Sprawozdanie finansowe za 2017r Bardziej Kochani Strona 1

SPRAWOZDANIE FINANSOWE za rok obrotowy 2017

Stowarzyszenie Rodzin i Opiekunów Osób z Zespołem Downa

„Bardziej Kochani"

01-922 Warszawa, ul. Conrada 13

INFORMACJE OGÓLNE

1. Charakterystyka i cel działania organizacji

Stowarzyszenie Rodzin i Opiekunów Osób z Zespołem Downa „Bardziej Kochani” z siedzibą w Warszawie przy ul. Conrada 13 została wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego w Rejestrze Stowarzyszeń, w 2006-01-27 pod numerem KRS 0000032355. Stowarzyszenie posługuje się NIP 118-160-38-71 i numerem statystycznym Regon 017340814.

Podstawowy przedmiot działalności to prowadzenie poradnictwa i pomocy psychologicznej dla rodziców małych dzieci z Zespołem Downa.

Określenie celów statutowych organizacji:

a. propagowanie, popieranie, koordynowanie współdziałania przy realizacji wszelkich inicjatyw mających na celu poprawę sytuacji prawnej, ekonomicznej, edukacyjnej i kulturowej osób niepełnosprawnych intelektualnie i ich rodzin

b. budowanie wiedzy o Zespole Downa i upośledzeniach umysłowych

c. tworzenie środowiska przyjaznego z niepełnosprawnością intelektualną

d. pomoc rodzicom wychowującym dzieci z Zespołem Downa w rozwiązywaniu ich problemów adaptacyjnych, medycznych i terapeutycznych

e. podejmowanie inicjatyw legislacyjnych w obszarze zainteresowań Stowarzyszenia

Dane dotyczące członków Zarządu

Ewa Suchcicka –Prezes Zarządu

Ewa Danielewska –Wiceprezes Zarządu

Ewa Kowalewska – Sekretarz Zarządu

2. Czas trwania Stowarzyszenia

Okres trwania działalności nie jest oznaczony.

3. Okres objęty sprawozdaniem finansowym

Niniejsze sprawozdanie finansowe Stowarzyszenia zawierające dane finansowe za rok obrotowy 2016 zostało sporządzone zgodnie z przepisami:

Ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości znowelizowanej Ustawą z dnia 9 listopada 2000 roku o zmianie Ustawy o rachunkowości,

Inne, mające zastosowanie do organizacji.

Dane finansowe dotyczące 2016r, ujęte w niniejszym sprawozdaniu za 2017r, zostały przyjęte na podstawie Bilansu i Rachunku wyników sporządzonych na dzień 31.12.2016.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Stowarzyszenia stanowi odrębny załącznik do niniejszego sprawozdania.

Sprawozdanie finansowe za 2017r Bardziej Kochani Strona 2

4. Założenie kontynuacji działalności

Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2017 roku zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności przez Stowarzyszenie w okresie przynajmniej 12 miesięcy od dnia bilansowego, tj. do dnia 31 grudnia 2018 roku i dłużej. Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności Stowarzyszenia.

5. Podstawowe zasady wyceny aktywów i pasywów oraz ustalenia wyniku finansowego

przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania finansowego

Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone na podstawie ksiąg rachunkowych prowadzonych w

systemie komputerowym, według stosowanych zasad rachunkowości w poprzednich okresach

obrotowych.

Podstawowe zasady rachunkowości:

a) Przychody ze sprzedaży - Stowarzyszenie nie prowadzi działalności gospodarczej. Dochody pochodzą w szczególności z :

1. dotacji, darowizn, spadków i zapisów 2. subwencji osób prawnych 3. oraz z działalności odpłatnej Stowarzyszenia

b) Koszty działalności operacyjnej - Wszystkie koszty są ujmowane w roku obrachunkowym, w którym wystąpią, chyba, że dotyczą innego okresu. W takim przypadku odnoszone są do odpowiednich przychodów poprzez rozliczenia międzyokresowe kosztów.

Stowarzyszenie stosuje rachunek wyników w systemie przewidzianym przez Stowarzyszenie z uwzględnieniem podziału na działalność nieodpłatną i odpłatną.

