New БЮДЖЕТ ДЛЯ ГРАЖДАНpkgo.ru/upload/medialibrary/4f4/4f43c12ca34b858e... · 2019....

г. Петропавловск-Камчатский

БЮДЖЕТ ДЛЯ ГРАЖДАНРешение Городской Думы Петропавловск-Камчатского городского округа от 31.10.2018 № 112-нд

«О бюджете Петропавловск-Камчатского городского округа на 2019 год

и плановый период 2020-2021 годов»

(в ред. Решений Городской Думы Петропавловск-Камчатского городского округа от 26.12.2018

№ 124-нд, от 27.02.2019 № 138-нд, от 22.03.2019 № 152-нд, от 25.04.2019 № 161-нд, от 26.06.2019

№ 173-нд, от 29.08.2019 № 189-нд, от 30.10.2019 № 196-нд, от 27.11.2019 № 212-нд,

от 25.12.2019 № 215-нд )

Содержание

Номер

слайда

1. Глоссарий и краткие разъяснения основных терминов 3-12

2. Основные направления бюджетной и налоговой политики Петропавловск-Камчатского

городского округа на 2019 год и плановый период 2020-2021 годов 13-14

3. Общие характеристики бюджета Петропавловск-Камчатского городского округа на 2019 год и

плановый период 2020-2021 годов 15-17

4. Доходы бюджета Петропавловск-Камчатского городского округа на 2019 год и плановый период

2020-2021 годов 18-27

5 . Расходы бюджета Петропавловск-Камчатского городского округа на 2019 год и плановый период

2020-2021 годов 28-39

6. Бюджетный дефицит и муниципальный долг 40-43

7. Размещение информации в сети «Интернет» и контактная информация 44-45

Управление финансов

2

Начиная с 2015 года финансовый орган города Петропавловска-Камчатского - Управление

финансов администрации Петропавловск-Камчатского городского округа на регулярной основе

составляет отдельный аналитический документ «Бюджет для граждан», который содержит основные

положения проекта решения о бюджете Петропавловск-Камчатского городского округа на очередной

финансовый год и плановый период, внесение изменений в него в течение года и отчета о его исполнении

в доступной и понятной форме.

Граждане, как налогоплательщики и потребители общественных благ, должны быть уверены в

том, что передаваемые ими в распоряжение государства (муниципального образования) средства

используются прозрачно и эффективно, приносят конкретные результаты как для общества в целом, так

и для каждой семьи, для каждого человека.

В соответствии со статьей 36 Бюджетного кодекса Российской Федерации принцип

прозрачности (открытости) бюджетной системы Российской Федерации означает:

обязательное опубликование в средствах массовой информации (СМИ) утвержденных бюджетов и

отчетов об их исполнении;

доступность иных сведений о бюджетах;

обязательная открытость для общества и СМИ проектов бюджетов, обеспечение доступа к

информации на едином портале бюджетной системы Российской Федерации в сети «Интернет»;

преемственность бюджетной классификации Российской Федерации, а также обеспечение

сопоставимости показателей бюджета отчетного, текущего и очередного финансового года.

Поэтому, бюджет для граждан - это прежде всего открытые органы местного самоуправления,

открытые данные, борьба с коррупцией и подотчетность обществу.

Что такое «Бюджет для граждан»?

3

Глоссарий

■ Бюджет – форма образования и расходования денежных средств, предназначенных для финансовогообеспечения задач и функций государства и местного самоуправления.

■ Бюджетная система Российской Федерации – основанная на экономических отношениях игосударственном устройстве Российской Федерации, регулируемая законодательством РоссийскойФедерации совокупность бюджетов и бюджетов государственных внебюджетных фондов.

■ Доходы бюджета – поступающие в бюджет денежные средства, за исключением средств, являющихсяисточниками финансирования дефицита бюджета.

