Identyfikacji Działek Rolnych LPIS stanowi kluczowy element procesu gwarantującego prawidłową realizację wypłat dla rolników i chroniącego unijne fundusze.


Dostosowanie systemu LPIS do wymagań wynikających z reformy WPR - budowa i dostosowanie warstw GIS, modyfikacja danych

Powyższe zadanie związane jest z przystosowaniem Systemu Identyfikacji Działek Rolnych (LPIS) do wymagań reformy Wspólnej Polityki Rolnej (WPR) poprzez wdrażanie kolejnych dyrektyw unijnych. Dostosowanie Systemu Identyfikacji Działek Rolnych (LPIS) do możliwości weryfikacji praw przedmiotowych i obowiązków wynikających z położenia gruntów na wydzielonych obszarach objętych kolejnymi dyrektywami, wymagać będzie zaprojektowania, wykonania, zapewnienia dostępu i implementacji kolejnych warstw graficznych obszarów objętych działaniem dyrektyw. Nowe warstwy w systemie będą pozyskiwane od jednostek administracji publicznej lub wytwarzane w ramach zleceń zewnętrznych zgodnie z wymogami projektu systemu, co do standardów technicznych i dokładności geometrycznej. Niniejsze zadanie obejmuje również uspójnienie pozyskiwanych danych z pozostałymi warstwami w systemie.

W zakres planowanych prac z tytułu powyższego zadania wchodzą również zlecenia dotyczące przygotowania i implementacji nowych warstw danych wektorowych w bazach LPIS/GIS związanych z wdrażaniem nowych wymagań w zakresie cross-compliance i rozwoju obszarów wiejskich.

Należy zauważyć, iż reforma WPR na lata 2014-2020 wprowadziła silny element ekologizacji, który obliguje do uzupełnienia baz danych systemu LPIS o wiele warstw tematycznych. Według nowych założeń wszyscy rolnicy w UE, którzy wnioskują o wsparcie, muszą spełniać dodatkowe warunki poza wymogami zasady wzajemnej zgodności, a w ramach normalnej działalności dodatkowo zapewniać korzyści dla klimatu i środowiska. Rolnicy uprawnieni do płatności w ramach systemu płatności podstawowej lub systemu jednolitej płatności obszarowej będą musieli przestrzegać praktyk rolniczych korzystnych dla klimatu i środowiska. Obowiązkowy element „zazielenienia” polegać będzie na przestrzeganiu praktyk rolniczych, poprzez utrzymanie obszarów proekologicznych (EFA) i poprawę odporności gleby i ekosystemów za pomocą dywersyfikacji upraw oraz utrzymanie trwałych użytków zielonych.

Zasada wzajemnej zgodności jest nadal podstawą płatności bezpośrednich i została dodatkowo ukierunkowana na ochronę terenów podmokłych i gleb bogatych w dwutlenek węgla. Komisja


57 | S t r o n a

ADNOTACJE:

Europejska dąży do objęcia ramowych dyrektyw wodnych zakresem zasady wzajemnej zgodności, z jednoznacznym określeniem obowiązków rolników, po pełnym wdrożeniu dyrektyw przez wszystkie państwa członkowskie. W priorytetach Wspólnej Polityki Rolnej na lata 2014-2020 zaplanowano środki na rzecz działań związanych z przeciwdziałaniem zmianie klimatu i zarządzaniem gruntami poprzez środki rolnośrodowiskowo-klimatyczne, rolnictwo ekologiczne i płatności na rzecz obszarów z ograniczeniami naturalnymi lub innymi.

Mając na względzie aktualnie trwające prace w powyższym zakresie szacuje się, iż baza LPIS będzie musiała być sukcesywnie zasilona warstwami przestrzennymi (opracowanymi lub pozyskanymi od innych organów i dostosowanymi do potrzeb LPIS), zaś warstwy tematyczne już zbudowane, winny być poddane procesom aktualizacji. Tym samym, powyższe dotyczy następujących warstw:

obszary zagrożone erozją;

stanowiska dokumentacyjne;

zespoły przyrodniczo-krajobrazowe;

obszary, na których rolnicy stosują osady ściekowe;

grunty o dużej przepuszczalności, stanowiące w szczególności piaski luźne i słabogliniaste oraz piaski gliniaste lekkie, jeżeli poziom wód gruntowych znajduje się na głębokości mniejszej niż 1,5 m poniżej powierzchni gruntu;

tereny bagienne;

użytki ekologiczne jako formy ochrony przyrody;

obszary o wysokich wartościach przyrodniczych tzw. obszary HNV, zgodnie z Wytycznymi Guidance dokument to the member states (2008);

grunty na cele inwestycyjne (drogowe, sportowe, budownictwo mieszkaniowe);

osady ściekowe,

strefy ochrony ostoi;

tereny ochrony pośredniej stref ujęć wody;

tereny trwałych użytków zielonych TUZ i pastwisk;

obszary proekologiczne (m.in. tarasy, elementy krajobrazu, żywopłoty, grunty ugorowane, miedze śródpolne);

obszary o ograniczeniach naturalnych (ONU) lub innych szczególnych ograniczeniach;

gleba zasobna w materię organiczną;

tereny podmokłe i gleby zasobne w węgiel i próchnicę;

tereny objęte planami zadań ochronnych i planami ochrony.

Powyższe warstwy mają posłużyć, jako dane referencyjne w procesie akredytacji wniosków o przyznanie płatności, dla których zastosowanie mają ww. wymogi.


58 | S t r o n a

ADNOTACJE:


Budowa systemu monitorowania i zarządzania danymi przestrzennymi na potrzeby LPIS i dyrektywy INSPIRE

Powyższe zadanie obejmuje nakłady związane z optymalizacją systemu zarządzania bazami danych i archiwizacji produktów składowych baz danych, a w szczególności systemu metadanych, kontroli i rozliczania zleceń, monitorowania postępu prac, budowy systemu kontroli jakości w trybie nadzoru, archiwizowania wyników kontroli danych.

System identyfikacji działek rolnych stanowi kluczowy element procesu gwarantującego prawidłową realizację wypłat dla rolników i chroniącego unijne fundusze. W tym celu wdrażane są narzędzia, które przyczynią się do optymalizacji wykonywanych przez Agencję działań w zakresie identyfikacji zmian oraz modyfikacji i aktualizacji danych GIS jak też pozwolą na usprawnienie poziomu zarządzania i oceny jakości danych zawartych w Systemie Identyfikacji Działek Rolnych LPIS/GIS.

Ponadto w związku z przejęciem z MRiRW do realizacji nowego zadania dot. tworzenia, utrzymywania i rozwijania infrastruktury informacji przestrzennej w zakresie tematu: obiekty rolnicze i akwakultury (AKWA), koniecznym będzie przygotowanie i harmonizacja danych graficznych i alfanumerycznych z różnych baz danych w tym LPIS, celem ich udostępnienia i publikacji w ramach zobowiązań MRiRW wynikających z implementacji Dyrektywy INSPIRE.

Koszty realizacji tego zadania w 2016 r. zostały oszacowane na kwotę 801 tys. zł w oparciu o wskazane kwoty jednostkowe przyjęte do kalkulacji.

� POZOSTAŁE NAKŁADY MAJĄTKOWE – 11.553 TYS. ZŁ W ramach ww. pozycji na 2016 r. Agencja zaplanowała m.in. nakłady dotyczące następujących zakupów:

1. sprzętu informatycznego i biurowego w kwocie 3.424 tys. zł, w tym m.in.:

- drukarki na potrzeby Centrali oraz jednostek terenowych ARiMR,

W związku z zakończeniem okresu eksploatacji oraz znacznym zużyciem sprzętu drukującego uwzględniona została wymiana drukarek oraz urządzeń wielofunkcyjnych w jednostkach terenowych oraz Centrali ARiMR.

