Post on 27-Jul-2020
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.skorygowany
KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO
Raport roczny SA-R 2016(zgodnie z § 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. - j.t. Dz. U. z 2014, poz. 133, z późn. zm.)
(dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową)
Za rok obrotowy 2016 obejmujący okres od 2016-01-01 do 2016-12-31oraz za poprzedni rok obrotowy 2015 obejmujący okres od 2015-01-01 do 2015-12-31
data przekazania: 2017-04-27
Firma Oponiarska "Dębica" Spółka Akcyjna(pe łna nazwa emi tenta)
T.C. Dębica S.A. motoryzacyjny(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)
39-200 Dębica(kod pocztowy) (miejscowość )1 Maja 1
(ulica) (numer)14 670 28 31 14 670 09 57
(telefon) (fax)www.debica.pl
(e-mail) (www)872-000-34-04 850004505
(NIP) (REGON)PricewaterhouseCoopers Sp. z o.o.(podmiot uprawniony do badania)Raport roczny zawiera:
Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowegoStanowisko organu zarządzającego wraz z opinią organu nadzorującego odnoszące się do opinii z zastrzeżeniami, opini inegatywnej ub odmowy wyrażenia opinii o sprawozdaniu finansowymOświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego
Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych
Pismo Prezesa ZarząduRoczne sprawozdanie finansowe
Wprowadzenie Zestawienie zmian w kapitale własnym
Bilans Rachunek przepływów pieniężnych
Rachunek zysków i strat Dodatkowe informacje i objaśnieniaSprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta)
Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego
WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR2016 2015 2016 2015
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 1 678 676 1 765 584 383 638 421 907
II. Zysk (strata) z dzia łalnośc i operacyjnej 51 658 82 622 11 806 19 743
III. Zysk (strata) brutto 52 008 86 819 11 886 20 746
IV. Zysk (strata) netto 64 753 78 913 14 799 18 857
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 170 615 235 594 38 992 56 298
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -72 352 -216 903 -16 535 -51 831
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -42 104 -45 737 -9 622 -10 929VIII. Przepływy pieniężne netto, razem 56 159 -27 046 12 835 -6 462
IX. Aktywa, razem 1 451 820 1 431 948 328 169 336 020
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 426 740 432 145 96 460 101 407XI. Zobowiązania długoterminowe 2 287 1 643 517 386
XII. Zobowiązania krótkoterminowe 372 192 367 983 84 130 86 351
XIII. Kapi tał własny 1 025 080 999 803 231 709 234 613
XIV. Kapi tał zakładowy 110 422 110 422 24 960 25 912
XV. Liczba akcji (w szt.) 13 802 750 13 802 750 13 802 750 13 802 750
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 4,69 5,72 1,07 1,37
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) 4,69 5,72 1,07 1,37XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 74,27 72,44 16,79 17,00XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 74,27 72,44 16,79 17,00
XX.Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (wzł/EUR) 2,86 3,15 0,65 0,75
Komisja Nadzoru Finansowego
1
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIAFINANSOWEGO
Zarząd oświadcza, że wedle jego najlepszej wiedzy, roczne sprawozdanie i dane porównywalne sporządzone zostały zgodniez obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkowąi finansową Spółki oraz jej wynik finansowy oraz sprawozdanie Zarządu zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć orazsytuacji Spółki, w tym opis podstawowych ryzyk i zagrożeń.
ZarządStanisław Cieszkowski - Prezes ZarząduIreneusz Maksymiuk- Członek ZarząduMichał Mędrek- Członek ZarząduLeszek Szafran- Członek Zarządu
Plik Opis
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃFINANSOWYCH
Zarząd oświadcza, ze podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych, dokonujący badaniarocznego sprawozdania finansowego został wybrany zgodnie z przepisami prawa oraz że podmiot ten oraz biegli rewidencidokonujący tego badania spełnili warunki do wydania bezstronnej i niezależnej opinii i raportu z przeglądu, zgodnie zprzepisami prawa krajowego.
Plik Opis
PISMO PREZESA ZARZĄDU
List Prezesa Zarządu Firmy Oponiarskiej Dębica S.A.
Szanowni Państwo, drodzy Akcjonariusze,
Mam przyjemność oddać do Państwa rąk raport roczny Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. za 2016 rok.
Był to rok, w którym naszej branży sprzyjała sytuacja rynkowa w segmencie aut osobowych, zarówno w Polsce jak ina całym rynku europejskim. Jednocześnie rosła sprzedaż opon do samochodów ciężarowych w Europie Zachodniej,która jest dla nas głównym rynkiem sprzedaży tego produktu. Efektywnie wykorzystaliśmy dobrą sytuację rynkową, w2016 roku zwiększając znacząco - o 31,3% - sprzedaż do podmiotów niepowiązanych. W rezultacie stanowiła ona wtym okresie ponad 10% naszej sprzedaży.
Jednocześnie spadła nasza sprzedaż do podmiotów powiązanych, co miało związek m.in. z niższymi wolumenamiprodukcji pod koniec ubiegłego roku. W efekcie przychody ze sprzedaży w całym 2016 roku wniosły blisko 1,7 mld zł ibyły o 4,9% niższe od osiągniętych w 2015 roku. Wynik EBIT W 2016 roku wyniósł 51,7 mln zł, a zysk netto 64,8 mlnzł.
W minionym roku kontynuowaliśmy realizację planu inwestycyjnego - niezmiennie stawiamy na innowacje iutrzymywanie najwyższej jakości zaplecza produkcyjnego. W 2016 r. ponieśliśmy wydatki inwestycyjne w wysokości77 mln zł. Przeznaczyliśmy je głównie na dalsze rozwijanie procesu produkcji opon o rozmiarach 17 cali i powyżej,które należą do najbardziej dochodowych segmentów rynku oponiarskiego.
Komisja Nadzoru Finansowego
2
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.które należą do najbardziej dochodowych segmentów rynku oponiarskiego.
Dzięki prowadzonym kampaniom marketingowym oraz rozszerzaniu oferty produktowej, marka Dębica byłaodpowiednio widoczna podczas sezonów letniego i zimowego oraz dobrze pozycjonowana wśród potencjalnychużytkowników naszych opon.
Naszą działalność prowadzimy w sposób odpowiedzialny, przywiązując ogromną wagę do przestrzegania zasadzrównoważonego rozwoju, poszanowania środowiska naturalnego, działań na rzecz rozwoju pracowników i środowisklokalnych oraz stosowania najlepszych praktyk ładu korporacyjnego. Jesteśmy świadomi tego, że wartość firmy kreująnie tylko wyniki finansowe, ale też czynniki związane z ekologią i przywiązaniem do etycznych aspektów prowadzeniadziałalności biznesowej.
Jednym z priorytetów naszej strategii rozwoju jest ciągłe ograniczanie negatywnego wpływu prowadzonej przez nasdziałalności na środowisko. Działania w tym zakresie nie ograniczają się tylko do racjonalnego zużycia surowców, aleobejmują także szereg działań organizacyjnych i technicznych dotyczących właściwego postępowania z odpadami i ichzagospodarowania, wykorzystywania wody w prowadzonych procesach i do celów socjalnych, redukcji emisjizanieczyszczeń do powietrza, optymalizacji procesów w zakresie ograniczenia zużycia energii oraz przeciwdziałaniapoważnym awariom przemysłowym.
W efekcie systematycznie obniżamy wskaźniki emisji dwutlenku węgla z ciepłowni zakładowej i zmniejszamy zużyciebenzyny oraz wody przypadającej na wytworzenie tony produktu oraz zużywanej do celów socjalnych. Warto równieżpodkreślić, iż do odzysku przekazaliśmy w ubiegłym roku aż 99% wytworzonych firmę odpadów.
Aktywnie wspieramy także inicjatywy mające na celu rozwój społeczności lokalnych. Od lat zaangażowani jesteśmy wtakie projekty społeczne, jak Politechnika Dziecięca, którego misją jest rozwój zainteresowań dzieci naukami ścisłymi.Projekt ten został dostrzeżony i wyróżniony w ubiegłorocznej edycji raportu Forum Odpowiedzialnego Biznesu„Odpowiedzialny biznes w Polsce. Dobre praktyki”, w kategorii „zaangażowanie społeczne i rozwój społecznościlokalnej”. Po raz piąty byliśmy również organizatorem festiwalu „GOODFEST”, który stał się ważnym wydarzeniem dlalokalnej społeczności z Dębicy i okolic..
W minionym roku utrzymaliśmy wiodącą pozycję Firmy na polskim rynku opon do samochodów osobowych idostawczych. Nie byłoby to możliwe bez zaufania naszych klientów, które niezmiennie doceniamy, a także bezogromnego wkładu pracowników i dostawców Spółki, którym bardzo dziękuję za zaangażowanie i wysiłek.
Ten rok będzie dla nas czasem kolejnych wyzwań i realizacji strategii rozwoju. Naszym priorytetem niezmienniepozostaje długofalowe umacnianie naszej rynkowej pozycji oraz budowanie wartości Firmy Oponiarskiej Dębica S.A.dla wszystkich akcjonariuszy.
Z wyrazami szacunku,
Stanisław Cieszkowski
Prezes Zarządu
Firmy Oponiarskiej Dębica S.A.
Plik Opis
ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
I. Forma prawna oraz podstawowy przedmiot działalności wg PKD
FIRMA OPONIARSKA DĘBICA SPÓŁKA AKCYJNA; ul.1 Maja 1, 39-200 Dębica; REGON 850004505; NIP PL8720003404; nr KRS 0000045477 Sąd Rejonowy w Rzeszowie, XII Wydział Gospodarczy KRS, kapitał zakładowy:110 422 000 zł (wpłacony w całości).
Komisja Nadzoru Finansowego
3
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.110 422 000 zł (wpłacony w całości).
Firma Oponiarska Dębica Spółka Akcyjna (poprzednia nazwa „Stomil” Dębica Spółka Akcyjna) powstała w wynikuprzekształcenia przedsiębiorstwa państwowego Dębickich Zakładów Opon Samochodowych „Stomil” w Dębicy.
Postanowieniem Sądu Rejonowego w Tarnowie, Wydział V Gospodarczy z dnia 26 kwietnia 1991 r. „Stomil” DębicaSpółka Akcyjna została wpisana do rejestru handlowego pod numerem RHB-302, a od 2001 r. przerejestrowana doKrajowego Rejestru Sądowego w Sądzie Rejonowym w Rzeszowie XII Wydział Gospodarczy Krajowego RejestruSądowego pod numerem 0000045477.
12 listopada 1993 r. Walne Zgromadzenie „Stomil” Dębica S.A. podjęło decyzję o zmianie (nazwy) Spółki na FirmaOponiarska Dębica Spółka Akcyjna. Spółka może używać skrótu nazwy T.C. Dębica S.A., która nabrała mocy prawnej22 listopada 1993 r. po postanowieniu Sądu Rejonowego w Tarnowie o wpisie do rejestru handlowego przedmiotowejzmiany.
Spółka wchodzi w skład grupy kapitałowej GOODYEAR, a jednostką posiadającą obecnie bezpośrednio 11 234 912akcji Spółki stanowiących 81,396% udziału w kapitale zakładowym jest Goodyear S.A., z siedzibą w Luxemburgu.
Spółka wg klasyfikacji GPW w Warszawie została umieszczona w sektorze „przemysł motoryzacyjny” (po notowaniu zdnia 19 września 2008 r.)
Głównym przedmiotem działalności Spółki jest produkcja ogumienia do środków transportu - symbol rodzajudziałalności wg PKD 25.11.Z. (wg PKD z 2004 r., odpowiednio 22.11.Z* wg PKD z 2007 r.).
Spółka nie jest jednostką dominującą i nie jest znaczącym inwestorem.Spółka nie sporządza sprawozdań finansowych skonsolidowanych.
Zgodnie ze statutem czas trwania działalności Spółki jest nieograniczony.
II. Zasady sporządzania sprawozdań i informacja o władzach Spółki
1.Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone za 2016 r. i obejmuje okres od 01.01.2016 do 31.12.2016 iporównywalne dane finansowe za 2015 r. obejmujące okres od 01.01.2015 do 31.12.2015
.2. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkęw dającej się przewidzieć przyszłości. Zdaniem Zarządu nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożeniekontynuowania działalności.
3. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało stosownie do przepisów „Ustawy o rachunkowości z dnia 29 września1994 r.” (Dz. U. z 2016 r. poz. 1047 z późniejszymi zmianami) oraz „Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 19 luty2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych”(Dz. U. Nr 33, poz. 259) oraz „Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 12 grudnia 2001 r. w sprawie szczegółowychzasad uznawania, metod wyceny, zakresu ujawniania i sposobu prezentacji instrumentów finansowych” (Dz. U. Nr149, poz. 1674 z późn. zm.). Spółka nie stosuje Krajowych Standardów Rachunkowości dla celów sporządzaniasprawozdawczości finansowej.
Wprowadzenie i informacje dodatkowe stanowią integralną część sprawozdania finansowego.
4. Władze Spółki:
ZarządStanisław Cieszkowski - Prezes ZarząduIreneusz Maksymiuk - Członek ZarząduMichał Mędrek - Członek Zarządu (od 4 sierpnia 2015 r.)Leszek Szafran - Członek Zarządu (od 8 października 2015 r.)
Rada NadzorczaJacek Pryczek - Przewodniczący Rady NadzorczejDominikus Golsong - Członek Rady Nadzorczej, Wiceprzewodniczący Rady NadzorczejKarl Brocklehurst - Członek Rady NadzorczejMaciej Mataczyński -Sekretarz Rady NadzorczejRenata Kowalska-Andres - Członek Rady Nadzorczej
Komisja Nadzoru Finansowego
4
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.Renata Kowalska-Andres - Członek Rady NadzorczejŁukasz Rędziniak - Członek Rady NadzorczejJanusz Raś - Członek Rady Nadzorczej
III. Zasady prowadzenia rachunkowości
1. Rzeczowe aktywa trwałe, wartości niematerialne i prawne
Wartości niematerialne i prawne wyceniane są według cen nabycia lub kosztów wytworzenia pomniejszonych o odpisyamortyzacyjne (umorzeniowe).
Przyjęto następujące okresy dokonywania odpisów amortyzacyjnych:
- oprogramowanie komputerowe 2– 10 lat- koszty prac rozwojowych 3 lata- pozostałe 5 lat
Środki trwałe to rzeczowe aktywa trwałe i zrównane z nimi o przewidywanym okresie ekonomicznej użytecznościdłuższym niż rok, kompletne zdatne do użytku i przeznaczone na potrzeby jednostki.
Środki trwałe wykazane w bilansie obejmują również aktywa przyjęte do używania na podstawie umowy spełniającejprzynajmniej jedno z kryteriów określonych w art. 3 ust. 4 Ustawy (leasing finansowy).
Środki trwałe wycenia się według ceny nabycia, kosztów wytworzenia, rozbudowy lub modernizacji. Środki trwałeodpisuje się metodą liniową zgodnie z okresem ich ekonomicznej użyteczności. Przyjęto następujące okresydokonywania odpisów amortyzacyjnych:
- budynki i budowle 25 - 40 lat- urządzenia techniczne i maszyny 5 - 20 lat- środki transportu 5 - 15 lat
Środki trwałe przyjęte do używania na podstawie umowy spełniające przynajmniej jedno z kryteriów określonych w art.3 ust. 4 Ustawy amortyzuje się z uwzględnieniem czasu trwania umowy.
Dla środków trwałych o wartości nie przekraczającej równowartości 5000 USD ni wyrażonej w złotych, Spółka stosujejednorazową amortyzację, natomiast dla celów podatkowych jest to wartość 3500 zł.
Przy ustalaniu okresu amortyzacji i rocznej stawki amortyzacyjnej uwzględnia się okres ekonomicznej użytecznościśrodka trwałego oraz składników wartości niematerialnych i prawnych. Poprawność przyjętych okresów oraz stawekamortyzacyjnych podlega okresowej weryfikacji.
Cena nabycia i koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych oraz wartości niematerialnych iprawnych obejmuje również koszt obsługi zobowiązań zaciągniętych w celu ich finansowania za okres budowy,montażu i przystosowania.
Cenę nabycia lub koszt wytworzenia środka trwałego powiększają koszty jego ulepszenia.
W przypadku zmian technologii produkcji, przeznaczenia do likwidacji, wycofania z używania lub innych przyczynpowodujących trwałą utratę wartości środka trwałego lub składnika wartości niematerialnych i prawnych dokonywanyjest odpis aktualizujący ich wartość w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych. Odpisy aktualizujące dotycząceśrodków trwałych, których wycena została zaktualizowana na podstawie odrębnych przepisów, zmniejszają odniesionena kapitał z aktualizacji wyceny różnice spowodowane aktualizacją wyceny, ewentualna nadwyżka odpisu nadróżnicami z aktualizacji wyceny zaliczana jest do pozostałych kosztów operacyjnych.
W przypadku ustania przyczyny, dla której dokonano odpisu z tytułu trwałej utraty wartości składników środkówtrwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych, równowartość całości lub odpowiedniej części uprzedniodokonanego odpisu aktualizującego zwiększa wartość danego składnika aktywów i podlega zaliczeniu odpowiednio dopozostałych przychodów operacyjnych.
2. Środki trwałe w budowie
Środki trwałe w budowie wycenia się według ceny nabycia lub kosztów wytworzenia, obejmujących ogół dotyczącychdanego środka trwałego w budowie kosztów poniesionych od dnia rozpoczęcia budowy do dnia bilansowego lub
Komisja Nadzoru Finansowego
5
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.danego środka trwałego w budowie kosztów poniesionych od dnia rozpoczęcia budowy do dnia bilansowego lubprzyjęcia do użytkowania.
Wartość środków trwałych w budowie zwiększają: niepodlegający odliczeniu podatek od towarów i usług, podatekakcyzowy oraz koszt obsługi zobowiązań zaciągniętych w celu ich finansowania i związane z nimi różnice kursowe,pomniejszony o przychody związane z różnicami kursowymi.
3. Leasing
Leasing operacyjny, najem lub dzierżawa
Umowa, w której znacząca część ryzyka i pożytków z tytułu własności pozostaje udziałem leasingodawcy(finansującego), ujmowana jest jako leasing operacyjny, umowa najmu lub dzierżawy. Opłaty leasingowe uiszczane wramach leasingu operacyjnego, najmu lub dzierżawy po pomniejszeniu o ewentualne specjalne oferty promocyjneuzyskane od leasingodawcy (finansującego), obciążają koszty metodą liniową przez okres umowy leasingu, najmu lubdzierżawy.
Leasing finansowy
Obce środki trwałe lub wartości niematerialne i prawne przyjęte do używania na mocy umowy leasingu zalicza się doaktywów trwałych lub wartości niematerialnych i prawnych, jeżeli umowa spełnia warunki określone w Ustawie.
Leasing rzeczowych aktywów trwałych, gdzie Spółka jako korzystający ponosi zasadniczo wszystkie ryzyka i czerpiezasadniczo wszystkie korzyści związane z prawem własności, klasyfikowany jest jako leasing finansowy. Leasingfinansowy jest aktywowany z chwilą rozpoczęcia leasingu według niższej z dwóch kwot: wartości godziwej aktywaobjętego leasingiem i aktualnej wartości minimalnych opłat z tytułu leasingu.
Każda opłata z tytułu leasingu jest alokowana między zobowiązanie z tytułu leasingu finansowego (część kapitałowa) ikoszty finansowe (część odsetkowa). Podział przeprowadza się stosując metodę wewnętrznej stopy zwrotu, zgodnie zktórą część odsetkowa opłaty leasingowej zostaje rozłożona w taki sposób na poszczególne okresy, aby stopaprocentowa w stosunku do salda zobowiązania z tytułu leasingu finansowego była w każdym z okresów stała.
Rzeczowe aktywa trwałe używane w ramach leasingu finansowego podlegają amortyzacji przez krótszy z dwóchokresów: okres użytkowania składnika majątku lub okres trwania leasingu.
4. Inwestycje długoterminowe
Udziały w innych jednostkach i długoterminowe papiery wartościowe wycenia się według ceny nabycia, pomniejszonejo odpisy spowodowane trwałą utratą wartości.
5. Zapasy
Zapasy rzeczowych składników aktywów obrotowych wycenia się w następujący sposób:
a) zapasy surowców i towarów wykazywane są wg cen nabycia,
b) półprodukty i produkty w toku po bezpośrednim planowanym koszcie wytworzenia w produkcji podstawowej orazpo rzeczywistym koszcie wytworzenia w produkcji pomocniczej, proporcjonalnie do stopnia zaawansowania robót,
c) wyroby gotowe wykazywane są wg średniego kosztu wytworzenia obejmującego koszty pozostające wbezpośrednim związku z danym produktem oraz uzasadnioną część kosztów pośrednio związanych z wytworzeniemtego produktu.
Do kosztów wytworzenia produktu nie zalicza się kosztów będących konsekwencją niewykorzystanych zdolnościprodukcyjnych. Wpływają one na wynik finansowy okresu sprawozdawczego, w którym zostały poniesione. Wsytuacji, gdy wystąpiła nieplanowana przerwa w produkcji, Spółka określa stopień wykorzystania zdolnościprodukcyjnych w oparciu o porównanie średnio kwartalnego tonażu wyprodukowanego do tonażu założonego w planierocznym dla kwartału, w którym wystąpiła nieplanowana przerwa. Jeśli odchylenie tonażu rzeczywistego odplanowanego przekracza 15%, koszty pośrednie produkcji poniesione w kwartale, w którym wystąpiła nieplanowanaprzerwa, traktowane są jako koszt wytworzenia produktów do wysokości będącej iloczynem tychże kosztów orazśrednio kwartalnego wskaźnika absorpcji kosztów pośrednich. Wskaźnik ten z kolei kalkulowany jest jako ilorazkosztów pośrednich produkcji założonych w rocznym planie oraz tonażu planowanego w tym okresie. Wskaźnik tenjest aktualizowany w oparciu o dane rzeczywiste.
Komisja Nadzoru Finansowego
6
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.jest aktualizowany w oparciu o dane rzeczywiste.
Wyroby gotowe na dzień wytworzenia są ujmowane w księgach rachunkowych po kosztach planowanych. Na dzieńbilansowy wartość wyrobów gotowych doprowadza się do rzeczywistego kosztu wytworzenia uwzględniającodchylenia między rzeczywistymi kosztami wytworzenia, a kosztami planowanymi.
Spółka dokonuje odpisów aktualizujących na zapasy uznane za przestarzałe lub trudno zbywalne, po dokonanej analiziezapasów.
Wszelkie zapasy, których cena sprzedaży netto spadła poniżej cen nabycia lub kosztów wytworzenia, albo które zostałyuznane za przestarzałe bądź częściowo utraciły swoją pierwotną wartość użytkową, zostały zidentyfikowane, a ichwartość bilansowa obniżona została do poziomu cen sprzedaży netto.
6. Należności i zobowiązania
Należności i zobowiązania (za wyjątkiem zobowiązań finansowych) wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty zzachowaniem zasady ostrożności i wykazuje w wartości netto (po pomniejszeniu o odpisy aktualizujące).
Wartość należności podlega aktualizacji wyceny przy uwzględnieniu stopnia prawdopodobieństwa ich zapłaty poprzezdokonanie odpisu aktualizującego.
Zobowiązania finansowe (z wyjątkiem zobowiązań finansowych przeznaczonych do obrotu, instrumentów pochodnycho charakterze zobowiązań oraz pozycji zabezpieczanych) wycenia się nie później niż na koniec okresusprawozdawczego, według skorygowanej ceny nabycia.
7. Inwestycje krótkoterminowe
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży, do których zalicza się otrzymane weksle o wymagalności powyżej 3miesięcy – wycenia się w wartości godziwej. Jeżeli nie ma możliwości wiarygodnego ustalenia wartości godziwej, aaktywa te mają ustalony termin wymagalności, wówczas wyceny dokonuje się w wysokości zamortyzowanego kosztuprzy zastosowaniu efektywnej stopy procentowej, a jeżeli aktywa te nie mają ustalonego terminu wymagalności wycenydokonuje się w cenie nabycia.
Udzielone pożyczki są wyceniane w kwocie wymaganej zapłaty powiększonej o odsetki należne za dany miesiąc.
Skutki okresowej wyceny aktywów finansowych zalicza się odpowiednio do przychodów lub kosztów finansowychokresu sprawozdawczego, w którym nastąpiło przeszacowanie.
8. Aktywa pieniężne
Do aktywów pieniężnych zalicza się aktywa w formie krajowych środków płatniczych, walut obcych i dewiz. Doaktywów pieniężnych zaliczane są także naliczone odsetki od aktywów finansowych oraz otrzymane weksle owymagalności do 3 miesięcy.
Aktywa finansowe płatne lub wymagalne w ciągu 3 miesięcy od dnia ich otrzymania, wystawienia, nabycia lubzałożenia (lokaty) zaliczane są do środków pieniężnych dla potrzeb rachunku przepływów środków pieniężnych.Wymienione aktywa pieniężne prezentowane są w bilansie w ramach inwestycji krótkoterminowych.
9. Operacje w walutach obcych
Operacje w walutach obcych rozliczane są według kursu średniego ustalonego dla danej waluty przez Narodowy BankPolski, obowiązującego w dniu przeprowadzenia operacji, chyba że w zgłoszeniu celnym został ustalony inny kurs.
Na dzień bilansowy wyrażone w walutach obcych składniki aktywów i pasywów wycenia się po kursie średnimustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień.
Różnice kursowe dotyczące aktywów i pasywów wyrażonych w walutach obcych, powstałe na dzień ich wyceny orazprzy zapłacie należności i zobowiązań w walutach obcych, zalicza się odpowiednio do przychodów lub kosztówfinansowych, a w uzasadnionych przypadkach do środków trwałych w budowie lub wartości niematerialnych iprawnych.
10. Aktywo i rezerwa na odroczony podatek dochodowy
Komisja Nadzoru Finansowego
7
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.
W związku z przejściowymi różnicami w zakresie momentu uznania przychodu za osiągnięty lub kosztu za poniesiony,w myśl „Ustawy o rachunkowości i przepisów podatkowych”, Spółka tworzy rezerwy i ustala aktywa z tytułuodroczonego podatku dochodowego.
W bilansie Spółka wykazuje rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego stanowiącą kwotę podatkudochodowego wymagającą w przyszłości zapłaty w związku z występowaniem dodatnich różnic przejściowych, to jestróżnic, które spowodują zwiększenie podstawy obliczenia podatku dochodowego w przyszłości.
Wykazuje również aktywa z tytułu odroczonego podatku ustalone w wysokości kwoty przewidzianej w przyszłości doodliczenia podatku dochodowego w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi, które spowodują w przyszłościzmniejszenie podstawy obliczenia podatku dochodowego oraz straty podatkowej możliwej do odliczenia, ustalonej przyuwzględnieniu zasady ostrożności.
Wysokość rezerwy i aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się przy uwzględnieniu stawekpodatku dochodowego obowiązujących w roku powstania obowiązku podatkowego.
Różnica pomiędzy stanem rezerw i aktywów z tytułu podatku odroczonego na koniec i początek okresusprawozdawczego wpływa na wynik finansowy, przy czym rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatkudochodowego dotyczące operacji rozliczanych z kapitałem własnym, odnoszone są również na kapitał własny.
Zgodnie z posiadanym zezwoleniem nr 134/ARP/2008 z dnia 27 lutego 2008 roku na prowadzenie działalnościgospodarczej na terenie Specjalnej Strefy Ekonomicznej Euro-Park Mielec, Spółka ma prawo do korzystania z ulgi wpodatku dochodowym do wysokości 40,23% zdyskontowanej kwoty nakładów inwestycyjnych poniesionych narealizację inwestycji na terenie SSE Euro-Park Mielec. Spółka wypełniła warunki zezwolenia w grudniu 2012 roku ipocząwszy od roku 2013 jest uprawniona do korzystania z ulgi w podatku dochodowym od osób prawnych. DecyzjąMinistra Rozwoju Nr 27/IW/16 z dnia 14 stycznia 2016 r. posiadane Zezwolenie na prowadzenie działalnościgospodarczej na terenie Specjalnej Strefy Ekonomicznej Euro-Park Mielec zostało zmienione w części dotyczącej datyważności. Tym samym data ważności została wykreślona z Zezwolenia.