Na wynik finansowy składają się zapisy: - Przychody podstawowej działalności operacyjnej (odpłatnej i nieodpłatnej) - Koszty podstawowej działalności operacyjnej (odpłatnej i nie odpłatnej) - Pozostałe przychody i zyski - Pozostałe koszty i straty - Wynik finansowy netto ogółem

c) Pozostałe przychody operacyjne - Zgodnie z zasadą memoriału i ostrożnej wyceny ewidencjonowane są tylko niewątpliwe pozostałe przychody operacyjne i zyski nadzwyczajne oraz wszelkie koszty operacyjne i straty nadzwyczajne.

d) Aktywa trwałe oraz wartości niematerialne i prawne – wartości niematerialne i prawne wycenia się wg ceny nabycia pomniejszone o odpisy amortyzacyjne, aktywa trwałe wycenia się wg ceny nabycia (zakupu) lub kosztów wytworzenia- pomniejszone o odpisy amortyzacyjne. Aktywa trwałe amortyzowane są metodą liniową.

e) Należności i zobowiązania - W ciągu roku wycenia się według wartości nominalnej. Na dzień bilansowy należności i zobowiązania wycenia się w kwocie wymaganej zapłaty. Wykazana w sprawozdaniu finansowym wielkość należności wynika z ich wartości księgowej, pomniejszonej o wartość utworzonych rezerw wyrażających prawdopodobne zmniejszenie ich wartości.

f) Środki pieniężne - krajowe środki pieniężne wykazuje się w wartości nominalnej.

g) Rozliczenia międzyokresowe - czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów obejmują wydatki dotyczące miesięcy następujących po okresie objętym sprawozdaniem finansowym.

Sprawozdanie finansowe za 2017r Bardziej Kochani Strona 3

h) Fundusze własne – Fundusz Statutowy wykazywany jest w wartości nominalnej w wysokości określonej w umowie lub statucie i wpisanej w rejestrze. Na dzień 31 grudnia 2017 roku fundusz ten wynosi 126 111,17 Fundusz podstawowy jest zwiększony o kwotę 780 378,64 nadwyżka z lat poprzednich księgowana zgodnie ze zmianami w ustawie na konto rozliczenie wyniku finansowego. Od 2017r nadwyżka przychodów lub kosztów za rok obrotowy nie zwiększa kont przychodów lub kosztów roku następnego.

Podpisy Członków Zarządu Podpis osoby, której powierzono Prowadzenie ksiąg rachunkowych Warszawa, dnia

Sprawozdanie finansowe za 2017r Bardziej Kochani Strona 4

DODATKOWE INFORMACJE i OBJAŚNIENIA do sprawozdania finansowego za okres 01.01.2017 - 31.12.2017

I. Opis stosowanych zasad rachunkowości.

Księgi rachunkowe za okres 01.01.2017 - 31.12.2017 prowadzone były przez Biuro Rachunkowe Usługi Księgowe Drozd z siedziba w Warszawie. Ewidencję księgową prowadzono metodą komputerową w licencjonowanym programie finansowo – księgowym Raks

Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 2017

Bilans sporządzony na dzień 31.12.2017r po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę bilansową w wysokości 999 257,16. zł Rachunek Wyników za okres od 01.01.2017r do 31.12.2017r wykazuje nadwyżkę przychodów nad kosztami w kwocie 90 603,96 zł.

Zgodnie ze zmianami w ustawie wynik finansowy księgowany jest na rozliczenie wyniku finansowego i powiększa lub zmniejsza pozycję Fundusz podstawowy Stowarzyszenia.

II. Fundusz statutowy Stowarzyszenia

Na dzień 31.12.2017r fundusz statutowy wynosi 126 111,17zł Fundusze własne powiększone o nadwyżkę przychodów za lata poprzednie w kwocie 780 378,64 Stowarzyszenie nie posiada innych funduszy, w tym funduszy specjalnych.

III. Pozostałe informacje uzupełniające.

1. Zmiany w stanie rezerw - nie występują.

2. Zmiany stanu odpisów na należności - nie zostały utworzone

3. Rozliczeni międzyokresowe przychodów – nie występują 4. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym od osób prawnych - Stowarzyszenie jest zwolnione z podatku dochodowego.

5. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu – Stowarzyszenie nie zatrudniało osób na umowę o pracę. Umowy cywilnoprawne zawierane są w zależności od potrzeb projektowych .