- komputery przenośne,

W związku z zakończeniem okresu eksploatacji użytkowanych urządzeń uwzględniona została wymiana sprzętu mobilnego (laptopy) w Centrali oraz jednostkach terenowych ARiMR.

- pozostałe zakupy sprzętowe i biurowe, w tym m.in.: zakup pozostałego sprzętu informatycznego wykorzystywanego w ARiMR, dla którego kończy się okres możliwej eksploatacji, zakup sprzętu na potrzeby uruchomienia nowych projektów służących do obsługi zadań w ramach nowej perspektywy finansowej na lata 2014-2020, zakup wysokowydajnych niszczarek do dokumentów i płyt CD oraz wymiana wyeksploatowanych kserokopiarek.


59 | S t r o n a

ADNOTACJE:

2. oprogramowania w kwocie 526 tys. zł, w tym m.in.:

- licencje na oprogramowanie, w tym m.in.: licencje dla aplikacji pod nowy okres programowania 2014-2020, oprogramowanie do stacji roboczych, licencje Microsoft.

Zakup licencji na oprogramowanie wynika m.in. z potrzeb prawidłowej realizacji i zachowania ciągłości działania w zakresie prowadzonych przez Agencję projektów informatycznych, tj. np. SIA, OFSA niezbędnych dla obsługi działań statutowych Agencji jak również planowanych przez ARiMR przedsięwzięć informatycznych związanych z nowym okresem programowania na lata 2014-2020. Licencje Microsoft typu stanowiskowego umożliwiają korzystanie ze stacji roboczych przez pracowników ARiMR.

3. infrastruktury technicznej w kwocie 2.265 tys. zł, w tym m.in.:

- rozbudowa sieci LAN (PEL’e) – kontynuacja prac w zakresie rozbudowy infrastruktury technicznej poprzez instalacje w jednostkach terenowych ARiMR punktów elektryczno-logicznych (Pele) okablowania strukturalnego sieci logicznej LAN, w tym wynikające z przeprowadzek jednostek terenowych ARiMR.

- zakup infrastruktury sprzętowej na potrzeby dostosowania do nowego okresu programowania 2014-2020,

- zakup i rozbudowa istniejących w jednostkach terenowych ARiMR systemów alarmowych (rozbudowa stref dostępu - SKD – system kontroli dostępu, systemu sygnalizacji włamania i przeciwpożarowego) oraz monitoringu, wymiana centrali alarmowych i podzespołów współpracujących.

W ramach powyższej pozycji ARiMR zaplanowała także:

4. zakup środków transportu w kwocie 3.000 tys. zł:

Zakup nowych środków transportu, w ramach którego planuje się sukcesywną wymianę najbardziej wyeksploatowanych samochodów z uwagi na wysokie koszty przeglądów pogwarancyjnych i napraw wynikających z tych przeglądów oraz ze względu na stale zwiększającą się liczbę kontroli terenowych, przeprowadzanych siłami własnymi przez Biura Kontroli na Miejscu i zespoły terenowe Identyfikacji i Rejestracji Zwierząt. Ich realizacja związana jest z wymogiem zachowania minimalnego poziomu kontroli, wynikającego z legislacji UE, jak i krajowej. Dodatkowo należy podkreślić, iż poza samochodami przeznaczonymi na potrzeby Centrali Agencji, posiadane przez ARiMR pojazdy wykorzystywane są w trudnych warunkach terenowych, niejednokrotnie górzystych oraz poza utwardzonymi drogami, co powoduje szybszą ich eksploatację oraz dużą szkodowość i konieczność częstych napraw i remontów.

W 2016 r. Agencja planuje wymianę najstarszych samochodów z roczników 2007 (jeden pojazd) i 2010. Zakładając, że samochody te będą wycofywane z eksploatacji w II połowie 2016 roku, średni przebieg dla tych pojazdów będzie wynosił około 180 tys. km. - poza rosnącymi kosztami eksploatacji tych pojazdów, będą spełniały one kryteria uprawniające do wycofania ich z eksploatacji, zgodnie z zarządzeniem Prezesa ARiMR nr 75/2013 r. z 31.12.2013 r. w sprawie gospodarowania samochodami służbowymi i wykorzystywania samochodów niebędących własnością pracodawcy


60 | S t r o n a

ADNOTACJE:

do celów służbowych oraz zasad przejazdów w celach służbowych w ARiMR, tj.: przebieg przekraczający 150 tys. km, a także pięcioletni okres eksploatacji oraz pełną amortyzację.

Tym samym, z uwagi na wielkość ponoszonych nakładów odtworzeniowych, dalsza ich eksploatacja jest ekonomicznie nieuzasadniona. Planowany zakup realizowany byłby w grupie typów pojazdów posiadanych przez ARiMR, uznanych jako optymalne dla charakteru wykonywanych zadań, np. napęd na cztery koła, wyposażenie podstawowe (ewentualnie dodatkowe w zależności od regionu kraju, w którym pojazd będzie użytkowany).

5. Inne w kwocie 2.338 tys. zł, w tym m.in.:

- zakup pozostałego sprzętu, w tym m.in. szaf serwerowych, klimatyzatorów do serwerowni oraz pomieszczeń o dużym nasłonecznieniu w jednostkach terenowych, pozostałe zakupy na potrzeby nowych projektów informatycznych;

- zakup mobilnych urządzeń pomiarowych na potrzeby kontroli na miejscu. Rozwiązanie sprzętowe w postaci odbiornika GNSS z kontrolerem w postaci tabletu pozwala na wsparcie wszystkich typów kontroli. Na środowisku operacyjnym kontrolera możliwe jest wykorzystanie tworzonych i rozwijanych aplikacji wspierających proces kontroli na miejscu w terenie. Pozwala również na prowadzenie dokładnych pomiarów powierzchni, efektywne przetwarzanie ortofotomapy oraz innych danych GIS, korzystanie z aplikacji biurowych, drukarek a także zapewnia łączność internetową. Przedmiotowy zakup pozwoli na bieżącą wymianę wyeksploatowanego sprzętu, jednostkowe uzupełnienia potencjalnych braków oraz zakup niezbędnej liczby odbiorników w okresie wycofywania z użytkowania zużytego sprzętu;

- zakup systemu BSL (bezzałogowy system latający) – umożliwiającego wytworzenie wysokorozdzielczej ortofotomapy RGB i modelu DSM na potrzeby kontroli na miejscu. Głównymi kierunkami zastosowań systemu BSL będą kontrole interwencyjne, kontrole gospodarstw wielkoobszarowych oraz kontrole obszarów trudnodostępnych jak wyspy, obszary bagien;

- zakup wyposażenia, m.in. regałów przesuwnych do pomieszczeń archiwalnych (zrzutnie i składnice akt) w celu zapewnienia powierzchni przechowalniczej dla zwiększającej się sukcesywnie w ARiMR dokumentacji.

Planowane nakłady w ramach powyższej pozycji zostały oszacowane przy wykorzystaniu danych historycznych oraz aktualnego poziomu cen rynkowych.

3. Wydatki na realizację zadań W ramach wydatków na realizację zadań w kwocie 487.032 tys. zł ujęte zostały planowane zobowiązania 2015 roku płatne w 2016 roku w kwocie 105.728 tys. zł oraz planowane wydatki na 2016 rok w kwocie 381.304 tys. zł.