Wg planów na dzień bilansowy Zarząd zakłada pełne wykorzystanie ulgi do końca 2018 roku.
Spółka dokonuje kalkulacji odroczonego podatku dochodowego od wszystkich różnic przejściowych. Przy ustalaniuwysokości aktywa i rezerwy z tytułu podatku odroczonego, dla różnic przejściowych, których szacowany momentrealizacja nastąpi w okresie prowadzenia działalności w SSE, zastosowano (zgodnie z Art 37 ust 6 Ustawy) stawkępodatkową wynikającą z otrzymanego zezwolenia na działalność w SSE (stawka "zerowa").
Spółka nie stosuje zapisów Krajowego Standardu Rachunkowości nr 2 „Podatek dochodowy”.
11. Rezerwy na zobowiązania, naprawy gwarancyjne, odprawy emerytalne i rentowe, niewykorzystane urlopy
Rezerwy na zobowiązania wycenia się w uzasadnionej, wiarygodnie oszacowanej wartości.
Rezerwy tworzone są na:
• pewne lub o dużym stopniu prawdopodobieństwa przyszłe zobowiązania, których kwotę można w sposóbwiarygodny oszacować, a w szczególności na straty z transakcji gospodarczych w toku, w tym z tytułu udzielonychgwarancji, poręczeń, operacji kredytowych, skutków toczącego się postępowania sądowego;
• przyszłe zobowiązania spowodowane restrukturyzacją, jeżeli na podstawie odrębnych przepisów jednostka jestzobowiązana do jej przeprowadzenia lub zawarto w tej sprawie wiążące umowy, a plany restrukturyzacji pozwalają wsposób wiarygodny oszacować wartość tych przyszłych zobowiązań.
• odprawy emerytalne, których obowiązek wypłaty wynika z zakładowego układu zbiorowego pracy . Rezerwatworzona jest w wysokości określonej przez aktuariusza.
• prawdopodobne zobowiązana przypadające na bieżący okres sprawozdawczy, wynikające w szczególności zobowiązku wykonania, związanych z bieżącą działalnością, przyszłych świadczeń wobec nieznanych osób, którychkwotę można oszacować, mimo że data powstania zobowiązania nie jest jeszcze znana, w tym z tytułu naprawgwarancyjnych i rękojmi za sprzedane produkty długotrwałego użytku.
Komisja Nadzoru Finansowego
8
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.
Spółka dokonuje biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów wynikających z udzielonych gwarancji na ogumienie,przyjmując za podstawę wartość reklamacji wyliczoną w oparciu o obowiązujące warunki gwarancji dla określonychgrup produktowych.
Rozliczenia międzyokresowe kosztów długoterminowych świadczeń pracowniczych, takich jak: odprawy emerytalno-rentowe oraz odprawy pośmiertne, tworzone są w oparciu o wyliczenie aktuarialne dokonywane raz na koniec roku.
Utworzenie rozliczeń międzyokresowych biernych na niewykorzystane urlopy obciąża koszty okresu, którego te urlopydotyczą.
12. Kapitał własny
Kapitał zakładowy wykazuje się w wysokości określonej Statutem Spółki zgodnie z rejestrem handlowym.
Kapitał z aktualizacji wyceny dotyczy aktualizacji wyceny środków trwałych.
Kapitał zapasowy tworzony jest z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej oraz z podziału zysku zarówno wwysokości wymaganej ustawowo jak i ponad tą wysokość. Kapitał zapasowy jest zwiększany o kapitał z aktualizacjiwyceny dotyczący zlikwidowanych środków trwałych objętych aktualizacją.
Kapitał rezerwowy obejmuje kapitał rezerwowy na pokrycie ewentualnych strat oraz utworzony z podziału zysku zmożliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy.
13. Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów
Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów dokonywane są w odniesieniu do poniesionych kosztów dotyczącychprzyszłych okresów sprawozdawczych.
Odpisy czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów następują stosownie do upływu czasu i/lub wielkościświadczeń. Czas i sposób rozliczenia jest uzasadniony charakterem rozliczanych kosztów, z zachowaniem zasadyostrożnej wyceny.
14. Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów
Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów dokonywane są w wysokości prawdopodobnych zobowiązańprzypadających na bieżący okres sprawozdawczy, wynikających w szczególności:
• ze świadczeń wykonanych na rzecz jednostki przez kontrahentów jednostki, gdy kwotę zobowiązania możnaoszacować w sposób wiarygodny;
• z obowiązku wykonania, związanych z bieżącą działalnością, przyszłych świadczeń wobec nieznanych osób, którychkwotę można oszacować, mimo że data powstania zobowiązania nie jest jeszcze znana, w tym z tytułu naprawgwarancyjnych i rękojmi za sprzedane produkty długotrwałego użytku.
Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów, o których jest mowa powyżej, są prezentowane w bilansie w pozycjizobowiązania z tytułu dostaw i usług.
Odpisy biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów napraw gwarancyjnych następuje stosownie do przewidywanejwielkości świadczeń, a więc wykonanych napraw (we własnym zakresie lub wymiany towaru lub produktu w ramachudzielonej gwarancji. Z chwilą upływu okresu, na który udzielono gwarancji, nieodpisane bierne rozliczeniamiędzyokresowe kosztów zmniejszają koszty sprzedaży okresu sprawozdawczego, w którym stwierdzono, żezobowiązania z tytułu napraw gwarancyjnych nie powstały.
15. Przychody ze sprzedaży
Wartość sprzedaży jest księgowana w oparciu o kwoty faktur wystawionych w ciągu roku pomniejszonych o podatekod towarów i usług. Sprzedaż jest uznawana w momencie przekazania znaczących ryzyk i korzyści związanych zproduktami, towarami i materiałami lub w momencie wykonania usługi.
Przychody ze sprzedaży prezentowane w rachunku wyników są pomniejszone o udzielone klientom upusty i inne ulgitraktowane według tych samych zasad co upusty.
16. Koszty oraz pomiar wyniku finansowego
Komisja Nadzoru Finansowego
9
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.16. Koszty oraz pomiar wyniku finansowego
Koszty działalności operacyjnej stanowią koszty bezpośrednio związane z zasadniczą działalnością Spółki. Kosztyuznawane są zgodnie z zasadą memoriałową, w celu zapewnienia współmierności przychodów i związanych z nimikosztów.
Pozostałe przychody i koszty operacyjne są to przychody i koszty, które nie są bezpośrednio związane z zasadnicządziałalnością Spółki.
Pozostałe przychody operacyjne obejmują zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych, równowartośćrozwiązanych rezerw i odpisów aktualizujących wartość aktywów, wygasłych lub umorzonych zobowiązań,otrzymanych dotacji, subwencji, dopłat, rekompensat i darowizn.
Pozostałe koszty operacyjne obejmują stratę ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych, aktualizację wartościrzeczowych aktywów trwałych i zapasów, koszty niewykorzystanych zdolności produkcyjnych niezaliczone dokosztów wytworzenia produktu, odpisy aktualizujące należności, rekompensaty, zapłacone kary, dokonane darowizny,odsetki karne z tytułu podatków, ubezpieczeń socjalnych i cła.
Przychody finansowe obejmują odsetki otrzymane lub należne od udzielonych kredytów i pożyczek, przychód związanyz obrotem papierami wartościowymi oraz nadwyżkę dodatnich różnic kursowych nad ujemnymi.
Koszty finansowe obejmują zapłacone i naliczone odsetki od otrzymanych kredytów i pożyczek, straty związane zobrotem papierami wartościowymi, nadwyżkę ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi, dokonane odpisyaktualizujące wartość aktywów finansowych oraz krótkoterminowych papierów wartościowych.
Zyski i straty nadzwyczajne odzwierciedlają finansowe skutki zdarzeń niezwiązanych z normalną działalnością Spółki iw szczególności spowodowane przez niepowtarzalne, niezwykłe zdarzenia, zaniechanie bądź zawieszenie działalnościoperacyjnej.
Wynik finansowy Spółki w danym roku obrotowym obejmuje wszystkie osiągnięte, przypadające na jej rzeczprzychody i obciążające ją koszty związane z tymi przychodami, zgodnie z przedstawionymi wyżej zasadami, pozostałeprzychody i koszty operacyjne, wynik ostrożnej wyceny aktywów i pasywów, wynik na operacjach finansowych inadzwyczajnych oraz opodatkowanie.
Podatek dochodowy od osób prawnych, wykazywany w rachunku zysków i strat, jest obliczany zgodnie z polskimiprzepisami, biorąc pod uwagę dochód ze źródeł na terenie Polski i poza jej granicami, koszty niepodlegające odliczeniupodatkowemu, dochód niepodlegający opodatkowaniu.
17. Sprawozdanie finansowe z wyodrębnieniem działalności w zakresie obrotu i dystrybucji energii.
Sprawozdanie finansowe zwiera noty z ujawnieniami wymaganymi w art. 44 Ustawy Prawo Energetyczne (Dz.U. z2017 r. poz. 220 z późn. zm.).
Aktualizacja zapisów polityki rachunkowości wynika ze zmienionego art. 44 Ustawy Prawo Energetyczne (Dz.U. z2017 r. poz. 220 z późn. zm.), obowiązującego od 01.01.2014 r. dotyczącego obowiązku sporządzania przezprzedsiębiorstwa energetyczne sprawozdania finansowego zawierającego bilans i rachunek zysków za okresysprawozdawcze odrębnie dla poszczególnych rodzajów wykonywanej działalności gospodarczej.
TC Dębica S.A. prowadzi działalność w zakresie obrotu i dystrybucji energią elektryczną i cieplną oraz pozostałądziałalność i jest zobowiązana na podstawie art. 44 Prawa Energetycznego do stosowania zapisów zaktualizowanejustawy.
Podział sprawozdań finansowych z opisem kluczy podziału wykazany jest w punkcie 29 „Dodatkowych notobjaśniających do sprawozdania finansowego Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. za 2016 r.”
IV. Podstawowe dane finansowe oraz średnie kursy wymiany złotego
Bilans (w tys.)
31.12.2016 31.12.2016 31.12.2015 31.12.2015
Komisja Nadzoru Finansowego
10
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.31.12.2016 31.12.2016 31.12.2015 31.12.2015
AKTYWA PLN EUR PLN EUR
I. Aktywa trwałe 814 042 184 006 829 765 194 712
II. Aktywa obrotowe 637 778 144 163 602 183 141 308
A k t y w a r a z e m 1 451 820 328 169 1 431 948 336 020
PASYWA
I. Kapitał własny 1 025 080 231 709 999 803 234 613
II. Zobowiązania i rezerwy nazobowiązania
426 740 96 460 432 145 101 407
P a s y w a r a z e m 1 451 820 328 169 1 431 948 336 020
Rachunek zysków i strat (w tys.)
2016 r. 2016 r. 2015 r. 2015 r.
PLN EURO PLN EURO
Przychody netto ze sprzedaży produktów,towarówi materiałów
1 678 676 383 638 1 765 584 421 907
Koszt sprzedanych produktów,towarów,materiałów 1 543 232 352 684 1 590 702 380 117
Zysk( Strata ) brutto ze sprzedaży 135 444 30 954 174 882 41 790
Koszty sprzedaży 19 585 4 476 8 680 2 074
Koszty ogólnego zarządu 56 565 12 927 66 982 16 006
Zysk( Strata ) ze sprzedaży 59 294 13 551 99 220 23 710
Pozostałe przychody operacyjne 1 550 354 273 65
Pozostałe koszty operacyjne 9 186 2 099 16 871 4 032
Zysk ( Strata ) z działalności operacyjnej 51 658 11 806 82 622 19 743
Przychody finansowe 7 010 1 602 6 984 1 669
Koszty finansowe 6 660 1 522 2 787 666
Zysk ( Strata ) z działalności gospodarczej 52 008 11 886 86 819 20 746
Zysk ( Strata ) brutto 52 008 11 886 86 819 20 746
Podatek dochodowy -12 745 -2 913 7 906 1 889
Zysk ( Strata ) netto 64 753 14 799 78 913 18 857
Rachunek przepływów pieniężnych (w tys.)
2016 2016 2015 2015
PLN EUR PLN EUR
Przepływy pieniężne netto z działalnościoperacyjnej
170 615 38 992 235 594 56 298
Przepływy pieniężne netto z działalnościinwestycyjnej
- 72 352 - 16 535 - 216 903 - 51 831
Przepływy pieniężne netto z działalnościfinansowej
- 42 104 - 9 622 - 45 737 - 10 929
Przepływy pieniężne netto, razem 56 159 12 835 - 27 046 - 6 462
Komisja Nadzoru Finansowego
11
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.
Średnie kursy wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymifinansowymi, w stosunku do euro, ustalane przez Narodowy Bank Polski:
- kurs obowiązujący na:31.12.2016 1 euro = 4,4240 zł,31.12.2015 1 euro = 4,2615 zł.
- kurs średni, obliczony jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca:
w 2016 r. 1 euro = 4,3757 zł,w 2015 r. 1 euro = 4,1848 zł.
- najwyższy i najniższy kurs w okresie:w 2016 r. najwyższy 1 euro = 4,5035 zł, najniższy 1 euro = 4,2355 zł.w 2015 r. najwyższy 1 euro = 4,3580 zł, najniższy 1 euro = 3,9822 zł.
Pozycje rachunku zysków i strat za 2016 r. przeliczono na euro według średniorocznego kursu euro, który wyniósł4,3757 zł.
V. Obszary występowania istotnych różnic w zakresie przyjętych zasad i metod rachunkowości orazujawnionych danych pomiędzy sprawozdaniem finansowym sporządzonym wg polskich zasad rachunkowości asprawozdaniem, które zostałoby sporządzone według MSSF
T.C. Dębica S.A. sporządza sprawozdania finansowe według zasad Grupy Goodyear opartych na US GAAP dlainwestora strategicznego The Goodyear Tires & Rubber Company w celu przygotowania przez niego sprawozdaniaskonsolidowanego.
Dlatego wskazanie w sposób wiarygodny różnic w wartości ujawnionych danych pomiędzy sprawozdaniemfinansowym sporządzonym według polskich zasad rachunkowości a sprawozdaniem, które zostałoby sporządzonezgodnie z MSSF, nie jest możliwe.
Poniżej zamieszczamy tabele z objaśnieniem różnic w wartości ujawnionego kapitału własnego i wyniku finansowegonetto, pomiędzy sprawozdaniami finansowymi i porównywalnymi danymi finansowymi sporządzonymi według polskichzasad rachunkowości, a sprawozdaniami finansowymi i porównywalnymi danymi finansowymi, które zostałysporządzone według zasad Grupy Goodyear, opartych na US GAAP. Różnice wykazano w kwocie netto uwzględniającefekt wpływu podatku dochodowego.
(w tys. zł) 31.12.2016 31.12.2015
Kapitał własny wg polskich zasad rachunkowości 1 025 080 999 803Różnica wynikająca z innych kursów użytych do wyceny sald należności,zobowiązań i środków pieniężnych -77 44Różnica wynikająca z odmiennej kwalifikacji umów leasingowych 64 44
Korekta dotycząca różnic w wartości brutto środków trwałych -15 740 -14 536Korekta amortyzacji dla środków trwałych o różnych wartościach brutto 1 505 3 015
Różnica przejściowa dotycząca momentu rozpoznaniakosztów bieżących 29 041 8 771
Różnica wynikająca z odmiennej kalkulacji rezerwna udzielone gwarancje 25 42
Kapitalizacja odsetek od średniego poziomu zadłużeniazgodnie z zasadami Grupy Goodyear 13 277 14 517
Kapitalizacja zrealizowanych różnic kursowych
Komisja Nadzoru Finansowego
12
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.
dotyczących inwestycji -1 159 -1 140
Rezerwy aktuarialne na odprawy 2 281 1 680
Ulga w podatku dochodowym z tyt.specj.strefy ekonom. 46 556 58 276
Różnica w ujęciu podatku dochodowego odroczonego -2 866 5 256(rozpoznane aktywo z tytułu odroczonego podatku dochodowegoWg grupowych zasad rachunkowości)
Kapitał własny wg zasad Grupy Goodyear 1 097 987 1 075 772
(w tys. zł) 2016 r. 2015 r.
Zysk netto wg polskich zasad rachunkowości 64 753 78 913
Różnica przejściowa dotycząca momenturozpoznania kosztów bieżących 20 271 -11 026
Różnica wynikająca z innych kursów użytych do wycenysald należności, zobowiązań i środków pieniężnych -121 55
Różnica wynikająca z odmiennej kwalifikacji umów leasingowych 20 35
Korekta dotycząca różnic w wartości brutto środków trwałych -1 204 -773
Korekta amortyzacji dla środków trwałycho różnych wartościach brutto -1 510 -753
Różnica wynikająca z odmiennej kalkulacjirezerw na udzielone gwarancje -17 -24
Kapitalizacja odsetek od średniego poziomu zadłużeniazgodnie z zasadami Grupy Goodyear -1 240 -1 278
Kapitalizacja zrealizowanych różnic kursowychdotyczących inwestycji -19 51
Rezerwy aktuarialne na odprawy 601 54
Ulga w podatku dochodowym z tyt. specj. strefy ekonom. -11 720 - 35 395
Różnica w ujęciu podatku dochodowego odroczonego, -8 122 28 919(z uwagi na rozpoznanie aktywa z tytułu odroczonego podatkudochodowego wg grupowych zasad rachunkowości)
Zysk netto wg zasad Grupy Goodyear 61 692 58 778
Plik Opis
BILANS
Notyw tys. zł
2016 2015
AKTYWA
I. Aktywa trwałe 814 042 829 765
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 9 21 2. Rzeczowe aktywa trwa łe 2 811 646 827 507
3. Inwestycje długoterminowe 3 144 144
3.1. Długoterminowe aktywa finansowe 144 144
a) w pozosta łych jednostkach 144 144
Komisja Nadzoru Finansowego
13
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.
Notyw tys. zł
2016 2015
4.Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 4 2 243 2 093 4.1. Aktywa z tytu łu odroczonego podatku dochodowego 2 097 2 093 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 146 0 II. Aktywa obrotowe 637 778 602 183
1. Zapasy 5 75 958 74 834
2. Należnośc i krótkoterminowe 6 7 220 043 241 975
2.1. Od jednostek powiązanych 198 957 207 331
2.2. Od pozosta łych jednostek 21 086 34 644
3. Inwestycje krótkoterminowe 340 601 284 425
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 8 340 601 284 425
a) w jednostkach powiązanych 255 000 255 000 b) w pozosta łych jednostkach 0 0
c)środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 85 601 29 425
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 9 1 176 949
A k t y w a r a z e m 1 451 820 1 431 948
PASYWA
I. Kapi tał własny 1 025 080 999 803
1. Kapi tał zakładowy 110 422 110 422
2. Kapi tał zapasowy 12 324 779 324 459 3. Kapi tał z aktualizacji wyceny 13 67 779 68 099 4. Pozostałe kapita ły rezerwowe 14 457 347 417 910 5. Zysk (strata) netto 64 753 78 913 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 426 740 432 145 1. Rezerwy na zobowiązania 15 52 261 62 519 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 15 070 29 328 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 31 282 31 744 a)długoterminowa 10 856 10 235
b) krótkoterminowa 20 426 21 509
1.3. Pozostałe rezerwy 5 909 1 447
a)długoterminowe 67 100
b) krótkoterminowe 5 842 1 347
2. Zobowiązania długoterminowe 16 2 287 1 643
2.1. Wobec pozostałych jednostek 2 287 1 643 3. Zobowiązania krótkoterminowe 17 372 192 367 983 3.1. Wobec jednostek powiązanych 77 101 73 266 3.2. Wobec pozostałych jednostek 294 760 294 165 3.3. Fundusze spec jalne 331 552
P a s y w a r a z e m 1 451 820 1 431 948
Wartość księgowa 1 025 080 999 803
Liczba akcji (w szt.) 13 802 750 13 802 750
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 18 74,27 72,44
Rozwodniona l iczba akcj i (w szt.) 13 802 750 13 802 750Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 18 74,27 72,44
POZYCJE POZABILANSOWE
Notaw tys. zł
2016 2015
Od pozosta łych jednostek (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
Na rzecz pozosta łych jednostek (z tytułu) wraz z podpozycją:
udzielonych gwaranc ji i poręczeń
1. Inne (z tytułu) 6 092 8 825
- zobowiązania pozabilansowe z tytu łu długoterminowej umowy na dostawę gazu 5 439 7 359
- zobowiązania pozabilansowe z tytu łu długoterminowej umowy najmu ruchomości 653 1 466
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 6 092 8 825
Komisja Nadzoru Finansowego
14
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Notyw tys. zł
2016 2015
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 1 678 676 1 765 584
- od jednostek powiązanych 1 506 248 1 634 290
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 19 1 570 567 1 698 490
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 20 108 109 67 094 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materia łów, w tym: 1 543 232 1 590 702
- jednostkom powiązanym 1 401 582 1 477 547
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 21 1 440 043 1 523 136 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 103 189 67 566 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 135 444 174 882 IV. Koszty sprzedaży 21 19 585 8 680V. Koszty ogólnego zarządu 21 56 565 66 982VI. Zysk (strata) ze sprzedaży 59 294 99 220VII. Pozostałe przychody operacyjne 1 550 273
1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 1 291 2. Inne przychody operacyjne 22 259 273VIII. Pozostałe koszty operacyjne 9 186 16 871
1. Strata z tytu łu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 388
2. Aktual izac ja wartości aktywów niefinansowych 1 056 976
3. Inne koszty operacyjne 23 8 130 15 507
IX. Zysk (strata) z dzia łalnośc i operacyjnej 51 658 82 622
X. Przychody finansowe 24 7 010 6 984
1. Odsetki, w tym: 7 010 6 760
- od jednostek powiązanych 6 358 5 129
2. Inne 224
XI. Koszty finansowe 25 6 660 2 787
1. Odsetki w tym: 2 550 2 787 2. Inne 4 110XII. Zysk (strata) brutto 52 008 86 819XIII. Podatek dochodowy 26 -12 745 7 906
a) część bieżąca 1 517
b) część odroczona -14 262 7 906XIV. Zysk (strata) netto 64 753 78 913
Zysk (strata) netto (zannualizowany) 64 753 78 913Średnia ważona l iczba akcji zwykłych (w szt.) 13 802 750 13 802 750Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 28 4,69 5,72Średnia ważona rozwodniona liczba akc ji zwykłych (w szt.) 13 802 750 13 802 750Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 28 4,69 5,72
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYMw tys. zł
2016 2015
I. Kapi tał własny na początek okresu (BO) 999 803 964 369
I.a. Kapi tał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 999 803 964 369
1. Kapi tał zakładowy na początek okresu 110 422 110 422 1.1. Kapi tał zakładowy na koniec okresu 110 422 110 422 2. Kapi tał zapasowy na początek okresu 324 459 322 675 2.1. Zmiany kapitału zapasowego 320 1 784 a) zwiększenia (z tytułu) 320 1 784
-przeniesienie z kapitału z aktualizacj i wyceny kwot z aktual izac ji wyceny środków trwałychzlikwidowanych - bieżący okres 320 1 784
2.2. Kapi tał zapasowy na koniec okresu 324 779 324 459 3. Kapi tał z aktualizacji wyceny na początek okresu 68 099 69 883 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości -320 -1 784 a) zmniejszenia (z tytułu) 320 1 784
-przeniesienie na kapitał zapasowy kwot z aktualizacj i wyceny środków trwałych zlikwidowanych -bieżący okres 320 1 784
3.1. Kapi tał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 67 779 68 099
Komisja Nadzoru Finansowego
15
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.w tys. zł
2016 2015
4. Pozostałe kapita ły rezerwowe na początek okresu 417 910 374 443 4.1. Zmiany pozostałych kapita łów rezerwowych 39 437 43 467 a) zwiększenia (z tytułu) 39 437 43 467
-przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2015 rok, z możl iwością podziału międzyakcjonariuszy 39 437
- przeznaczenie na kapita ł rezerwowy z podziału zysku za 2014 rok, z możl iwością podziału międzyakcjonariuszy 43 467
4.2. Pozostałe kapita ły rezerwowe na koniec okresu 457 347 417 910 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 78 913 86 946 5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 78 913 86 946 5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 78 913 86 946 a) zmniejszenia (z tytułu) 78 913 86 946 - dywidenda dla akcjonariuszy 39 476 43 479
- przeznaczenie na kapita ł rezerwowy z podziału zysku za 2015 rok, z możl iwością podziału międzyakcjonariuszy 39 437 0
- przeznaczenie na kapita ł rezerwowy z podziału zysku za 2014 rok, z możl iwością podziału międzyakcjonariuszy 43 467
5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0
5.4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0
6. Wynik netto 64 753 78 913
a) zysk netto 64 753 78 913 II. Kapi tał własny na koniec okresu (BZ ) 1 025 080 999 803
III. Kapi tał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 1 025 080 999 803
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCHw tys. zł
2016 2015
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto 64 753 78 913
II. Korekty razem 105 862 156 681
1. Amortyzacja 94 398 92 337 2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -17 -85 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -5 560 -4 763 4. (Zysk) strata z dzia łalnośc i inwestycyjnej -1 361 2 113 5. Zmiana stanu rezerw -10 259 8 585 6. Zmiana stanu zapasów -1 124 42 834 7. Zmiana stanu należności 21 932 7 577 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 8 232 8 642 9. Zmiana stanu rozl iczeń międzyokresowych -379 -559 10. Inne korekty 0 0
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 170 615 235 594
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wp ływy 264 057 9 065 1. Zbycie wartośc i niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwa łych 2 698 3 936
2. Z aktywów finansowych, w tym: 6 359 5 129
a) w jednostkach powiązanych 6 359 5 129
- odsetki 6 359 5 129
3. Inne wpływy inwestycyjne 255 000
II. Wydatki 336 409 225 968
1. Nabycie wartośc i niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwa łych 81 409 75 968
2. Inne wydatki inwestycyjne 255 000 150 000
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -72 352 -216 903 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wydatki 42 104 45 737
1. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścic ieli 39 476 43 479
2. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 1 830 1 892 3. Odsetki 798 366 II. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -42 104 -45 737 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 56 159 -27 046 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 56 176 -26 961 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 17 85 F. Środki pieniężne na początek okresu 29 406 56 452
Komisja Nadzoru Finansowego
16
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.w tys. zł
2016 2015
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 85 565 29 406 - o ograniczonej możl iwości dysponowania 331 553
DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIAA. NOTY OBJAŚNIAJĄCE
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSUNota 1 a
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE w tys. zł2016 2015
a) koncesje, patenty, licenc je i podobne wartości, w tym: 9 21
- oprogramowanie komputerowe 9 21Wartości niematerialne i prawne, razem 9 21
Należy wskazać i wyjaśnić okres dokonywania odpisów zakończonych prac rozwojowych oraz odpisów amortyzacyjnych od wartości fi rmy
Komisja Nadzoru Finansowego
17
SA-R
2016
T.C
.Dęb
ica
S.A
.N
ota
1b
ZMIA
NYW
ART
OŚC
INIE
MA
TERI
ALN
YCH
IPRA
WNY
CH(W
GG
RUP
RODZ
AJO
WYC
H)w
tys.