6. Wynagrodzenia Zarządu - W 2017 roku nie wypłacono członkom Zarządu wynagrodzeń, odszkodowań i odpraw itp.

7. Pożyczki i podobne świadczenia udzielone członkom Zarządu - na dzień 31 grudnia 2017 roku nie występują.

8. Zdarzenia po dniu bilansowym nie ujęte w sprawozdaniu finansowym - nie odnotowano.

Sprawozdanie finansowe za 2017r Bardziej Kochani Strona 5

1. Rzeczowe aktywa trwałe

Rzeczowe aktywa trwałe - środki trwałe brutto

Nazwa grupy składników majątku trwałego BO

Zwiększenia zakupy

Zwiększenia darowizny

Przesunięcia Sprzedaż / Likwidacja

BZ

I. Środki trwałe 59 953,62 0,00 0,00 0,00 0,00 65 917,70

1. Grunty (w tym prawo użytkowania gruntu) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

3. Urządzenia techniczne i maszyny 17 025,20 0,00 0,00 0,00 0,00 17 025,20

4. Środki transportu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

5. Inne środki trwałe 42 928,42 5 964,08 0,00 0,00 0,00 48 892,50

II. Środki trwałe w budowie 49 114,03 0,00 0,00 0,00 0,00 49 114,03

1. Inwestycja w obce środki trwałe 49 114,03 0,00 0,00 0,00 0,00 49 114,03

Razem 109 067,65 0,00 0,00 0,00 0,00 115 031,73

Umorzenie środków trwałych - amortyzacja

Nazwa grupy składników majątku trwałego BO Amortyzacja za rok 2017

Inne zwiększenia

Przesunięcia sprzedaż/ likwidacja

Stan na koniec roku obrotowego

1. Grunty (w tym prawo użytkowania gruntu) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2. Budynki, lokale, inwest w obcych śr trwałych

49 114,03 0,00 0,00 0,00 0,00 49 114,03

3. Urządzenia techniczne i maszyny 17 025,20 0,00 0,00 0,00 0,00 17 025,20

4. Środki transportu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

5. Inne środki trwałe 35 935,36 8 671,06 0,00 0,00 0,00 44 606,42

Razem 102 074,59 8 671,06 0,00 0,00 0,00 110 745,65

Rzeczowe aktywa trwałe - środki trwałe netto

Nazwa grupy składników majątku trwałego umorzenie BZ

Inne środki trwałe 8 671,06

Razem 4 286,08

Wartości niematerialne i prawne BO zwiększenia zmniejszenia BZ 1. Inne WNiP 15 452,64 15 452,64

Umorzenia Wartości niematerialnych i prawnych BO zwiększenia zmniejszenia BZ

1. Inne WNiP 15 452,64 15 452,64 Wartośd netto WNiP 0,00 0,00

2. Zapasy 2016 2017 748,19 748,19

Sprawozdanie finansowe za 2017r Bardziej Kochani Strona 6

3. Należności krótkoterminowe

Podział należności według pozycji bilansu o pozostałym na dzieo bilansowy, przewidywanym umową okresie spłaty

do 1 roku powyżej 1 roku Razem

stan na

Wyszczególnienie BO BZ BO BZ BO BZ

1. Dostawy i usługi 15 582,46 17 678,98 0,00 0,00 15 582,46 17 678,98

2. Podatków 104,00 104,00 0,00 0,00 104,00 104,00

3. Środki od ZUS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

4. Wynagrodzenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

5. Dotacje należne 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

6. Inne należności 20 287,10 7 890,81 0,00 0,00 20 287,10 7 890,81

7. Rozlicze3nia 1% 496,00 692,00 0,00 0,00 496,00 692,00

Razem 36 469,56 26 365,79 0,00 0,00 36 469,56 26 365,79

4. Inwestycje krótkoterminowe Wyszczególnienie 2016 2017

1. Środki na rach. bankowych 857 824,86 948 585,37 2. Środki w kasie 4 764,68 4 931,88 Razem 862 589,54 953 517,25

5. Fundusze własne Wyszczególnienie 2016 2017

Stan na dzieo początek roku 862 986,83 906 489,81

Fundusz statutowy 126 111,17 126 111,17

zwiększenia 780 378,64 870 982,60

w tym:

zysk/ strata roku bieżącego 43 502,98 90 603,96

zysk/ strata roku poprzedniego 736 875,66 780 378,64

Stan na koniec roku 906 489,81 997 093,77

Tytuł 2016 2017 Rozliczenia międzyokresowe kosztów 3 000,00 14 339,85 1. Zimowisko, kolonie rok następny 3 000,00 14 339,85 Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 Razem 3 000,00 14 339,85

6. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania

Podział zobowiązao według pozycji bilansu o pozostałym na dzieo bilansowy, przewidywanym umową okresie spłaty

do 1 roku powyżej 1 roku Razem

Zobowiązania z tytułu stan na

Wyszczególnienie BO BZ BO BZ BO BZ

1. Kredyty i pożyczki 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2. Dostawy i usługi 750,00 1 033,69 0,00 0,00 750,00 1 033,69

