7.2:(2 635$:2='$1,$ ),1$162:(2 · %'2 :duv]dzd 3rovnd who id[ h pdlo riilfh#egr so zzz egr so...

$: 7.2:(*2 635$:2='$1,$ ),1$162:(*2 · %'2 :duv]dzd 3rovnd who id[ h pdlo riilfh#egr so zzz egr so 5(*21 %lxud %'2 z 3rovfh .dwrzlfh xo 8qlzhuv\whfnd who ndwrzlfh#egr so do$
BDO

02-676 Warszawa Polska

tel.: +48 22 543 16 00fax: +48 22 543 16 01e-mail: [email protected] www.bdo.pl

REGON: 141222257 Biura BDO w Polsce: Katowice 40-007, ul. Uniwersytecka 13, tel.: +48 32 661 06 00, [email protected]; -548, al.

Pokoju 1, tel.: +48 12 378 69 00, [email protected] - [email protected] -332, 7a, tel.: +48 71 734 28 00, [email protected]

TKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

dla Walnego Zgromadzenia oraz Rady Nadzorczej Alior Towarzystwa Funduszy Inwestycyjnych S.A.

Wprowadzenie

sprawozdania finansowego ALIOR Spokojny dla Ciebie ( ALIOR Specjalistycznego Funduszu Inwestycyjnego Otwartego w Warszawie,

zestawienie lokat oraz b e 30 czerwca 2020 roku, rachunek wyniku z operacji oraz zestawienie zmian w aktywach netto

za okres od dnia 1 stycznia 2020 roku do dnia 30 czerwca 2020 roku oraz noty .

Alior Towarzystwa Funduszy Inwestycyjnych , towarzystwa dusz,

sprawozdania finansowego zgodnie z z dnia 29 1994 2019 r. poz. 351

wydanymi na jej podstawie przepisami wykonawczymi oraz innymi

My j sprawozdania finansowego na podst

2410 w brzmieniu

przeprowadzony prz u Krajowej Rady .

.

zeprowadzane zgodnie z Krajowymi Standardami

w trakcie badania,

sprawozdania finansowego.

2

Wniosek

e jednostkowe sprawozdanie finansowe nie przedstawia 20

roku oraz jego wyniku z operacji za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2020 roku zgod i wydanymi na jej podstawie przepisami wykonawczymi

3355

nr w rejestrze 13520

Warszawa, 25 sierpnia 2020 roku.

ALIOR SPECJALISTYCZNY FUNDUSZ INWESTYCYJNY OTWARTY SUBFUNDUSZ ALIOR SPOKOJNY DLA CIEBIE

JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

ALIOR SPECJALISTYCZNY FUNDUSZ INWESTYCYJNY

OTWARTY SUBFUNDUSZ ALIOR SPOKOJNY DLA CIEBIE

ZA OKRES

OD 1 STYCZNIA 2020 ROKU DO 30 CZERWCA 2020 ROKU

• 206 •


2020-06-30 2019-12-31

nabycia w tys.

w tys. nabycia w tys.

bilansowy w tys.

Akcje - - - - - - Warranty subskrypcyjne - - - - - - Prawa do akcji - - - - - - Prawa poboru - - - - - - Kwity depozytowe - - - - - - Listy zastawne - - - - - -

23 138 23 464 48,28% 1 693 1 694 34,87% Instrumenty pochodne - - - - - -

- - - - - - Jednostki uczestnictwa 20 534 20 884 42,97% 1 745 1 753 36,08% Certyfikaty inwestycyjne - - - - - -

- - - 100 104 2,14%

- - - - - - Weksle - - - - - - Depozyty - - - - - - Waluty - - - - - -

- - - - - - Statki morskie - - - - - - Inne - - - - - - Suma: 43 672 44 348 91,25% 3 538 3 551 73,09%

Zestawienia lokat

• 207 •


Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent

Kraj siedziby emitenta

Termin wykupu

Warunki oprocentowania nominalna

Liczba ceny nabycia w tys.

wyceny na

bilansowy w tys.