zł
ab
cd
eW
artośc
ini
emat
eria
lne
ipr
awne
,raz
emko
szty
zakońc
zony
chpr
acro
zwoj
owyc
hw
artość
firm
y
konc
esje
,pat
enty
,lic
encj
eip
odob
new
artośc
i,w
tym
:in
new
artośc
ini
emat
eria
lne
ipr
awne
zalic
zkin
aw
artośc
ini
emat
eria
lne
ipr
awne
-opr
ogra
mow
anie
kom
pute
row
e
a)w
artość
brut
tow
artośc
inie
mat
eria
lnyc
hip
raw
nych
napo
cząt
ekok
resu
741
07
410
741
0
b)w
artość
brut
tow
artośc
inie
mat
eria
lnyc
hip
raw
nych
nako
niec
okre
su7
410
741
07
410
c)sk
umul
owan
aam
orty
zacj
a(u
mor
zeni
e)na
począt
ekok
resu
738
97
389
738
9d)
amor
tyza
cja
zaok
res
(zty
tułu
)12
1212
-na
liczo
naam
orty
zacj
aza
okre
s12
1212
e)sk
umul
owan
aam
orty
zacj
a(u
mor
zeni
e)na
koni
ecok
resu
740
17
401
740
1
f)w
artość
netto
war
tośc
inie
mat
eria
lnyc
hip
raw
nych
nako
niec
okre
su9
99
Kom
isja
Nad
zoru
Fina
nsow
ego
18
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.Nota 1 c
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł2016 2015
a) własne 9 21Wartości niematerialne i prawne, razem 9 21
Nota 2 a
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE w tys. zł2016 2015
a) środki trwałe, w tym: 770 929 779 262
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 54 54 - budynki , lokale, prawa do lokali i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 109 624 115 502 - urządzenia techniczne i maszyny 655 661 658 220 - środki transportu 603 346 - inne środki trwałe 4 987 5 140 b) środki trwałe w budowie 35 139 44 095c) zaliczki na środki trwa łe w budowie 5 578 4 150
Rzeczowe aktywa trwa łe, razem 811 646 827 507
Komisja Nadzoru Finansowego
19
SA-R
2016
T.C
.Dęb
ica
S.A
.N
ota
2b
ZMIA
NYŚR
ODK
ÓW
TRW
AŁY
CH
(WG
GRU
PRO
DZAJ
OW
YCH)
wty
s.zł
-gru
nty
(wty
mpr
awo
użyt
kow
ania
wie
czys
tego
grun
tu)
-bud
ynki
,lok
ale
iob
iekt
yinży
nier
iilą
dow
ejiw
odne
j
-urząd
zeni
ate
chni
czne
imas
zyny
-śro
dkit
rans
portu
-inn
eśr
odki
trwał
eŚ
rodk
itrw
ałe,
raze
m
a)w
artość
brut
tośr
odkó
wtrw
ałyc
hna
począt
ekok
resu
5428
259
21
478
971
239
420
444
178
445
5b)
zwię
ksze
nia
(zty
tułu
)1
202
8488
138
891
987
390
-za
kup
inw
esty
cje
120
282
440
919
8456
1-
przy
jęci
ew
leas
ing
244
138
82
829
c)zm
niej
szen
ia(z
tytułu
)7
1369
559
840
1434
0
-sp
rzed
aży
893
48
934
-lik
wid
acje
74
239
573
404
859
-zw
rotl
easi
ngod
awcy
poza
końc
zeni
uum
owy
522
2554
7
d)w
artość
brut
tośr
odkó
wtrw
ałyc
hna
koni
ecok
resu
5428
378
71
550
157
218
421
323
185
750
5
e)sk
umul
owan
aam
orty
zacj
a(u
mor
zeni
e)na
począt
ekok
resu
166
762
820
601
204
815
304
100
471
5f)
amor
tyza
cja
zaok
res
(zty
tułu
)7
073
7374
5-4
671
032
8138
3
--n
alic
zona
amor
tyza
cja
zaok
res
708
086
104
131
107
194
386
--z
mni
ejsz
enia
amor
tyza
cjiz
tytułu
sprz
edaż
yil
ikw
idac
ji7
1183
757
339
1245
6
--z
wro
tlea
sing
odaw
cypo
zakońc
zeni
uum
owy
522
2554
7g)
skum
ulow
ana
amor
tyza
cja
(um
orze
nie)
nako
niec
okre
su17
383
589
434
61
581
1633
61
086
098
h)od
pisy
zty
tułu
trwał
ejut
raty
war
tośc
ina
począt
ekok
resu
328
150
478
i)od
pisy
zty
tułu
trwał
ejut
raty
war
tośc
ina
koni
ecok
resu
328
150
478
j)w
artość
netto
środ
ków
trwał
ych
nako
niec
okre
su54
109
624
655
661
603
498
777
092
9
Kom
isja
Nad
zoru
Fina
nsow
ego
20
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.Nota 2 c
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł2016 2015
a) własne 766 881 776 189 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 4 048 3 073 - leasingowane 4 048 3 073
Środki trwałe bilansowe, razem 770 929 779 262
Nota 2 d
ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO w tys. zł2016 2015
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 29 928 30 250 - nieruchomości użytkowane na podstawie umowy najmu wg oszacowanej wartości brutto
- leasing operacyjny 250 500
- prawo użytkowania wieczystego gruntów 29 678 29 750
Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 29 928 30 250
Nota 3 a
ZMIANA STANU WARTOŚĆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)w tys. zł
2016 2015 a) stan na początek okresu 21 39
- oprogramowanie komputerowe 21 39
b) zmniejszenia (z tytułu) 12 18
- oprogramowanie komputerowe 12 18
c) stan na koniec okresu 9 21 - oprogramowanie komputerowe 9 21
Nota 3 b
DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł2016 2015
ab) w jednostce dominującej
udziały lub akcje
dłużne papiery wartośc iowe
inne papiery wartośc iowe (wg rodzaju
udzielone pożyczki
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
bc ) w innych jednostkach
udziały lub akcje
dłużne papiery wartośc iowe
inne papiery wartośc iowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
a) w pozosta łych jednostkach, w tym: 144 144ca) we wspólniku jednostki wspó łzależnej
udziały lub akcje
dłużne papiery wartośc iowe
inne papiery wartośc iowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
cc ) w pozostałych jednostkach 144 144
- udziały lub akcje 144 144Długoterminowe aktywa finansowe, razem 144 144
Komisja Nadzoru Finansowego
21
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.Nota 3 c
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł2016 2015
a) stan na początek okresu 144 144 - 144 144
Komisja Nadzoru Finansowego
22
SA-R
2016
T.C
.Dęb
ica
S.A
.N
ota
3d
UDZI
AŁY
LUB
AKC
JEW
POZO
STAŁY
CH
JEDN
OST
KAC
Hw
tys.
zł
ab
cd
ef
gh
iLp
.
nazw
a(fi
rma)
jedn
ostk
i,ze
wsk
azan
iem
form
ypr
awne
jsi
edzi
bapr
zedm
iotp
rzed
sięb
iors
twa
war
tość
bila
nsow
aud
ział
ów/a
kcji
kapi
tałw
łasn
yje
dnos
tki,
wty
m:
proc
ent
posi
adan
ego
kapi
tału
zakł
adow
ego
udzi
ałw
ogól
nej
liczb
iegł
osów
naw
alny
mzg
rom
adze
niu
nieo
płac
ona
prze
zem
itent
aw
artość
udzi
ałów
/ak
cji
otrz
yman
elu
bna
leżn
edy
wid
endy
zaos
tatn
irok
obro
tow
y
-kap
itał
zakł
adow
y
1.C
EN
TR
UM
UT
YLI
ZAC
JIO
PO
NO
RG
AN
IZA
CJA
OD
ZYS
KU
S.A
.War
szaw
a
Pro
wad
zeni
eod
zysk
ui
recy
clin
guod
padó
wop
akow
anio
wyc
hi
pouż
ytko
wyc
h(o
pony
)
144
538
61
008
14,0
014
,00
Dan
ena
dzień
31.1
2.20
15r.
Kom
isja
Nad
zoru
Fina
nsow
ego
23
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.Nota 3 e
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWAFINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta
w tys. zł2016 2015
a) w walucie polskiej 144 144
b1. w waluc ie-Papiery wartościowe, udzia ły i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 144 144
Nota 3 f
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE(WG ZBYWALNOŚCI)
w tys. zł2016 2015
c1).....
c2).....
c1).....
c2).....
c1).....
c2).....
A. Z ograniczoną zbywalnośc ią (wartość bilansowa) 144 144 a. udziały i akcje (wartość bilansowa): 144 144 - wartość według cen nabyc ia 144 144c1).....
c2).....
Wartość według cen nabycia, razem 144 144
Wartość bilansowa, razem 144 144
Nota 4 a
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGOw tys. zł
2016 2015 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 2 093 1 961 a) odniesionych na wynik finansowy 24 911 20 727 - rezerwa na świadczenia pracownicze należne niewyp łacone 4 552 5 189 - rezerwa na nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne 1 312 1 285 - rezerwa na restrukturyzację 256 409
- usługi niezafakturowane 2 408 1 429
- odpis aktualizujący wartość należności od klientów 3 573 1 622
- obniżenie wartości zapasów surowców i wyrobów 169 285
- rezerwa na udzielone gwarancje 19 25
- różnica między kosztami leasingu wg ksiąg i podatkowymi 10 2
- rezerwa na bonusy 1 470 1 259
- korekta płatności - niezapłacone koszty 10 750 8 975
- strata podatkowa z lat ubiegłych 145 0
- pozostałe 247 247 - 1a Korekta wyceny -22 818 -18 766 2. Zwiększenia 1 043 5 155 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytu łu) 1 043 4 951 - rezerwa na nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne 35 27 - rezerwa na restrukturyzację 854 0 - usługi niezafakturowane 120 979 - rezerwa na udzielone gwarancje 0 0 - odpis aktualizujący wartość należności od klientów 29 1 951
- rezerwa na bonusy 0 211
- różnica między kosztami leasingu wg ksiąg i podatkowymi 5 8
- korekta płatności - niezapłacone koszty 0 1 775
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytu łu) 0 204
3. Zmniejszenia 11 115 971
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytu łu) 11 013 971
- rezerwa na świadczenia pracownicze należne niewyp łacone 149 637
- rezerwa na restrukturyzację 0 153
- obniżenie wartości zapasów surowców i wyrobów 2 116
- rezerwa na bonusy 106 0
- rezerwa na udzielone gwarancje 6 6
- korekta płatności - niezapłacone koszty 10 750 0
Komisja Nadzoru Finansowego
24
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł2016 2015
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 102 59
4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 14 839 24 911
a) odniesionych na wynik finansowy 14 839 24 911
- rezerwa na świadczenia pracownicze należne niewyp łacone 4 403 4 552
- rezerwa na nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne 1 347 1 312
- rezerwa na restrukturyzację 1 110 256 - odpis aktualizujący wartość należności od klientów 3 602 3 573
- obniżenie wartości zapasów surowców i wyrobów 167 169
- rezerwa na udzielone gwarancje 13 19
- różnica między kosztami leasingu wg ksiąg i podatkowymi 15 10
- usługi niezafakturowane 2 528 2 408
- rezerwa na bonusy 1 364 1 470
- korekta płatności - niezapłacone koszty 0 10 750
- strata podatkowa z lat ubiegłych 43 145 - pozostałe 247 247
- 4A. Korekta wyceny -12 742 -22 818
- 4B. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:* 2 097 2 093
(*) Powodem korekty wyceny jest korzystanie z ulgi w podatku dochodowym od osób prawnych z tytułu działalności wSpecjalnej Strefie Ekonomicznej (SSE). Przy ustalaniu wysokości aktywa i rezerwy z tytułu podatku odorczonego, dlaróżnic przejściowych, których szacowany moment realizacja nastąpi w okresie prowadzenia działnosci w SSE,zastosowano (zgodnie z Art. 37 ust 6 Ustawy) stawkę podatkową wynikającą z otrzymanego zezwolenia na działalność wSSE (stawka "zerowa").
Nota 4 b
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł2016 2015
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 146 0
- prowizja przygotowawcza od umowy kredytowej 146 0
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 146 0
Nota 5 a
ZAPASYw tys. zł
2016 2015 a) materiały 46 642 45 743
b) pó łprodukty i produkty w toku 15 078 14 786
c) produkty gotowe 6 532 9 784
d) towary 7 706 4 521
Zapasy, razem 75 958 74 834
Nota 6 a
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł2016 2015
a) od jednostek powiązanych 198 957 207 331 - z tytu łu dostaw i usług, o okresie spłaty: 198 957 207 331 - do 12 miesięcy 198 957 207 331 b) należności od pozostałych jednostek 21 086 34 644 - z tytu łu dostaw i usług, o okresie spłaty: 19 660 12 750 - do 12 miesięcy 19 660 12 750
- z tytu łu podatków, dotacji, ceł ubezpieczeń spo łecznych i zdrowotnych oraz innych tytu łówpubliczno-prawnych 152 21 175
- inne 1 274 719
Należnośc i krótkoterminowe netto, razem 220 043 241 975c) odpisy aktualizujące wartość należności 19 070 18 974
Należnośc i krótkoterminowe brutto, razem 239 113 260 949
Komisja Nadzoru Finansowego
25
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.Nota 6 b
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH w tys. zł2016 2015
a) z tytu łu dostaw i usług, w tym: 198 957 207 331 - od jednostki dominującej 18 31Należnośc i krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 198 957 207 331Należnośc i krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 198 957 207 331
Nota 6 c
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD POZOSTAŁYCH JEDNOSTEKw tys. zł
2016 2015
a) z tytu łu dostaw i usług, w tym: 19 660 12 750 - od innych jednostek 19 660 12 750
b)z tytu łu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytu łówpublicznoprawnych 152 21 175
c) inne, w tym: 1 274 719 - od innych jednostek 1 274 719
Należnośc i krótkoterminowe od pozostałych jednostek netto, razem 21 086 34 644
d) odpisy aktualizujące wartość należności od pozostałych jednostek 19 070 18 974
Należnośc i krótkoterminowe od pozostałych jednostek brutto, razem 40 156 53 618
Nota 6 d
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCHw tys. zł
2016 2015Stan na początek okresu 18 974 8 519 a) zwiększenia (z tytułu) 555 11 758 - utworzenie rezerw 555 11 758 b) zmniejszenia (z tytułu) 459 1 303
- wykorzystanie, umorzenie 106 31 - rozwiązanie, zapłacono 353 1 272Stan odpisów aktual izujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 19 070 18 974
Nota 6 e
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka walutaw tys. zł
2016 2015 a) w walucie polskiej 33 062 57 812
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 206 054 203 137
b1. w waluc ie w tys. USD 239 178po przeliczeniu na tys. zł 999 695b2. w waluc ie w tys. EUR 46 350 47 505po przeliczeniu na tys. zł 205 052 202 442Należnośc i krótkoterminowe, razem 239 113 260 949
Nota 6 f
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGOOKRESIE SPŁATY:
w tys. zł2016 2015
a) do 1 miesiąca 200 967 207 628
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 14 437 9 500
c) należności przeterminowane 22 186 21 829
Należnośc i z tytu łu dostaw i usług, razem (brutto) 237 590 238 957 d) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług -18 973 -18 877
Należnośc i z tytu łu dostaw i usług, razem (netto) 218 617 220 080
Komisja Nadzoru Finansowego
26
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.
Należności wykazane w pkt. a) , b) i c) czyli do 1 miesiąca, powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy oraz powyżej 3miesięcy do 6 miesięcy, są związane z normalnym tokiem sprzedaży T.C. Dębica S.A.
Nota 6 g
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEMNA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE:
w tys. zł2016 2015
a) do 1 miesiąca 621 6 758
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 32 264
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 245 448
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 38 6 536
e) powyżej 1 roku 21 250 664
Należnośc i z tytu łu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 22 186 14 670
f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane -18 977 -7 262
Należnośc i z tytu łu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 3 209 7 408
Nota 7 a
W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należnościspornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonanoodpisów aktualizujących i nie wykazanych jako „Należności dochodzone na drodze sądowej”.
Należności krótkoterminowe brutto wynoszą 239 113 tys zł, w tym należności przeterminowane 22 186 tys. zł.Odpisy aktualizujące wynoszą 19 070 tys. zł, z tego dotyczące należności przeterminowanych 18 973 tys. zł.Należności długoterminowe brutto nie występują.Należności z tyt dostaw ,robót i usług dochodzone na drodze sądowej 21 249 tys. zł .Rezerwa na należności z tyt dostaw rob i usług doch na drodze sądowej 18 925 tys. zł.
Plik Opis
Nota 8 a
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWEw tys. zł
2016 2015 - a') wobec pozosta łych jednostek powiązanych 255 000 255 000
- udzielone pożyczki 255 000 255 000
a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 85 601 29 425
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach 85 601 29 425Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 340 601 284 425
Nota 8 b
UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka walutaw tys. zł
2016 2015 a) w walucie polskiej 255 000 255 000b1. w waluc iepozosta łe waluty w tys. zł
Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem 255 000 255 000
Komisja Nadzoru Finansowego
27
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.Nota 8 c
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka walutaw tys. zł
2016 2015 a) w walucie polskiej 79 134 24 031
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 6 467 5 394
b1. w waluc ie w tys. USD 19 118po przeliczeniu na tys. zł 79 460b2. w waluc ie w tys. EUR 1 444 1 158po przeliczeniu na tys. zł 6 388 4 934
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem 85 601 29 425
Nota 9 a
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł2016 2015
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 1 176 949
- ubezpieczenie majątku 918 825 - pozostałe 258 124Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 1 176 949
Nota 10 a
Za 12 miesięcy 2016 r. aktualizacja niefinansowych aktywów wyniosła 1 056 tys. zł : 1 055 tys. zł dotyczyło wyrobów gotowych 1 tys. zł dotyczyło materiałów.
Jednocześnie skorygowano (zmniejszono) wartość odpisu na materiały o kwotę 48 tys. zł, która w rachunkuzysków i strat pomniejszyła koszt wytworzenia sprzedanych produktów.Odpisu aktualizującego wartość zapasów dokonano w wyniku ostrożnej wyceny materiałów, wyrobów itowarów.
Plik Opis
Nota 11 a
KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)w tys. zł
Seria / emisja Rodzaj akcjiRodzajuprzywilejowania akc ji
Rodzajograniczeniapraw do akc ji
Liczba akcjiWartość serii/emisji wg wartościnominalnej
Sposób pokryciakapitału
Datarejestracji
Prawo dodywidendy(od daty)
A i B DĘBICA - 10 100 000 80 800 gotówka 23.05.95 09.05.95
C DĘBICA - 3 702 750 29 622 gotówka 11.04.96 01.01.96
Liczba akcji, razem 13 802 750
Kapi tał zakładowy, razem 110 422Wartość nominalna jednej akcji (wzł) 8,00
Wg informacji posiadanych przez Spółkę na dzień sporządzenia raportu rocznego za 2016 r.: Akcjonariuszamiposiadającymi ponad 5% kapitału zakładowego i co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na WZA byli:
1. Goodyear S.A. z siedzibą w Luksemburgu, posiadający 11 234 912 akcji stanowiących 81,396% kapitału zakładowegoSpółki, przyznające prawo do 11 234 912 głosów na walnym zgromadzeniu Spółki, stanowiących około 81,396% całkowitejliczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki.
Komisja Nadzoru Finansowego
28
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.Nota 12 a
KAPITAŁ ZAPASOWY w tys. zł2016 2015
a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 130 164 130 164 b) utworzony ustawowo 36 807 36 807c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość 139 263 139 263
d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników 0 0
e) inny (wg rodzaju) 18 545 18 225
- przeniesienie kapita łu rezerwowego kwot z aktualizac ji wyceny środków trwalych zlikwidowanych isprzedanych 16 861 16 541
- zwiększenie w 1991 r kapita łu zapasowego o przeniesienie z funduszu socjalnego amortyzac ji środkówtrwałych działalności soc jalnej 1 614 1 614
- utworzenie kapitału zapasowego z podziału zysku z lat ubiegłych 70 70Kapi tał zapasowy, razem 324 779 324 459
Nota 13 a
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY w tys. zł2016 2015
a) z tytu łu aktualizacji wartości godziwej 67 298 67 618
b) z tytu łu podatku odroczonego 481 481
Kapi tał z aktualizacji wyceny, razem 67 779 68 099
Nota 14 a
POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) w tys. zł2016 2015
a) utworzony zgodnie z statutem/umową
- do pokrycia ewentualnych strat na majątku nieprodukcyjnym 5 362 5 362
- z podzia łu zysku za 2000 rok , z możl iwością wyp łaty dywidendy dla akcjonariuszy 34 445 34 445
- utworzenie kapita łu rezerwowego z podziału zysku za 2001 rok 4 802 4 802 - przeznaczenie na kapi tał rezerwowy z podzia łu zysku za 2002 rok z możl iwością wypłaty dywidendy dlaakcjonariuszy 629 629
- przeznaczenie na kapi tał rezerwowy z podzia łu zysku za 2003 rok z możl iwością wypłaty dywidendy dlaakcjonariuszy 1 698 1 698
- przeznaczenie na kapi tał rezerwowy z podzia łu zysku za 2004 rok z możl iwością wypłaty dywidendy dlaakcjonariuszy 158 158
- przeznaczenie na kapi tał rezerwowy z podzia łu zysku za 2005 rok z możl iwością wypłaty dywidendy dlaakcjonariuszy 34 34
- przeznaczenie na kapi tał rezerwowy z podzia łu zysku za 2006 rok z możl iwością wypłaty dywidendy dlaakcjonariuszy 30 626 30 626
- przeznaczenie na kapi tał rezerwowy z podzia łu zysku za 2007 rok z możl iwością wypłaty dywidendy dlaakcjonariuszy 28 040 28 040
- przeznaczenie na kapi tał rezerwowy z podzia łu zysku za 2008 rok z możl iwością wypłaty dywidendy dlaakcjonariuszy 67 916 67 916
- przeznaczenie na kapi tał rezerwowy z podzia łu zysku za 2009 rok z możl iwością wypłaty dywidendy dlaakcjonariuszy 9 916 9 916
- przeznaczenie na kapi tał rezerwowy z podzia łu zysku za 2010 rok z możl iwością wypłaty dywidendy dlaakcjonariuszy 40 829 40 829
- przeznaczenie na kapi tał rezerwowy z podzia łu zysku za 2011 rok z możl iwością wypłaty dywidendy dlaakcjonariuszy 45 384 45 384
- przeznaczenie na kapi tał rezerwowy z podzia łu zysku za 2012 rok z możl iwością wypłaty dywidendy dlaakcjonariuszy 46 773 46 773
- przeznaczenie na kapi tał rezerwowy z podzia łu zysku za 2013 rok z możl iwością wypłaty dywidendy dlaakcjonariuszy 57 831 57 831
- przeznaczenie na kapi tał rezerwowy z podzia łu zysku za 2014 rok z możl iwością wypłaty dywidendy dlaakcjonariuszy 43 467 43 467
- przeznaczenie na kapi tał rezerwowy z podzia łu zysku za 2015 rok z możl iwością wypłaty dywidendy dlaakcjonariuszy 39 437 0
Pozostałe kapita ły rezerwowe, razem 457 347 417 910
Nota 15 a
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł2016 2015
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 29 328 21 290
a) odniesionej na wynik finansowy 46 890 63 719
- amortyzac ja z ulg inwestycyjnych 3 494 3 577
- odsetki naliczone kontrahentom i należne od środków pieniężnych 125 109
- różnica między amortyzacją wg ksiąg a podatkową 43 094 59 934
Komisja Nadzoru Finansowego
29
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł2016 2015
- rozliczenia międzyokresowe czynne 177 99
- 1a Korekta wyceny -17 562 -42 429
2. Zwiększenia 74 94
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytu łu dodatnich różnic przejściowych (z tytu łu) 74 94
- odsetki naliczone kontrahentom i należne od środków pieniężnych 0 16
- rozliczenia międzyokresowe czynne 74 78 3. Zmniejszenia 16 285 16 923
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 16 285 16 923
- różnica między amortyzacją wg ksiąg a podatkową 16 164 16 840
- amortyzac ja z ulg inwestycyjnych 83 83
- odsetki naliczone kontrahentom i należne od środków pieniężnych 38 0
4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 30 679 46 890
a) odniesionej na wynik finansowy 30 679 46 890
- amortyzacja z ulg inwestycyjnych 3 411 3 494 - odsetki naliczone kontrahentom i należne od środków pieniężnych 87 125
- różnica między amortyzacją wg ksiąg a podatkową 26 930 43 094
- rozliczenia międzyokresowe czynne 251 177 - 4a. Korekta wyceny -15 609 -17 562 - 4b. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem* 15 070 29 328
(*) Powodem korekty wyceny jest korzystanie z ulgi w podatku dochodowym od osób prawnych z tytułu działalności wSpecjalnej Strefie Ekonomicznej (SSE). Przy ustalaniu wysokości aktywa i rezerwy z tytułu podatku odorczonego, dlaróżnic przejściowych, których szacowany moment realizacja nastąpi w okresie prowadzenia działnosci w SSE,zastosowano (zgodnie z Art. 37 ust 6 Ustawy) stawkę podatkową wynikającą z otrzymanego zezwolenia na działalność wSSE (stawka "zerowa").
Nota 15 b
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE(WG TYTUŁÓW)
w tys. zł2016 2015
a) stan na początek okresu 10 235 10 135 - nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalne, rentowe i pośmiertne 9 250 9 317 - inne świadczenia pracownicze należne, niewyp łacone 985 818 b) zwiększenia (z tytułu) 1 606 985 - nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalne, rentowe i pośmiertne 560 0 - inne świadczenia pracownicze należne, niewyp łacone 1 046 985c) rozwiązanie (z tytu łu) 985 885
- nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalne, rentowe i pośmiertne 0 67 - inne świadczenia pracownicze należne, niewyp łacone 985 818
d) stan na koniec okresu 10 856 10 235
- nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalne, rentowe i pośmiertne 9 810 9 250
- inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone 1 046 985
Nota 15 c
ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE(WG TYTUŁÓW)
w tys. zł2016 2015
a) stan na początek okresu 21 509 20 225 - nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalne, rentowe i pośmiertne 713 466 - inne świadczenia pracownicze należne, niewyp łacone 20 796 19 759 b) zwiększenia (z tytułu) 19 713 18 035 - nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalne, rentowe i pośmiertne 141 247 - inne świadczenia pracownicze należne, niewyp łacone 19 572 17 788 nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalne, rentowe i pośmiertne
c) rozwiązanie (z tytu łu) 20 796 16 751
- inne świadczenia pracownicze należne, niewyp łacone 20 796 16 751
d) stan na koniec okresu 20 426 21 509
- nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalne, rentowe i pośmiertne 854 713
- inne świadczenia pracownicze należne, niewyp łacone 19 572 20 796
Komisja Nadzoru Finansowego
30
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.Nota 15 d
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł2016 2015
a) stan na początek okresu 100 132 - udzielone gwarancje na ogumienie 100 132 b) zwiększenia (z tytułu) 12 23
- udzielone gwarancje na ogumienie 12 23
c) rozwiązanie (z tytu łu) 45 55
- udzielone gwarancje na ogumienie 45 55
d) stan na koniec okresu 67 100
- udzielone gwarancje na ogumienie 67 100
Nota 15 e
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł2016 2015
a) stan na początek okresu 1 347 2 152
- rezerwa na restrukturyzację (odszkodowania dla zwalnianych pracowników) 1 347 2 152
b) zwiększenia (z tytułu) 6 871 1 352
- rezerwa na restrukturyzację (odszkodowania dla zwalnianych pracowników) 6 871 1 352
c) wykorzystanie (z tytu łu) 2 376 2 157 - rezerwa na restrukturyzację (odszkodowania dla zwalnianych pracowników) 2 376 2 157
d) stan na koniec okresu 5 842 1 347
- rezerwa na restrukturyzację (odszkodowania dla zwalnianych pracowników) 5 842 1 347
Nota 16 a
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE w tys. zł2016 2015
ab) wobec jednostki dominującej
kredyty i pożyczki
z tytu łu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe, w tym:
umowy leasingu finansowego
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)
a) wobec pozosta łych jednostek, w tym 2 287 1 643
ca) wobec wspólnika jednostki współzależnej
kredyty i pożyczk
z tytu łu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe, w tym:
umowy leasingu finansowego
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)
cc ) wobec innych jednostek 2 287 1 643
- inne zobowiązania finansowe, w tym: 2 287 1 643 - umowy leasingu finansowego 2 287 1 643Zobowiązania długoterminowe, razem 2 287 1 643
Nota 16 b
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIESPŁATY
w tys. zł2016 2015
a) powyżej 1 roku do 3 lat 1 781 1 442 b) powyżej 3 do 5 lat 494 201c) powyżej 5 lat 12 0
Zobowiązania długoterminowe, razem 2 287 1 643
Komisja Nadzoru Finansowego
31
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.Nota 16 c
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka walutaw tys. zł
2016 2015 a) w walucie polskiej 2 287 1 643Zobowiązania długoterminowe, razem 2 287 1 643
Komisja Nadzoru Finansowego
32
SA-R
2016
T.C
.Dęb
ica
S.A
.N
ota
16d
ZOBO
WIĄ
ZANI
ADŁ
UGO
TERM
INO
WE
ZTY
TUŁU
KRED
YTÓ
WIP
OŻY
CZE
Kw
tys.
złN
azw
a(fi
rma)
jedn
ostk
i,ze
wsk
azan
iem
form
ypr
awne
j
Sie
dzib
a
Kw
ota
kred
ytu
/poż
yczk
iwg
umow
yK
wot
akr
edyt
u/p
ożyc
zkip
ozos
tała
dospła
tyW
arun
kiop
roce
ntow
ania
Ter
min
spła
tyZa
bezp
iecz
enia
Inne
wty
s.zł
ww
aluc
ieje
dnos
tka
wal
uta
wty
s.zł
ww
aluc
ieje
dnos
tka
wal
uta
BA
NK
PE
KA
OS
.A.