3. Podatki 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

4. Ubezpieczenia społeczne 96,70 129,70 0,00 0,00 96,70 129,70

5. Wynagrodzenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

6. Inne zobowiązania 2 354,84 1 000,00 0,00 0,00 2 354,84 1 000,00

7. Rozliczenie 1% 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Razem 3 201,54 2 163,39 0,00 0,00 3 201,54 2 163,39

Sprawozdanie finansowe za 2017r Bardziej Kochani Strona 7

7. Rozliczenia międzyokresowe

Tytuł 2016 2017 Rozliczenia międzyokresowe przychodów 109,00 0,00 1. Zimowisko, kolonie rok następny 109,00 0,00 Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 Razem 109,00 0,00

8. Informacje o strukturze przychodów

Źródła przychodów 2016 2017 Przychody z nieodpłatnej działalności statutowej 1 983 355,32 2 146 130,83 Dotacje, razem 550 674,00 464 707,00 Biuro Polityki Społecznej 196 192,00 260 992,00 Biuro Edukacji 42 737,00 38 705,00 Wojewoda Mazowiecki 33 950,00 19 400,00 PFRON 125 424,00 145 610,00 MKiDzN 25 000,00 Biuro Kultury 10 000,00 Mazowiecki Urząd Wojewódzki, 14 700,00 rzaem dotacje z budzetu paostwa 448 003,00 464 707,00 PCPR 102 671,00

razem dotacje od jednostek samorzadowych 102 671,00 TVP (akcja Reklama dzieciom, Familiada) 34 197,00 Darowizny 1 398 484,32 1 681 423,83

Wpłaty 1% 1 127 926,84 1 237 990,52

Darowizny osoby fizyczne 244 083,21 344 404,61

Darowizny osoby prawne 26 474,27 99 028,70

w tym w tym

Fundacja Emplea, projekt Quatsee 6 429,81 27 900,00 Fundacja PZU

Fundacja Rodzin Lipioskich 3 000,00 40 000,00 AETN Poland Sp. z o.o.

Fundacja Energa 2 000,00 7 000,00 7N Sp. z o.o.

Fundacja do Startu-Gotowi 2 000,00 2 500,00 Houseit Sp z o.o.

Towarzystwo Fund Inwestycyjnych SA 10 000,00 14 540,00 Comm Relief to Polish Children

pozostałe 3 044,46 7 088,70 pozostałe

Przychody z odpłatnej działalności 560 994,05 689 455,09 Kolonie i turnusy 2016 441 320,00 578 509,20 w tym PCPR /97647,20

Zimowisko 35 465,00 36 534,00 Wycieczki edukacyjne 40 542,00 50 720,00 Księgarnia 22 733,70 8 528,89 Konsultacje, szkolenia, zajecia rehabilitacyjne 20 933,35 15 163,00

Przychody z działalności statutowej razem 2 544 349,37 2 835 585,92

Przychody finansowe 45 844,95 10 328,82 odsetki bankowe, różnce kursowe 45 844,95 10 328,82

Pozostałe przychody 0,74 1 138,27 pozostałe 0,74 1 138,27

Przychody razem 2 590 195,06 2 847 053,01

Sprawozdanie finansowe za 2017r Bardziej Kochani Strona 8

09- Struktura kosztów

Rodzaj kosztu 2016 2017 Koszty z nieodpłatnej działalności statutowej 1 940 492,48 2 046 475,22 Projekty 774 521,98 790 705,06 w tym pokryte z dotacji 438 003,00 492 607,00 pokryte z kosztów własnych 336 518,98 298 098,06

Koszty pokryte z wpłat 1% 1 165 970,50 1 255 770,16 w tym:

Rehabilitacje 901 724,30 961 258,67 kampania 1% 27 148,00 Projekty 82 345,46 63 593,56 koszty Stowarzyszenia ogólno-projektowe 181 900,74 203 769,93