■ Расходы бюджета – выплачиваемые из бюджета денежные средства, за исключением средств,являющихся источниками финансирования дефицита бюджета.

■ Дефицит бюджета – превышение расходов над доходами.

■ Профицит бюджета – превышение доходов над расходами.

■ Бюджетные ассигнования – предельные объемы денежных средств, предусмотренных всоответствующем финансовом году для исполнения бюджетных обязательств.

4

■ Межбюджетные трансферты – средства, предоставляемые одним бюджетом бюджетной системыРоссийской Федерации другому бюджеты бюджетной системы Российской Федерации.

■ Дотации – межбюджетные трансферты, предоставляемы на безвозмездной основе без установлениянаправлений и (или) условий их использования.

■ Субсидии – денежные средства, предоставляемые на условиях долевого финансированиянижестоящим бюджетам для осуществления их расходных обязательств по вопросам местногозначения.

■ Субвенции – денежные средства, предоставляемые местным бюджетам на выполнение переданныхполномочий государственных органов власти.

■ Ведомственная структура расходов бюджета - распределение бюджетных ассигнований,предусмотренных законом (решением) о бюджете, по главным распорядителям бюджетных средств,разделам, подразделам, целевым статьям, группам (группам и подгруппам) видов расходов бюджетовлибо по главным распорядителям бюджетных средств, разделам, подразделам и (или) целевымстатьям (государственным (муниципальным) программам и непрограммным направлениямдеятельности), группам (группам и подгруппам) видов расходов классификации расходов бюджетов.

5

■ Условно утвержденные расходы - не распределенные в плановом периоде в соответствии склассификацией расходов бюджетов бюджетные ассигнования.

■ Главный администратор доходов бюджета - орган государственной власти (местногосамоуправления), орган управления государственным внебюджетным фондом, Центральный банкРоссийской Федерации, казенное учреждение, имеющие в своем ведении администраторов доходовбюджета.

■ Главный распорядитель бюджетных средств (ГРБС) - орган государственной власти (местногосамоуправления), орган управления государственным внебюджетным фондом, или наиболеезначимое учреждение науки, образования, культуры и здравоохранения, напрямую получающий(ее)средства из бюджета и наделенный правом распределять их между подведомственнымираспорядителями и получателями бюджетных средств.

■ Муниципальная программа - документ стратегического планирования, содержащий комплекспланируемых мероприятий, взаимоувязанных по задачам, срокам осуществления, исполнителям иресурсам и обеспечивающих наиболее эффективное достижение целей и решение задач социально-экономического развития муниципального образования.

6

■ Межбюджетные отношения - взаимоотношения между публично-правовыми образованиями повопросам осуществления бюджетного процесса.

■ Расходные обязательства - обусловленные законом, иным нормативным правовым актом, договоромили соглашением обязанности публично-правового образования (Российской Федерации, субъектаРоссийской Федерации, муниципального образования) или действующего от его имени казенногоучреждения предоставить физическому или юридическому лицу, иному публично-правовомуобразованию, субъекту международного права средства из соответствующего бюджета.

■ Публичные нормативные обязательства - публичные обязательства перед физическим лицом,подлежащие исполнению в денежной форме в установленном соответствующим законом, инымнормативным правовым актом размере или имеющие установленный порядок его индексации, заисключением выплат физическому лицу, предусмотренных статусом государственных(муниципальных) служащих, а также лиц, замещающих государственные должности РоссийскойФедерации, государственные должности субъектов Российской Федерации, муниципальныедолжности, работников казенных учреждений, военнослужащих, проходящих военную службу попризыву (обладающих статусом военнослужащих, проходящих военную службу по призыву), лиц,обучающихся (воспитанников) в государственных (муниципальных) образовательных учреждениях.

7

■ Бюджетные обязательства - расходные обязательства, подлежащие исполнению в соответствующемфинансовом году.