WAR
SZA
WA
6000
0w
tys.
zł0
wty
s.zł
WIB
OR
1M+
1,30
%30
.09.
2019
pełn
omoc
nict
wo
dora
chun
ków
bank
owyc
h,oś
wia
dcze
nie
odo
brow
olny
mpo
ddan
iusię
egze
kucj
ina
pods
taw
iear
t.77
7§
1us
taw
yK
odek
sP
ostę
pow
ania
Cyw
ilneg
o.
ING
BA
NK
SA
WAR
SZA
WA
3000
0w
tys.
zł0
wty
s.zł
WIB
OR
1M+
1,1%
30.1
1.20
17
pełn
omoc
nict
wo
dora
chun
ków
bank
owyc
h,oś
wia
dcze
nie
odo
brow
olny
mpo
ddan
iusię
egze
kucj
ina
pods
taw
iear
t.77
7§
1us
taw
yK
odek
sP
ostę
pow
ania
Cyw
ilneg
o.
RA
IFFE
ISE
NB
AN
KP
OLS
KA
SA
WAR
SZA
WA
4000
0w
tys.
zł0
wty
s.zł
WIB
OR
1M+
1,25
%28
.02.
2017
pełn
omoc
nict
wo
dora
chun
ków
bank
owyc
h,oś
wia
dcze
nie
odo
brow
olny
mpo
ddan
iusię
egze
kucj
i
BR
ES
AW
ARS
ZAW
A45
000
wty
s.zł
0w
tys.
złW
IBO
RO
N+
1,30
%30
.01.
2017
wek
selw
łasn
yin
blan
co,
ośw
iadc
zeni
eo
dobr
owol
nym
podd
aniu
się
egze
kucj
i17
500
0w
tys.
złw
tys.
zł
Kom
isja
Nad
zoru
Fina
nsow
ego
33
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.Nota 17 a
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł2016 2015
a) ) wobec jednostek powiązanych, w tym: 77 101 73 266ab) wobec jednostki dominującej 3 285 4 708kredyty i pożyczki, w tym:
długoterminowe w okresie spłaty
z tytu łu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytu łu dywidend
inne zobowiązania finansowe, w tym:
- z tytu łu dostaw i usług, o okresie wymagalnośc i: 3 285 4 708
- do 12 miesięcy 3 285 4 708
powyżej 12 miesięcy
- a') wobec pozosta łych jednostek powiązanych 73 816 68 558
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 73 816 68 558
- do 12 miesięcy 73 816 68 558
zaliczki otrzymane na dostawy i usługi
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)
bc ) wobec innych jednostek
kredyty i pożyczki, w tym:
długoterminowe w okresie spłaty
z tytu łu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytu łu dywidend
inne zobowiązania finansowe, w tym:
z tytu łu dostaw i usług, o okresie wymagalnośc i:
do 12 miesięcy
powyżej 12 miesięcy
zaliczki otrzymane na dostawy i usługi
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)
b) wobec pozosta łych jednostek, w tym: 294 760 294 165
ca) wobec wspólnika jednostki współzależnej
kredyty i pożyczki, w tym:
długoterminowe w okresie spłaty
z tytu łu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytu łu dywidend
inne zobowiązania finansowe, w tym:
z tytu łu dostaw i usług, o okresie wymagalnośc i:
do 12 miesięcy
powyżej 12 miesięcy
zaliczki otrzymane na dostawy i usługi
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)
cc ) wobec pozostałych jednostek 294 760 294 165 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 1 837 1 482 - umowy leasingu finansowego 1 837 1 482 - z tytu łu dostaw i usług, o okresie wymagalnośc i: 277 640 273 307 - do 12 miesięcy 277 640 273 307 - z tytu łu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych 6 012 5 730 - inne (wg tytu łów) 9 271 13 646 - zobowiązania inwestycyjne 9 254 13 631
- pozostałe 17 15
c) fundusze specjalne (wg tytułów) 331 552Zobowiązania krótkoterminowe, razem 372 192 367 983
Nota 17 b
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka walutaw tys. zł
2016 2015 a) w walucie polskiej 180 069 174 119 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 192 123 193 864b1. w waluc ie w tys. USD 1 467 1 088po przeliczeniu na tys. zł 6 131 4 245b2. w waluc ie w tys. EUR 42 038 44 496po przeliczeniu na tys. zł 185 976 189 619
Komisja Nadzoru Finansowego
34
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka walutaw tys. zł
2016 2015b3. w waluc ie w tys. CZK 36 0po przeliczeniu na tys. zł 6 0
b4. w waluc ie w tys. GBP 2 0
po przeliczeniu na tys. zł 10 0
Zobowiązania krótkoterminowe, razem 372 192 367 983
Nota 18 a
Wartość księgowa na jedną akcję = Wartość kapitału własnego/ liczba akcji.Spółka nie planuje nowych emisji akcji, ani nie wyemitowała obligacji zamiennych na akcje, oraz nie zaistniałyinne zdarzenia zwiększające przewidywaną liczbę akcji, dlatego wartość księgowa na jedną akcję równa sięrozwodnionej wartości księgowej na akcję .
Plik Opis
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNIKU ZYSKÓW I STRATNota 19 a
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJEDZIAŁALNOŚCI)
w tys. zł2016 2015
-przychody ze sprzedaży wyrobów gumowych
1 560 849 1 679 786
- od jednostek powiązanych, w tym: 1 474 776 1 603 542
od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od innych jednostek
od pozostałych jednostek
- przychody ze sprzedaży usług 9 718 18 704 - od jednostek powiązanych, w tym: 6 997 15 691Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 1 570 567 1 698 490 - od jednostek powiązanych, w tym: 1 481 773 1 619 233
Nota 19 b
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł2016 2015
a) kraj 91 630 82 771 - od jednostek powiązanych, w tym: 3 886 4 329 - przychody ze sprzedaży wyrobów gumowych 85 023 75 440
od jednostek zależnych
od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od innych jednostek
od pozostałych jednostek
- przychody ze sprzedaży usług 6 607 7 331
- w tym: od jednostek powiązanych 3 886 4 329
b) eksport 1 478 937 1 615 719
- od jednostek powiązanych, w tym: 1 477 887 1 614 904 - przychody ze sprzedaży wyrobów gumowych 1 475 826 1 604 346 - w tym: od jednostek powiązanych 1 474 776 1 603 542od jednostek zależnych
od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapi tale, w tym:
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od innych jednostek
od pozostałych jednostek
- przychody ze sprzedaży usług 3 111 11 373
Komisja Nadzoru Finansowego
35
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł2016 2015
- w tym: od jednostek powiązanych 3 111 11 362
od pozostałych jednostek
od jednostek zależnych
od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od innych jednostek
od pozostałych jednostek
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 1 570 567 1 698 490
- od jednostek powiązanych, w tym: 1 481 773 1 619 233
Nota 20 a
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA -RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
w tys. zł2016 2015
- materiały 6 118 2 056 - od jednostek powiązanych, w tym: 6 098 2 048 - towary 101 991 65 038
- od jednostek powiązanych, w tym: 18 377 13 009
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 108 109 67 094
- od jednostek powiązanych, w tym: 24 475 15 057
Nota 20 b
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)w tys. zł
2016 2015 a) kraj 83 634 52 037 - od jednostek powiązanych, w tym: 0 0 - materiały 20 8 - towary 83 614 52 029od jednostek zależnych
od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od innych jednostek
od pozostałych jednostek
od jednostek zależnych
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od innych jednostek
od pozostałych jednostek
b) eksport 24 475 15 057 - od jednostek powiązanych, w tym: 24 475 15 057 - materiały 6 098 2 048 - w tym: od jednostek powiązanych 6 098 2 048od jednostek zależnych
od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od innych jednostek
od pozostałych jednostek
- towary 18 377 13 009 - w tym: od jednostek powiązanych 18 377 13 009
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 108 109 67 094
- od jednostek powiązanych, w tym: 24 475 15 057
Komisja Nadzoru Finansowego
36
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.Nota 21 a
KOSZTY WEDŁUG RODZAJU w tys. zł2016 2015
a) amortyzac ja 94 398 92 337 b) zużycie materiałów i energii 956 131 1 016 143c) usługi obce 240 703 245 953
d) podatki i opłaty 11 062 11 993
e) wynagrodzenia 156 092 154 804
f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym emerytalne 55 673 58 108
g) pozosta łe koszty rodzajowe (z tytułu) 14 213 12 317
- koszty reklamy i reprezentacji 4 079 2 184
- podróże służbowe 762 913
- koszty wspó łpracy z grupami zakupowymi 4 827 2 936 - ubezpieczenia majątkowe 2 926 2 636
- PFRON 1 095 3 062
- inne 524 586
Koszty według rodzaju, razem 1 528 272 1 591 655
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych 2 961 21 183
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) -15 040 -14 040
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -19 585 -8 680
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -56 565 -66 982Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 1 440 043 1 523 136
Nota 22 a
INNE PRZYCHODY OPERACYJNE w tys. zł2016 2015
a) rozwiązane rezerwy (z tytułu) 33 32 - rezerwa na udzielone gwarancje 33 32 b) pozosta łe, w tym: 226 241 - otrzymane odszkodowania 159 - zwrócone koszty sądowe i koszty egzekucj i związane z należnościami 13 47 - rekompensata za złą jakość surowców 46 121 - zwrot odszkodowań z tytułu wypadków samochodowych 6 26
- zwrot składek ZUS 1 1
- otrzymane grunty 43
- pozosta łe przychody operacyjne 1 3
Inne przychody operacyjne, razem 259 273
Nota 23 a
INNE KOSZTY OPERACYJNEw tys. zł
2016 2015 a) utworzone rezerwy (z tytułu) 6 871 1 388
- koszty restrukturyzacji 6 871 1 388
rezerwa na udzielone gwarancje
b) pozosta łe, w tym: 1 259 14 119 koszty niewykorzystanych zdolności produkcyjnych
- złomowanie wyrobów i materiałów 212 412
- darowizny i składki na rzecz organizacji 299 320
- koszty sądowe związane z należnościami 40 184 - zmiana stanu odpisów aktualizujących na należności 202 10 297 - różnice inwentaryzacyjne 300 19 - koszty ZDK oraz pozostałej działalności socjalnej 154 342 - koszty napraw z tytułu wypadków samochodowych 4 14 - l ikwidacja maszyn 13 1 853 - koszty projektu unijnego 537 - koszty zaniechanych inwestycji 25 140 - pozosta łe koszty operacyjne 10 1
Inne koszty operacyjne, razem 8 130 15 507
Komisja Nadzoru Finansowego
37
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.Nota 24 a
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł2016 2015
a) z tytu łu udzielonych pożyczek 6 358 5 129 - od jednostek powiązanych, w tym: 6 358 5 129 - od innych jednostek 6 358 5 129 b) pozosta łe odsetki 652 1 631od pozostałych jednostek, w tym: 652 1 631 - od innych jednostek 652 1 631Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 7 010 6 760
Nota 24 b
INNE PRZYCHODY FINANSOWE w tys. zł2016 2015
a) dodatnie różnice kursowe 0 212 - zrealizowane 0 1 277 - niezrealizowane 0 -1 065 b) pozosta łe, w tym: 0 12
- przychody finansowe z udziałów w Spółce "Tarpan" 0 12Inne przychody finansowe, razem 0 224
Nota 25 a
KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł2016 2015
a) od kredytów i pożyczek 23 624 - dla pozostałych jednostek, w tym: 23 624 - dla innych jednostek 23 624 b) pozosta łe odsetki 2 527 2 163
- dla pozostałych jednostek, w tym: 2 527 2 163 - dla innych jednostek 2 527 2 163Koszty finansowe z tytu łu odsetek, razem 2 550 2 787
Nota 25 b
INNE KOSZTY FINANSOWE w tys. zł2016 2015
a) ujemne różnice kursowe, w tym: 4 110 0 - zrealizowane 2 932 0 - niezrealizowane 1 178 0Inne koszty finansowe, razem 4 110 0
Nota 26 a
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY w tys. zł2016 2015
1. Zysk (strata) brutto 52 008 86 819
2.Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wgtytułów) 35 537 113 321
- A. Trwa łe różnice 2 687 3 491 - Koszty i straty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodu, w tym 2 687 3 491
- charge-out - 5% marża 0 0
- rezerwa na należności 106 28
- odsetki za zwłokę - należności budżetowe 5 -753
- PFRON 1 103 3 065
- wydatki ponad limit dotyczące samochodów osobowych 74 45
- zapłacone kary i odszkodowania 29 29
- wydatki na rzecz RN i WZA 8 13
- składki na rzecz organizacji społecznych 0 0
- darowizny,stypendia,zapomogi 453 429
- koszty reprezentacji 123 205
Komisja Nadzoru Finansowego
38
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY w tys. zł2016 2015
- podatek VAT od należnosci przedawnionych 38 0
- VAT nieodzyskiw. od wysyłek eksport i niepotwier. f-r koryg. 267 203
- dodatkowy odpis na ZFŚS 200 0
- pozosta łe tytuły 281 227
- B. Przejściowe różnice -32 850 -109 830
- Dodatnie w tym według tytułów -85 320 -88 572 - amortyzac ja z ulg inwestycyjnych -436 -436
- różnica między amortyzacją wg ksiąg a podatkową -85 072 -88 631
- odsetki naliczone kontrahentom i należne od środków pieniężnych -201 84
- rozliczenia międzyokresowe czynne 389 411
- Ujemne, w tym 52 470 -21 258
- bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów i rezerwy na zobowiązania 596 3 209
- odpis aktualizujący wartość należności od klientów -152 -10 267
- obniżenie wartości zapasów surowców i wyrobów 8 611 - rezerwa na restrukturyzację -4 495 805
- różnica miedzy kosztami leasingu wg ksiąg i podatkowymi -25 -42
- usługi niezafakturowane -633 -5 156 - rezerwa na bonusy 559 -1 110 - korekta płatności -niezapłacone koszty 56 580 -9 342 - pozosta łe tytuły 32 34 3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 87 546 200 140 4. Dochód objety zezwoleniem strefowym 79 024 199 830 5. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym (po odliczeniach) 8 522 310 6. Podatek dochodowy według stawki 19% 1 619 59 7. Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku 102 59 8. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: 1 517 0 - wykazany w rachunku zysków i strat 1 517 0
Zgodnie z posiadanym zezwoleniem na prowadzenie działalności gospodarczej na terenie Specjalnej Strefy EkonomicznejEuro-Park Mielec (nr 134/ARP/2008 z 27 lutego 2008 r.), Spółka ma prawo do korzystania z ulgi w podatku dochodowymdo wysokości 40,23 proc. zdyskontowanej kwoty nakładów inwestycyjnych poniesionych na realizację inwestycji na terenieSSE.Spółka wypełniła warunki zezwolenia w grudniu 2012 roku i począwszy 2013 roku korzysta z ulgi w podatku dochodowymod osób prawnych. Decyzją Ministra Rozwoju Nr 27/IW/16 z dnia 14 stycznia 2016 r. posiadane Zezwolenie naprowadzenie działalności gospodarczej na terenie Specjalnej Strefy Ekonomicznej Euro-Park Mielec zostało zmienione wczęści dotyczącej daty ważności. Tym samym data ważności została wykreślona z Zezwolenia. Na dzień 31.12.2016Spółka zweryfikowała pierwotne założenie pełnego wykorzystania ulgi (31.12.2017). Na podstawie zweryfikowanychprognoz ulga zostanie wykorzystana do końca 2018. Z uwagi na fakt, że jest to zmiana szacunku, Spółka nie dokonujekorekty wyniku za poprzednie lata.
Kwota należnej ulgi podatkowej na 31 grudnia 2016 roku wynosi 29,5 mln zł w wartości zdyskontowanej oraz 45,3 mln złw wartości nominalnej. Do dnia bilansowego Spółka wykorzystała należną ulgę podatkową w wysokości 90,5 mln zł wwartości nominalnej oraz 61,3 mln zł w wartości zdyskontowanej. Spółka przyjęła założenie, że w terminieobowiązywania zezwolenia zrealizowane zostaną wszystkie krótkoterminowe różnice przejściowe, a takżedługoterminowe różnice przejściowe planowane do realizacji w okresie obowiązywania zezwolenia.
Nota 26 b
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: w tys. zł2016 2015
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejśc iowych -14 262 7 906Podatek dochodowy odroczony, razem -14 262 7 906
Nota 27 a
Podział zysku netto za 2015 rok :
dywidenda dla akcjonariuszy 39 476 tys. zł, która została wypłacona 21 grudnia 2015 rokuzwiększenie kapitału rezerwowego 39 437 tys. złRazem zysk netto za 2015 rok 78 913 tys. zł
Komisja Nadzoru Finansowego
39
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.Razem zysk netto za 2015 rok 78 913 tys. zł
Propozycja przeznaczenia zysku netto za 2016 rok w kwocie 64 753 tys. zł zostanie przedstawiona przezZarząd na Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy które odbędzie się zgodnie z art. 395 KodeksuSpółek Handlowych.
Plik Opis
Nota 28 a
Do obliczenia zysku na jedną akcję oraz rozwodnionego zysku na jedną akcję przyjęto zysk netto zarok 2016 i podzielono przez liczbę akcji.Spółka nie planuje nowych emisji akcji, ani nie wyemitowała obligacji zamiennych na akcje, oraz niezaistaniały inne zdarzenia zwiększające przewidywaną liczbę akcji, oraz nie zaistniały zdarzenia zmieniającewielkość zysku.
Plik Opis
Komisja Nadzoru Finansowego
40
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
I. Środki pieniężne - patrz nota 8a pkt. g). Krótkoterminowe papiery dłużne dla potrzeb przepływów pieniężnych są ujęte wdziałalności inwestycyjnej, oraz kredyt w rachunku bieżącym jest ujęty w działalności finansowej ,a nie pozycjiśrodki pieniężne.
Okres 31.12. 2016 31.12. 2015
1. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 85 601 29 425 wg poz. 3.1.b aktywów , w tym - środki pieniężne na rachunku bankowym 85 592 29 415 -środki pieniężne w kasie 9 102. Korekta z tytułu wyceny bilansowej walut obcych -36 -19
3.Środki pieniężne do sprawozdaniaz przepływów 85 565 29 406II. Niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami:
a) stanu należności oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływu środków pieniężnych: 2016 2015 zmiana bilansowa 21 932 2 182- zmiana stanu weksli - 5 395 z terminem wykupu powyżej 3 m-cy (w bilansie prezentowane w pozycjiKrótkoterminowe aktywa finansowe) W rachunku przepływów pieniężnych 21 932 7 577
b) stanu zobowiązań oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływu środków pieniężnych:
2016 2015 zmiana bilansowa 4 209 -9 543_ Korekty:
zmiana stanu zobowiązań z tyt. środ. trw. w budowie 4 378 18 260
zmiana stanu zobowiązań krótk. z tyt. leasingu finansowego - 355 75 spłata rat leasingu finansowego
Korekty razem 4 023 18 185
W rachunku przepływów pieniężnych 8 232 8 642
Plik Opis
B. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
Komisja Nadzoru Finansowego
41
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.
Dodatkowe noty objaśniające do sprawozdania finansowego Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. za 2016 r.
1. Informacje o instrumentach finansowych
Zmiany poszczególnych kategorii aktywów i zobowiązań finansowych (z wyjątkiem środków pieniężnych i innychaktywów pieniężnych) Spółki w okresie 12 miesięcy kończącym się 31 grudnia 2015 r. i 31 grudnia 2016 r.przedstawiały się następująco:
(w tys. zł)Aktywa finansowe Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu dostępne do sprzedaży
1 stycznia 2015 r. - 144- zwiększenia - -- zmniejszenia - -31 grudnia 2015 r. - 144
1 stycznia 2016 r. - 144- zwiększenia - -- zmniejszenia - -31 grudnia 2016 r. - 144
Ujęcie bilansowe
Długoterminowe aktywa finansowe- w pozostałych jednostkach - 144Krótkoterminowe aktywa finansowe- w jednostkach powiązanych 255 000- w pozostałych jednostkach -31 grudnia 2016 r 255 000
Kredyt w rachunku bieżącym- w pozostałych jednostkach 031 grudnia 2016 r. 0
Aktywa i zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu
Spółka zawarła w roku 2016 roku umowy kredytów w rachunku bieżącym (nota 16 D).
Na dzień bilansowy Spółka nie korzystała z linii kredytowych.
Koszty z tytułu odsetek od zobowiązań finansowych wyniosły w 2016 r. (w tys. zł):
Kategoria zobowiązania Odsetki zrealizowane Odsetki niezrealizowane
Kredyt w rachunku bieżącym 0 23
Odsetki od kredytu w rachunku bieżącym za 2015 r. wyniosły 624 tys. zł.
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
Wartość aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży wycenionych według skorygowanej ceny nabycia,obejmowała akcje i udziały, dla których nie istnieje aktywny rynek. Skutki przeszacowania/odpisu aktualizującegoaktywa finansowe dostępne do sprzedaży odnosi się do kosztów finansowych.
Spółka nie posiada instrumentów zabezpieczających. Odsetki uzyskane od należności własnych wyniosły 17,5 tys. zł.
Udzielone pożyczki
W 2016 r. Spółka udzieliła czterech pożyczek krótkoterminowych dla Goodyear S.A. Luxembourg.
Szczegółowe informacje o pożyczkach dla Goodyear S.A. zawiera poniższa tabela:
Komisja Nadzoru Finansowego
42
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.Szczegółowe informacje o pożyczkach dla Goodyear S.A. zawiera poniższa tabela:
data umowy 2015-04-30 2015-05-29 2015-09-24 2015-12-23
daty przekazania(umowa)
2015-04-30 2015-05-29 2015-09-24 2015-12-23
kwoty 60 000 000 15 000 000 30 000 000 150 000 000
termin zapadalności(spłaty pożyczki)
2016-04-30 2016-05-29 2016-09-24 2016-12-23
razem odsetkinaliczone w 2016r
898 504,10 279 082,20 1 015 052,06 2 673 301,37
razem odsetkizrealizowane w2016r
1 136 482,18 338 576,72 1 134 041,10 2 680 013,70
data umowy 2016-05-20 2016-06-29 2016-09-24 2016-12-23
daty przekazania(umowa)
2016-05-20 2016-06-29 2016-09-24 2016-12-23
kwoty 75 000 000 50 000 000 45 000 000 85 000 000
termin zapadalności(spłaty pożyczki)
2017-05-20 2017-06-29 2017-09-24 2017-12-23
razem odsetkinaliczone w 2016r
804 821,91 444 246,59 210 752,05 32 789,04
razem odsetkizrealizowane w2016r
692 712,32 369 506,86 143 486,30 0
Termin płatności odsetek przypada do 14 dnia miesiąca następującego po miesiącu którego odsetki dotyczą.
2. Zobowiązania warunkowe, w tym gwarancje i poręczenia
Spółka nie udzieliła żadnych gwarancji i poręczeń. Nie istnieją inne istotne zobowiązania warunkowe poza niżejopisanymi.
1. W lipcu 1997 r. w Wielkiej Brytanii wypadkowi samochodowemu uległ obywatel brytyjski Garry Hoye. Zdaniempełnomocników poszkodowanego, przyczyną wypadku była wadliwa opona wyprodukowana w T.C. Dębica S.A.
Z powództwa poszkodowanego przed sądem brytyjskim prowadzone jest postępowanie o zapłatę odszkodowania wwysokości ok. 770 000 GBP. Pozwanym jest T.C. Dębica S.A. oraz właściciel warsztatu samochodowego, w którymdokonano montażu opony.
T.C. Dębica S.A. posiadała od 1996 r. nieprzerwanie umowę odpowiedzialności cywilnej za produkt z firmąubezpieczeniową AIG Polska i w 1997 r. umowa obejmowała zakresem terytorialnym także Wielką Brytanię.
Kwota dochodzonego odszkodowania przewyższa wprawdzie limit odpowiedzialności zakładu ubezpieczeń (4 100 000zł) o ok. 600 000 zł, ale z opinii brytyjskiego prawnika reprezentującego T.C. Dębica S.A. wynika, że istnieją podstawydo żądania znacznego obniżenia odszkodowania, m.in. z uwagi na wiek opony oraz ze względu na fakt, że oprócz T.C.Dębica S.A. występuje w sprawie drugi pozwany. W tym stanie rzeczy nie jest konieczne tworzenie rezerwy napokrycie kosztów ewentualnego odszkodowania, przypadającego do zapłaty T.C. Dębica S.A.
2. Roszczenie Soni i Zary Akhter.
Poszkodowani wystąpili z żądaniem zapłaty odszkodowania (nie precyzując jego wysokości) za szkody doznanewskutek wypadku we wrześniu 1998 r., którego przyczyną miała być wadliwa opona produkcji T.C. Dębica S.A. Pootrzymaniu roszczeń, szkoda została zgłoszona do AIG Poland S.A., która prowadzi sprawę w Anglii. Dotychczas niezostaliśmy powiadomieni o jej zakończeniu, a jedynie o prowadzonych rozmowach na temat zawarcia ugody.
W ocenie Spółki ryzyko zapłaty roszczenia przez T.C. Dębica S.A. jest stosunkowo niewielkie. Wysokość roszczenia
Komisja Nadzoru Finansowego
43
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.W ocenie Spółki ryzyko zapłaty roszczenia przez T.C. Dębica S.A. jest stosunkowo niewielkie. Wysokość roszczenianie została określona, dlatego nie została utworzona rezerwa na przyszłe ewentualne zobowiązania.
3. Gwarancje i poręczenia
Nie wystąpiły.
Zdaniem Zarządu, poza koniecznością ujawniania powyższych zdarzeń w sprawozdaniu finansowym, nie występująpowody, dla których zdarzenia te powinny zostać ujęte w księgach rachunkowych Spółki.
3. Zobowiązania wobec budżetu z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli
Spółka nie posiada zobowiązań wobec budżetu państwa, ani gminy z tytułu prawa własności budynków i budowli.
4. Działalność zaniechana
W okresie sprawozdawczym nie zlikwidowano i nie zaniechano działalności gospodarczej w całości, czy też w części,stąd też nie wystąpiły koszty zaniechanej działalności.
5. Koszt wytworzenia majątku trwałego na własne potrzeby
Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie i środków trwałych na własne potrzeby za 12 miesięcy 2016 r.wyniósł 15 040 tys. zł, a za 12 miesięcy 2015 r. 14 040 tys. zł.