Planowane ww. wydatki zostały ujęte według następującej klasyfikacji budżetowej:


61 | S t r o n a

ADNOTACJE:

w zakresie paragrafu 2470, w kwocie 435.766 tys. zł, w zakresie paragrafu 2460, w kwocie 51.266 tys. zł.

3.1 Dopłaty do oprocentowania kredytów bankowych udzielonych na sfinansowanie części kosztów inwestycji i częściowa spłata kapitału kredytów na realizację inwestycji w gospodarstwach rolnych

Planowane na 2016 r. wydatki w ww. pozycji w kwocie 289.262 tys. zł, paragraf 2470, w tym:

3.1.1 DOPŁATY DO OPROCENTOWANIA KREDYTÓW BANKOWYCH UDZIELONYCH NA SFINANSOWANIE CZĘŚCI KOSZTÓW INWESTYCJI I CZĘŚCIOWA SPŁATA KAPITAŁU KREDYTÓW NA REALIZACJĘ INWESTYCJI W GOSPODARSTWACH ROLNYCH, W LATACH POPRZEDNICH, W KWOCIE 192.762 TYS. ZŁ

Ww. forma pomocy wynika z zapisów:

art. 4 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 9 maja 2008 r. o Agencji Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa (Dz. U. 2014, poz. 1438 z późn. zm.);

rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 30 stycznia 1996 r. w sprawie szczegółowych kierunków działań Agencji Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa oraz sposobów ich realizacji (Dz. U. Nr 16, poz. 82, z późn. zm.) - w zakresie umów zawartych w okresie obowiązywania rozporządzenia;

rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 26 kwietnia 2007 r. w sprawie szczegółowego zakresu i kierunków działań Agencji Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa oraz sposobów ich realizacji (Dz. U. Nr 77, poz. 514, z późn. zm.) - w zakresie umów zawartych w okresie obowiązywania rozporządzenia;

rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 22 stycznia 2009 r. w sprawie realizacji niektórych zadań Agencji Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa (Dz. U. Nr 22, poz. 121, z późn. zm.);

rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 27 stycznia 2015 r. w sprawie szczegółowego zakresu i sposobów realizacji niektórych zadań Agencji Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa (Dz. U. poz. 187, z późn. zm.).

W 2016 r. Agencja będzie kontynuowała stosowanie dopłat do oprocentowania kredytów udzielanych do 30.04.2007 r. w okresie od 01.05.2007 r. do 31.12.2014 r. oraz udzielonych w 2015 r. Pomoc polega na realizacji zobowiązań z tytułu zawartych umów w tym okresie.

Wydatki na realizację ww. zadania w 2016 r. zostały zaplanowane w kwocie 192.762 tys. zł, paragraf 2470, w tym:

kwota 152.094 tys. zł na dopłaty do oprocentowania inwestycyjnych kredytów bankowych udzielonych w latach poprzednich,

kwota 40.668 tys. zł na częściową spłatę kapitału kredytów na realizację inwestycji w gospodarstwach rolnych w latach poprzednich.

Dopłaty na 2016 r. do oprocentowania kredytów bankowych udzielonych na sfinansowanie części kosztów inwestycji i częściowa spłata kapitału kredytów na realizację inwestycji w gospodarstwach


62 | S t r o n a

ADNOTACJE:

rolnych w latach poprzednich zostały oszacowane przy założeniu pełnej realizacji zobowiązań wynikających z tytułu czynnych kredytów udzielonych do dnia 31 grudnia 2014 r. oraz realizacji akcji kredytowej w zakresie kredytów inwestycyjnych w 2015 roku na poziomie 3 mld zł.

W zakresie ww. pozycji dopłaty na 2016 rok do oprocentowania kredytów bankowych udzielonych na sfinansowanie części kosztów inwestycji zostały oszacowane przy założeniu:

stopy redyskonta weksli NBP wynoszącej 2,25% w skali roku,

w odniesieniu do kredytów udzielonych na podstawie rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 27 stycznia 2015 r. w sprawie szczegółowego zakresu i sposobów realizacji niektórych zadań Agencji Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa (z późn. zm.) zostały oszacowane przy stopie referencyjnej WIBOR 3M w wysokości 2,09%, powiększonej o 2,5 punktu procentowego i przedstawione w ujęciu kasowym, tj. obejmują należne dopłaty w ramach zobowiązań roku 2015 płatnych w roku 2016 oraz wydatki 2016 roku.

W przypadku zwiększenia przez Radę Polityki Pieniężnej stopy redyskonta weksli NBP lub stopy referencyjnej WIBOR 3M ponad wartości, przy których dokonano obliczeń, niezbędne będzie dodatkowe zabezpieczenie środków na realizację zobowiązań wynikających z zawartych umów.

3.1.2 DOPŁATY DO OPROCENTOWANIA KREDYTÓW BANKOWYCH UDZIELANYCH NA SFINANSOWANIE CZĘŚCI KOSZTÓW INWESTYCJI I CZĘŚCIOWA SPŁATA KAPITAŁU KREDYTÓW NA REALIZACJĘ INWESTYCJI W GOSPODARSTWACH ROLNYCH, W ROKU BIEŻĄCYM (2016 R.), W KWOCIE 96.500 TYS. ZŁ



� Inwestycje w gospodarstwach rolnych, działach specjalnych produkcji rolnej, przetwórstwie produktów rolnych, w przetwórstwie ryb, skorupiaków i mięczaków, w rybactwie śródlądowym

W 2016 roku kredyty udzielane będą na podstawie ww. rozporządzenia Rady Ministrów. Nowelizacja rozporządzenia wynikała z konieczności dostosowania krajowych przepisów do rozwiązań obowiązujących w całej Unii Europejskiej, w zakresie udzielania pomocy publicznej w rolnictwie. W obecnym akcie wykonawczym utrzymano większość rozwiązań przewidzianych w obowiązującym wcześniej rozporządzeniu Rady Ministrów z dnia 22 stycznia 2009 r.

Zgodnie z zapisami nowego rozporządzenia, udzielanie kredytów preferencyjnych będzie ograniczone do mikro, małych i średnich przedsiębiorstw. Pomoc dużym przedsiębiorstwom będzie możliwa do stosowania po notyfikacji Komisji Europejskiej.

Przepisy nowego rozporządzenia umożliwiają sfinansowanie części kosztów inwestycji realizowanych w gospodarstwach rolnych, działach specjalnych produkcji rolnej, przetwórstwie produktów rolnych, w przetwórstwie ryb, skorupiaków i mięczaków oraz w rybactwie śródlądowym przy udziale kredytu z dopłatą do oprocentowania. Zakres inwestycji objętych pomocą finansową, podobnie jak dotychczas,


63 | S t r o n a

ADNOTACJE:

jest szeroki i umożliwia realizację większości inwestycji związanych z produkcją i przetwarzaniem produktów rolnych i rybnych, w tym również inwestycji związanych z zakupem użytków rolnych, realizowany w dwóch formach: pomoc na zakup użytków rolnych finansowany kredytem w części nieprzekraczającej 10% kosztów inwestycji oraz pomoc przeznaczona wyłącznie na zakup użytków rolnych w formule pomocy de minimis w rolnictwie, udzielana zgodnie z przepisami rozporządzenia Komisji (UE) nr 1408/2013 z dnia 18 grudnia 2013 r.