■ Денежные обязательства - обязанность получателя бюджетных средств уплатить бюджету,физическому лицу и юридическому лицу за счет средств бюджета определенные денежные средства всоответствии с выполненными условиями гражданско-правовой сделки, заключенной в рамках егобюджетных полномочий, или в соответствии с положениями закона, иного правового акта, условиямидоговора или соглашения.

■ Бюджетная роспись - документ, который составляется и ведется главным распорядителембюджетных средств либо главным администратором источников финансирования дефицита бюджетав целях исполнения бюджета по расходам (источникам финансирования дефицита бюджета).

■ Источники финансирования дефицита бюджета - средства, привлекаемые в бюджет для покрытиядефицита (кредиты банков, кредиты от других уровней бюджетов, кредиты финансовыхмеждународных организаций, ценные бумаги, иные источники).

8

Бюджеты организаций

Бюджеты семей

Бюджеты публично-правовых образований

Российской Федерации

(федеральный бюджет,

бюджеты

государственных

внебюджетных фондов

РФ)

Субъектов Российской

Федерации

(региональные бюджеты,

бюджеты

территориальных фондов

обязательного

медицинского

страхования)

Муниципальных

образований

(местные бюджеты

муниципальных районов,

городских округов,

городских и сельских

поселений)

Доходы: заработная плата, премии и т.п.

Расходы: оплата коммунальных услуг, расходы

на питание, транспорт и т.п.

Доходы: выручка от реализации и т.п.

Расходы: выплата заработной платы

рабочим, закупка материалов.

Бюджет – это план доходов и расходов на определенный период

9

Бюджетная системаБюджетная система Российской Федерации – совокупность бюджетов всех уровней

Бюджетный процесс

Бюджетный процесс - деятельность органов государственной власти, органов местного

самоуправления и иных участников бюджетного процесса по составлению и рассмотрению проектовбюджетов, утверждению и исполнению бюджетов, контролю за их исполнением, осуществлению бюджетногоучета, составлению, внешней проверке, рассмотрению и утверждению бюджетной отчетности.

Этапы бюджетного процесса

Составление

проекта

бюджета

Рассмотрение

проекта

бюджета

Утверждение

проекта

бюджета


отчета об

исполнении

бюджета

Исполнение

бюджета


отчета об


бюджета

10

Бюджетный процесс – ежегодное формирование и исполнение бюджета

Рассмотрение

проекта бюджета на

очередной

финансовый год и

плановый период


бюджета на

очередной



Исполнение

бюджета в текущем

году

Утверждение отчета

об исполнении

бюджета

предыдущего года


проекта бюджета на

очередной



Формирование

отчета об


бюджета

предыдущего года

Городская Дума

Петропавловск-

Камчатского городского

округа

Органы администрации

Петропавловск-Камчатского

городского округа,

финансовый орган




округа, финансовый орган)


Петропавловск-Камчатского

городского округа




округа, финансовый орган




округа

11

БЮДЖЕТ

РАСХОДЫДОХОДЫ

ДОХОДЫ

РАСХОДЫ

БЮДЖЕТ БЮДЖЕТ

ДОХОДЫ

РАСХОДЫ

Сбалансированность бюджетов –

состояние бюджетов, при котором доходы

и расходы уравновешены или равны друг

другу.