6. Nakłady inwestycyjne
W 2016 r. nakłady inwestycyjne wyniosły 77 032 tys. zł, w tym 604 tys. zł na ochronę środowiska. Planowane nakładyinwestycyjne w 2017 r. wynoszą 117 734 tys. zł.
Przewidywane nakłady na ochronę środowiska w 2017 r. wynoszą 540 tys. zł .
7. Transakcje z podmiotami powiązanymi
Transakcje dokonane w 2016 r. z podmiotami wchodzącymi w skład koncernu Goodyear są następujące:
sprzedaż wyrobów, towarów i usług 1 506 mln złsprzedaż środków trwałych i inwestycji 2 mln złzakup materiałów i towarów 354 mln złzakup usług i opłaty licencyjne 179 mln z łzakupy inwestycyjne 28 mln z złstan należności na 31.12.2016 199 mln złstan zobowiązań na 31.12.2016 77 mln z ł
W roku 2016 Spółka przeprowadziła 26 transakcji z podmiotami powiązanymi o jednorazowej wartości ponad 500 tys.euro. 12 transakcji dotyczyło zakupu licencji, 12 zakupu usług (opłaty regionalne) oraz 2 transakcje zakupu środkówtrwałych.
W roku obrotowym objętym sprawozdaniem finansowym Spółka nie zawarła istotnych transakcji na warunkach istotnieinnych niż zbliżone do rynkowych ze stronami powiązanymi.
8. Wspólne przedsięwzięcia
Wspólne przedsięwzięcia, które nie podlegają konsolidacji metodą pełną lub praw własności nie wystąpiły.
9. Zatrudnienie
Przeciętne zatrudnienie w grupach zawodowych przedstawia się następująco:
przeciętne zatrudnienie 2015 r. 2016 r. Kobiety Mężczyźni
Ogółemprzeciętne zatrudnienie 2 788 2 772 519 2 253w tym:pracownicy umysłowi 408 375 113 262
Komisja Nadzoru Finansowego
44
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.pracownicy umysłowi 408 375 113 262 2 pracownicy fizyczni 2 380 2 397 406 1 991
10. Wynagrodzenia osób zarządzających i nadzorujących
Wynagrodzenie wypłacone i należne (łącznie z wynagrodzeniem z zysku) Zarządu i Rady Nadzorczej za 2016 r.wyniosło (w tys. zł):
Członkowie Zarządu:1. Stanisław Cieszkowski 1 251,0 tys. zł2. Ireneusz Maksymiuk 957,0 tys. zzł3. Michał Mędrek 767,6 tys. zł4. Leszek Szafran 1 579,0 tys.zł 5.Maruisz Solarz 15,1 tys. złRazem: 4 569,7 tys zł
Członkowie Rady Nadzorczej:1. Maciej Mataczyński 139,2 tys. zł2. Łukasz Rędziniak 111,3 tys. z ł 3. Janusz Raś 48,8 tys. zł 4. Piotr Wójcik 62,6 tys. z ł Razem: 361,9 tys. zł
Pozostali członkowie Rady Nadzorczej nie pobrali wynagrodzenia.
11. Zaliczki, kredyty, pożyczki, gwarancje, poręczenia dla zarządzających i nadzorujących
W okresie obliczeniowym nie wystąpiły rozrachunki z członkami Zarządu i osobami nadzorującymi Spółkę z tytułupożyczek i świadczeń o podobnym charakterze.
Spółka nie zawarła transakcji z członkami Zarządu i organów nadzorczych Spółki i osobami z nimi powiązanymi,rozumianymi jako małżonkowie, krewni lub powinowaci w linii prostej do drugiego stopnia lub związani z tytułu opieki,przysposobienia lub kurateli z osobami zarządzającymi lub będącymi w organach nadzorczych jednostki lub spółkami,w których są znacznymi udziałowcami, akcjonariuszami lub wspólnikami.
12. Informacja o znaczących zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych
Nie wystąpiły.
13. Informacja o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych wsprawozdaniach finansowych
Decyzją Ministra Rozwoju Nr 27/IW/16 z dnia 14 stycznia 2016 r. posiadane Zezwolenie na prowadzenie działalnościgospodarczej na terenie Specjalnej Strefy Ekonomicznej Euro-Park Mielec zostało zmienione w części dotyczącej datyważności. Tym samym data ważności została wykreślona z Zezwolenia.
14. Poprzednik prawny
Firma Oponiarska „Dębica” Spółka Akcyjna („Spółka”) powstała 26.04.1991 r. w wyniku przekształceniaprzedsiębiorstwa państwowego Dębickich Zakładów Opon Samochodowych „Stomil” w Dębicy.
15. Korekta sprawozdania o inflację
Przy sporządzaniu sprawozdania finansowego przyjęto zasadę kosztu historycznego, przez co wpływ inflacji nie jestuwzględniony za wyjątkiem wyceny wbudowanych instrumentów pochodnych, które wyceniono według wartościgodziwej.
Ewentualny wpływ inflacji na sposób przedstawienia sprawozdania finansowego, jak również na porównywalnośćpozycji rachunków zysków i strat, oraz bilansów z roku bieżącego i poprzedzającego nie został określony.
Środki trwałe mogą ulegać okresowej aktualizacji wyceny na podstawie odrębnych przepisów zgodnie ze wskaźnikamiprzeliczeniowymi określonymi przez Główny Urząd Statystyczny.
Komisja Nadzoru Finansowego
45
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.
16. Różnice między danymi ujawnionymi w sprawozdaniu a uprzednio opublikowanymi sprawozdaniami
Nie wystąpiły.
17. Zmiany stosowanych zasad rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego
Nie wystąpiły.
18. Korekty błędów podstawowych
Nie wystąpiły.
19. Konsolidacja sprawozdań finansowych
Spółka nie jest jednostką dominującą i nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Sprawozdanieskonsolidowane sporządza Goodyear & Tire Rubber Company z siedzibą w Akron (Stany Zjednoczone AmerykiPółnocnej).Na dzień 31.12.2016 Spółka powiązana jest kapitałowo ze spółką:
Centrum Utylizacji Opon Organizacja Odzysku Spółka Akcyjna w Warszawie: 14% udziału w kapitale.
20. Majątek trwały
Koszty składające się na środki trwałe w budowie oraz zaliczki na środki trwałe w budowie w wysokości 40 717 tys. złstanowią:
- zakup maszyn i urządzeń 19 881 tys. z ł - roboty budowlano – montażowe 18 461 tys. zł ,- pozostałe 2 375 tys. zł.
Wartość brutto środków trwałych używanych na podstawie umowy leasingu, zaklasyfikowanego zgodnie z „Ustawą orachunkowości” jako leasing finansowy wynosi 7 005 tys. zł, natomiast wartość netto tych środków 4 048 tys. zł.
Spółka ubezpiecza swoje mienie od wszystkich ryzyk bezpośredniej fizycznej utraty lub uszkodzenia.
Spółka posiada również ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej z tytułu prowadzonej działalności i posiadanegomienia oraz odpowiedzialności cywilnej produktu.
21. Grunty w użytkowaniu wieczystym
Na dzień 31.12.2016 wartość gruntów w użytkowaniu wieczystym wyniosła 29 678 tys. zł, a jej podział naposzczególne kategorie przedstawia się następująco:
drogi 75 tys. zł, ł,grunty orne 2 tys. zł inne tereny zabudowane 1 491 tys. zł, lasy i grunty leśne 4 642 tys. zł, nieużytki 529 tys. zł, tereny mieszkaniowe 29 tys. zł, tereny przemysłowe 20 142 tys zł, tereny różne 1 770 tys. zł , wody śródlądowe stojące 972 tys zł, zurbanizowane tereny niezabudowane 26 tys. zł.
22. Odpisy aktualizujące wartość aktywów
Na 31.12.2016 stan odpisów aktualizujących wartość aktywów trwałych wynosi 478 tys. zł i nie zmienił się wstosunku do roku ubiegłego.
Stan odpisów aktualizujących wartość zapasów wyniósł 788 tys. zł:
- na wyroby 210 tys. zł,
Komisja Nadzoru Finansowego
46
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.- na wyroby 210 tys. zł,- na materiały 578 tys. zł.
Stan odpisów aktualizujących wartość zapasów w 2015 roku wyniósł 837 tys. zł.
23. Należności wg daty powstania
Stan należności z tytułu dostaw robót i usług brutto na koniec grudnia 2016 r. wynosi 38 633 tys. zł, według datypowstania przedstawia się następująco:
-do 30 dni 0 tys. z ł,-od 31 do 90 dni 10 582 tys. zł,-od 91 do 180 dni 4 434 tys. zł,-od 181 do 365 dni 2 779 tys. zł,-powyżej 365 dni 20 838 tys. zł.
Odpis aktualizujący wartość należności z tytułu dostaw i usług wynosi 18 973 tys. zł.
24. Przychody i koszty finansowe za 2016 r.
1. Odsetki od kredytu obrotowego -232. Odsetki uzyskane od lokat bankowych 6533.Odsetki od udzielonych pożyczek 6 3584. Odsetki uzyskane od odbiorców i zapłacone dostawcom oraz do budżetu -165. Odsetki od odbiorców -16. Dyskonto weksli i czeków obcych -1 5727. Odsetki od rat leasingowych -1428. Odsetki zapłacone za niewykorzystanie kredytu -797Razem odsetki plus dyskonto weksli i czeków obcych 4 4609. Różnice kursowe zrealizowane -2 93210. Różnice kursowe niezrealizowane -1 178Razem różnice kursowe -4 110Ogółem wynik na działalności finansowej 350Ogółem przychody finansowe (z rachunku wyników) 7 010Ogółem koszty finansowe (z rachunku wyników) 6 660
25. Umowy nieuwzględnione w bilansie
W roku objętym sprawozdaniem finansowym Spółka nie była stroną istotnych umów nieuwzględnionych w bilansie.
26. Zobowiązania zabezpieczone na majątku Spółki.
Brak zabezpieczeń na majątku T.C. Dębica S.A.
27. Cele i zasady zarządzania ryzykiem
Ryzyko kredytoweRyzyka kredytowe występujące w Spółce są monitorowane i zarządzane.
Ryzyko kredytowe implikowane rodzajem i zakresem prowadzonej działalności gospodarczej, może dotyczyćzwiększenia poziomu nieściągalnych należności, będącego następstwem koniecznego (ze względu na wymogi rynku)kredytowania sprzedaży. Spółka ogranicza ekspozycję na ryzyko kredytowe związane z należnościami z tytułu dostaw iusług poprzez ocenę i monitoring kondycji finansowej kontrahentów, ustalanie limitów kredytowych oraz stosowaniezabezpieczeń wierzytelności. Ponadto od lipca 2015 roku Spółka ubezpiecza należności. Spółka koncentruje się nazabezpieczeniu płatności, zarówno na płaszczyźnie formalno-prawnej (tj. weksel, hipoteka, zastaw), jak równieżmerytorycznej (tj. doskonalenie logistyki dostaw, pogłębianie badania sytuacji finansowej odbiorców itp.).
Nieodłącznym elementem procesu zarządzania ryzykiem kredytowym realizowanego w Spółce jest bieżący monitoringstanu należności oraz wewnętrzny system raportowania. W roku 2016 wielkość nieściągalnych należności wyniosła13,7 % przychodów ze sprzedaży i wzrosła w stosunku do ubiegłych okresów, w wyniku ogłoszenia upadłości jednegoznaczącego Klienta. Spółka koncentruje się na zabezpieczeniu płatności, zarówno na płaszczyźnie formalno-prawnej (tj.weksel, hipoteka, zastaw), jak również merytorycznej (tj. doskonalenie logistyki dostaw, pogłębianie badania sytuacjifinansowej odbiorców itp.) W efekcie dobre zarządzanie tym obszarem pozwala generować wartość dodaną.
Komisja Nadzoru Finansowego
47
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.finansowej odbiorców itp.) W efekcie dobre zarządzanie tym obszarem pozwala generować wartość dodaną.
Pomimo koncentracji ryzyka z tego tytułu ocenia się, że ze względu na dostępne dane historyczne oraz wieloletniedoświadczenie we współpracy z klientami, jak również stosowane zabezpieczenia występuje niski stopień ryzykakredytowego.
W efekcie dobre zarządzanie tym obszarem pozwala generować wartość dodaną.
W ocenie Zarządu Spółki, poziom ryzyka finansowego związanego ze ściąganiem należności jest niski.
Ryzyko kursowe
Spółka jest uzależniona od wahań kursów walut obcych w związku z eksportem wyrobów gotowych oraz importemsurowców, lecz zgodnie z długookresową strategią finansową Spółki nie stosuje instrumentów w zakresiezabezpieczenia ryzyka walutowego wykorzystując hedging naturalny. Wpływy z eksportu w większości przeznaczonesą na zakup materiałów z importu. Długookresowo polityka ta daje pozytywne efekty.
Ryzyko stopy procentowej
W 2016 r. obowiązywały umowy o kredyty w rachunku bieżącym na łączną kwotę 175 mln zł. Wykorzystanie tychkredytów na dzień 31 grudnia 2016 r. było zerowe. Spółka utrzymywała płynność i stabilność finansowania. Spółka nieponiosła istotnych kosztów odsetek, zatem w ocenie Zarządu ryzyko związane ze zmiennością stóp procentowych niejest w przypadku Spółki istotne.
Ryzyko rynkowe
Za zarządzanie ryzykiem rynkowym w Spółce i przestrzeganie przyjętej w tym zakresie polityki odpowiada Zarząd.
Spółka zarządza ryzykiem rynkowym poprzez podejmowanie skutecznych decyzji związanych z utrzymaniem swojejpozycji rynkowej, wdrażaniem nowych, strategicznych przedsięwzięć mających na celu poszukiwaniem nowychrynków zbytu, wprowadzaniem nowych, atrakcyjnych wyrobów.
Zarząd Spółki nie przewiduje wystąpienia istotnych zakłóceń przepływów środków pieniężnych oraz utraty płynnościfinansowej.
T.C. Dębica S.A. utrzymuje bezpieczny poziom zadłużenia oraz dywersyfikuje ryzyko związane z zadłużeniem idziałalnością operacyjną, współpracując z czterema bankami.
W 2016 r. Spółka utrzymywała wysoką płynność finansową połączoną z niskim poziomem zadłużenia.
Pogorszenie sytuacji płynnościowej może odbić się na odbiorcach Spółki i wpłynąć na ich zdolność regulowaniazobowiązań. Pogarszające się warunki działalności dla klientów mogą mieć wpływ na szacunki dotyczące prognozprzepływów pieniężnych oraz oceny utraty wartości aktywów. W stopniu w jakim informacje te były dostępne, Zarządodpowiednio uwzględnił zrewidowane szacunki oczekiwanych przyszłych przepływów pieniężnych w swojej ocenieutraty wartości aktywów.
28. Wynagrodzenie za audyt sprawozdań finansowych (do aktualizacji)
W dniu 16 grudnia 2016 r. została zawarta umowa z PricewaterhouseCoopers Sp. z o.o. z siedzibą Warszawie, Al.Armii Ludowej 14, na badanie sprawozdania finansowego za 2016 rok.
Zgodnie z zawartą umową wynagrodzenie należne za badanie i przegląd sprawozdania finansowego za rok 2016 wynosi156 655 zł (2015: 260 000 zł).
Biegły rewident nie świadczył innych usług, poza usługą badania sprawozdania finansowego.
29. Bilans i rachunek zysków i strat w podziale na obrót energią elektryczną i wytwarzanie ciepła, dystrybucjęenergii elektrycznej i ciepła oraz pozostałą działalność za rok 2016 i dane porównawcze
A. Bilans za rok 2016 w podziale na obrót energią elektryczną i wytwarzanie ciepła, dystrybucję energii elektrycznej iciepła oraz pozostałą działalność
BILANS na 31.12.2016 r.
Komisja Nadzoru Finansowego
48
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.BILANS na 31.12.2016 r.
dystrybucja obrótpozostaładziałalność
AKTYWA
I. Aktywa trwałe 65 155 813 822
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 0 0 9
- wartość firmy
2. Rzeczowe aktywa trwałe 65 155 811 426
3. Należności długoterminowe
3.1. Od jednostek powiązanych
3.2. Od pozostałych jednostek
4. Inwestycje długoterminowe 0 0 144
4.1. Nieruchomości
4.2. Wartości niematerialne i prawne
4.3. Długoterminowe aktywa finansowe 0 0 144
a) w jednostkach powiązanych, w tym:
- udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanychwyceniane metodą praw własności
b) w pozostałych jednostkach 0 0 144
4.4. Inne inwestycje długoterminowe
5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0 0 2 243
5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0 0 2 097
5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe
II. Aktywa obrotowe 22 63 637 693
1. Zapasy 0 0 75 958
2. Należności krótkoterminowe 22 63 219 958
2.1. Od jednostek powiązanych 0 0 198 957
2.2. Od pozostałych jednostek 22 63 21 001
3. Inwestycje krótkoterminowe 0 0 340 601
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 0 0 340 601
a) w jednostkach powiązanych 0 0 255 000
b) w pozostałych jednostkach 0 0 0
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 0 0 85 601
3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0 0 0
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0 0 1 176
A k t y w a r a z e m 86 219 1 451 515
PASYWA
I. Kapitał własny 52 123 1 024 905
1. Kapitał zakładowy 0 0 110 422
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)
4. Kapitał zapasowy 52 123 324 604
Komisja Nadzoru Finansowego
49
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.4. Kapitał zapasowy 52 123 324 604
5. Kapitał z aktualizacji wyceny 0 0 67 779
6. Pozostałe kapitały rezerwowe 0 0 457 347
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych
8. Zysk (strata) netto 0 0 64 753
9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkośćujemna)
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 34 96 426 609
1. Rezerwy na zobowiązania 2 3 52 256
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0 0 15 070
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 2 3 31 277
a) długoterminowa 0 0 10 856
b) krótkoterminowa 2 3 20 421
1.3. Pozostałe rezerwy 0 0 5 909
a) długoterminowe 0 0 67
b) krótkoterminowe 0 0 5 842
2. Zobowiązania długoterminowe 0 0 2 287
2.1. Wobec jednostek powiązanych
2.2. Wobec pozostałych jednostek 0 0 2 287
3. Zobowiązania krótkoterminowe 33 93 372 067
3.1. Wobec jednostek powiązanych 0 0 77 101
3.2. Wobec pozostałych jednostek 33 93 294 635
3.3. Fundusze specjalne 0 0 331
4. Rozliczenia międzyokresowe 0 0 0
4.1. Ujemna wartość firmy
4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0 0 0
a) długoterminowe
b) krótkoterminowe
P a s y w a r a z e m 86 219 1 451 515
B. Bilans za rok 2015 w podziale na obrót energią elektryczną i wytwarzanie ciepła, dystrybucję energii elektrycznej iciepła oraz pozostałą działalność
BILANS na 31.12.2015 r.
dystrybucja obrót pozostała działalność
AKTYWA
I. Aktywa trwałe 51 143 829 570
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 0 0 21
- wartość firmy
2. Rzeczowe aktywa trwałe 51 143 827 312
3. Należności długoterminowe
3.1. Od jednostek powiązanych
3.2. Od pozostałych jednostek
Komisja Nadzoru Finansowego
50
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.
4. Inwestycje długoterminowe 0 0 144
4.1. Nieruchomości
4.2. Wartości niematerialne i prawne
4.3. Długoterminowe aktywa finansowe 0 0 144
a) w jednostkach powiązanych, w tym:
- udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wycenianemetodą praw własności
b) w pozostałych jednostkach 0 0 144
4.4. Inne inwestycje długoterminowe
5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0 0 2 093
5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0 0 2 093
5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe
II. Aktywa obrotowe 17 66 602 100
1. Zapasy 0 0 74 834
2. Należności krótkoterminowe 17 66 241 892
2.1. Od jednostek powiązanych 0 0 207 331
2.2. Od pozostałych jednostek 17 66 34 561
3. Inwestycje krótkoterminowe 0 0 284 425
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 0 0 284 425
a) w jednostkach powiązanych 0 0 255 000
b) w pozostałych jednostkach 0 0 0
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 0 0 29 425
3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0 0 0
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0 0 949
A k t y w a r a z e m 68 209 1 431 670
PASYWA
I. Kapitał własny 35 113 999 656
1. Kapitał zakładowy 0 0 110 422
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)
4. Kapitał zapasowy 35 113 324 311
5. Kapitał z aktualizacji wyceny 0 0 68 099
6. Pozostałe kapitały rezerwowe 0 0 417 910
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych
8. Zysk (strata) netto 0 0 78 913
9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 34 96 432 015
1. Rezerwy na zobowiązania 2 3 62 514
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0 0 29 328
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 2 3 31 739
a) długoterminowa 0 0 10 235
Komisja Nadzoru Finansowego
51
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.
b) krótkoterminowa 2 3 21 504
1.3. Pozostałe rezerwy 0 0 1 447
a) długoterminowe 0 0 100
b) krótkoterminowe 0 0 1 347
2. Zobowiązania długoterminowe 0 0 1 643
2.1. Wobec jednostek powiązanych
2.2. Wobec pozostałych jednostek 0 0 1 643
3. Zobowiązania krótkoterminowe 32 93 367 858
3.1. Wobec jednostek powiązanych 0 0 73 266
3.2. Wobec pozostałych jednostek 32 93 294 040
3.3. Fundusze specjalne 0 0 552
4. Rozliczenia międzyokresowe 0 0 0
4.1. Ujemna wartość firmy
4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0 0 0
a) długoterminowe
b) krótkoterminowe
P a s y w a r a z e m 68 209 1 431 670
C. Rachunek zysków i strat za rok 2016 w podziale na obrót energią elektryczną i wytwarzanie ciepła, dystrybucjęenergii elektrycznej i ciepła oraz pozostałą działalność
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT za 2016 r.
dystrybucja obrótpozostaładziałalność
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów imateriałów
187 527 1 677 962
- w tym od jednostek powiązanych 0 0 1 506 248
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 187 527 1 569 853
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 0 0 108 109
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów 180 474 1 542 578
- w tym od jednostek powiązanych 0 0 1 401 582
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 180 474 1 439 389
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 0 0 103 189
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 7 53 135 384
IV. Koszty sprzedaży 0 0 19 585
V. Koszty ogólnego zarządu 7 19 56 539
VI. Zysk (strata) na sprzedaży -1 34 59 261
VII. Pozostałe przychody operacyjne 0 0 1 550
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 0 1 291
2. Dotacje 0 0 0
3. Inne przychody operacyjne 0 0 259
VIII. Pozostałe koszty operacyjne 0 0 9 186
Komisja Nadzoru Finansowego
52
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.VIII. Pozostałe koszty operacyjne 0 0 9 186
1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 0 0
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0 0 1 056
3. Inne koszty operacyjne 0 0 8 130
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej -1 34 51 625
X. Przychody finansowe 0 0 7 010
1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0 0 0
- od jednostek powiązanych 0 0 0
2. Odsetki, w tym: 0 0 7 010
- od jednostek powiązanych 0 0 6 358
3. Zysk ze zbycia inwestycji 0 0 0
4. Aktualizacja wartości inwestycji 0 0 0
5. Inne 0 0 0
XI. Koszty finansowe 0 0 6 660
1. Odsetki, w tym: 0 0 2 550
- dla jednostek powiązanych 0 0 0
2. Strata ze zbycia inwestycji 0 0 0
3. Aktualizacja wartości inwestycji 0 0 0
4. Inne 0 0 4 110
XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 0 34 51 974
XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 0 0 0
1. Zyski nadzwyczajne 0 0 0
2. Straty nadzwyczajne 0 0 0
XIV. Zysk (strata) brutto 0 34 51 974
XV. Podatek dochodowy 0 0 -12 745
a) część bieżąca 0 0 1 517
b) część odroczona 0 0 -14 262
XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku(zwiększenia straty)
0 0 0
XVII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostekpodporządkowanych wycenianych metodą praw własności
0 0 0
XVIII. Zysk (strata) netto 0 34 64 719
D. Rachunek zysków i strat za rok 2015 w podziale na obrót energią elektryczną i wytwarzanie ciepła, dystrybucjęenergii elektrycznej i ciepła oraz pozostałą działalność
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT za 2015 r. (w tys. zł)
dystrybucja obrót pozostaładziałalność
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów imateriałów
193 559 1 764 832
- w tym od jednostek powiązanych 0 0 1 634 290
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 193 559 1 697 738
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 0 0 67 094
Komisja Nadzoru Finansowego
53
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 0 0 67 094
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów 190 530 1 589 982
- w tym od jednostek powiązanych 0 0 1 477 547
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 190 530 1 522 416
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 0 0 67 566
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 3 29 174 850
IV. Koszty sprzedaży 0 0 8 680
V. Koszty ogólnego zarządu 7 21 66 953
VI. Zysk (strata) na sprzedaży -5 8 99 217
VII. Pozostałe przychody operacyjne 0 0 273
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 0 0
2. Dotacje 0 0 0
3. Inne przychody operacyjne 0 0 273
VIII. Pozostałe koszty operacyjne 0 0 16 871
1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 0 388
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0 0 976
3. Inne koszty operacyjne 0 0 15 507
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej -5 8 82 619
X. Przychody finansowe 0 0 6 984
1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0 0 0
- od jednostek powiązanych 0 0 0
2. Odsetki, w tym: 0 0 6 760
- od jednostek powiązanych 0 0 5 129
3. Zysk ze zbycia inwestycji 0 0 0
4. Aktualizacja wartości inwestycji 0 0 0
5. Inne 0 0 224
XI. Koszty finansowe 0 0 2 787
1. Odsetki, w tym: 0 0 2 787
- dla jednostek powiązanych 0 0 0
2. Strata ze zbycia inwestycji 0 0 0
3. Aktualizacja wartości inwestycji 0 0 0
4. Inne 0 0 0
XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej -4 8 86 815
XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 0 0 0
1. Zyski nadzwyczajne 0 0 0
2. Straty nadzwyczajne 0 0 0
XIV. Zysk (strata) brutto -4 8 86 815
XV. Podatek dochodowy 0 0 7 906
a) część bieżąca 0 0 0
b) część odroczona 0 0 7 906
XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku(zwiększenia straty)
0 0 0
Komisja Nadzoru Finansowego
54
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.(zwiększenia straty)
XVII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostekpodporządkowanych wycenianych metodą praw własności
0 0 0
XVIII. Zysk (strata) netto -4 8 78 909
E. Sposób wyodrębnienia danych poszczególnych działalności
Wyodrębnienie danych do podziału rachunku zysków i strat oraz bilansu na poszczególne działalności uzyskano zapomocą:
• Danych z kont księgowych bezpośrednio przypisanych do poszczególnych działalności;• Numerów MPK (Miejsc Powstania Kosztów) przypisanych bezpośrednio do poszczególnych działalności lubprzypisanych do pozycji kosztów ogólnych dotyczących wszystkich działalności;• Pozycji jednostkowych ujętych na kontach księgowych i na podstawie dodatkowych zestawień przypisanychbezpośrednio lub pośrednio za pomocą kluczy do poszczególnych działalności;
• Kluczy podziału stosowanych w sytuacji, gdy nie ma możliwości bezpośredniego przyporządkowania do danejdziałalności konta księgowego, MPK lub pozycji jednostkowych.
Stosowanie kluczy nie wywiera istotnie ujemnego wpływu na rzetelne i jasne przedstawienie sytuacji majątkowej ifinansowej oraz wyników poszczególnych działalności spółki.
F. Klucze podziału wykorzystywane do podziału pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat
Bilans
Rzeczowe aktywa trwałe
Pozycje przypisane do działalności energetycznej dotyczącej energii elektrycznej zostały podzielone na obrót idystrybucję oraz na pozostałą działalność na podstawie wskaźnika udziału mocy zamówionej przez odbiorcówzewnętrznych w łącznej mocy zamówionej przez Spółkę u dostawcy. Podziału na obrót i dystrybucje dokonano napodstawie klucza przychodowego.