Procentowy

aktywach

O terminie wykupu do 1 roku - - - - - -

Bony skarbowe - - - Inne - - - Obligacje - - -

23 138 23 464 48,28% - - -

Bony skarbowe - - - Inne - - - Obligacje 23 138 23 464 48,28%

Aktywny rynek nieregulowany 5 929 6 029 12,40%

DS1023 (PL0000107264) Aktywny rynek nieregulowany

TREASURY BONDSPOT POLAND

SKARB

Polska 2023-10-25 4,00% 1 000 5 251 5 925 6 025 12,40%



SKARB

Polska 2025-07-25 3,25% 1 000 1 1 1 -



SKARB

Polska 2026-07-25 2,50% 1 000 1 1 1 -



SKARB

Polska 2027-07-25 2,50% 1 000 1 1 1 -

PS1024 (PL0000111720) Aktywny rynek nieregulowany


SKARB

Polska 2024-10-25 2,25% 1 000 1 1 1 -

Aktywny rynek regulowany 17 209 17 435 35,88%

WS0922 (PL0000102646) Aktywny rynek regulowany

CATALYST - RYNEK REGULOWANY GPW

SKARB

Polska 2022-09-23 5,75% 1 000 7 171 8 223 8 362 17,21%

DS1021 (PL0000106670) Aktywny rynek regulowany

CATALYST - RYNEK REGULOWANY GPW

SKARB

Polska 2021-10-25 5,75% 1 000 8 151 8 986 9 073 18,67%

Suma: 23 138 23 464 48,28%

• 208 •


Jednostki uczestnictwa i certyfikaty inwestycyjne

Rodzaj rynku Nazwa rynku Nazwa i rodzaj

funduszu Liczba

nabycia w tys. w tys.

Jednostki uczestnictwa 20 534 20 884 42,97%

SUBFUNDUSZ INPZU AKCJE POLSKIE (-) Nienotowane na aktywnym rynku

Nie dotyczy

Nazwa: SUBFUNDUSZ INPZU AKCJE POLSKIE Typ: SFIO

42 589 3 472 3 444 7,09%

SUBFUNDUSZ INPZU OBLIGACJE POLSKIE (-) Nienotowane na aktywnym rynku

Nie dotyczy

Nazwa: SUBFUNDUSZ INPZU OBLIGACJE POLSKIE Typ: SFIO

4 163 448 461 0,95%

-) Nienotowane na aktywnym rynku

Nie dotyczy

Nazwa: SUBFUNDUSZ INPZU OBLIGACJE

Typ: SFIO

90 549 9 604 9 853 20,27%

-) Nienotowane na aktywnym rynku

Nie dotyczy

Nazwa: SUBFUNDUSZ INPZU AKCJE

Typ: SFIO

33 808 3 423 3 528 7,26%

SUBFUNDUSZ INPZU INWESTYCJI -)

Nienotowane na aktywnym rynku

Nie dotyczy

Nazwa: SUBFUNDUSZ INPZU INWESTYCJI

Typ: SFIO

34 900 3 587 3 598 7,40%

Certyfikaty inwestycyjne - - - Aktywny rynek nieregulowany - - - Aktywny rynek regulowany - - - Nienotowane na aktywnym rynku - - -

Suma: 20 534 20 884 42,97%

• 209 •


TABELA DODATKOWA

Rodzaj

w tys.

terytorialnego - - -

- - -

Papiery - - - - - -

- - -

23 138 23 464 48,28% Obligacje 20 577 23 138 23 464 48,28%

Suma: 23 138 23 464 48,28%

TABELA DODATKOWA

Suma: 11 477 23,61% WS0922 (PL0000102646) 2 765 5,69% DS1021 (PL0000106670) 5 956 12,25% DS1023 (PL0000107264) 2 754 5,67% DS0725 (PL0000108197) 1 0,00% PS1024 (PL0000111720) 1 0,00%

Suma: 11 477 23,61%

• 210 •


BILANS 2020-06-30 2019-12-31 I. Aktywa 48 605 4 859

3 524 898 733 410

3) Transakcje przy - - 23 464 1 798

- 23 464 1 694 20 884 1 753

- - - - -

- - 1 520 208

III. Aktywa netto (I - II) 47 085 4 651 47 165 4 638 61 119 4 638

-13 954 - V. Dochody zatrzymane -537 2

1) Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto 212 2 2) Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat -749 -

457 11 -VI) 47 085 4 651

Liczba zarejestrowanych jednostek uczestnictwa 463 977,2660 46 319,1490

A 463 977,2660 46 319,1490 101,48 100,42

A 101,48 100,42

• 211 •


RACHUNEK WYNIKU Z OPERACJI od 2020-01-01 do 2020-06-30

od 2019-10-18 do 2019-12-31

I. Przychody z lokat 262 2 - -

Przychody odsetkowe 262 2 - -

- - II. Koszty funduszu 131 31

Wynagrodzenie dla Towarzystwa 32 - - -

26 13 5 -

- - 68 18

- - - -

- - Koszty odsetkowe - -

- - - -

- - III. Koszty pokrywane przez towarzystwo 79 31 IV. Koszty funduszu netto (II-III) 52 - V. Przychody z lokat netto (I-IV) 210 2 VI. Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata) -303 11

1. Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat, w tym: -749 - - kursowych - -

2. Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat, w tym: 446 11 - - -

VII. Wynik z operacji (V+-VI) -93 13

Jednostka -0,20 0,30

• 212 •


ZESTAWIENIE ZMIAN W AKTYWACH NETTO od 2020-01-01 do 2020-06-30 od 2019-10-18 do 2019-12-31 poprzedniego okresu

sprawozdawczego 4 651 -

2. Wynik z operacji za okres sprawozdawczy -93 13 a) przychody z lokat netto 210 2 b) zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat -749 - c) wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat 446 11

-93 13 - -

- - b) ze zrealizowanego zysku ze zbycia lokat - -

- - 5. Zmiany w kapitale w okresie sprawozdawczym (razem) 42 527 4 638

56 481 4 638 -13 954 -

sprawozdawczym (3-4+-5) 42 434 4 651 47 085 4 651 25 020 965

II. Zmiana liczby jednostek uczestnictwa 1. Zmiana liczby jednostek w okresie sprawozdawczym w rozbiciu na kategorie

A Liczba zbytych jednostek uczestnictwa 561 235,6910 46 319,1490 Liczba odkupionych jednostek uczestnictwa 143 577,5740 - Saldo zmian 417 658,1170 46 319,1490

2. Zmiana liczby na kategorie

A Liczba zbytych jednostek uczestnictwa 607 554,8400 46 319,1490 Liczba odkupionych jednostek uczestnictwa 143 577,5740 - Saldo zmian 463 977,2660 46 319,1490

III.

poprzedniego okresu sprawozdawczego (*)

A 100,42 100,00

A 101,48 100,42

uczestnictwa w okresie sprawozdawczym (**)

A 2,12% 2,04%

okresie sprawozdawczym i data wyceny

93,45 2020-03-24 99,42 2019-12-04

okresie sprawozdawczym i data wyceny

Jednostka 102,03 2020-06-09 100,47 2019-12-30

wyceny w okresie sprawozdawczym

101,48 2020-06-30 100,42 2019-12-31

1,05% 15,64%

Wynagrodzenie dla Towarzystwa 0,26% - - -

depozytariusza 0,21% 7,56% 0,04% -

0,55% 9,08% - -

nominalna.

• 213 •


JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE SUBFUNDUSZU

ZA OKRES OD 01 STYCZNIA 2020 ROKU DO 30 CZERWCA 2020 ROKU

ALIOR SPECJALISTYCZNY FUNDUSZ INWESTYCYJNY OTWARTY

SUBFUNDUSZ ALIOR SPOKOJNY DLA CIEBIE

Nota nr. 1 Polityka

1. Subfundusz

2. Subfundusz Subfunduszu

Subfunduszu.

3.

wydania lub wykupienia jednostek.

4.

wyceny nie

tami ujmowanymi zgodnie z pkt. 3.

5.

6. Subfundusz

7.

naliczonych w jednostkowym

Subfunduszu.

8.

-

udzielonym przez

9.

10.

Nie dniu

• 214 •


11.

ych akcji wykorzystany jest po raz pierwszy kurs rynkowy

12.

prawo poboru akcji nienotowanych na rynku aktywnym ujmuje s

dniu ustalenia tych praw.

13.

posiadanych akcji

oraz jednostkowej ceny nabycia.

14. operacji.

15.

w dacie zawarcia umowy. W pr

po godzinie 7 Subfunduszu lub Depozytariusza potwierdzenia zawarcia

16. Subfundusz walucie

Subfundusz

Subfundusz

wskazanej przez Subfundusz

17.

z

, przychody odsetkowe.

18. Koszty Subfundusz

oszty odsetkowe

wykorzystaniem efektywnej stopy procentowej) oraz

19.

oraz

.

procentowej oraz prezentuje odpowiednio w poz jednostkowym sprawozdaniu

finansowym Subfunduszu.

20.

-

• 215 •


- zane

21.

skoryg

22. Subfundusz

23. Subfundusz

w czasie przy zastosowaniu efektywnej stopy procentowej.

1. Aktywa Subfunduszu Subfundusz m

w Statucie.

2.

iadanych przez

Subfundusz lokat w danym dniu wyceny.

3. Aktywa Subfunduszu Subfundusz

3.1.

23:00 kurs z aktywnego rynku;

3.2.

w skorygowanej cenie nabycia oszacowanej przy zastosowaniu efektywnej stopy procentowej z

;

3.3. a

ty

wprowadzone do tego z aktywnego rynku lub poprzez

poprzez oszacowanie na

prawnej i celu ekonomicznym.