Zapisy rozporządzenia przewidują także możliwość stosowania dopłat do oprocentowania kredytów udzielanych grupom producentów rolnych wpisanym do rejestru grup producentów rolnych w rozumieniu przepisów o grupach producentów rolnych i ich związkach na sfinansowanie nabycia udziałów lub akcji spółek prowadzących działalność w zakresie przetwórstwa produktów rolnych lub przetwórstwa ryb, skorupiaków i mięczaków oraz producentom rolnym na sfinansowanie nabycia udziałów lub akcji spółek prowadzących działalność w zakresie przetwórstwa produktów rolnych lub przetwórstwa ryb, skorupiaków i mięczaków lub udziałów spółek utworzonych na podstawie art. 37 ust. 1 ustawy z dnia 20 sierpnia 1997 r. o organizacji hodowli i rozrodzie zwierząt gospodarskich (Dz. U. z 2002 r. Nr 207, poz. 1762 oraz z 2004 r. Nr 91, poz. 866). Pomoc ta będzie stosowana w formule de minimis zgodnie z przepisami rozporządzenia Komisji (UE) nr 1407/2013 z dnia 18 grudnia 2013 r. albo rozporządzenia Komisji (UE) nr 717/2014 z dnia 27 czerwca 2014 r. oraz przepisami o postępowaniu w sprawach dotyczących pomocy publicznej. Kwota kredytu nie będzie mogła przekroczyć 80% wartości udziałów lub akcji nabywanych przez grupy producentów rolnych (nie więcej niż 5 mln zł) oraz producentów rolnych (nie więcej niż 4 mln zł).

Obowiązujące od 2015 roku i kontynuowane w 2016 roku linie kredytowe to:

- linia RR - kredyty na inwestycje w rolnictwie i rybactwie śródlądowym,

- linia Z - kredyty na zakup użytków rolnych,

- linia PR - kredyty na inwestycje w przetwórstwie produktów rolnych, ryb skorupiaków i mięczaków oraz na zakup akcji lub udziałów.

Kwoty kredytów z dopłatą do oprocentowania nie będą mogły przekroczyć:

- gospodarstwo rolne - 5 mln zł i do 80% wartości inwestycji,

- dział specjalny produkcji rolnej - 8 mln zł i do 70% wartości inwestycji,

- rybactwo śródlądowe - 8 mln zł i do 70% wartości inwestycji,

- przetwórstwo produktów rolnych, ryb, skorupiaków i mięczaków - 16 mln zł i do 70% wartości inwestycji.

Oprocentowanie kredytów to nie więcej niż stopa referencyjna WIBOR ustalana dla pożyczek na rynku międzybankowym udzielanych na okres 3 miesięcy (WIBOR 3M), zaokrąglona do drugiego miejsca po przecinku, powiększona o 2,5 punktu procentowego, płacone jest przez:

- kredytobiorcę - w wysokości 0,67 oprocentowania oszacowanego zgodnie z wyżej przedstawionym sposobem, jednak nie mniej niż 3%, a w przypadku gdy oprocentowanie oszacowane zgodnie z tym sposobem wynosi poniżej 3% - w wysokości tego oprocentowania,


64 | S t r o n a

ADNOTACJE:

- Agencję - w pozostałej części.

Warunkiem uzyskania pomocy będzie dołączenie do wniosku o kredyt planu inwestycji.

� Inwestycje polegające na tworzeniu lub powiększeniu gospodarstw rolnych przez młodych rolników

Pomoc polegająca na częściowej spłacie kapitału kredytu (MRcsk) przeznaczonego na zakup użytków rolnych w celu utworzenia lub powiększenia gospodarstwa rolnego przez młodych rolników, tj. osób, które w dniu złożenia wniosku o kredyt mają nie więcej niż 40 lat, posiadają odpowiednie umiejętności i kwalifikacje zawodowe i którzy po raz pierwszy rozpoczną działalność w gospodarstwie rolnym jako kierujący tym gospodarstwem.

Możliwa do uzyskania kwota kredytu to do 90% wartości nakładów inwestycyjnych na gospodarstwo rolne i nie więcej niż 5 mln zł.

Przewidywana wysokość pomocy do 60% kwoty udzielonego kredytu i nie więcej niż równowartość w złotych 70 tys. euro, przeliczonej wg średniego kursu NBP ustalonego na dzień udzielenia pomocy.

Kwota ta płacona będzie w dwóch ratach:

• I rata w wysokości 80% kwoty pomocy - po przedstawieniu dowodów wpłat za zakupione użytki rolne,

• II rata - po 5 latach od dnia zawarcia umowy kredytu, pod warunkiem, że kredyt nie został wcześniej spłacony.

Warunkiem udzielenia pomocy jest dołączenie przez wnioskodawcę do wniosku o udzielenie kredytu planu inwestycji, którego realizacja powinna rozpocząć się w okresie 9 miesięcy od dnia zawarcia umowy kredytu, oraz posiadanie kwalifikacji zawodowych w zakresie rolnictwa potwierdzonych odpowiednim świadectwem lub dyplomem. Osoby, które nie posiadają kwalifikacji zawodowych w zakresie rolnictwa mogą otrzymać pomoc, jeżeli zobowiążą się do ich uzyskania, w okresie 3 lat od dnia zawarcia umowy kredytu.

Wydatki na realizację ww. zadań w 2016 roku zostały zaplanowane w kwocie 96.500 tys. zł, paragraf 2470, w tym:

kwota 16.500 tys. zł na dopłaty do oprocentowania inwestycyjnych kredytów bankowych planowanych do udzielenia 2016 r.,

kwota 80.000 tys. zł na częściową spłatę kapitału kredytów na realizację inwestycji w gospodarstwach rolnych planowanych na 2016 r.

Dopłaty na 2016 rok i lata następne do oprocentowania ww. kredytów bankowych udzielanych na sfinansowanie części kosztów inwestycji zostały oszacowane przy następujących założeniach:

stopie referencyjnej WIBOR 3M w wysokości 2,09%, powiększonej o 2,5 punktu procentowego i przedstawione zostały w ujęciu kasowym, tj. obejmują należne dopłaty w ramach wydatków planowanych na rok 2016,

przy założeniu wielkości akcji kredytowej kredytów inwestycyjnych na rok 2016 na poziomie 3 mld zł.


65 | S t r o n a

ADNOTACJE:

Zgodnie z ww. rozporządzeniem RM, kredyty z częściową spłatą kapitału są skierowane dla młodych rolników z przeznaczeniem na zakup użytków rolnych, z uwagi na zwiększone zainteresowanie rolników tą formą pomocy.

3.2 Dopłaty do oprocentowania kredytów bankowych udzielonych na sfinansowanie kosztów wznowienia produkcji oraz odtworzenia środków trwałych w przypadku wystąpienia szkód

Planowane wydatki na 2016 r. w ww. pozycji w kwocie 27.835 tys. zł, paragraf 2470, w tym:

3.2.1 Dopłaty do oprocentowania kredytów bankowych udzielonych na sfinansowanie kosztów wznowienia produkcji oraz odtworzenia środków trwałych w przypadku wystąpienia szkód w latach poprzednich, w kwocie 22.135 tys. zł


art. 4 ust. 1 pkt 2 ustawy z dnia 9 maja 2008 r. o Agencji Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa (Dz. U. 2014, poz. 1438);


rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 22 stycznia 2009 r. w sprawie realizacji niektórych zadań Agencji Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa (Dz. U. Nr 22, poz. 121, z późn. zm.);


W 2016 roku Agencja będzie kontynuowała stosowanie dopłat do oprocentowania kredytów udzielanych od 01.05.2007 roku do 31.12.2014 roku oraz udzielonych w 2015 r. Pomoc polega na realizacji zobowiązań z tytułu zawartych umów w tym okresie.

Wydatki na realizację ww. zadania w 2016 roku zastały zaplanowane w kwocie 22.135 tys. zł, paragraf 2470.

