Compliance w Polsce
Stowarzyszenie Compliance Polska
Compliance w regulacjach krajowych i zagranicznych
Przepisy i regulacje krajowe:
- Ustawa Prawo BankoweArt. 9c, ust. 2, pkt 2. Bank jest zobowiązany, w ramach systemu kontroli wewnętrznej, badać zgodność działania banku z przepisami prawa i regulacjami wewnętrznymi.
- Uchwała nr 258/2011 § 22 Uchwały - Ryzyko braku zgodności rozumiane jako skutki nieprzestrzegania przepisów prawa, regulacji wewnętrznych oraz przyjętych przez Bank standardów postępowania.
- Rekomendacja HRekomendacja nr 9. Zarząd banku jest wyposażony w informacje o przepisach prawa, zasadach, regulacjach i normach, które Bank musi przestrzegać, wraz z szacunkową oceną możliwego wpływu istotnych zmian w tym zakresie, na działalność banku i zapewnienie zgodności działania z tymi przepisami.
- Rekomendacja MRekomendacja 14. Zarząd banku powinien zapewnić, że ryzyko niespełnienia wymogów wynikających z regulacji wewnętrznych i zewnętrznych (w tym prawnych) jest identyfikowane i kontrolowane.
Compliance w regulacjach krajowych i zagranicznych
Przepisy i regulacje międzynarodowe:
- Komitet Bazylejski ds. Nadzoru BankowegoRyzyko braku zgodności” jest definiowane jako ryzyko sankcji prawnych bądź regulaminowych, materialnych strat finansowych lub utraty dobrej reputacji, na jakie narażony jest Bank w wyniku nie zastosowania się do ustaw, rozporządzeń, przepisów czy przyjętych przez siebie standardów i kodeksów postępowania mających zastosowanie w jego działalności.
- ESMARyzyko braku zgodności definiowane jako polegające na tym, że firma inwestycyjna nie wypełnia swoich obowiązków na mocy dyrektywy MiFID i odpowiednich przepisów krajowych, ani nie spełnia stosownych standardów określonych przez EUNGiPW i właściwe organy w związku z tymi przepisami.
Zarządzanie ryzykiem braku zgodności z poziomu organów zarządczych
Ryzyko rynkowe
Ryzyko kredytowe
Ryzyko operacyjne
Zarządzanie ryzykiem Compliance
Zarządzanie ryzykiem prawnym
Regulacje bazylejskie – Procesy zarządzania ryzykiem
Ryzyko operacyjne
Ryzyko kredytowe
Ryzyko rynkowe
•Błędy ludzkie
•Błędy techniczne
•Ryzyko prawne
•Ryzyko compliance
• Perspektywa ilościowa – tzw. „boundary events” są identyfikowane/ klasyfikowane w obszarze ryzyka operacyjnego, natomiast wymóg kapitałowy obliczany w ramach ryzyk rynkowego lub kredytowego.
• Perspektywa jakościowa
Funkcje kontrolne – podobieństwa i różnice
Doradztwo/Obsługa prawna
Niezależność Monitorowanie ryzyka/ Testowanie
PRAWNY TAK NIE NIE
AUDYT NIE TAK TAK
COMPLIANCE TAK TAK TAK
Zarządzanie ryzykiem/ Kontrola ryzyka
Trzy „poziomy obrony”
Jednostki operacyjne/ Biznes
Jednostka Zarządzania Ryzykiem Departament Prawny
Compliance
Audyt
Priorytety funkcji Compliance
Doradztwo Monitoring ryzykaRelacje z Regulatorem
MIFIDSpółki publiczne Rynek kapitałowyOdpowiedzialność za produkty/ materiały marketingowe Skargi i reklamacje
Ryzyko operacyjne
BezpieczeństwoAMLSprawy PracowniczeSprawy etyczne
• Wsparcie organów zarządczych • Wymagane przez Regulatora
wsparcie jednostek biznesowych • Funkcje dodatkowe
Top Related