Основные характеристики бюджета

Дефицит бюджета –превышение расходов

бюджета над его

доходами

Профицит бюджета –превышение доходов

бюджета над его расходами

12

Бюджетная и налоговая политика Петропавловск-

Камчатского городского округа на 2019 год

и плановый период 2020-2021 годов

13

ЦЕЛЬ –

определение

условий,

применяемых для

составления проекта

бюджета городского

округа на 2019-2021

годы, основных

подходов к его

формированию и

общего порядка

разработки

основных

характеристик и

прогнозируемых

параметров бюджета

городского округа, а

также обеспечение

прозрачности и

открытости

бюджетного

планирования

За

дач

и

1) совершенствование нормативного правового регулирования бюджетного

процесса

2) повышение эффективности управления муниципальным долгом

3) создание условий для повышения качества предоставления муниципальных

услуг

4) повышение эффективности и результативности имеющихся инструментов

программно-целевого управления и обеспечение оптимизации бюджетных

расходов

5) повышение результативности процедур проведения муниципальных закупок

6) обеспечение повышения операционной эффективности использования

бюджетных средств

7) развитие налогового и экономического потенциала

8) обеспечение широкого вовлечения граждан в процедуры обсуждения и

принятия конкретных бюджетных решений, общественного контроля

9) совершенствование процедур предварительного и последующего контроля, в

том числе уточнение порядка и содержания мер принуждения к нарушениям в

финансово-бюджетной сфере 14

Основные

характеристики

Решение ГД от 25.12.2019 № 215-нд

2019 2020 2021

Доходы 14 219,0 12 938,7 12 968,2

налоговые и

неналоговые доходы 6 990,5 6 452,4 6 447,1

безвозмездные

поступления от

других бюджетов

бюджетной системы

Российской

Федерации

7 228,8 6 492,8 6 527,7

Расходы 13 778,8 12 938,7 12 968,2

Прогнозируемый

дефицит (-),

профицит (+)

440,1 0,0 0,0

Основные параметры бюджета Петропавловск-Камчатского городского

округа на 2019-2021 годы (млн. рублей)

15

14 219,0

12 938,7 12 968,2

13 778,8

12 938,7 12 968,2

12 000,0

12 500,0

13 000,0

13 500,0

14 000,0

14 500,0

2019 2020 2021

Доходы Расходы

В 2019 году в Решение Городской Думы Петропавловск-Камчатского городского округа

от 31.10.2018 № 112-нд «О бюджете Петропавловск-Камчатского городского округа на 2019 год и

плановый период 2020-2021 годов» (далее - Решение о бюджете на 2019-2021 годы) 9 раз внесены

изменения Решениями Городской Думы Петропавловск-Камчатского городского округа от 26.12.2018

№ 124-нд, от 27.02.2019 № 138-нд, от 22.03.2019 № 152-нд, от 25.04.2019 № 161-нд, от 26.06.2019

№ 173-нд, от 29.08.2019 № 189-нд, от 30.10.2019 № 196-нд, от 27.11.2019 № 212-нд,

от 25.12.2019 № 215-нд.

Изменения, вносимые в Решение о бюджете на 2019-2021 годы» в течение 2019 года

обусловлены:

- уточнением доходной части бюджета: неналоговые доходы согласно писем, представленных

главными администраторами доходов бюджета Петропавловск-Камчатского городского округа;

- перераспределением бюджетных ассигнований между отдельными целевыми статьями

расходов и главными распорядителями бюджетных средств Петропавловск-Камчатского городского

округа;

- уточнением межбюджетных трансфертов, в соответствии с поступившими уведомлениями из

краевого бюджета о внесении изменений в сводную бюджетную роспись на 2019-2021 годы.

Чем обусловлено внесение изменений в течение 2019 года

в Решение Городской Думы Петропавловск-Камчатского городского округа

от 31.10.2018 № 112-нд «О бюджете Петропавловск-Камчатского городского округа

на 2019 год и плановый период 2020-2021 годов»?

16

Отклонение основных параметров бюджета Петропавловск-Камчатского городского

округа на 2019-2021 годы (последней редакции от первоначальной)(млн. рублей)

Основные характеристики

Решение о бюджете

от 31.10.2018

№ 112-нд

по РГД от 25.12.2019

№ 215-нд

Рост, снижение

(215–нд/ к 112-нд)

2019 2020 2021 2019 2020 2021 2019 2020 2021

Доходы 12 355,5 12 450,3 12 444,4 14 219,0 12 938,7 12 968,2 1 863,5 488,4 523,8

из них:

налоговые и неналоговые доходы6 087,9 6 430,8 6 424,9 6 990,5 6 452,4 6 447,1 902,7 21,7 22,2

безвозмездные поступления от других

бюджетов бюджетной системы

Российской Федерации

6 274,1 6 026,1 6 026,1 7 228,8 6 492,8 6 527,7 954,6 466,8 501,6

Расходы12 575,5 12 600,3 12 594,4 13 778,8 12 938,7 12 968,2 1 203,3 338,4 373,8

Дефицит (-), профицит (+)-220,0 -150,0 -150,0 440,1 0,0 0,0

17

Доходная часть бюджета Петропавловск-Камчатского городского округа на 2019 год

и плановый период 2020-2021 годов

18

Доходы бюджета

Доходы бюджета –поступающие в бюджет денежные

средства

Налоговые доходыдоходы от предусмотренных

законодательством Российской

Федерации о налогах и сборах

федеральных налогов и сборов, в том

числе от налогов, предусмотренных

специальными налоговыми режимами,

региональных и местных налогов, а

также пеней и штрафов по ним

Безвозмездные поступления дотации, субсидии, субвенции,

межбюджетные трансферты из бюджетов

вышестоящего уровня; безвозмездные

поступления от физических и

юридических лиц, в том числе

добровольные пожертвования

Неналоговые доходыдоходы от использования имущества,

находящегося в государственной или

муниципальной собственности; доходы от

продажи имущества; доходы от платных

услуг, оказываемых казенными

учреждениями; средства, полученные в

результате применения мер гражданско-

правовой, административной и уголовной

ответственности; средства самообложения

граждан; иные неналоговые доходы

19

Бюджет Петропавловск-Камчатского городского округа по доходам на 2019-2021 годы (млн. рублей)

Наименование 2019 2020 2021

Налоговые и неналоговые доходы 6 990,5 6 452,4 6 447,1

Налог на прибыль 695,7 606,2 627,4

Налог на доходы физических лиц 3 639,7 3 482,1 3 604,0

Налоги на совокупный доход 1 388,6 1 232,5 1 056,8

Налоги на имущество 460,5 443,2 456,6

Государственная пошлина 53,9 61,7 63,0

Доходы от использования муниципального имущества, находящегося в

муниципальной собственности568,8 462,6 473,6

Прочие налоговые и неналоговые доходы 183,4 164,1 165,8

Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы

Российской Федерации 7 228,8 6 492,8 6 527,7

ИТОГО ДОХОДОВ 14 219,0 12 938,7 12 968,2

20

Структура налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа

в 2019-2021 годах

Налог на прибыль

НДФЛ

Налоги на совокупный доход

Налоги на имущество

Государственная пошлина

Доходы от использования имущества

Прочие налоговые и неналоговые доходы

21

10,0%

52,1%

19,9%

6,6%

0,8%

8,1%2,6%

2019

9,4%

54,0%

19,1%

6,9% 1,0%

7,2% 2,5%

2020

9,7%

55,9%

16,4%

7,1%

1,0% 7,3% 2,6%2021

Наименование дохода 2019 2020 2021

Налог на прибыль организаций 18 18 18

Налог на доходы физических лиц 31,3 31,3 31,3

Акцизы по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации 1,0123 1,0123 1,0123

Налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения 50 50 50

Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности 100 100 100

Единый сельскохозяйственный налог 100 100 100

Налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения, зачисляемый в бюджеты городских

округов100 100 100

Налог на имущество физических лиц, взимаемый по ставкам, применяемым к объектам налогообложения,

расположенным в границах городских округов100 100 100

Налог на имущество организаций 20 20 20

Земельный налог 100 100 100

Доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности 100 100 100

Нормативы распределения доходов бюджета

Петропавловск-Камчатского городского округа на 2019-2021 годы (в %)

22

Реестр предоставляемых налоговых льгот

№

п/пВид налога Категория налогоплательщиков

Налоговая

льгота

Дата начала

предоставления

льготы

Решение

ГД

ПКГО

1. Налог на

имущество

физически

х лиц

Инвалиды III группы инвалидности;

Освобождение от

уплаты налогас 01.01.2016

№ 365-нд от

27.11.2015Родители (иные законные представители), имеющие на иждивении детей-инвалидов.