Pozycje przypisane do działalności energetycznej dotyczącej ciepła zostały bezpośrednio podzielone na wytwarzanie idystrybucję ciepła, a następnie kluczem udziału mocy zamówionej przez odbiorców zewnętrznych w łącznej mocywykorzystywanej przez Spółkę rozliczone na potrzeby własne i odbiorców zewnętrznych.
Należności krótkoterminowe
Pozycje należności krótkoterminowych zostały przypisane bezpośrednio do poszczególnych działalności.
Rezerwy na zobowiązania i Fundusze specjalne
Dla rezerw na świadczenia emerytalne i podobne wykorzystywany jest klucz techniczno-osobowy.
Zobowiązania krótkoterminowe
Dla zobowiązań krótkoterminowych wykorzystywany jest klucz oparty na przychodach z poszczególnych rodzajówdziałalności.
Kapitał własny
Podstawą obliczenia kapitału zapasowego dla obrotu i dystrybucji energii elektrycznej oraz wytwarzania i dystrybucjiciepła, były aktywa netto przypisane dla obrotu i dystrybucji energii elektrycznej oraz wytwarzania i dystrybucji ciepła.
Rachunek zysków i strat
Przychody netto ze sprzedaży
Przychody netto ze sprzedaży przypisywane są bezpośrednio do poszczególnych działalności.
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów
Komisja Nadzoru Finansowego
55
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.
Koszty sprzedanych produktów (obrót i dystrybucja energii elektrycznej) zostały przypisane na podstawie ewidencjikosztów wydziału energetycznego z uwzględnieniem wskaźnika 3,15 % udziału mocy zamówionej przez odbiorców włącznej mocy zamówionej przez Spółkę. Koszty zewnętrzne zakupu usług dystrybucyjnych dotyczące odbiorcówzewnętrznych wyliczone zostały bezpośrednio z taryfy Tauron Dystrybucja S.A. na podstawie ilości odebranej energii izamówionej mocy. Opłatę przejściową ustalono na podstawie faktur wystawionych przez PSE i dotyczącychbezpośrednio odbiorców zewnętrznych.
Koszty sprzedanych produktów (wytwarzanie i dystrybucja ciepła) zostały przypisane na podstawie ewidencji kosztówwydziału energetycznego z uwzględnieniem wskaźnika 0,75 % udziału mocy zamówionej przez odbiorców w łącznejmocy wykorzystywanej przez Spółkę na potrzeby własne i odbiorców zewnętrznych dla kosztów stałych i wskaźnika0,75 % udziału ciepła dostarczonego odbiorcom zewnętrznym w łącznej ilości zużytego ciepła, dla kosztów zmiennych.
Koszty ogólnego zarządu
Kluczem wykorzystywanym do podziału tych kosztów jest klucz oparty na przychodach.
Przychody z obrotu i dystrybucji energii elektrycznej stanowiły 0,03 % całości przychodów w 2016 r. oraz w 2015 r.Przychody z wytwarzania i dystrybucji ciepła stanowiły 0,01 % całości przychodów w 2016 r. oraz w 2015 r.
Podatek dochodowy
Podział podatku dochodowego na poszczególne działalności jest proporcjonalny do zysku brutto danej działalności.
30. Informacje o postępowaniach sądowych prowadzonych przeciwko Spółce
W czerwcu 2016 przeciwko Spółce wszczęto postępowanie administracyjne przez Urząd Regulacji Energetyki napodstawie art. 56 ust. 1pkt. 3a, a także art. 30 ust. 1 i art. 23 ust. 2 pkt. 13 Ustawy z dnia 10 kwietnia 1997 r. – Prawoenergetyczne (Dz. U. Z 2012 r., poz. 1059 z późn. zm.) w związku z art 61§ 1 i §4 Ustawy z dnia 14 czerwca 1960 r.– Kodeks postepowania administracyjnego (Dz. U. z 2016 r., poz. 23 z późn. zm.), w sprawie wymierzenia Spółce karypieniężnej w związku z powzięciem – na podstawie dokumentów przekazanych Prezesowi URE przez OperatoraSystemu Dystrybucyjnego, do których sieci Spółka jest w danych miejscach przyłączona – uzasadnionego, zdaniemPrezesa URE, podejrzenia naruszenia przez Spółkę obowiązku stosowania się do ograniczeń w dostarczaniu i poborzeenergii elektrycznej, co, zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt. 3a Ustawy – Prawo energetyczne, podlega karze pieniężnej.
Zarząd Spółki uważa, że okoliczności sprawy nie uzasadniają nałożenia na Spółkę kary pieniężnej. Spółka złożyłaPrezesowi URE stosowne wyjaśnienia.
W razie stwierdzenia w decyzji Prezesa URE, wbrew stanowisku Zarządu Spółki, dopuszczenia się przez Spółkęzarzucanego naruszenia, w opinii Zarządu Spółki waga zarzucanego naruszenia powinna przemawiać za wymierzeniemkary w wysokości znacząco niższej niż maksymalna przewidziana ustawowo.
W związku z wyżej wskazanym stanowiskiem Zarządu, a także brakiem możliwości wiarygodnego oszacowaniawysokości potencjalnej kary pieniężnej, w sprawozdaniu finansowym nie ujęto rezerwy na potencjalne przyszłe karywynikające z wszczętego przeciwko Spółce postępowania.
O wszczęciu postępowania administracyjnego przez Prezesa URE, Spółka informowała raportem bieżącym nr 10/2016z dnia 1 lipca 2016 r.
Na dzień przekazania niniejszego raportu rocznego do badania przez biegłego rewidenta, Spółka nie otrzymała decyzjiPrezesa URE w przedmiocie nałożenia kary pieniężnej.
Plik Opis
Komisja Nadzoru Finansowego
56
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.
PODPISY
PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDUData Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis
2017-04-21 Stanisław Cieszkowski Prezes Zarządu - Dyrektor ds. Produkcji
2017-04-21 Ireneusz Maksymiuk Członek Zarządu - Dyrektor ds.Finansowych
2017-04-21 Leszek SzafranCzłonek Zarządu - Dyrektor ds. Sprzedaży
2017-04-21 Michał Mędrek Członek Zarządu - Dyrektor ds. Logistyki
PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCHData Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis
2017-04-21 Ireneusz Maksymiuk Członek Zarządu - Dyrektor ds.Finansowych
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI T.C. DĘBICA S.A. za 2016 rok
Sporządzone na podstawie § 91 ust. 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawieinformacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunkówuznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim.
Dębica, 21.04.2017
1. PRODUKTY T.C. DĘBICA S.A.
2. DZIAŁALNOŚĆ INWESTYCYJNA
3. NAJWAŻNIEJSZE WYDARZENIA W DZIEDZINIE BADAŃ I ROZWOJU TECHNICZNEGO
4. ZAOPATRZENIE
5. SPRZEDAŻ I DYSTRYBUCJA
6. WŁADZE SPÓŁKI
7. SYTUACJA FINANSOWO-EKONOMICZNA
8. RYZYKA FINANSOWE
9. PRZEWIDYWANY ROZWÓJ T.C. DĘBICA S.A.
10. INSTRUMENTY FINANSOWE
11. POZOSTAŁE INFORMACJE
12. ZASADY ŁADU KORPORACYJNEGO
13. OCHRONA ŚRODOWISKA NATURALNEGO
Komisja Nadzoru Finansowego
57
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.
1. PRODUKTY T.C. DĘBICA S.A.
1.1. OPONY DO SAMOCHODÓW OSOBOWYCH I DOSTAWCZYCH
T.C. Dębica S.A. produkuje różne opony do pojazdów osobowych i dostawczych pod markami: Dębica, Goodyear,Dunlop, Fulda, Sava oraz markami prywatnymi.
W 2016 roku nastąpił dynamiczny wzrost produkcji opon osobowych segmentu A o średnicach 17” oraz rozpoczętoprodukcję opon średnicy 18”. Produkcja opon osobowych w tym segmencie pozwoli na dalszy rozwój w kierunkueksploatacji w samochodach wyższych parametrów.
Fabryka w Dębicy jest jednym z największych zakładów Goodyeara na świecie. Produkowane są tam wysokiej jakości,zaawansowane technologicznie opony letnie, zimowe i całoroczne.
Marka Dębica jest najbardziej znaną i najczęściej kupowaną marką na rynku opon w Polsce. Klienci, którzy wybierająprodukty marki Dębica doceniają tradycje polskiej marki oraz dobry stosunek jakości do ceny.
TC Dębica SA, lider rynku opon w Polsce w 2016 roku, odświeżyła paletę produktową w kluczowych segmentach.Firma zainwestowała nie tylko w rozwój produktów już dobrze znanych na rynku Polski takich jak Dębica Passio orazFrigo, ale również wprowadziła 4 nowe modele w 2 nowych segmentach: Dębica Presto SUV i Frigo SUV w segmencieopon dla samochodów SUV/4x4 oraz Dębica Presto LT i Frigo LT w segmencie opon dla samochodów dostawczych.
Paleta produktów letnich 2016
Segment opon standardowych
Dębica Passio 2 – jedna z najbardziej popularnych opon na rynku Polski, na sezon letni 2016 została wprowadzona znowym wzorem bieżnika. Nowa opona Dębica Passio 2 dobrze sprawdza się na mokrej drodze i jest odporna nazjawisko aquaplaningu. Optymalne rozmieszczenie klocków bieżnika zapewnia wydłużone przebiegi oraz trwałośćproduktu.
Nowa Debica Passio 2 jest skierowana do osób, które doceniają oszczędną i komfortową jazdę.
Segment opon HP
Nowa Dębica Presto HP jest wyjątkowym produktem który idealnie pasuje do samochodów osobowych klasy średniej,aut miejskich oraz kompaktowych. Następca cieszącej się dużym zainteresowaniem na rynku opony Dębica Presto,zapewnia dobre osiągi w polskich zmiennych warunkach pogodowych. Nowa Dębica Presto HP charakteryzuje sięwiększą powierzchnią kontaktu opony z podłożem co przekłada się na pewność prowadzenia zarówno na mokrej jak ina suchej nawierzchni. Mieszanka gumowa na bazie krzemionki zapewnia skuteczne hamowanie na mokrej drodze orazutrzymanie toru jazdy nawet w najtrudniejszych warunkach pogodowych.
Segment opon UHP
Podążając za rozwojem segmentu opon o wysokich osiągach flagowy produkt marki Dębica – opona Presto UHPwchodzi na rynek z nowym wzorem bieznika. Nowa Dębica Presto UHP spełnia oczekiwania najbardziej wymagającychklientów, którzy szukają opon o wysokich osiągach za rozsądną cenę.
Każdy element nowego asymetrycznego bieznika został dobrze zoptymalizowany, żeby zapewniać komfortową idynamiczną jazdę na suchej nawierzchni. Szerokie żebro centralne nowego bieżnika odpowiada za lepszą kontrolę nadpojazdem. Usztywniony bark bieżnika przekłada się na doskonałą przyczepność na zakrętach. Mieszanka gumowa nabazie krzemionki zapewnia wysoką przyczepność na mokrych drogach.
Nowa Dębica Presto UHP jest doskonałą propozycją dla osób, które szukają opon dla samochodów osobowych owiększych mocach silnika.
Segment opon SUV
Nowa Dębica Presto SUV została zaprojektowana z myślą zarówno o jeździe w warunkach miejskich jak i dłuższych
Komisja Nadzoru Finansowego
58
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.
podróżach poza miastem.
Nowy model z palety marki Dębica przede wszystkim zapewnia wysoką odporność na zjawisko aquaplaningu - szerokierowki obwodowe o zwiększonej przepustowość szybko i skutecznie odprowadzają wodę. Sztywny bark bieżnikaprzekłada się na szybką reakcję opony na ruchy kierownicą oraz zwiększa przyczepność na zakrętach. Szerokie żebrocentralne odpowiada za precyzyjne kierowanie pojazdem.
Segment opon dostawczych
W sezonie letnim marka Dębica również wprowadza nowy model Dębica Presto LT dla samochodów dostawczych.Bieżnik nowej opony zapewnia optymalne rozłożenie nacisku opony na podłoże, co jest podstawowym warunkiemdobrego prowadzenia pojazdu i równomiernego zużycia opony. Szerokie rowki obwodowe i poprzeczne skutecznieodprowadzają wodę co przekłada się na krótszą drogę hamowania na mokrej nawierzchni. Wzmocniona konstrukcjanowej opony zapewnia odporność na uszkodzenia mechaniczne.
Paleta produktów zimowych 2016
Segment opon standardowych
Dębica Frigo 2 jest najbardziej popularną oponą zimową Dębicy. Opona jest przeznaczona do aut miejskich,kompaktowych, a także samochodów klasy średniej.
Została zaprojektowana z myślą o kierowcach ceniących wygodę oraz oszczędność. Konstrukcja opony zapewniadługie przebiegi oraz komfortową jazdę zimą. Z kolei zoptymalizowana powierzchnia styku opony z podłożem przekładasię na dobrą przyczepność na zimowych drogach. Kierunkowy bieżnik z szerokimi rowkami skutecznie usuwa wodę ibłoto pośniegowe zmniejszając ryzyko aquaplaningu.
Segment opon HP
Frigo HP2 to następca modelu Frigo HP, pierwszej w historii Dębicy zimowej opony przeznaczonej do samochodów owysokich osiągach. Nowa Dębica Frigo HP2 została zaprojektowana z myślą o kierowcach ceniących dynamicznąjazdę oraz poszukujących zaawansowanego technicznie i trwałego produktu. Nowy wzór bieżnika sprawia, że oponaposiada więcej krawędzi tnących, wgryzających się w zaśnieżoną nawierzchnię i zapewniających lepszą kontrolę wzimowych warunkach. Samoblokujące się lamele wgryzają się w śnieg, poprawiając kontrolę nad pojazdem orazzapewniając znakomite zachowanie i właściwości trakcyjne na śniegu. Zoptymalizowana konstrukcja opony izwiększona głębokość bieżnika zapewnia długie przebiegi oraz oszczędności finansowe.
Segment opon SUV
Nowa Frigo SUV to wysokiej jakości opona przeznaczona do pojazdów typu SUV na każde zimowe warunki. To bardzodobra propozycja dla kierowców szukających produktu radzącego sobie ze śniegiem, deszczem i błotem pośniegowym,dostępnego w atrakcyjnej cenie. Opona zapewnia bardzo dobrą przyczepność na śniegu i lodzie dzięki zastosowaniuspecjalnej mieszanki gumowej. Równomierna pracy opony na całej szerokości bieżnika przekłada się na długie przebiegi.Zoptymalizowana konstrukcja bieżnika obniża poziom emitowanego hałasu zewnętrznego.
Segment opon dostawczych
Nowa Frigo LT to niezawodna zimowa opona charakteryzująca się wysoką trwałością i długimi przebiegami,dedykowana do aut dostawczych i lekkich ciężarówek. Nowy produkt marki Dębica oferuje pewne prowadzenie nazimowych drogach dzięki specjalnej zimowej mieszance bieżnika na bazie krzemionki oraz zapewnia wysokie przebiegi.
Paleta produktów całorocznych 2016
Navigator jest popularną oponą Dębicy z charakterystycznymi klockami oraz 6-żebrową budową bieżnika. Oponacałoroczna Navigator przeznaczona dla kierowców ceniących ekonomiczną jazdę. Rowki obwodowe oraz poprzeczneskutecznie odprowadzają wodę spod czoła opony, dzięki czemu minimalizowane jest ryzyko wystąpienia aquaplaningu.Zwiększona odporność na ścieranie przyczynia się do wysokich przebiegów przez oponę. Navigator charakteryzuje sięniskim poziomem hałasu.
Całoroczne opony Navigator 2 zapewniają komfortową jazdę w warunkach zarówno letnich jak i zimowych. Specjalna,całoroczna mieszanka gumowa zapewnia dobrą przyczepność pojazdu w każdych warunkach. Szerokie rowkiobwodowe i poprzeczne skutecznie odprowadzają wodę spod czoła opony zmniejszając ryzyko wystąpienia
Komisja Nadzoru Finansowego
59
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.obwodowe i poprzeczne skutecznie odprowadzają wodę spod czoła opony zmniejszając ryzyko wystąpieniaaquaplaningu. Wzmocniona konstrukcja bieżnika zwiększa wytrzymałość opony.
1.2. OPONY DO POJAZDÓW CIĘŻAROWYCH
W Firmie Oponiarskiej Dębica S.A. produkowane są opony do pojazdów ciężarowych pod markami: Goodyear, Dunlop,Fulda, Kelly, Dębica oraz Sava.
W 2016 roku w fabryce w Dębicy nastąpił dynamiczny rozwój produkcji opon do pojazdów ciężarowych. Dzięki temuSpółka stała się jednym z największych producentów opon do aut ciężarowych w Polsce.
W fabryce w Dębicy produkuje się wysokiej jakości opony ciężarowe przystosowane do montażu na obręczach 22,5”,które są na wyposażeniu dużych samochodów ciężarowych eksploatowanych na drogach oraz autostradach krajowychi zagranicznych.
W 2016 roku Spółka rozpoczęła seryjną produkcję opon ciężarowych o rozmiar 19,5”. Znajdzie on zastosowaniegłównie w transporcie miejskim i lokalnym. Ten segment rynku rozwija się bardzo dynamicznie i jest kolejną szansą narozwój produkcji opon ciężarowych w fabryce w Dębicy.
1.3. MEMBRANY WULKANIZACYJNE
Firma Oponiarska Dębica S.A. jest producentem membran wulkanizacyjnych przeznaczonych do produkcji opon. W2016 roku Spółka wyprodukowała ponad 202 tys. sztuk membran w 158 asortymentach. Były to membrany doprodukcji opon motocyklowych, lotniczych, osobowych, rolniczych, ciężarowych i opon do ciężkich maszynziemnych. Membrany były przeznaczone na użytek wewnętrzny firmy oraz na eksport do odbiorców korporacyjnych.Ogółem sprzedano ponad 143 tys. sztuk membran do zakładów produkujących opony, głównie w Europie Zachodniej iAmeryce Łacińskiej.
1.4. UDZIAŁ GRUP PRODUKTOWYCH W SPRZEDAŻY OGÓŁEM
2016
AsortymentSprzedaż ilościowaw tys. sztuk
Sprzedaż wartościowaw tys. zł
Udział w całościsprzedaży
Zmiana wartościsprzedaży 2016 vs 2015
Oponyosobowe,dostawcze,ciężarowe,rolnicze,przemysłowe
14 965 1 586 421 94,50% -2,94%
Pozostałe 92 255 5,50% -29,60%
Razem: 14 965 1 678 676 100,00% -4,92%
2. DZIAŁALNOŚĆ INWESTYCYJNA
Nakłady inwestycyjne w 2016 roku wyniosły 77 mln zł.
Inwestycje prowadzone były zgodnie z przyjętymi planami i skupiały się głównie na:
a) zakupie maszyn i urządzeń, które pozwalają fabryce w Dębicy wytwarzać wyroby zaawansowane technologicznieoraz zapewniają najwyższą jakość produkcji;b) podtrzymaniu istniejących procesów oraz spełnieniu wymagań bezpieczeństwa i zgodnych z obwiązującymiprzepisami i standardamic) działaniach podjętych w celu uzyskania oszczędności, poprawy efektywności produkcji, spełnienia wymogów BHP,ochrony przeciwpożarowej i ochrony środowiska;d)zakupie osprzętu produkcyjnego.
Komisja Nadzoru Finansowego
60
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.
Działalność inwestycyjna w 2016 roku polegała głównie na:
•obniżeniu kosztów produkcji poprzez wprowadzenie rozwiązań technicznych, zastosowanie energooszczędnychurządzeń oraz wdrożenie nowych technologii;•działaniach inżynierskich, które miały na celu lepsze wykorzystanie i optymalizację pracy istniejących maszyn iurządzeń oraz dostosowanie ich do potrzeb wprowadzanych nowych technologii;•zastosowaniu maszyn i urządzeń o wysokim poziomie automatyzacji, które zapewniają odpowiednią wydajność,efektywność i jakość produktu oraz poprawiają warunki pracy pracowników;•stosowaniu rozwiązań polepszających warunki bezpieczeństwa i higieny pracy oraz sprzyjających ochronieśrodowiska;•stosowaniu rozwiązań i urządzeń do ciągłego monitorowania procesów produkcyjnych•stosowanie rozwiązań ergonomicznych
3. NAJWAŻNIEJSZE WYDARZENIA W DZIEDZINIE BADAŃ I ROZWOJU TECHNICZNEGO
W zakresie rozwoju technologicznego Firma Oponiarska Dębica S.A. kontynuowała kierunek przyjęty w latachpoprzednich.
W obszarze opon osobowych:
- wprowadziła do produkcji opony 18” High Performance i Ultra High Performance ( miedzy innymi Goodyear Eagle F1Assymetric 3, Dunlop Sport Maxx RT2, Debica Presto UHP2, Sava Intensa UHP2 )
– kontynuowała wdrażanie do produkcji opon 17” High Performance i Ultra High Performance, z przeznaczeniem napierwsze wyposażenie ( Opel Insignia ) i rynek wymiany
- kontynuowała wprowadzenie do produkcji opon osobowych klasy BA (parametry oporu toczenia i przyczepności namokrej nawierzchni) o indeksach prędkości W (do 270 km/h) i Y (do 300 km/h);
– wprowadziła do produkcji nowe rodziny opon zimowych : Goodyear Ultra Grip Performance Gen-1, DunlopWintersport 5
– poszerzyła paletę opon zimowych z zastosowaniem mieszanki krzemionkowej, która pozwala na osiąganieznakomitych rezultatów trakcyjnych na śniegu i lodzie;
W obszarze opon ciężarowych Firma Oponiarska Dębica S.A. wprowadziła do sprzedaży asortymenty 19,5”,obejmujące gamę opon na oś sterującą, napędową i do naczep.
O budżetowe brandy Kelly oraz Debica powiększyła się oferta opon 22.5”.
Równocześnie rozwijano możliwości produkcyjne mieszanek gumowych zapewniających osiągnięcie wysokichparametrów opon. Są to technologie materiałowe, które pozwalają na uzyskanie zwiększonej przyczepności bieżnikówna mokrej nawierzchni, poprzez stosowanie kauczuków syntetycznych funkcjonalizowanych i krzemionek o wysokiejpowierzchni aktywnej.
W zakresie procesów produkcyjnych opon osobowych kontynuowano program Optymalizacji Produkcji. Program,który pozwala w najlepszym stopniu wykorzystać zainstalowane zdolności produkcyjne przy utrzymaniu najwyższychstandardów bezpieczeństwa pracowników i jakości wyrobów. Zapewniając też najwyższą zgodność realizacji planówprodukcyjnych z potrzebami klientów.
W zakresie opon ciężarowych realizowano analogiczną strategię rozwoju procesów produkcyjnych, w oparciu równieżo KANBAN – skomputeryzowany system, obejmujący planowanie i nadzór nad produkcją oraz automatyczne zbieranie iarchiwizowanie danych dotyczących procesu produkcyjnego i produktu. Zastosowane rozwiązania to najwyższypoziom rozwoju i efektywności procesu produkcji opon.
4. ZAOPATRZENIE
W 2016 roku T.C. Dębica S.A. kupowała kauczuki naturalne od podmiotu powiązanego Goodyear Orient CompanyPrivate Ltd., z siedzibą w Singapurze, których równowartość rocznych zakupów wyniosła 9% przychodów netto zesprzedaży Spółki. Wartość roczna zakupu kauczuków syntetycznych od podmiotu powiązanego Goodyear Akron wUSA stanowiła 2,1% przychodów netto ze sprzedaży
Komisja Nadzoru Finansowego
61
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.
5. SPRZEDAŻ I DYSTRYBUCJA
5.1. WARTOŚCIOWA SPRZEDAŻ T.C. DĘBICA S.A. W PODZIALE NA RYNEK POLSKI I EKSPORT
W 2016 roku kontynuowano model prowadzenia biznesu zapoczątkowany w 2012 roku, polegający na sprzedaży oponmarek innych niż Dębica zaraz po zakończeniu procesu produkcyjnego podmiotowi Goodyear Dunlop Tires OperationsS.A. z siedzibą w Luxemburgu, zarejestrowanemu w Polsce dla potrzeb VAT.
Zmiana modelu biznesowego spowodowała, że bezpośrednia sprzedaż eksportowa opon została zastąpiona pośredniąsprzedażą eksportową. Nie występuje również bezpośrednia sprzedaż opon do firmy Goodyear Dunlop Tires Polska Sp.z o.o.
W 2016 r. wartość sprzedaży Spółki wyniosła 1 679 mln zł i była niższa w porównaniu z 2015 roku o 87 mln zł.Eksport wyniósł 1 503 mln zł i stanowił 89,5% całości wartości sprzedaży, w tym 97,4% stanowiła sprzedaż doGoodyear Dunlop Tires Operations S.A. z siedzibą w Luksemburgu.
Wartość sprzedaży na rynek krajowy wyniosła 10,5% ogólnych przychodów ze sprzedaży.
Główne docelowe rynki eksportu opon produkowanych w T.C. Dębica S.A. to: Luksemburg, Niemcy, Słowenia (zkrajami byłej Jugosławii), Francja, Włochy, Hiszpania, Wielka Brytania, Turcja, Rumunia.
5.2. SPRZEDAŻ T.C. DĘBICA S.A. W PODZIALE NA RYNKI WYMIANY I RYNKI ORYGINALNEGOWYPOSAŻENIA
Firma Oponiarska Dębica S.A. produkuje opony na pierwsze wyposażenie. Sprzedaż tych wyrobów odbywa się wramach sprzedaży do podmiotów powiązanych, które dostarczają opony na rynek pierwszego wyposażenia.
Na krajowym rynku wymiany dystrybucja opon realizowana była głównie poprzez sprzedaż do:
– regionalnych dystrybutorów ogumienia,– franchisingowej sieci Premio,– serwisów oponiarskich,– Autoryzowanych Serwisów Grupy Goodyear.
6. WŁADZE SPÓŁKI
W 2016 roku nie zaszły żadne zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem.
Do odbycia Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy, tj. do 23 czerwca 2016 roku, trwała XXII kadencjaRady Nadzorczej. Kadencja XIX Zarządu, zgodnie ze Statutem Spółki, rozpoczęła się w 2014 roku i ma trwać 3 lata.
W skład XIX kadencji Zarządu weszli:
Stanisław Cieszkowski - Prezes ZarząduIreneusz Maksymiuk - Członek ZarząduMichał Mędrek- Członek ZarząduLeszek Szafran- Członek Zarządu
Rada Nadzorcza XXIII kadencji działała w składzie:
Jacek Pryczek – Przewodniczący Rady Nadzorczej,Dominikus Golsong – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej,Maciej Mataczyński – Sekretarz Rady Nadzorczej,Renata Kowalska-Andres – Członek Rady Nadzorczej,Karl Brocklehurst – Członek Rady Nadzorczej,Łukasz Rędziniak – Członek Rady Nadzorczej,Janusz Raś – Członek Rady Nadzorczej*.
*Zgodnie z § 14 ust. 2 Statutu Spółki w skład Rady Nadzorczej wchodzi jeden przedstawiciel pracowników FirmyOponiarskiej Dębica S.A. Przedstawicielem tym został Pan Janusz Raś, wybrany na członka Rady Nadzorczej XXIIIkadencji zgodnie z postanowieniami Statutu i Regulaminu Wyboru Przedstawiciela Pracowników.
Komisja Nadzoru Finansowego
62
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.
Wynagrodzenie Zarządu i Rady Nadzorczej za 2016 rok zostało przedstawione w punkcie 10 „Dodatkowych notobjaśniających” stanowiących integralną część rocznego Sprawozdania finansowego za rok 2016.
W 2016 roku akcjonariuszem posiadającym ponad 5% kapitału zakładowego był:
Goodyear S.A. z siedzibą w Luksemburgu, posiadający 11 234 912 akcji stanowiących 81,396% kapitału zakładowegoSpółki, przyznających prawo do 11 234 912 głosów na walnym zgromadzeniu Spółki, stanowiących około 96,02%całkowitej liczby głosów na Walnym zgromadzeniu Spółki w dniu 23 czerwca 2016 r.