Dopłaty na 2016 rok do oprocentowania kredytów bankowych udzielonych na sfinansowanie kosztów wznowienia produkcji oraz odtworzenia środków trwałych w przypadku wystąpienia szkód udzielonych w latach poprzednich zostały oszacowane przy założeniu pełnej realizacji zobowiązań wynikających z tytułu czynnych kredytów udzielonych do dnia 31 grudnia 2014 r. oraz realizacji akcji kredytowej w zakresie kredytów klęskowych w 2015 roku na poziomie 1 mld zł.

Dopłaty na rok 2016 do oprocentowania ww. kredytów bankowych udzielonych na sfinansowanie kosztów wznowienia produkcji oraz odtworzenia środków trwałych w przypadku wystąpienia szkód udzielonych w latach 2007-2015, zostały oszacowane przy założeniu:

stopy redyskonta weksli NBP wynoszącej 2,25% w skali roku,


66 | S t r o n a

ADNOTACJE:

w odniesieniu do kredytów udzielonych na podstawie rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 27 stycznia 2015 r. w sprawie szczegółowego zakresu i sposobów realizacji niektórych zadań Agencji Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa zostały oszacowane przy stopie referencyjnej WIBOR 3M w wysokości 2,09%, powiększonej o 2,5 punktu procentowego i przedstawione w ujęciu kasowym, tj. obejmują należne dopłaty w ramach zobowiązań roku 2015 płatnych w roku 2016 oraz wydatków 2016 roku.

W przypadku zwiększenia przez Radę Polityki Pieniężnej stopy redyskonta weksli NBP lub stopy referencyjnej WIBOR 3M ponad wartości, przy których dokonano obliczeń, niezbędne będzie dodatkowe zabezpieczenie środków na realizację zobowiązań wynikających z zawartych umów.

3.2.2 Dopłaty do oprocentowania kredytów bankowych udzielanych na sfinansowanie kosztów

wznowienia produkcji oraz odtworzenia środków trwałych w przypadku wystąpienia szkód, w roku bieżącym (2016 r.), w kwocie 5.700 tys. zł



W 2016 roku, podobnie jak w poprzednich latach, rolnicy w gospodarstwach których wystąpiły szkody spowodowane przez suszę, grad, deszcz nawalny, ujemne skutki przezimowania, przymrozki wiosenne, powódź, huragan, piorun, obsunięcie się ziemi lub lawinę, będą mogli ubiegać się o pomoc w postaci dopłat do oprocentowania kredytów udzielanych na wznowienie produkcji i sfinansowanie kosztów odtworzenia środków trwałych.

Obowiązujące od 2015 roku i kontynuowane w 2016 roku linie kredytowe to:

linia K01 – linia inwestycyjna,

linia K02 – linia obrotowa.

Warunkiem udzielenia pomocy jest dołączenie przez wnioskodawcę do wniosku o udzielenie kredytu protokołu oszacowania szkód sporządzonego przez komisję powołaną przez wojewodę właściwego ze względu na miejsce ich wystąpienia, przy czym w przypadku, gdy szkody będą wyższe niż 1.050 zł lub jeżeli będą przekraczać 30% średniej rocznej produkcji rolnej, wojewoda potwierdza ich wystąpienie na protokole. W przypadku, gdy szkody wyniosą 30% i mniej średniej rocznej produkcji rolnej, kredyt będzie mógł być udzielony, jeżeli pomoc będzie udzielana, jako pomoc de minimis w rolnictwie.

Wysokość pomocy w formie dopłat do oprocentowania na wznowienie produkcji nie może przekroczyć:

80% kwoty obniżenia dochodu albo 80% kwoty szkód w środkach trwałych służących do prowadzenia działalności rolniczej,


67 | S t r o n a

ADNOTACJE:

90% kwoty obniżenia dochodu albo 90% kwoty szkód w środkach trwałych służących do prowadzenia działalności rolniczej dla działów specjalnych produkcji rolnej lub gospodarstw rolnych położonych na obszarach z ograniczeniami naturalnymi lub innymi ograniczeniami określonymi w przepisach o wspieraniu rozwoju obszarów wiejskich.

Kwota pomocy nie może przekroczyć kwoty stanowiącej różnicę między sumą wysokości poniesionej szkody ustalonej przez komisję i kwoty kosztów poniesionych w związku z wystąpieniem szkód a kwotą wypłaconego odszkodowania z tytułu zawarcia umowy ubezpieczenia od ryzyka wystąpienia tych szkód i kwotą kosztów nieponiesionych w związku z wystąpieniem szkód.

Oprocentowanie kredytów to nie więcej niż stopa referencyjna WIBOR ustalana dla pożyczek na rynku międzybankowym udzielanych na okres 3 miesięcy (WIBOR 3M), zaokrąglona do drugiego miejsca po przecinku, powiększona o 2,5 punktu procentowego, płacone przez:

kredytobiorcę - w wysokości:

0,5 oprocentowania ustalonego w sposób omówiony powyżej, jednak nie mniej niż 1,5% - w przypadku kredytów na sfinansowanie kosztów wznowienia produkcji, jeżeli w dniu wystąpienia tych szkód co najmniej 50% powierzchni upraw rolnych, z wyłączeniem łąk i pastwisk, lub co najmniej 50% liczby zwierząt gospodarskich w gospodarstwie rolnym lub dziale specjalnym produkcji rolnej było ubezpieczonych co najmniej od jednego z ryzyk,

0,67 oprocentowania ustalonego w sposób omówiony powyżej, jednak nie mniej niż 3%, a gdy oprocentowanie obliczone zgodnie z tym sposobem wynosi poniżej 3%, w wysokości tego oprocentowania - w przypadku kredytów na sfinansowanie kosztów odtworzenia środków trwałych po wystąpieniu szkód,

Agencję - w pozostałej części.

Jeżeli w dniu wystąpienia tych szkód nie było stosownej umowy ubezpieczenia, to wysokość oprocentowania płaconego przez kredytobiorcę będzie stanowiła różnicę pomiędzy wysokością należnego bankowi oprocentowania i wysokością połowy oprocentowania płaconego przez Agencję.

Wydatki na realizację ww. zadania w 2016 roku zostały zaplanowane w kwocie 5.700 tys. zł, paragraf 2470.

Dopłaty na rok 2016 do oprocentowania kredytów bankowych udzielanych na sfinansowanie kosztów wznowienia produkcji oraz odtworzenia środków trwałych w przypadku wystąpienia szkód, planowanych do udzielenia w 2016 roku zostały oszacowane przy następujących założeniach:

stopie referencyjnej WIBOR 3M w wysokości 2,09%, powiększonej o 2,5 punktu procentowego i przedstawione zostały w ujęciu kasowym, tj. obejmują należne dopłaty w ramach wydatków planowanych na 2016 r.,

przy założeniu wielkości akcji kredytowej na rok 2016 na poziomie 1 mld zł.

Natomiast możliwa do wygenerowania akcja kredytowa zależy od okresu wystąpienia szkód i wysokości oszacowanych strat.


68 | S t r o n a

ADNOTACJE:

3.3 Finansowanie lub dofinansowanie ponoszonych przez producentów rolnych kosztów zbioru, transportu i unieszkodliwiania padłych zwierząt gospodarskich z gatunku bydło, owoce, kozy, świnie lub konie

Planowane wydatki w kwocie 111.346 tys. zł, paragraf 2470.



§ 2 ust. 1 pkt 4 oraz § 10 rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 27 stycznia 2015 r. w sprawie szczegółowego zakresu i sposobów realizacji niektórych zadań Agencji Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa (Dz. U. poz. 187, z późn. zm.).