3.4. le wyceny powszechnie

stosowane dla danego typu lokaty, przy czym par

• 216 •


-

- w przypadku opcji: model Blacka-Scholesa;

- entowych: model zdyskontowanych

3.5.

efektywnej stopy procentowej.

3.6.

przy czym w przypadku gdy akc

zastosowana do modelu zostanie wyznaczona zgodnie z postanowieniem ppkt 11.3.1.3.

Prospektu Informacyjnego funduszu Alior Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty.

4.

Subfundusz

5.

notowane na aktywnym rynku. W

w walutach obcych nienotowanych na rynku aktywnym

denominowany. Aktyw

kursu ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski.

6.

od dnia zawarcia umowy kupna,

Subfundusz

efektywnej stopy procentowej.

7.

w walucie, w

8. funduszem Depozytariusz. Modele

9. Prawa do akcji ujmowane s

Subfunduszu i u Subfunduszu na

Warszawie S.A.

Stosowane w okresie spra

• 217 •


o (Dz. U. 2019 poz. 351

inwestycyjnych (Dz. U. Nr 249 z 2007 r., poz. 1859).

Wprowadzone zmiany sposobu prezentacji danych w jednostkowym sprawozdaniu finansowym

tego

okresu

kryterium wyboru rynku w przypadku braku lub

• 218 •


NOTA- 2020-06-30 2019-12-31 733 410

- - - -

381 - dywidend - -

- - - -

- - 352 410

25 28 Subskrypcja 327 382

NOTA- 2020-06-30 2019-12-31

1 520 208 1 147 -

- - - -

jednostki uczestnictwa albo certyfikaty inwestycyjne 290 191

inwestycyjnych 14 -

- - - -

wyemitowanych obligacji - - - - - -

- - 65 17

4 -

2020-06-30 2019-12-31

NOTA-RACHUNKACH BANKOWYCH w danej walucie

w tys.

w walucie sprawozdania finansowego w

tys.

w danej walucie w tys.


tys. I. Banki / waluty - 3 524 - 898

ALIOR BANK S.A. - 1 939 - 280 PLN 1 939 1 939 280 280

MBANK S.A. - 1 585 - 618 PLN 1 585 1 585 618 618

od 2020-01-01 do 2020-06-30 od 2019-10-18 do 2019-12-31

NOTA-

w danej walucie

w tys.


tys.

w danej walucie w tys.


tys.

- - - -

PLN 2 592 2 592 420 420

• 219 •


2020-06-30 2019-12-31

NOTA-5 I. RYZYKO STOPY PROCENTOWEJ - RYZYKO


tys.

Procentowy

aktywach (w


tys.

Procentowy

aktywach (w

3 524 7,25% 898 18,49% 23 464 48,28% 1 694 34,87%

23 464 48,28% 1 694 34,87% - - - -

Suma: 26 988 55,53% 2 592 53,36%

oraz

wyk

2020-06-30 2019-12-31

NOTA-5 III. RYZYKO KREDYTOWE - RYZYKO

TRANSAKCJI


tys.

Procentowy

aktywach (w


tys.

Procentowy

aktywach (w

27 721 57,04% 3 002 61,79%

3 524 7,25% 898 18,49% 733 1,51% 410 8,43%

23 464 48,28% 1 694 34,87%

bilansowe (*****) 25 049 51,54% 2 312 47,60%

MBANK S.A. 1 585 3,26% 618 12,73% 1 585 3,26% 618 12,73%

23 464 48,28% 1 694 34,87% 23 464 48,28% 1 694 34,87%

akcji typu buy-sell-back.

em.

• 220 •


2020-06-30 2019-12-31

NOTA-9 I. WALUTOWA STRUKTURA POZYCJI BILANSU bilansowy w danej walucie w tys.

bilansowy w walucie sprawozdania

finansowego w tys.

bilansowy w danej walucie w tys.

bilansowy w walucie sprawozdania

finansowego w tys. I. Aktywa - 48 605 - 4 859

- 3 524 - 898 PLN 3 524 3 524 898 898

- 733 - 410 PLN 733 733 410 410

- - - - rynku, w tym: - 23 464 - 1 798

PLN - - 104 104 - - 23 464 - 1 694

PLN 23 464 23 464 1 694 1 694 - 20 884 - 1 753

PLN 20 884 20 884 1 753 1 753 - - - - -

- - - - - - - -

- 1 520 - 208 PLN 1 520 1 520 208 208

od 2020-01-01 do 2020-06-30 od 2019-10-18 do 2019-12-31

NOTA-10 I. ZREALIZOWANY I NIEZREALIZOWANY ZYSK zysku (straty) ze zbycia lokat w tys.

Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku z

zysku (straty) ze zbycia

lokat w tys.

Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku z

wy 83 104 - 3

88 108 - -1

-5 -4 - 4

nienotowane na aktywnym rynku -832 342 - 8 Jednostki uczestnictwa -832 342 - 8

- - - - - - - -

Suma: -749 446 - 11

• 221 •


od 2020-01-01 do 2020-

06-30 od 2019-10-18 do 2019-

12-31

NOTA-11 I. KOSZTY POKRYWANE PRZEZ TOWARZYSTWO sprawozdawczym w tys.

sprawozdawczym w tys.

Wynagrodzenie dla Towarzystwa - - - -

21 13 4 -

- - 52 18

- - - -

- - Koszty odsetkowe - -

- - - -

2 - 1 - Koszty prowizji maklerskich i bankowych (w tym za przechowywanie) 1 -

od 2020-01-01 do 2020-

06-30 od 2019-10-18 do 2019-

12-31

NOTA-11 II. WYNAGRODZENIE DLA TOWARZYSTWA sprawozdawczym w tys.

sprawozdawczym w tys.

32 - - -

Suma: 32 -

2020-06-30 2019-12-31 NOTA- Rok 1 poprzedni

47 085 4 651

roku obrotowego

A 101,48 100,42

• 222 •

ALIOR SPECJALISTYCZNY FUNDUSZ INWESTYCYJNY OTWARTY SUBFUNDUSZ ALIOR FUNDUSZ SPOKOJNY DLA CIEBIE

JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE SUBFUNDUSZU

ZA OKRES OD 01 STYCZNIA 2020 ROKU DO 30 CZERWCA 2020 ROKU

ALIOR SPECJALISTYCZNY FUNDUSZ INWESTYCYJNY OTWARTY

SUBFUNDUSZ ALIOR SPOKOJNY DLA CIEBIE

INFORMACJA DODATKOWA

1. INFORMACJE O

SPRAWOZDAWCZY:

y okres sprawozdawczy.

2. DNIU BILANSOWYM,

-

3. STKOWYM SPRAWOZDANIU

FINANSOWYM

JEDNOSTKOWYMI SPRAWOZDANIAMI

FINANSOWYMI:

Nie dotyczy.

4. DOKONANE

I FI SUBFUNDUSZU:

a) IN

uczestnictwa.

b) INFORMACJA O PRZYPADKACH ZAWIESZENIA DO

• 223 •

ALIOR SPECJALISTYCZNY FUNDUSZ INWESTYCYJNY OTWARTY SUBFUNDUSZ ALIOR FUNDUSZ SPOKOJNY DLA CIEBIE

uczestnictwa.

c)

PRZEZ SUBFUNDUSZ:

Nie

5.

JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE NIE

6.

FINANSOWEJ, WYNIKU Z OPERACJI SUBFUNDUSZU I ICH ZMIAN:

finansowym,

operacji Subfunduszu i ich zmian.

7. AKTUALNIE STOSOWANA ME SUBFUNDUSZU

oraz

8. INNE INFORMACJE

01.01.2020 r. do 30.06.2020

wykazywane w sprawozdaniu finansowym.

9.

ENIE PARLAMENTU EUROPEJSKIEGO I RADY (UE) 2015/2365

30.06.2020

- - kiem

kredytowego oraz transakcji

• 224 •

• 225 •

7.2:(2 635$:2='$1,$ ),1$162:(2 · %'2 :duv]dzd 3rovnd who id[ h pdlo riilfh#egr so zzz egr so...

Documents

Transcript of 7.2:(2 635$:2='$1,$ ),1$162:(2 · %'2 :duv]dzd 3rovnd who id[ h pdlo riilfh#egr so zzz egr so...

7.2:(*2 635$:2='$1,$ ),1$162:(*2 · %'2 :duv]dzd 3rovnd who id[ h pdlo riilfh#egr so zzz egr so...

Documents

Transcript of 7.2:(*2 635$:2='$1,$ ),1$162:(*2 · %'2 :duv]dzd 3rovnd who id[ h pdlo riilfh#egr so zzz egr so...

7.2:(2 635$:2='$1,$ ),1$162:(2 · %'2 :duv]dzd 3rovnd who id[ h pdlo riilfh#egr so zzz egr so...

Transcript of 7.2:(2 635$:2='$1,$ ),1$162:(2 · %'2 :duv]dzd 3rovnd who id[ h pdlo riilfh#egr so zzz egr so...