Zgodnie z otrzymanymi informacjami wszystkie akcje i głosy w Spółce kontrolowane przez Grupę Goodyear należąobecnie bezpośrednio do Goodyear Luxemburg.
Spółka nie posiada informacji o późniejszych zmianach w wykazie akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% kapitałuzakładowego i co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na WZA Spółki.
W stosunku do akcji Spółki nie mają zastosowania ograniczenia dotyczące przenoszenia prawa własności papierówwartościowych Spółki. Brak jest również ograniczeń odnośnie do wykonywania prawa głosu, takich jak ograniczeniewykonywania prawa głosu przez posiadaczy określonej części lub liczby głosów, ograniczeń czasowych dotyczącychwykonywania prawa głosu lub zapisy, zgodnie z którymi, przy współpracy Spółki, prawa kapitałowe związane zpapierami wartościowymi byłyby oddzielone od posiadania papierów wartościowych. Spółka nie emitowała papierówwartościowych, które dają specjalne uprawnienia kontrolne.
Emitentowi nie są znane umowy, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanychakcji przez dotychczasowych akcjonariuszy.
W Spółce nie istnieje system kontroli programów akcji pracowniczych.
Statut Spółki nie przewiduje szczególnych zasad zmian Statutu, które mogą być dokonywane zgodnie z obowiązującymiprzepisami, w szczególności Kodeksu Spółek Handlowych.
7. SYTUACJA FINANSOWO-EKONOMICZNA
W 2016 roku Firma Oponiarska Dębica S.A. uzyskała zysk netto w wysokości 64,8 mln zł, tj. o 14,2 mln zł i o 17,9proc. niższy niż w 2015 roku.
Przychody ze sprzedaży wyniosły 1 678,7 mln zł i były niższe o 4,9 proc. w porównaniu do sprzedaży w roku 2015.
Sprzedaż Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. do podmiotów powiązanych wygenerowała przychody w kwocie 1 506,3mln zł, 7,8 proc. niższe r/r. Sprzedaż do podmiotów z Grupy Goodyear za 2016 rok stanowiła 89,7 proc. sprzedażyogółem, wobec 92,6 proc. w 2015 roku. Przychody ze sprzedaży do podmiotów niepowiązanych wyniosły 172,4 mlnzł i wzrosły o 41,1 mln zł r/r.
Zysk brutto ze sprzedaży do jednostek powiązanych wyniósł 104,6 mln zł. Marża tego zysku w relacji do przychodówspadła z 9,6 proc do 6,9 proc. r/r. Natomiast zysk brutto ze sprzedaży do jednostek niepowiązanych wyniósł 30,8 mlnzł. Marża na tym poziomie zysku wzrosła z 13,8 do 17,9 proc. r/r.
Zysk brutto ze sprzedaży ogółem za 2016 roku wyniósł 135,4 mln zł. Marża w relacji do przychodów wyniosła 8 proc.
Przeciętne jednostkowe koszty produkcji zostały obniżone w 2016 roku o 4,8 proc. w porównaniu z analogicznymokresem ubiegłego roku.
Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu wyniosły 76,2 mln zł, tj. o 0,6 mln zł mniej niż w 2015 roku. Udział tych kosztóww wartości sprzedaży wyniósł 4,5 proc. wobec 4,3 proc. w roku ubiegłym.
Wynik na pozostałej działalności operacyjnej w 2016 roku wyniósł minus 7,6 mln zł i jest lepszy o 9 mln zł wporównaniu do 2015 roku, głównie z powodu realizacji zysku ze sprzedaży niefinansowych aktywów trwałych wwysokości 1,3 mln zł, oraz niższych kosztów złych długów o 10 mln zł w stosunku do roku ubiegłego. Z drugiejstrony, w roku 2016 Spółka zanotowała wyższe o 5,5 mln zł koszty restrukturyzacji.
Zysk z działalności operacyjnej za 2016 rok wyniósł 51,7 mln zł i jest o 37,5 proc. niższy r/r. Marża na tym poziomie wrelacji do przychodów spadła do 3,0 proc. wobec 4,7 proc w roku ubiegłym.
Komisja Nadzoru Finansowego
63
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.
Działalność finansowa w 2016 roku wygenerowała zysk w wysokości 350 tys zł wobec 4,2 mln zł w analogicznymokresie 2015 roku.
Różnice kursowe wygenerowały koszt w kwocie 4,1 mln zł, wobec przychodu w wysokości 212 tys zł w roku 2015.
Koszty dyskonta weksli pozostają stabilne w porównaniu do ubiegłego roku i wyniosły 1,6 mln zł. Koszty pozostałychodsetek wyniosły 0,9 mln zł i były wyższe niż w 2015 o 0,4 mln zł .
Odsetki od udzielonej pożyczki podmiotom powiązanych wygenerowały przychód w kwocie 6,4 mln zł, o 1,3 mln złwięcej niż w 2015 roku .
Natomiast przychody finansowe z tytułu pozostałych odsetek wyniosły 0,7 mln zł, tj. o 1 mln zł niższe r/r.
Zysk brutto przed opodatkowaniem za 2016 roku wyniósł 52 mln zł, o 40 proc. mniej r/r.
Część bieżąca podatku dochodowego wyniosła 1,5 mln zł i dotyczy działalności opodatkowanej. Spółka rozliczyła ulgęw podatku dochodowym w kwocie 15 mln zł, należną za zrealizowanie inwestycji w Specjalnej Strefie EkonomicznejEuro-Park Mielec. Część odroczona podatku dochodowego wyniosła 14,3 mln zł. Tym samym łączny podatekdochodowy wyniósł 12,7 mln zł.
Zgodnie z posiadanym zezwoleniem na prowadzenie działalności gospodarczej na terenie Specjalnej Strefy EkonomicznejEuro-Park Mielec (nr 134/ARP/2008 z 27 lutego 2008 r.), Spółka ma prawo do korzystania z ulgi w podatkudochodowym do wysokości 40,23 proc. zdyskontowanej kwoty nakładów inwestycyjnych poniesionych na realizacjęinwestycji na terenie SSE.
Spółka wypełniła warunki zezwolenia w grudniu 2012 roku i począwszy 2013 roku korzysta z ulgi w podatkudochodowym od osób prawnych. Decyzją Ministra Rozwoju Nr 27/IW/16 z dnia 14 stycznia 2016 r. posiadaneZezwolenie na prowadzenie działalności gospodarczej na terenie Specjalnej Strefy Ekonomicznej Euro-Park Mieleczostało zmienione w części dotyczącej daty ważności. Tym samym data ważności została wykreślona z Zezwolenia. Nadzień 31.12.2016 Spółka zweryfikowała pierwotne założenie pełnego wykorzystania ulgi (31.12.2017). Na podstawiezweryfikowanych prognoz ulga zostanie wykorzystana do końca 2018. Z uwagi na fakt, że jest to zmiana szacunku,Spółka nie dokonuje korekty wyniku za poprzednie lata.
Kwota należnej ulgi podatkowej na 31 grudnia 2016 roku wyniosła 111,3 mln zł w wartości nominalnej oraz 72,5 mln złw wartości zdyskontowanej. Do dnia bilansowego Spółka wykorzystała należną ulgę podatkową w wysokości 90,5 mlnzł w wartości nominalnej oraz 61,3 mln zł w wartości zdyskontowanej. Spółka przyjęła założenie, że w terminieobowiązywania zezwolenia zrealizowane zostaną wszystkie krótkoterminowe różnice przejściowe, a takżedługoterminowe różnice przejściowe planowane do realizacji w okresie obowiązywania zezwolenia.
Efektywna stawka podatku dochodowego za 2016 rok ma wartość ujemną (24,5) proc., wobec ustawowej 19,0 proc.Jest to wpływ rozliczonej ulgi za zrealizowanie inwestycji w SSE Euro-Park Mielec.
Na koniec grudnia 2016 roku aktywa trwałe wyniosły 814 mln zł i obniżyły się o 15,7 mln zł w ciągu roku. Nakładyinwestycyjne wyniosły 77 mln zł, a amortyzacja istniejącego majątku trwałego 94,4 mln zł. Aktywa z tytułuodroczonego podatku dochodowego wyniosły 2,1 mln zł i pozostały na porównywalnym poziomie do stanu na 31grudnia 2015 roku.
Aktywa obrotowe wyniosły 637,8 mln zł i wzrosły w ciągu czterech kwartałów 2016 roku o 35,6 mln zł. Należnościkrótkoterminowe wyniosły 220,0 mln zł i spadły o 21,9 mln zł (w tym: należności od jednostek powiązanych o 8,4 mlnzł, od pozostałych jednostek 13,5 mln zł). Zapasy wzrosły o 1,1 mln zł do poziomu 75,9 mln zł. Krótkoterminoweaktywa finansowe wyniosły 340,6 mln zł i wzrosły w ciągu czterech kwartałów o 56,2 mln zł. Wzrost nastąpił a pozycjiśrodki pieniężne i inne aktywa pieniężne, które na dzień bilansowy wyniosły 85,6 mln zł. Wartość pożyczek udzielonychpodmiotom powiązanym pozostała na niezmienionym poziomie w stosunku do ubiegłego roku, tj 255 mln zł.
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe wyniosły 1,2 mln zł i wzrosły o 0,2 mln zł w stosunku do stanu na 31grudnia 2015 roku.
Aktywa Spółki na 31 grudnia 2016 roku wyniosły 1 451,8 mln zł i wzrosły w ciągu czterech kwartałów o 19,9 mln zł.
Na dzień 31 grudnia 2016 roku zobowiązania i rezerwy na zobowiązania wyniosły 426,7 mln zł i w trakcie 2016 rokuspadły o 5,4 mln zł. Rezerwy na zobowiązania spadły o 10,2 mln zł, głównie w pozycji rezerwy z tytułu podatku
Komisja Nadzoru Finansowego
64
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.
odroczonego 14,2 mln zł.
Krótkoterminowe zobowiązania wobec jednostek powiązanych wzrosły o 3,8 mln zł do poziomu 77,1 mln zł.Zobowiązania krótkoterminowe wobec pozostałych jednostek pozostały na podobnym poziomie wobec ubiegłego roku(294,8 mln zł, o 0,6 mln zł więcej niż na koniec grudnia 2015). Zobowiązania długoterminowe wzrosły o 0,7 mln zł.Fundusz socjalny zmniejszył się o 0,2 mln zł.
Na koniec grudnia 2016 roku kapitał własny Spółki wynosił 1 025 mln zł i zwiększył się o 25,2 mln zł. Nastąpił wzrostkapitału rezerwowego o 39,4 mln zł, tj o wartość podzielonego zysku za rok 2015. Zysk netto bieżącego roku jestniższy od zysku 2015 o 14,2 mln zł
8. RYZYKA FINANSOWE
W ramach polityki zarządzania ryzykiem finansowym Firma Oponiarska „Dębica” S.A. identyfikuje następujące ryzykaoraz przyjęła następujące cele i metody zarządzania tym ryzykiem:
Ryzyko kredytowe.
Ryzyko kredytowe implikowane rodzajem i zakresem prowadzonej działalności gospodarczej, może dotyczyćzwiększenia poziomu nieściągalnych należności, będącego następstwem koniecznego (ze względu na wymogi rynku)kredytowania sprzedaży.Spółka ogranicza ekspozycję na ryzyko kredytowe związane z należnościami z tytułu dostaw iusług poprzez ocenę i monitoring kondycji finansowej kontrahentów, ustalanie limitów kredytowych oraz stosowaniezabezpieczeń wierzytelności. Ponadto od lipca 2015 roku Spółka ubezpiecza należności. Spółka koncentruje się nazabezpieczeniu płatności, zarówno na płaszczyźnie formalno-prawnej (tj. weksel, hipoteka, zastaw), jak równieżmerytorycznej (tj. doskonalenie logistyki dostaw, pogłębianie badania sytuacji finansowej odbiorców itp.).
Nieodłącznym elementem procesu zarządzania ryzykiem kredytowym realizowanego w Spółce jest bieżący monitoringstanu należności oraz wewnętrzny system raportowania. Spółka koncentruje się na zabezpieczeniu płatności, zarównona płaszczyźnie formalno-prawnej (tj. weksel, hipoteka, zastaw), jak również merytorycznej (tj. doskonalenie logistykidostaw, pogłębianie badania sytuacji finansowej odbiorców itp.) W efekcie dobre zarządzanie tym obszarem pozwalagenerować wartość dodaną.
Pomimo koncentracji ryzyka z tego tytułu ocenia się, że ze względu na dostępne dane historyczne oraz wieloletniedoświadczenie we współpracy z klientami, jak również stosowane zabezpieczenia występuje niski stopień ryzykakredytowego.
W efekcie dobre zarządzanie tym obszarem pozwala generować wartość dodaną.
W ocenie Zarządu Spółki, poziom ryzyka finansowego związanego ze ściąganiem należności jest niski.
Ryzyko płynności
Z uwagi na fakt, iż Spółka funkcjonuje w ramach międzynarodowej grupy kapitałowej oraz charakteryzuje sięstosunkowo wysoką zyskownością, nie istnieje w ocenie Zarządu istotne ryzyko utraty płynności. W związku zpowyższym Spółka nie stosuje instrumentów zabezpieczających przed utratą płynności. Spółka finansuje swojądziałalność głównie z wewnętrznie wygenerowanych środków.
Ryzyko kursowe
Spółka jest uzależniona od wahań kursów walut obcych w związku z eksportem wyrobów gotowych oraz importemsurowców, lecz zgodnie z długookresową strategią finansową Spółki nie stosuje instrumentów w zakresiezabezpieczenia ryzyka walutowego wykorzystując hedging naturalny. Wpływy z eksportu w większości przeznaczonesą na zakup materiałów z importu. Długookresowo polityka ta daje pozytywne efekty.
Ryzyko stopy procentowej
W 2016 roku obowiązywały umowy o kredyty w rachunku bieżącym na łączną kwotę 175 mln zł. Wykorzystanie tychkredytów na dzień 31 grudnia 2016 roku było zerowe. Spółka utrzymywała płynność i stabilność finansowania. Spółkanie poniosła istotnych kosztów odsetek, dlatego też - w ocenie Zarządu - ryzyko związane ze zmiennością stópprocentowych nie jest w przypadku Spółki istotne.
Komisja Nadzoru Finansowego
65
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.procentowych nie jest w przypadku Spółki istotne.
Ryzyko rynkowe
Za zarządzanie ryzykiem rynkowym w Spółce i przestrzeganie przyjętej w tym zakresie polityki odpowiada Zarząd.
Spółka zarządza ryzykiem rynkowym poprzez podejmowanie skutecznych decyzji związanych z utrzymaniem swojejpozycji rynkowej, wdrażaniem nowych, strategicznych przedsięwzięć mających na celu poszukiwaniem nowychrynków zbytu, wprowadzaniem nowych, atrakcyjnych wyrobów.
Zarząd Spółki nie przewiduje wystąpienia istotnych zakłóceń przepływów środków pieniężnych oraz utraty płynnościfinansowej.
T.C. Dębica S.A. w okresie roku obrotowego utrzymuje bezpieczny poziom zadłużenia oraz dywersyfikuje ryzykozwiązane z zadłużeniem i działalnością operacyjną, współpracując z czterema bankami.
W 2016 roku Spółka utrzymywała wysoką płynność finansową połączoną z niskim poziomem zadłużenia.
Pogorszenie sytuacji płynnościowej może odbić się na odbiorcach Spółki i wpłynąć na ich zdolność regulowaniazobowiązań. Pogarszające się warunki działalności dla klientów mogą mieć wpływ na szacunki dotyczące prognozprzepływów pieniężnych oraz oceny utraty wartości aktywów. W stopniu, w jakim informacje te były dostępne, Zarządodpowiednio uwzględnił zrewidowane szacunki oczekiwanych przyszłych przepływów pieniężnych w swojej ocenieutraty wartości aktywów.
9. PRZEWIDYWANY ROZWÓJ T.C. DĘBICA S.A.
W 2016 roku Firma Oponiarska Dębica S.A., największy zakład produkcyjny Goodyear w Europie i jeden znajwiększych na świecie, kontynuowała inwestycje w Specjalnej Strefie Ekonomicznej Euro-Park Mielec, w zakresiedostosowania procesu produkcji opon do samochodów osobowych z wysokimi i bardzo wysokimi prędkościami, którenależą do najbardziej dochodowych segmentów rynku oponiarskiego. Dzięki temu Firma Oponiarska Dębica S.A.produkuje opony 17” / 18” oraz opony o najwyższych indeksach prędkości W (270 km/h) i Y (300 km/h).
W tym segmencie Spółka z dużym sukcesem wprowadziła na rynek nowy, zaawansowany technologicznie produkt –oponę Dębica Presto UHP 2 przeznaczoną przede wszystkich dla pojazdów o wysokich osiągach.
Znaczące środki inwestycyjne wydane na zwiększenie zdolności produkcyjnych opon do samochodów ciężarowychpozwolą na rozszerzenie gamy produktów, w celu zapewnienia Spółce jeszcze lepszej rentowności i zwiększania jejkonkurencyjności w tym segmencie. Spółka będzie w nim konsekwentnie wzmacniać swoją pozycje rynkową.
10. INSTRUMENTY FINANSOWE
Według stanu na koniec 2016 roku Spółka posiadała aktywa finansowe dostępne do sprzedaży, czyli udziały w obcychpodmiotach o wartości 144 tys. zł.
W 2016 roku Spółka udzieliła czterech pożyczek krótkoterminowych dla Goodyear S.A. z siedzibą w Luxemburg ołącznej wartości 255 mln zł.
Spółka nie posiadała zobowiązań finansowych na koniec 2016 roku.
11. POZOSTAŁE INFORMACJE
A/Wartość transakcji z podmiotami powiązanymi wchodzącymi w skład koncernu Goodyear w 2016 roku w zakresiesprzedaży wyrobów, towarów i usług wyniosła 1 506 mln zł, a w zakresie sprzedaży środków trwałych 1,5 mln zł.
Wartość transakcji dotyczących zakupu wyniosła 562,5 mln zł.
W roku obrotowym objętym sprawozdaniem finansowym Spółka nie zawarła istotnych transakcji na warunkach istotnieinnych niż zbliżone do rynkowych ze stronami powiązanymi.
B/Spółka nie udzieliła poręczeń i gwarancji, a także nie zaciągała pożyczek.
Komisja Nadzoru Finansowego
66
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.Spółka nie udzieliła poręczeń i gwarancji, a także nie zaciągała pożyczek.
Spółka korzystała z kredytów w rachunku bieżącym. Zobowiązania z tego tytułu na koniec 2016 roku wyniosły zero.
W 2016 roku obowiązywały umowy z czterema bankami o kredyty w rachunku bieżącym do kwoty 175 mln zł. Nota19D do Bilansu zawiera wykaz tych umów oraz warunki, na jakich kredyt został udzielony.
W 2016 roku Spółka udzieliła czterech pożyczek krótkoterminowych dla Goodyear S.A. Luxembourg. Szczegółoweinformacje o pożyczkach dla Goodyear S.A. zawiera poniższa tabela:
data umowy 2015-04-30 2015-05-29 2015-09-24 2015-12-23
daty przekazania(umowa)
2015-04-30 2015-05-29 2015-09-24 2015-12-23
kwoty 60 000 000 15 000 000 30 000 000 150 000 000
termin zapadalności(spłaty pożyczki)
2016-04-30 2016-05-29 2016-09-24 2016-12-23
razem odsetkinaliczone w 2016r
898 504,10 279 082,20 1 015 052,06 2 673 301,37
razem odsetkizrealizowane w2016r
1 136 482,18 338 576,72 1 134 041,10 2 680 013,70
data umowy 2016-05-20 2016-06-29 2016-09-24 2016-12-23
daty przekazania(umowa)
2016-05-20 2016-06-29 2016-09-24 2016-12-23
kwoty 75 000 000 50 000 000 45 000 000 85 000 000
termin zapadalności(spłaty pożyczki)
2017-05-20 2017-06-29 2017-09-24 2017-12-23
razem odsetkinaliczone w 2016r
804 821,91 444 246,59 210 752,05 32 789,04
razem odsetkizrealizowane w2016r
692 712,32 369 506,86 143 486,30 0
Posiadane zasoby finansowe pozwalały na terminowe wywiązywanie się z zaciągniętych zobowiązań.
Spółka nie emitowała dłużnych lub kapitałowych papierów wartościowych w okresie objętym raportem.
C/W 2016 roku Spółka nie dokonała inwestycji w papiery wartościowe, instrumenty finansowe, czy nieruchomości.
D/Spółka nie podawała do publicznej wiadomości prognozy wyników finansowych za rok 2016.
E/Spółka jest stroną następujących umów znaczących:
- umowa o pomocy technicznej i udzieleniu licencji zawarta z Goodyear SA z siedzibą w Luxemburgu,
- umowa w sprawie dostaw gazu zawarta z Air Products Gazy Sp. z o.o. z siedzibą w Kędzierzynie-Koźlu.
Spółce nie są znane umowy zawarte pomiędzy akcjonariuszami (wspólnikami), ubezpieczenia, współpracy lubkooperacji.
F/
Komisja Nadzoru Finansowego
67
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.F/W 2016 roku nie nastąpiły zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem.
G/Informacje na temat wynagrodzeń osób zarządzających i nadzorujących Spółkę zostały podane w pkt. 10 w„Dodatkowych notach objaśniających”.
H/Umowy o pracę zawarte pomiędzy Spółką a członkami Zarządu przewidują odszkodowanie dla członków Zarządu wprzypadku rozwiązania tych umów przez Spółkę bez ważnej przyczyny.
I/Następujący członkowie władz Spółki posiadali akcje T.C. Dębica S.A.:
Stanisław Cieszkowski, Członek Zarządu – 430 akcji.Janusz Raś - Członek Rady Nadzorczej- 15 akcji
Wszystkie akcje są o wartości nominalnej 8 zł każda.
J/Spółce nie są znane umowy w wyniku, których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji.
K/Nie wystąpiły istotne zdarzenia dotyczące lat ubiegłych, które miałyby znaczący wpływ na niniejsze sprawozdaniefinansowe.
L/W roku 2016 nie wystąpiło nabycie i zbycie udziałów (akcji) własnych.
M/W dniu 16 grudnia 2016 r. została zawarta umowa z PricewaterhouseCoopers Sp. z o.o. z siedzibą Warszawie, Al.Armii Ludowej 14, na badanie sprawozdania finansowego za 2016 rok.
Wynagrodzenie należne za badanie i przegląd sprawozdania finansowego za rok 2016 wyniosło 156 655 zł (2015: 250000 zł).
Biegły rewident nie świadczył innych usług.
N/W czerwcu 2016 przeciwko Spółce wszczęto postępowanie administracyjne przez Urząd Regulacji Energetyki napodstawie art. 56 ust. 1pkt. 3a, a także art. 30 ust. 1 i art. 23 ust. 2 pkt. 13 Ustawy z dnia 10 kwietnia 1997 r. – Prawoenergetyczne (Dz. U. Z 2012 r., poz. 1059 z późn. zm.) w związku z art 61§ 1 i §4 Ustawy z dnia 14 czerwca 1960 r.– Kodeks postepowania administracyjnego (Dz. U. z 2016 r., poz. 23 z późn. zm.), w sprawie wymierzenia Spółce karypieniężnej w związku z powzięciem – na podstawie dokumentów przekazanych Prezesowi URE przez OperatoraSystemu Dystrybucyjnego, do których sieci Spółka jest w danych miejscach przyłączona – uzasadnionego, zdaniemPrezesa URE, podejrzenia naruszenia przez Spółkę obowiązku stosowania się do ograniczeń w dostarczaniu i poborzeenergii elektrycznej, co, zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt. 3a Ustawy – Prawo energetyczne, podlega karze pieniężnej.
Zarząd Spółki uważa, że okoliczności sprawy nie uzasadniają nałożenia na Spółkę kary pieniężnej. Spółka złożyłaPrezesowi URE stosowne wyjaśnienia.
W razie stwierdzenia w decyzji Prezesa URE, wbrew stanowisku Zarządu Spółki, dopuszczenia się przez Spółkęzarzucanego naruszenia, w opinii Zarządu Spółki waga zarzucanego naruszenia powinna przemawiać za wymierzeniemkary w wysokości znacząco niższej niż maksymalna przewidziana ustawowo.
W związku z wyżej wskazanym stanowiskiem Zarządu, a także brakiem możliwości wiarygodnego oszacowaniawysokości potencjalnej kary pieniężnej, w sprawozdaniu finansowym nie ujęto rezerwy na potencjalne przyszłe karywynikające z wszczętego przeciwko Spółce postępowania.
O wszczęciu postępowania administracyjnego przez Prezesa URE, Spółka informowała raportem bieżącym nr 10/2016 zdnia 1 lipca 2016 r.
Na dzień przekazania niniejszego raportu rocznego do badania przez biegłego rewidenta, Spółka nie otrzymała decyzji
Komisja Nadzoru Finansowego
68
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.Na dzień przekazania niniejszego raportu rocznego do badania przez biegłego rewidenta, Spółka nie otrzymała decyzjiPrezesa URE w przedmiocie nałożenia kary pieniężnej.
12. ZASADY ŁADU KORPORACYJNEGO
Zarząd Spółki oświadcza, iż Firma Oponiarska Dębica S.A., notowana na Giełdzie Papierów Wartościowych wWarszawie od 1994 roku, w 2016 roku przestrzegała zasad ładu korporacyjnego zawartych w „Dobrych PraktykachSpółek notowanych na GPW”, stanowiących załącznik do Uchwały nr 19/307/2012 Rady Giełdy z dnia 21 listopada2012 roku, opublikowanych na stronie www.corp-gov.gpw.pl,.
Zarząd Spółki, doceniając znaczenie zasad ładu korporacyjnego zawartych w tym dokumencie, oraz rolę jaką zasady teodgrywają w umacnianiu transparentności spółek giełdowych, dołożył wszelkich starań, aby zasady o których mowapowyżej były stosowane w Spółce w jak najszerszym zakresie. Z zastrzeżeniem wyjaśnień przedstawionych poniżej, wgjak najlepszej wiedzy Zarządu w 2016 roku żadna z zasad zawartych w „Dobrych Praktykach Spółek notowanych naGPW”, nie została przez Spółkę naruszona.
Spółka nie stosowała zasady nr II.2a w zakresie podania odrębnej informacji o udziale kobiet i mężczyzn odpowiednio wZarządzie i w Radzie Nadzorczej Spółki w okresie ostatnich dwóch lat, ponieważ informacje o składzie i zmianach wskładzie ww. organów Spółki są dostępne na stronie internetowej Spółki.
Spółka nie stosowała zasady nr IV.10 w zakresie zapewnienia akcjonariuszom możliwości udziału w WalnymZgromadzeniu przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej, polegającego na transmisji w czasierzeczywistym obrad Walnego Zgromadzenia oraz dwustronnej komunikacji w czasie rzeczywistym, w ramach którejakcjonariusze mogą wypowiadać się w toku obrad walnego zgromadzenia, przebywając w innym miejscu niż miejsceobrad. Spółka nie stosowała powyższej zasady ze względu na ryzyko wystąpienia nieprawidłowości w przebieguWalnego Zgromadzenia, takich jak potencjalne problemy związane z identyfikacją akcjonariuszy, zawodnością mediumkomunikacji, a także ze spełnieniem przez akcjonariuszy wymogów technicznych i sprzętowych.
Opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich uprawnień, w szczególności prawado podejmowania decyzji o emisji lub wykupie akcji, oraz opis działania organów zarządzających, nadzorujących lubadministrujących emitenta i ich komitetów.