Koszty działalnośd odpłatna 560 994,05 689 961,84

razem koszty z działalności statutowej 2 501 486,53 2 736 437,06

Koszty administracyjne 44 831,70 20 011,94 zużycie materiałów i energii 1 528,34 79,00 usługi obce 24 499,36 11 764,76 podatki i opłaty 0,00 0,00 wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne 16 097,02 5 461,20 amortyzacja (kwota 4028- rozliczone w projekcie Czas

dorastania) 2 706,98 2 706,98 kwota 5964,08 rozlicz w projekcie

pozostałe 0,00

Pozostałe koszty 0,00 0,05

Koszty finansowe 373,85 0,00

Razem koszty 2 546 692,08 2 756 449,05

wynik ogółem 43 502,98 90 603,96

Sprawozdanie finansowe za 2017r Bardziej Kochani Strona 9

Stowarzyszenie Bardziej Kochani

NIP 118 16 03 871

01.01-31.12.2016 01.01-31.12.2017

A. Przychody z działalności statutowej 2 544 349,37 2 835 585,92

I. Przychody z nieodpłatnej działalności statutowej

1 983 355,32 2 146 130,83

II. Przychody z odpłatnej działalności statutowej 560 994,05 689 455,09

III. Przychody z pozostałej działalności statutowej 0,00 0,00

B. Koszty działalności statutowej 2 501 486,53 2 736 437,06

I. Koszty z nieodpłatnej działalności statutowej 1 940 492,48 2 046 475,22

II. Koszty z odpłatnej działalności statutowej 560 994,05 689 961,84

III. Koszty z pozostałej działalności statutowej 0,00 0,00

C. Zysk(strata) z działalności statutowej (A-B) 42 862,84 99 148,86

D. Przychody z działalności gospodarczej 0,00 0,00

E. Koszty z działalności gospodarczej 0,00 0,00

F. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 0,00 0,00

G. Koszty ogólne zarządu 44 831,70 20 011,94

H. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+F-G) -1 968,86 79 136,92

I. Pozostałe przychody i zyski 0,74 1 138,27

J. Pozostałe koszty i straty 0,05

K. Przychody finansowe 45 844,95 10 328,82

L. Koszty finansowe 373,85 0,00

M Zysk/strata brutto (H+I-J+K-L) 43 502,98 90 603,96

N. Podatek dochodowy 0,00 0,00

O. Zysk ( strata) netto (M-N) 43 502,98 90 603,96

Sporządziła: Barbara Drozdowska

Sprawozdanie finansowe za 2017r Bardziej Kochani Strona 10

Stowarzyszenie Bardziej Kochani, NIP:118 16 03 871

ul. Conrada 13 ; 01-922 Warszawa

AKTYWA Stan na

31.12.2016 31.12.2017

A Aktywa trwałe 6 993,06 4 286,08

I Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00

II Rzeczowe aktywa trwałe 6 993,06 4 286,08

III Należności długoterminowe 0,00 0,00

IV Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00

V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00

B Aktywa obrotowe 902 807,29 994 971,08

I Zapasy 748,19 748,19

II Należności krótkoterminowe 36 469,56 26 365,79

III Inwestycje krótkoterminowe 862 589,54 953 517,25

IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 3 000,00 14 339,85

C Należne wpłaty na fundusz statutowy 0,00 0,00

Suma bilansowa 909 800,35 999 257,16

PASYWA Stan na

31.12.2016 31.12.2017

A Fundusze własne 906 489,81 997 093,77

I Fundusz statutowy 126 111,17 126 111,17

II Pozostałe fundusze 0,00 0,00

III Zysk (strata) z lat ubiegłych 736 875,66 780 378,64

IV. Zysk (strata) netto 43 502,98 90 603,96

B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 3 310,54 2 163,39

I Rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00

II Zobowiązania długoterminowe 0,00 0,00

III Zobowiązania krótkoterminowe 3 201,54 2 163,39

IV Rozliczenia międzyokresowe 109,00 0,00

Suma bilansowa 909 800,35 999 257,16

Sporządziła: Barbara Drozdowska Podpisy:

Sprawozdanie finansowe za 2017r Bardziej Kochani Strona 11

Rozliczenie głównych pozycji różniących podstawę opodatkowania

podatkiem dochodowym od wyniku finansowego (zysku, straty) brutto

01.01.2017 - 31.12.2017r

Przychody z działalności statutowej 2 835 585,92

Przychody pozostałe 1 138,27

Przychody finansowe 10 328,82

I. Razem przychody 2 847 053,01

Koszty działalności statutowej 2 736 437,06

Koszty administracyjne 20 011,94

Pozostałe koszty operacyjne 0,05

Koszty finansowe 0,00

II. Razem koszty 2 756 449,05

Wynik na działalności statutowej (I-II) 90 603,96

III. Przychody ogółem 2 847 053,01

IV. Koszty ogółem 464 707,00

Dochód (III-IV) 2 382 346,01

Dochody wolne 2 382 346,01

Wynik podatkowy 0,00