Do kalkulacji planowanych na 2016 rok wydatków z ww. tytułu przyjęto następujące czynniki:

1. populację zwierząt podlegających dofinansowaniu,

2. tendencje występujące na rynku usług utylizacyjnych w latach poprzednich,

3. wysokość środków wydatkowanych przez ARiMR na ten cel w latach poprzednich.

W wyniku analizy ww. czynników ustalono, że:

stan pogłowia zwierząt z gatunków objętych dofinansowaniem Agencji utrzymuje się na zbliżonym poziomie z niewielką tendencją wzrostową (np. pogłowie trzody chlewnej stanowiącej około 50% rynku usług wg danych GUS w 2013 roku wzrosło o 0,5% w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego),

w wyniku stosowania wzmożonych kontroli przez powiatowych lekarzy weterynarii oraz kontroli ARiMR zwiększyła się liczba zwierząt oddawanych przez producentów rolnych do unieszkodliwienia z dofinansowaniem przez ARiMR. Trend ten nasilił się w szczególności w ostatnich latach. W 2014 roku ARiMR dofinansowała zbiór, transport i unieszkodliwianie ponad 1,242 mln sztuk padłych zwierząt. Natomiast w 2013 r. ARiMR dofinansowała zbiór, transport i unieszkodliwianie ponad 1,130 mln sztuk padłych zwierząt, co stanowi ok. 10% wzrost w 2014 roku ilości dofinansowanych usług zbioru, transportu i unieszkodliwienia padłych zwierząt. W 2015 roku ARiMR przewiduje dofinansowanie usług w ww. zakresie ok. 1,267 mln szt. padłych zwierząt,

corocznie zwiększa się też liczba beneficjentów pomocy korzystających z ww. programu.

W 2012 r. otrzymało pomoc ponad 83 tys. beneficjentów, w 2013 r. ok. 98 tys. beneficjentów, natomiast w 2014 roku ok. 101 tys. beneficjentów. W roku 2016 przewiduje się utrzymanie tendencji wzrostowej z lat 2012-2014 w odniesieniu do liczby beneficjentów pomocy korzystających z ww. programu.

W 2015 r. ARiMR założyła realizację wydatków w zakresie ww. programu na poziomie 100.666 tys. zł. Na rok 2016 ARiMR prognozuje wzrost wydatków w ww. zakresie o 11% rocznie.

Na podstawie powyższych założeń planowane wydatki na realizację ww. zadania na 2016 rok zostały zaplanowane w kwocie 111.346 tys. zł, paragraf 2470.


69 | S t r o n a

ADNOTACJE:

3.4 Finansowanie zalesiania gruntów rolnych Planowane wydatki w kwocie 51.266 tys. zł, paragraf 2460

Podstawa prawna:

ustawa z dnia 8 czerwca 2001 r. o przeznaczeniu gruntów rolnych do zalesienia (Dz. U. Nr 73, poz. 764, z późn. zm.);

ustawa z dnia 28 listopada 2003 r. o wspieraniu rozwoju obszarów wiejskich ze środków pochodzących z Sekcji Gwarancji Europejskiego Funduszu Orientacji i Gwarancji Rolnej (Dz. U. Nr 229, poz. 2273, z późn. zm.);

rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 15 marca 2002 r. w sprawie szczegółowych zasad rozliczania Agencji Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa z właściwymi starostami w zakresie przekazywania środków finansowych na wypłaty ekwiwalentów za wyłączenie gruntów z upraw rolnych i prowadzenie upraw leśnych oraz sposobu i terminu płatności (Dz. U. Nr 44, poz. 410).

Do kalkulacji planowanych wydatków na 2016 r. przyjęto następujące założenia:

1. Wypłaty dotyczą powierzchni zalesionych w ramach uzgodnionych limitów w latach 2002-2003 na łącznej powierzchni ok. 19 500 ha.

2. Bazowa kwota ekwiwalentu wynosi 150 zł/ha (kwota ta podlega podwyższeniu o 50% w przypadku likwidacji gospodarstwa rolnego oraz obniżeniu o 25% w przypadku nabycia przez współmałżonka prawa do otrzymywania renty lub emerytury).

3. Ekwiwalent podlega corocznej waloryzacji o średnioroczny wskaźnik wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych ogółem, ogłaszany w komunikacie Prezesa GUS do końca stycznia.

4. Do kalkulacji na rok 2016 założono wskaźnik w wysokości 5%.

5. Kwota wydatkowana w roku poprzednim na wypłaty ekwiwalentów stanowi kwotę bazową, którą należy powiększyć o 5%. Suma stanowi kwotę określoną w planie finansowym na rok kolejny.

W 2015 roku w planie finansowym Agencji, na wypłaty ekwiwalentów zabezpieczona jest kwota w wysokości 48.825 tys. zł.

Kalkulacja wydatków na 2016 rok z tytułu finansowania zalesiania gruntów rolnych wynikająca z ww. założeń przedstawia się następująco:

Rok 2016 – planowana na 2015 r. realizacja z tytułu finansowania zalesiania gruntów rolnych w kwocie 48.825 tys. zł + wzrost o 5% = 51.266 tys. zł.

Ustawodawca przewidział, że wypłaty ekwiwalentów za prowadzenie upraw leśnych będą kontynuowane do czasu nabycia przez beneficjenta prawa do emerytury lub renty, nie dłużej jednak niż przez okres 20 lat.


70 | S t r o n a

ADNOTACJE:

3.5 Pomoc finansowa na przygotowanie wniosku o rejestrację nazw i oznaczeń geograficznych pierwotnych produktów rolnych

Planowane wydatki w kwocie 30 tys. zł, paragraf 2470


art. 5 ustawy z dnia 9 maja 2008 r. o Agencji Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa (Dz. U. 2014, poz. 1438);

rozporządzenia Ministra Rolnictwa i Rozwoju Wsi z dnia 30 grudnia 2008 r. w sprawie udzielania pomocy finansowej na przygotowanie wniosku o rejestrację nazw i oznaczeń geograficznych pierwotnych produktów rolnych (Dz. U. z 2009 r., Nr 9, poz. 51).

Udzielanie pomocy finansowej przez Agencję na przygotowanie wniosku o rejestrację nazw i oznaczeń geograficznych pierwotnych produktów rolnych rozpoczęło się w 2009 roku. Pomoc finansowa udzielana jest jednorazowo do wysokości 15 tys. zł na jednego wnioskującego. Przewiduje się, że w 2016 roku zostaną złożone przez podmioty ubiegające się o ww. formę pomocy 2 wnioski na kwotę 30 tys. zł, w tym 1 wniosek na kwotę 15 tys. zł w ramach realizacji zobowiązań 2015 roku płatnych w 2016 roku oraz 1 wniosek na kwotę 15 tys. zł w ramach realizacji wydatków 2016 r.

3.6 Realizacja udzielonych poręczeń i gwarancji Planowane wydatki w kwocie 3.620 tys. zł, paragraf 2470, w tym:

� Realizacja udzielonych poręczeń i gwarancji spłaty kredytów inwestycyjnych

W zakresie realizacji przez ARiMR poręczeń i gwarancji spłaty kredytów inwestycyjnych, w tym poręczeń i gwarancji na zakup akcji lub udziałów w roku 2016 planowane są wydatki w wysokości 2.794 tys. zł, paragraf 2470.



rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 30 stycznia 1996 r. w sprawie szczegółowych kierunków działań Agencji Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa oraz sposobów ich realizacji (Dz. U. Nr 16, poz. 82, z późn. zm.) - w zakresie umów zawartych w okresie obowiązywania rozporządzenia;


§ 3 ust. 1 pkt 3 oraz § 4a ust. 1 pkt 3 rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 22 stycznia 2009 r. w sprawie realizacji niektórych zadań Agencji Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa (Dz. U. Nr 22, poz. 121, z późn. zm.);


71 | S t r o n a

ADNOTACJE:


Założenia merytoryczne przyjęte do kalkulacji:

Wydatki w 2016 roku z tytułu realizacji poręczeń i gwarancji spłaty kredytów inwestycyjnych, w tym poręczeń spłaty kredytów na zakup akcji lub udziałów zostały zaplanowane w odniesieniu do istniejących zobowiązań z tytułu udzielonych poręczeń.