Zarząd Spółki
Zarząd Spółki składa się z trzech do siedmiu osób. Okres sprawowania funkcji (kadencja) przez Członka Zarząduwynosi trzy lata. Członków Zarządu powołuje się na okres wspólnej kadencji, która rozpoczyna się z dniem powołania,a kończy najpóźniej z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy, zatwierdzającego Sprawozdanie finansoweza dany rok, w którym kadencja się rozpoczęła. Członkowie Zarządu mogą być wybierani na kolejne kadencje. Liczbęczłonków Zarządu określa Rada Nadzorcza. Rada Nadzorcza powołuje i odwołuje Prezesa Zarządu oraz pozostałychCzłonków Zarządu. Mandat Członka Zarządu wygasa wskutek upływu kadencji, śmierci, rezygnacji albo odwołania goze składu Zarządu. Rezygnacja jest skuteczna z chwilą złożenia w Spółce pisemnego oświadczenia lub z datą późniejsząwskazaną w tym oświadczeniu. Data ta nie może przypadać później niż 30 dni od dnia złożenia pisemnego oświadczeniaw Spółce.
W razie wskazania późniejszej daty skuteczności rezygnacji niż 30 dni, uważa się, że rezygnacja jest skuteczna zupływem 30 dni od złożenia pisemnego oświadczenia w Spółce.
W umowach o pracę oraz innych umowach pomiędzy Spółką a Członkami Zarządu, jak również w sporach międzynimi, Spółkę reprezentuje Przewodniczący Rady Nadzorczej. Ustalenie zasad wynagrodzenia oraz innych warunkówtych umów należy do wyłącznej kompetencji Przewodniczącego Rady Nadzorczej.
Zarząd Spółki prowadzi sprawy Spółki i reprezentuje Spółkę.
Wszelkie sprawy związane z prowadzeniem Spółki niezastrzeżone ustawą albo niniejszym Statutem do kompetencjiWalnego Zgromadzenia lub Rady Nadzorczej należą do zakresu działania Zarządu. Regulamin Zarządu określaszczegółowo tryb działania Zarządu. Regulamin ten uchwala Zarząd, a zatwierdza uchwała Rady Nadzorczej. Został onopublikowany na stronie internetowej Spółki www.debica.com.pl.
Do składania oświadczeń w imieniu Spółki wymagane jest współdziałanie dwóch Członków Zarządu Spółki albo jednegoCzłonka Zarządu łącznie z Prokurentem. Wszyscy Członkowie Zarządu są zobowiązani i uprawnieni do wspólnegoprowadzenia spraw Spółki.
Komisja Nadzoru Finansowego
69
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.
Rada Nadzorcza
Rada Nadzorcza Spółki składa się z pięciu do dziewięciu członków, przy czym liczbę Członków Rady Nadzorczej danejkadencji ustala Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy w drodze uchwały. Członków Rady Nadzorczej powołuje WalneZgromadzenie Akcjonariuszy, z tym że w skład Rady Nadzorczej wchodzi jeden przedstawiciel pracowników Spółkiprzez nich powołany. Okres sprawowania funkcji Członka Rady Nadzorczej (kadencja) nie może być dłuższy niż jedenrok. Dopuszczalny jest wybór tej samej osoby na kolejne kadencje. Członków Rady Nadzorczej powołuje się na okreswspólnej kadencji. Kadencja rozpoczyna się z dniem powołania, a kończy najpóźniej z dniem odbycia WalnegoZgromadzenia Akcjonariuszy zatwierdzającego Sprawozdanie finansowe za rok, w którym kadencja się rozpoczęła.Szczegółowe zasady funkcjonowania Rady Nadzorczej określają postanowienia Statutu oraz Regulaminu RadyNadzorczej Spółki, uchwalonych przez Radę Nadzorczą. Regulamin Rady Nadzorczej został opublikowany na stronieinternetowej Spółki www.debica.com.pl. Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad działalnością Spółki wewszystkich dziedzinach jej działalności.
Oprócz spraw zastrzeżonych postanowieniami Statutu Spółki, do szczególnych uprawnień Rady Nadzorczej należą:
1) badanie Sprawozdania finansowego;2) badanie Sprawozdania Zarządu Spółki oraz wniosków Zarządu co do podziału zysku lub pokrycia strat;3) składanie Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy pisemnego sprawozdania z wyników czynności, o których mowaw pkt 1 i 2;4) wyrażanie zgody na utworzenie lub przystąpienie do spółki lub konsorcjum;5) wyrażanie zgody na nabycie lub zbycie przez Spółkę akcji lub udziałów w spółkach albo na nabycie oddziałów spółek;6) wyrażanie zgody na zbycie zorganizowanej części mienia Spółki, z zastrzeżeniem postanowień art. 393 pkt 3 i 4Kodeksu spółek handlowych;7) wyrażanie zgody na dokonanie przez Spółkę innych czynności prawnych zobowiązujących lub rozporządzającychśrodkami trwałymi Spółki, w tym nabycia i zbycia nieruchomości, jeżeli jednostkowa wartość czynności prawnejprzenosi równowartość w złotych kwoty 500 000 USD (słownie: pięciuset tysięcy USD) lub w przypadku czynnościpowiązanych, dokonywanych w ciągu kolejnych dwunastu miesięcy, jeżeli wartość tych czynności przenosirównowartość w złotych kwoty 1 000 000 USD (słownie: jednego miliona USD) oraz zawieranie umów o zarządzanie,umów o wspólnym inwestowaniu, umów spółek patentowych i umów licencyjnych bądź długoterminowych umówkooperacyjnych;8) wyrażanie zgody na obciążenie mienia Spółki o wartości przenoszącej równowartość w złotych kwoty 1 000 000USD (słownie: jednego miliona USD) lub udzielenie gwarancji na kwotę przenoszącą równowartość w złotych tej samejkwoty na okres ponad dwunastu kolejnych miesięcy;9) ustalanie wynagrodzenia dla Członków Rady Nadzorczej delegowanych do czasowego wykonywania czynnościCzłonków Zarządu;10) pisemne opiniowanie wniosków składanych Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy w sprawach określonych w §26 ust. 1 Statutu Spółki;11) zawieszanie w czynnościach, z ważnych powodów, Członka Zarządu lub całego Zarządu; 12) delegowanie Członkalub Członków Zarządu do czasowego wykonywania czynności Zarządu Spółki w razie zawieszenia lub odwołaniaCzłonków Zarządu czy całego Zarządu lub gdy Zarząd z innych powodów nie może działać;13) zatwierdzanie Regulaminu Zarządu Spółki;14) wybieranie biegłego rewidenta przeprowadzającego badanie Sprawozdań finansowych Spółki;15) zatwierdzanie Regulaminu organizacyjnego Spółki.
Rada Nadzorcza może powoływać komitety stałe lub ad hoc, działające jako kolegialne organy doradcze i opiniotwórczeRady Nadzorczej. W uchwale o powołaniu Komitetu Rada Nadzorcza określa okres działania danego Komitetu orazzakres jego zadań.
Komitety Rady Nadzorczej, powołane przez Radę, składają Radzie Nadzorczej sprawozdania ze swojej działalności wterminach wskazanych w uchwale o powołaniu danego Komitetu. Członkowie Komitetu powoływani są przez RadęNadzorczą spośród jej członków. Członkowie danego Komitetu wybierają, w drodze uchwały, PrzewodniczącegoKomitetu spośród swoich członków. W skład Komitetu wchodzi co najmniej dwóch członków. Pierwsze posiedzenieKomitetu zwołuje Przewodniczący Rady Nadzorczej lub inny wskazany przez niego Członek Rady Nadzorczej. PracamiKomitetu kieruje Przewodniczący Komitetu. Sprawuje on również nadzór nad przygotowaniem porządku obrad,organizowaniem dystrybucji dokumentów i sporządzaniem protokołów z posiedzeń Komitetu, korzystając wpowyższym zakresie z pomocy biura Zarządu Spółki. Posiedzenia Komitetu zwołuje Przewodniczący Komitetu, a wrazie jego nieobecności lub niemożności pełnienia przez niego funkcji – Przewodniczący Rady Nadzorczej lub innywskazany przez niego Członek Rady Nadzorczej, który zaprasza na posiedzenie Członków Komitetu oraz zawiadamia
Komisja Nadzoru Finansowego
70
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.wskazany przez niego Członek Rady Nadzorczej, który zaprasza na posiedzenie Członków Komitetu oraz zawiadamiawszystkich pozostałych Członków Rady Nadzorczej o posiedzeniu. Wszyscy Członkowie Rady Nadzorczej mają prawouczestniczyć w posiedzeniach Komitetu. Zawiadomienie o zwołaniu posiedzenia należy przekazać Członkom Komitetuoraz pozostałym Członkom Rady Nadzorczej nie później niż na siedem dni przed posiedzeniem Komitetu, a w sprawachnagłych nie później niż na trzy dni przed posiedzeniem Komitetu. Przewodniczący Komitetu może zapraszać naposiedzenia Komitetu Członków Zarządu, pracowników Spółki i inne osoby, których udział w posiedzeniu jestprzydatny dla realizacji zadań Komitetu. Uchwały Komitetu są podejmowane zwykłą większością głosów oddanych.Członkowie Komitetu mogą głosować nad podjęciem uchwały osobiście, biorąc udział w posiedzeniu Komitetu, lub przywykorzystaniu środków porozumiewania się na odległość. Z posiedzenia Komitetu sporządza się protokół, który winienbyć podpisany przez obecnych na posiedzeniu Komitetu Członków Rady Nadzorczej. Protokół powinien zawieraćuchwały, wnioski i sprawozdania Komitetu. Protokoły z posiedzeń Komitetów są przechowywane w siedzibie Spółki.Kopie protokołów dostarczane są wszystkim Członkom Rady Nadzorczej. Przewodniczący Komitetu (lub osoba przezniego wskazana) jest upoważniony do składania wniosków do Rady Nadzorczej o podjęcie przez Radę Nadzorcząuchwał w sprawie opracowania dla potrzeb Komitetu ekspertyz lub opinii dotyczących zakresu zadań lub zatrudnieniadoradcy.
W ramach Rady Nadzorczej funkcjonuje stały Komitet Audytu. Komitet Audytu składa się z co najmniej trzechczłonków, powoływanych i odwoływanych przez Radę Nadzorczą spośród jej członków. Przy ustalaniu składuKomitetu Audytu należy brać pod uwagę, że przynajmniej jeden jego członek powinien spełniać warunki niezależności iposiadać kwalifikacje w dziedzinie rachunkowości lub rewizji finansowej, zgodnie z wymogami ustawy z dnia 7 maja2009 roku o biegłych rewidentach i ich samorządzie, podmiotach uprawnionych do badania sprawozdań finansowychoraz o nadzorze publicznym.
Sprawozdania finansowe są sporządzane przez Kontrolera ds. Finansowych Spółki, a nadzór nad tym procesemsprawuje Zarząd Spółki. Rada Nadzorcza T.C. Dębica S.A. utworzyła stały Komitet Audytu Rady Nadzorczej, zgodnie zwymogami art. 86 ustawy z dnia 7 maja 2009 r. o biegłych rewidentach i ich samorządzie, podmiotach uprawnionychdo badania sprawozdań finansowych oraz o nadzorze publicznym.
Do zadań Komitetu Audytu należy:
a) monitorowanie procesu sprawozdawczości finansowej Spółki;b) monitorowanie skuteczności systemów kontroli wewnętrznej, audytu wewnętrznego oraz zarządzania ryzykiem;c) monitorowanie wykonywania czynności rewizji finansowej;d) monitorowanie niezależności podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych;e) rekomendowanie Radzie Nadzorczej podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych lub doprzeprowadzenia czynności rewizji finansowej Spółki;f) analiza pisemnych informacji otrzymywanych od podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych oistotnych kwestiach dotyczących czynności rewizji finansowej oraz przekazywanie Radzie Nadzorczej stanowiskaKomitetu Audytu w tej sprawie.
Sposób działania Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy i jego zasadnicze uprawnienia oraz opis praw akcjonariuszy isposobu ich wykonania.
Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy, zgodnie z przepisami Kodeksu spółek handlowych w brzmieniu obowiązującym od3 sierpnia 2009 roku, zwołuje się przez ogłoszenie dokonywane na stronie internetowej Spółki www.debica.com.pl orazw sposób określony dla przekazywania informacji bieżących, zgodnie z przepisami o ofercie publicznej i warunkachwprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych.
Ogłoszenie powinno być dokonane co najmniej na dwadzieścia sześć dni przed terminem Walnego Zgromadzenia.Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy zwoływane jest przez Zarząd. Rada Nadzorcza może zwołać Zwyczajne WalneZgromadzenie, jeżeli Zarząd nie zwoła go w terminie określonym w przepisach Kodeksu spółek handlowych lub wStatucie, oraz Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie, jeżeli zwołanie go uzna za wskazane. Nadzwyczajne WalneZgromadzenie Akcjonariuszy może zostać zwołane również przez akcjonariuszy reprezentujących co najmniej połowękapitału zakładowego lub co najmniej połowę ogółu głosów w Spółce. Akcjonariusz lub akcjonariusze reprezentujący conajmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego mogą żądać zwołania Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia iumieszczenia określonych spraw w porządku obrad tego zgromadzenia. Żądanie zwołania Nadzwyczajnego WalnegoZgromadzenia należy złożyć Zarządowi na piśmie lub elektronicznie.
Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy otwiera Przewodniczący Rady Nadzorczej Spółki albo jego zastępca. Następnie,spośród osób uprawnionych do uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy, akcjonariusze wybierająPrzewodniczącego Walnego Zgromadzenia.
Komisja Nadzoru Finansowego
71
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia.
W razie nieobecności Przewodniczącego Rady Nadzorczej lub jego zastępcy Walne Zgromadzenie Akcjonariuszyotwiera Prezes Zarządu Spółki albo osoba wyznaczona przez Zarząd Spółki. Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy możezarządzić przerwę w obradach większością dwóch trzecich głosów. Przerwy nie mogą trwać łącznie dłużej niżtrzydzieści dni.
Do kompetencji Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy należą:
1) rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdania Zarządu Spółki oraz Sprawozdania finansowego za ubiegły rok obrotowy,a także udzielenie absolutorium członkom organów Spółki z wykonania przez nich obowiązków;2) powzięcie uchwały o podziale zysku albo pokryciu strat;3) zmiana przedmiotu działalności Spółki;4) zmiana Statutu Spółki;5) podwyższenie lub obniżenie kapitału akcyjnego;6) połączenie i przekształcenie oraz rozwiązanie i likwidacja Spółki;7) emisja obligacji zamiennych lub z prawem pierwszeństwa;8) postanowienie dotyczące roszczeń o naprawienie szkody wyrządzonej przy zawiązywaniu Spółki albo sprawowaniuzarządu lub nadzoru;9) zbycie i wydzierżawienie przedsiębiorstwa lub jego zorganizowanej części oraz ustanowienie na nich ograniczonegoprawa rzeczowego.
Sprawy i uchwały Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy, oprócz wyżej wymienionych, wymagają formalnościokreślonych w Kodeksie spółek handlowych.
Prawo uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy mają osoby będące akcjonariuszami Spółki i które naszesnaście dni przed datą Walnego Zgromadzenia (dzień rejestracji uczestnictwa w WZA) zgłoszą podmiotowiprowadzącemu rachunek papierów wartościowych żądanie wystawienia imiennego zaświadczenia o prawieuczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy, zgodnie z przepisami Kodeksu spółek handlowych.
Głosowanie odbywa się przy pomocy komputerowego systemu oddawania i obliczania głosów, zapewniającegooddawanie głosów w liczbie odpowiadającej liczbie posiadanych akcji, jak również umożliwiającego wykluczeniemożliwości identyfikacji sposobu oddawania głosów przez poszczególnych akcjonariuszy w razie zarządzeniagłosowania tajnego.
13. OCHRONA ŚRODOWISKA NATURALNEGO
Znaczący wzrost oddziaływania człowieka na otaczającą przyrodę obserwuje się już od czasów pierwszej rewolucjiprzemysłowej przypadającej na koniec XVIII wieku. Obecnie przekształcenie środowiska i jego degradacja stały siępoważnym problemem współczesnego świata, w związku z czym coraz istotniejszą kwestią staje się troska ośrodowisko naturalne, mająca swoje odzwierciedlenie w zaostrzających się regulacjach prawnych oraz negatywnymnastawieniu społeczeństwa do procesów i technologii niespełniających norm środowiskowych.
Firma Oponiarska Dębica S.A. realizuje wymogi prawa oraz prowadzi szeroko zakrojone działania proekologiczne.Wynikają one z przyjętej przez Spółkę strategii rozwoju, zgodnie z którą zmniejszenie uciążliwości Zakładu dlaśrodowiska naturalnego jest jednym z priorytetów rozwoju Firmy. Działania podejmowane w zakresie redukowanianegatywnego wpływu na środowisko nie ograniczają się tylko do racjonalnego zużycia surowców, ale obejmują takżeszereg działań organizacyjnych i technicznych dotyczących właściwego postępowania z odpadami i ichzagospodarowania, wykorzystywania wody w prowadzonych procesach i do celów socjalnych, redukcji emisjizanieczyszczeń do powietrza, optymalizacji procesów w zakresie ograniczenia zużycia energii oraz przeciwdziałaniapoważnym awariom przemysłowym.
EMISJA DO ATMOSFERY
Atmosfera jest powłoką gazową otaczającą Ziemię, mieszaniną gazów nazywaną powietrzem. Intensywny rozwójtechniki i poziomu życia prowadzi do zmian w składzie chemicznym atmosfery ziemskiej, zarówno w skali lokalnej, jak iw skali globalnej. Dlatego też, Firma Oponiarska Dębica S.A. dąży do ograniczenia emisji zanieczyszczeń z procesówprodukcji. Zapewnia skuteczną pracę urządzeń ochrony powietrza, eliminuje zużycie benzyny będącej źródłem lotnychzwiązków organicznych, realizuje projekty których celem jest optymalizacja zużycia ciepła w Zakładzie.
Wdrożone działania pozwoliły na obniżenie ilości benzyny wykorzystywanej w procesie produkcyjnym oraz na
Komisja Nadzoru Finansowego
72
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.Wdrożone działania pozwoliły na obniżenie ilości benzyny wykorzystywanej w procesie produkcyjnym oraz nazmniejszenie emisji zanieczyszczeń z energetycznego spalania paliw, w tym emisji głównego gazu cieplarnianego jakimjest dwutlenek węgla .
Wielkość emisji dwutlenku węgla z z energetycznego procesu spalania paliw w latach 2013-2016 (w tys. ton)Rok 2013 2014 2015 2016Emisja dwutlenku węgla w tys. ton 36 34 34 34
Wskaźnik zużycia benzyny w latach 2013-2016 (w kg przypadających na 1 Mg wyrobu)Rok 2013 2014 2015 2016Wskaźnik (w kg/Mg) 0,021 0,018 0,001 0,001
ODPADY PRZEMYSŁOWE
Ograniczona ilość zasobów naturalnych wymusza racjonalne zużycie surowców w procesach produkcyjnych, a takżezagospodarowanie odpadów poprzez poszukiwanie możliwości ich wtórnego wykorzystania. Systemowe zarządzanieodpadami i ich selektywna zbiórka w Zakładzie, umożliwiły Firmie Oponiarskiej Dębica S.A. na zagospodarowanie 99%powstałych odpadów przy zastosowaniu różnych metod odzysku.
Ilość odpadów zagospodarowanych, poddanych procesom odzysku z ogólnej ilości wytworzonych odpadów wlatach 2013-2016 [%]Rok 2013 2014 2015 2016Ilość odpadów zagospodarowanych [%] 98 98 99 99
Woda
Przez ostatnie 2 lata Firma Oponiarska Dębica S.A. realizowała program zmniejszenia zużycia wody do celówsocjalnych poprzez budowanie świadomości pracowników w zakresie ochrony zasobów naturalnych. Na koniec 2016roku ilość zużywanej wody do celów socjalnych zmniejszyła się o 19%.
Obniżeniu uległ także wskaźnik zużycia wody w m3 na tonę wyrobu.
Zmniejszenie zużycia wody do celów socjalnych w latach 2013- 2016 (w tys. m3)Rok: 2013, 2014, 2015, 2016Ilość wody: 140, 150, 132, 121 (w tys. m3)
Ilość wody w m3 przypadającej na tonę wyrobu w latach 2013-2016Rok: 2013 2014 2015 2016Ilość wody: 7,2; 7,0; 5,7; 5,5 (m3)
Opłaty środowiskowe
Mimo wzrostu stawek opłat za korzystanie ze środowiska naturalnego, wskaźnik opłat w złotych na tonę wyrobu wodniesieniu do roku ubiegłego zmniejszył się .
Wskaźnik opłat w złotych na tonę wyrobu w latach 2013–2016Rok: 2013 2014 2015 2016Wskaźnik: zł/tonę 1,9; 1,8; 1,8; 1,7
Przeciwdziałanie poważnym awariom przemysłowym
Ze względu na ilość stosowanych substancji niebezpiecznych, stanowiących zagrożenie dla środowiska wodnego, od2016 roku Spółka została zaklasyfikowana jako zakład o zwiększonym ryzyku wystąpienia poważnej awarii.
Firma spełniła obowiązki nałożone ustawą Prawo ochrony środowiska dla prowadzącego zakład stwarzający zagrożeniewystąpienia poważnej awarii przemysłowej. Dokonano zgłoszenia zakładu o zwiększonym ryzyku do właściwychorganów, opracowano i wdrożono Program zapobiegania awariom przemysłowym i System bezpieczeństwa.
W 2016 roku przeprowadzono 6 ćwiczeń w zakresie gotowości na wypadek wystąpienia poważnej awarii, w wynikuktórych wskazano 14 działań do poprawy. Wszystkie zadania zostały zrealizowane.
Komisja Nadzoru Finansowego
73
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.których wskazano 14 działań do poprawy. Wszystkie zadania zostały zrealizowane.
Komisja ds. przeciwdziałania poważnym awariom przemysłowym stwierdziła prawidłowy stan przygotowania Spółki nawypadek wystąpienia poważnej awarii przemysłowej.
SYSTEM ZARZĄDZANIA ENERGIĄ został wdrożony w Firmie Oponiarskiej Dębica S.A. wgMIĘDZYNARODOWEJ NORMY ISO 50001.
Od października 2016 roku ustawa o efektywności energetycznej narzuciła dużym przedsiębiorstwom przeprowadzanie4-letnich audytów energetycznych, lub prowadzenie zarządzania energią wg normy ISO 50001.
Wprowadzenie ISO 50001 w Firmie było łatwiejsze o tyle, że Zarządzanie Energią funkcjonowało już wg zbliżonychzasad oraz dlatego, że mamy wprowadzoną, podobną systemowo, normę środowiskową ISO 14001.
Norma ISO 50001 pozwala nam spełniać ustawę o Efektywności Energetycznej poprzez zastąpienie audytuenergetycznego – przeglądem energetycznym.
Określone zostały czasookresy wykonywania przeglądu. Pierwszy roczny przegląd wykonany został na początku 2016r.
Obejmował:
Analizę wszystkich źródeł energii wykorzystywanych na terenie Firmy Oponiarskiej zgodnie z zakresem obowiązywanianormy,Podział na ustalone obszary,Wyszczególnienie znaczącego wykorzystania energii poprzez ustalenie progów,Wyniki roku poprzedniegoZaplanowane wskaźniki bazowe na rok aktualny.
W październiku 2016r, został przeprowadzony pierwszy stopień audytu dopuszczający do Audytu Certyfikującego.
Kontroli zostały poddane wszystkie związane z normą dokumenty i wynikające z nich zapisy oraz cały procesplanowania energii.
Audyt nie wykazał niezgodności.
Spełnianie wymagań ISO 50001 daje nam dobrą kontrolę nad zużywanymi mediami, naciska na obniżanie zużywanejenergii lub efektywniejsze jej wykorzystanie.
Norma ta jest bardzo dobrą alternatywą dla wymaganych prawnie audytów energetycznych. Pozwala nam nasamodzielną kontrolę.
____________________ ____________________
____________________ ____________________
Plik Opis
Komisja Nadzoru Finansowego
74
SA-R 2016T.C. Dębica S.A.
OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO
Zarząd Spółki oświadcza, iż Firma Oponiarska Dębica S.A., notowana na Giełdzie Papierów Wartościowych wWarszawie od 1994 roku, w 2016 roku przestrzegała zasad ładu korporacyjnego zawartych w „Dobrych PraktykachSpółek notowanych na GPW”, stanowiących załącznik do Uchwały nr 19/307/2012 Rady Giełdy z dnia 21 listopada2012 roku, opublikowanych na stronie www.corp-gov.gpw.pl,.
Zarząd Spółki, doceniając znaczenie zasad ładu korporacyjnego zawartych w tym dokumencie, oraz rolę jaką zasady teodgrywają w umacnianiu transparentności spółek giełdowych, dołożył wszelkich starań, aby zasady o których mowapowyżej były stosowane w Spółce w jak najszerszym zakresie. Z zastrzeżeniem wyjaśnień przedstawionych poniżej, wgjak najlepszej wiedzy Zarządu w 2016 roku żadna z zasad zawartych w „Dobrych Praktykach Spółek notowanych naGPW”, nie została przez Spółkę naruszona.
Spółka nie stosowała zasady nr II.2a w zakresie podania odrębnej informacji o udziale kobiet i mężczyzn odpowiednio wZarządzie i w Radzie Nadzorczej Spółki w okresie ostatnich dwóch lat, ponieważ informacje o składzie i zmianach wskładzie ww. organów Spółki są dostępne na stronie internetowej Spółki.
Spółka nie stosowała zasady nr IV.10 w zakresie zapewnienia akcjonariuszom możliwości udziału w WalnymZgromadzeniu przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej, polegającego na transmisji w czasierzeczywistym obrad Walnego Zgromadzenia oraz dwustronnej komunikacji w czasie rzeczywistym, w ramach którejakcjonariusze mogą wypowiadać się w toku obrad walnego zgromadzenia, przebywając w innym miejscu niż miejsceobrad. Spółka nie stosowała powyższej zasady ze względu na ryzyko wystąpienia nieprawidłowości w przebieguWalnego Zgromadzenia, takich jak potencjalne problemy związane z identyfikacją akcjonariuszy, zawodnością mediumkomunikacji, a także ze spełnieniem przez akcjonariuszy wymogów technicznych i sprzętowych.
Plik Opis
W niniejszym raporcie nie wype łniono następujących not:Należnośc i długoterminowe, Zmiana stanu należnośc i długoterminowych (wg tytułów), Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należnośc i długoterminowych,Należnośc i długoterminowe (struktura walutowa)Zmiana stanu nieruchomości (wg grup rodzajowych), Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności , w tym:, Zmiana stanu wartośc ifirmy - jednostki zależne, Zmiana wartośc i firmy - jednostki współzależne, Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone, Zmiana stanu ujemnej wartości fi rmy - jednostkizależne, Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne, Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone, Udzia ły lub akc je w jednostkachpodporządkowanych, Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych - c.d., Udzielone pożyczki długoterminowe (struktura walutowa), Inne inwestyc je długoterminowe (wgrodzaju), Zmiana stanu innych inwestycji długoterminowych (wg grup rodzajowych), Inne inwestycje d ługoterminowe (struktura walutowa)Należnośc i krótkoterminowe od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitalePapiery wartościowe, udzia ły i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa), Papiery wartośc iowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wgzbywalności), Inne inwestycje krótkoterminowe (wg rodzaju), Inne inwestycje krótkoterminowe (struktura walutowa)Akcje (udziały) własne, Akcje (udziały) emitenta będące własnością jednostek podporządkowanychOdpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (z tytu łu)Zobowiązania długoterminowe z tytu łu wyemitowanych d łużnych instrumentów finansowychZobowiązania krótkoterminowe z tutu łu kredytów i pożyczek, Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów finansowychZmiana stanu ujemnej wartości fi rmy, Inne rozliczenia międzyokresoweNależnośc i warunkowe (z tytułu), Zobowiązania warunkowe (z tytułu)Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskachUdział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własnościZysk (strata) na sprzedaży ca łości lub części udziałów jednostek podporządkowanychŁączna kwota podatku odroczonego, Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat dotyczącyPozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), z tytułu:
Komisja Nadzoru Finansowego
75