2. Земельный

налог

Организации любых организационно-правовых форм - в отношении земельных участков общего пользования

(площади, улицы, проезды, автомобильные дороги местного значения в границах городского округа, набережные,

скверы, бульвары, закрытые водоемы, пляжи), парков отдыха и развлечений, полигонов захоронения бытовых отходов,

кладбищ, при условии целевого использования земель по профилю осуществляемой ими деятельности;

Освобождение от

уплаты налога

с 01.01.2011№ 305-нд от

18.11.2010

Органы местного самоуправления - в отношении земельных участков, используемых для выполнения своих функций;

Граждане, признанные малоимущими в порядке, установленном постановлением администрации Петропавловск-

Камчатского городского округа (при этом малоимущими признаются одиноко проживающие граждане, а также

граждане, среднедушевой доход семьи которых ниже величины прожиточного минимума на душу населения в

Камчатском крае, действующей на 31 декабря года, предшествующего году уплаты налога);с 01.01.2016

№ 527-нд от

24.11.2016

Общественные объединения пожарной охраны, зарегистрированные в установленном законодательством порядке; с 01.01.2014№ 134-нд от

30.10.2013

Юридические лица - в отношении земельных участков, находящихся в собственности, ранее предоставленных

указанным лицам в аренду без проведения торгов в соответствии с подпунктом 3 пункта 2 статьи 39.6 Земельного

кодекса Российской Федерации (указанные лица освобождаются от уплаты земельного налога на период исполнения

(осуществления) инвестиционного соглашения или соглашения о государственно-частном партнерстве в течение 3

налоговых периодов подряд, начиная с налогового периода, следующего за налоговым периодом, в котором

юридическое лицо стало обладать земельным участком на праве собственности);

с 01.01.2016№ 366-нд от

27.11.2015Управляющие компании промышленных парков - в отношении земельных участков, занятых промышленными парками

(освобождаются от уплаты земельного налога в течение 3 налоговых периодов подряд, начиная с налогового периода,

следующего за налоговым периодом, в котором юридическому лицу присвоен статус управляющей компании

промышленного парка в соответствии с Законом Камчатского края от 05.07.2013 № 292 «О промышленных парках

Камчатского края»), и резиденты промышленных парков - в отношении земельных участков, занятых промышленными

парками (освобождаются от уплаты земельного налога в течение 3 налоговых периодов подряд, начиная с налогового

периода, следующего за налоговым периодом, в котором резидент заключил соглашение с управляющей компанией

промышленного парка о ведении деятельности в промышленном парке). 23

Реестр предоставляемых налоговых льгот

№

п/пВид налога

Категория налогоплательщиков

Налоговая

льгота

Дата начала

предоставления

льготы

Решение

ГД ПКГО

2. Земельный

налог

Земельные участки, принадлежащие резидентам территорий опережающего социально-

экономического развития «Камчатка» (далее - ТОР «Камчатка») в течение 3 налоговых периодов

подряд, начиная с налогового периода, следующего за налоговым периодом, в котором

индивидуальному предпринимателю или юридическому лицу присвоен статус резидента ТОР

«Камчатка» в соответствии с Федеральным законом от 29.12.2014 № 473-ФЗ «О территориях

опережающего социально-экономического развития в Российской Федерации»;

Налоговая

ставка 0%

с 01.01.2016№ 441-нд от

31.05.2016

Земельные участки, используемых для строительства объектов физической культуры и спорта до даты

ввода их в эксплуатацию, но не позднее окончания срока действия разрешения на строительство таких

объектов;

Земельные участки, принадлежащие резидентам свободного порта Владивосток и входящих в границы

свободного порта Владивосток в течение 5 налоговых периодов подряд, начиная с налогового периода,

следующего за налоговым периодом, в котором индивидуальному предпринимателю и (или)

юридическому лицу (за исключением государственных и муниципальных унитарных предприятий),

присвоен статус резидента свободного порта Владивосток в соответствии с Федеральным законом от

13.07.2015 № 212-ФЗ

«О свободном порте Владивосток».