Realizacja wydatków z powyższego tytułu występuje w przypadku zgłoszenia roszczenia przez bank udzielający kredytu, za kredytobiorców, którzy nie wywiązują się z warunków umów kredytowych zabezpieczonych poręczeniami lub gwarancjami Agencji.

Szacując wysokość planowanych wydatków na realizację poręczeń ARiMR dokonuje analizy ryzyka indywidualnych poręczeń, która pozwala zidentyfikować przypadki, co do których występuje wysokie prawdopodobieństwo zgłoszenia i realizacji roszczeń banków.

Dokonując analizy ryzyka indywidualnych poręczeń ARiMR bierze pod uwagę:

- przedkładane przez banki kwartalne informacje o kredytobiorcach zawierające w szczególności: wysokość zadłużenia z tytułu kapitału i należnych odsetek, kategorię ryzyka kredytu, dokonaną przez banki ocenę wywiązywania się kredytobiorców z warunków spłaty kredytu, w tym informację o sytuacji ekonomiczno-finansowej oraz ocenę w zakresie zagrożenia realizacji przez ARiMR udzielonego poręczenia, zawierającą informację o zaawansowaniu i przebiegu prowadzonego postępowania egzekucyjnego (jeśli takie jest prowadzone przez bank),

- wysokości zobowiązań niewymagalnych z tytułu udzielonych poręczeń,

- charakter udzielanych poręczeń (w przypadku poręczeń warunkowych realizacja roszczenia może nastąpić po przeprowadzeniu przez bank egzekucji z innych zabezpieczeń kredytu),

- kwoty złożonych wezwań do zapłaty, które są w trakcie realizacji,

- kończący się termin ważności udzielonych poręczeń.

Na dzień szacowania wydatków stan zobowiązań niewymagalnych z tytułu 32 czynnych poręczeń spłaty kredytów inwestycyjnych wynosił łącznie 8.039 tys. zł. Po dokonanej analizie stwierdzono, że ryzyko ewentualnej realizacji roszczeń w 2016 roku może wystąpić w przypadku kilku poręczeń, na wypłatę których zaplanowano kwotę w wysokości 2.794 tys. zł.

Przyjmuje się na 2016 rok limit na udzielanie poręczeń i gwarancji spłaty kredytów inwestycyjnych, w tym poręczeń i gwarancji na zakup akcji lub udziałów, w wysokości 5 mln zł.

� Realizacja udzielonych poręczeń spłaty kredytów studenckich

W zakresie realizacji przez ARiMR poręczeń spłaty kredytów studenckich w roku 2016 zaplanowano wydatki w wysokości 736 tys. zł, paragraf 2470.



72 | S t r o n a

ADNOTACJE:


§ 13a rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 30 stycznia 1996 r. w sprawie szczegółowych kierunków działań Agencji Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa oraz sposobów ich realizacji (Dz. U. Nr 16, poz. 82, z późn. zm.) - w zakresie umów zawartych w okresie obowiązywania;

§ 11 rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 26 kwietnia 2007 r. w sprawie szczegółowego zakresu i kierunków działań Agencji Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa oraz sposobów ich realizacji (Dz. U. Nr 77, poz. 514, z późn. zm.) – w zakresie umów zawartych w okresie obowiązywania;

§ 13 ust. 1 rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 22 stycznia 2009 r. w sprawie realizacji niektórych zadań ARiMR (Dz. U. Nr 22, poz. 121, z późn. zm.);


Wysokość przewidywanych wydatków, z tytułu ewentualnych roszczeń banków kredytujących, dotyczących realizacji poręczeń spłaty kredytów studenckich oszacowano w oparciu o wskaźnik ryzyka realizacji roszczeń, przyjęty w wysokości 3% w stosunku do stanu przewidywanych zobowiązań niewymagalnych na koniec roku poprzedzającego rok objęty planowaniem, z uwzględnieniem obecnych zobowiązań oraz poręczeń przewidywanych do udzielenia w okresie objętym planowaniem.

Prognozuje się, że stan zobowiązań niewymagalnych na koniec 2015 r. wyniesie 24.523 tys. zł, co pozwala zaplanować wydatki na 2016 r. z tytułu poręczeń spłaty kredytów studenckich w wysokości 736 tys. zł.

Przyjmuje się na 2016 rok limit na udzielanie poręczeń spłaty kredytów studenckich w wysokości 3 mln zł.

� Realizacja udzielonych poręczeń i gwarancji spłaty kredytów klęskowych


art. 4 ust. 2 pkt 3 ustawy z dnia 9 maja 2008 r. o Agencji Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa (t.j. Dz. U. 2014, poz. 1438);

§ 4 pkt 2 rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 22 stycznia 2009 r. w sprawie realizacji niektórych zadań ARiMR (Dz. U. Nr 22, poz. 121, z późn. zm.);


Wydatki z tytułu realizacji poręczeń i gwarancji spłaty kredytów klęskowych w 2016 roku oszacowano w oparciu o wskaźnik ryzyka realizacji roszczeń przyjęty w wysokości 3% w odniesieniu


73 | S t r o n a

ADNOTACJE:

do przewidywanego salda zobowiązań niewymagalnych na koniec roku poprzedzającego rok objęty planowaniem, uwzględniający poręczenia i gwarancje przewidywane do udzielenia w okresie objętym planowaniem. Prognozuje się, że zobowiązania te wyniosą na koniec 2015 r. 3.000 tys. zł, co pozwala zaplanować wydatki na 2016 rok z tytułu realizacji ww. zadania w wysokości 90 tys. zł, paragraf 2470.

Przyjmuje się na 2016 r. limit na udzielanie poręczeń i gwarancji spłaty kredytów klęskowych w wysokości 3 mln zł.

3.7 Pomoc finansowa z pozostałych tytułów Planowane wydatki w kwocie 3.659 tys. zł, paragraf 2470.

W zakresie ww. pozycji zaplanowano na 2016 r. wydatki na realizację pomocy finansowej w ramach rekompensaty za nieprzerwane nieutrzymywanie w gospodarstwie zwierząt z gatunku świnia (sus scrofa) objętych programem bioasekuracji.


ustawy z dnia 11 marca 2004 r. o ochronie zdrowia zwierząt oraz zwalczaniu chorób zakaźnych zwierząt (Dz. U. 2014, poz. 1539, z późn. zm.);

§ 13 lit. a rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 27 stycznia 2015 r. w sprawie szczegółowego zakresu i sposobów realizacji niektórych zadań Agencji Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa ( Dz. U. poz. 187, z późn. zm.);

rozporządzenia Ministra Rolnictwa i Rozwoju Wsi z dnia 3 kwietnia 2015 r. w sprawie wprowadzenia „Programu bioasekuracji mającego na celu zapobieganie szerzeniu się afrykańskiego pomoru świń” na lata 2015-2018 (Dz. U. poz. 517).

Program rekompensat za nieprzerwane nieutrzymywanie zwierząt jest jednym z programów pomocowych, uruchomionych w związku z wejściem w życie w dniu 29 kwietnia br. rozporządzenia Ministra Rolnictwa i Rozwoju Wsi z dnia 3 kwietnia 2015 r. w sprawie wprowadzenia „Programu bioasekuracji mającego na celu zapobieganie szerzeniu się afrykańskiego pomoru świń” na lata 2015–2018. Program bioasekuracji został wprowadzony na obszarze województwa podlaskiego, w powiatach: sejneńskim (w gminach Giby i Sejny z miastem Sejny, augustowskim w gminach Lipsk i Płaska), białostockim (w gminach Czarna Białostocka, Gródek, Supraśl, Wasilków i Michałowo) oraz sokólskim (w gminach Dąbrowa Białostocka, Janów, Krynki, Kuźnica, Nowy Dwór, Sidra, Sokółka i Szudziałowo). Pomoc wypłacana jest w formie rekompensat posiadaczom zwierząt, którzy w ramach programu bioasekuracji złożyli oświadczenia do powiatowego lekarza weterynarii o niedostosowaniu się do programu i w związku z tym otrzymali decyzję o uboju lub utylizacji świń w gospodarstwie oraz zakazującą utrzymywania świń na okres trwania programu bioasekuracji, tj. do końca 2018 r. Ponadto decyzja musi zostać wykonana. Wypłata rekompensat będzie realizowana w czterech rocznych transzach począwszy od 2015 roku.


74 | S t r o n a

ADNOTACJE:

Zgodnie z założeniami noweli ustawy o ochronie zdrowia zwierząt oraz zwalczaniu chorób zakaźnych zwierząt z dnia 11 marca 2004 r. budżet programu na 2016 r. kształtuje się na poziomie 3.658,5 tys. zł.

Łączny budżet programu na lata 2015-2018 wynosi 13.025,8 tys. zł.

3.8 Finansowanie zobowiązań z tytułu programów pomocowych realizowanych przez Agencję w latach ubiegłych Planowane wydatki w kwocie 14 tys. zł, paragraf 2470.

W ramach finansowania zobowiązań z tytułu programów pomocowych realizowanych przez Agencję w latach ubiegłych na 2016 r. Agencja zaplanowała kwotę wydatków w wysokości 14 tys. zł, w tym: kwotę 4 tys. zł na pomoc finansową dla producentów rolnych, w których gospodarstwach rolnych powstały szkody spowodowane przez ujemne skutki przezimowania w okresie zimowym 2011/2012 r. oraz kwotę 10 tys. zł z tytułu pomocy finansowej dla rolników, którzy w 2014 r. byli producentami cebuli, kapusty lub jabłek. Rezerwacja tych środków wynika z niezakończonych spraw spadkowych.

4. Pozostałe wydatki (operacyjne, poz. 6) Planowane wydatki w łącznej kwocie 93.763 tys. zł.

Podstawa prawa:

ustawa z dnia 17 czerwca 1966 r. o postępowaniu egzekucyjnym w administracji (Dz. U. 2014, poz. 1619, z późn. zm.),

ustawa z dnia 30 sierpnia 2002 r. Prawo o postępowaniu przed sądami administracyjnymi (Dz. U. 2012, poz. 270, z późn. zm.),

rozporządzenie Ministra Sprawiedliwości z dnia 28 września 2002 r. w sprawie opłat za czynności radców prawnych oraz ponoszenia przez Skarb Państwa kosztów pomocy prawnej udzielonej przez radcę prawnego ustanowionego z urzędu (Dz. U. 2013, poz. 490),

rozporządzenie Ministra Sprawiedliwości z dnia 28 września 2002 r. w sprawie opłat za czynności adwokackie oraz ponoszenia przez Skarb Państwa kosztów nieopłaconej pomocy prawnej udzielonej z urzędu (Dz. U. 2013, poz. 461),

rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 16 grudnia 2003 r. w sprawie wysokości oraz szczegółowych zasad pobierania wpisu w postępowaniu przed sądami administracyjnymi (Dz. U. Nr 221, poz. 2193, z późn. zm.),

rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 16 grudnia 2003 r. w sprawie wysokości opłat kancelaryjnych pobieranych w sprawach sądowo administracyjnych (Dz. U. Nr 221, poz. 2192),

ustawa z dnia 28 lipca 2005 r. o kosztach sądowych w sprawach cywilnych (Dz. U. 2010, Nr 90, poz. 594, z późn. zm.),

ustawa z dnia 16 listopada 2006 r. o opłacie skarbowej (Dz. U. 2012, poz. 1282, z późn. zm.),

ustawa z dnia 23 maja 1991 r. o związkach zawodowych (Dz. U. 2014, poz. 167),


75 | S t r o n a

ADNOTACJE:

ustawa z dnia 26 czerwca 1974 r. Kodeks pracy (Dz. U. 2014, poz. 1502, z późn. zm.),

rozporządzenie Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 29 maja 1996 r. w sprawie sposobu ustalania wynagrodzenia w okresie niewykonywania pracy oraz wynagrodzenia stanowiącego podstawę obliczania odszkodowań, odpraw, dodatków wyrównawczych do wynagrodzenia oraz innych należności przewidzianych w Kodeksie pracy (Dz. U. Nr 62, poz. 289, z późn. zm.),

rozporządzenie z dnia 28 czerwca 2004 r. w sprawie maksymalnych stawek taksy notarialnej (Dz. U. 2013, poz. 237).

Zgodnie z klasyfikacją budżetową pozostałe wydatki (operacyjne) zostały zakwalifikowane w podziale na paragrafy, tj.:

Paragraf 4580, wydatki z tytułu pozostałych odsetek, w tym wynikających z wyroków sądowych,

Paragraf 4590, pozostałe wydatki operacyjne – kary, odszkodowania wypłacone na rzecz osób fizycznych,

paragraf 4600, pozostałe wydatki operacyjne – kary, odszkodowania wypłacone na rzecz osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych,

paragraf 4610, pozostałe wydatki operacyjne – wydatki z tytułu postępowań sądowych i egzekucyjnych, opłaty sądowe, koszty zastępstwa prawnego i procesowego, koszty komornicze,

paragraf 4530, podatek od towarów i usług VAT,

paragraf 4430, pozostałe – inne wydatki operacyjne, m.in. wydatki związane z działalnością związkową,

paragraf 4950, pozostałe – różnice kursowe.

Planowane wydatki w ww. zakresie wynikają m.in. z prowadzonej obsługi prawnej działalności Agencji oraz z prowadzonej obsługi procesowej i uwzględniają toczące się postępowania, jak i przewidywane spory.

Przy obliczaniu pozostałych wydatków operacyjnych uwzględniono m.in.:

- kary i odszkodowania wypłacone na rzecz osób fizycznych,

- kary i odszkodowania wypłacone na rzecz osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych,

- koszty czynności notarialnych, opłaty sądowe, koszty postępowania sądowego i prokuratorskiego.

IV. WYNIK (poz. II – poz. III) W pozycji tej została ujęta różnica pomiędzy przychodami ogółem a kosztami ogółem szacowanymi na 2016 r. ARiMR, co stanowi 0 zł.

V. Stan środków pieniężnych na koniec roku (I+IV+V-VI)


76 | S t r o n a

ADNOTACJE:

CZĘŚĆ C DANE UZUPEŁNIAJĄCE

W części C Dane uzupełniające przedstawiono dane dotyczące wysokości zobowiązań według wartości nominalnej roku bieżącego płatnych w roku następnym.

Załącznik:

Projekt planu finansowego ARiMR na 2016 r., w układzie załącznika nr 11 (TABELA 6) do projektu ustawy budżetowej na rok 2016.

ARiMR 2016 ROK

Documents

Transcript of ARiMR 2016 ROK