с 01.01.2017№ 527-нд от

24.11.2016

Пенсионерам (женщины, достигшие 50 лет, мужчины, достигшие 55 лет), получающим пенсии,

назначаемые в порядке, установленном пенсионным законодательством Российской Федерации,

устанавливается льгота по уплате земельного налога в отношении 1 земельного участка (по выбору

налогоплательщика), находящегося в собственности, постоянном (бессрочном) пользовании или

пожизненном наследуемом владении и не используемого для предпринимательской деятельности.

Льгота по

уплате

земельного

налога в виде

уменьшения

налоговой

базы на не

облагаемую

налогом

сумму

с 01.01.2016№ 366-нд от

27.11.2015

24

Межбюджетные трансферты (безвозмездные поступления) – это средства

одного бюджета бюджетной системы РФ, перечисляемые другому бюджету

бюджетной системы РФ

Дотации (от лат. «Dotatio» – дар,

пожертвование)

Субвенции (от лат. «Subvenire» –

приходить на помощь)

Субсидии (от лат. «Subsidium» –

поддержка)

Предоставляются без определения

конкретной цели их использования

Предоставляются на

финансирование «переданных»

другим публично-правовым

образованиям полномочий

Предоставляются на условиях

долевого софинансирования

расходов других бюджетов

Вы даете ребенку «карманные

деньги».

Вы даете ребенку деньги и

посылаете его в магазин купить

продукты (по списку)

Вы «добавляете» денег для того,

чтобы ваш ребенок купил себе

новый телефон (а остальные он

накопил сам)

Межбюджетные трансферты

25

Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской

Федерации в бюджет Петропавловск-Камчатского городского округа в 2019-2021 годах

(млн. рублей)


Дотации 183,0 0,0 0,0

Субсидии 1 706,1 1 005,8 1 030,5

Субвенции 4 997,6 5 154,0 5 164,2

Иные межбюджетные трансферты 342,1 333,0 333,0

ВСЕГО безвозмездные поступления от других

бюджетов бюджетной системы Российской

Федерации:7 228,8 6 492,8 6 527,7

26

Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской

Федерации в бюджет Петропавловск- Камчатского городского округа

в 2019-2021 годах (млн. рублей)

27

183,0

1 706,1

1 005,8

1 030,5

4 997,6

5 154,0

5 164,2

342,1

333,0

333,0

0,0 1 000,0 2 000,0 3 000,0 4 000,0 5 000,0 6 000,0

2019

2020

2021

Иные МБТ Субвенции Субсидии Дотации

Расходная часть бюджета Петропавловск-Камчатского городского округа на 2019 год и

плановый период 2020-2021 годов

28

РАСХОДЫ БЮДЖЕТА

На какие цели расходуются средства бюджета?

■ На функционирование учреждений социальной сферы (образования, культуры, физкультуры и спорта и др.) и органов местного самоуправления;

■ На социальное обеспечение населения (выплату пенсий, пособий, льгот и т.д.);

■ На субсидии населению на оплату жилья и услуг жилищно-коммунального хозяйства;

■ На другие муниципальные нужды

Расходы бюджета - это средства, выплачиваемые из бюджета на реализацию

расходных обязательств городского округа, то есть расходов, необходимость которых

установлена муниципальными правовыми актами органов местного самоуправления в

соответствии с федеральными законами (законами субъекта Российской Федерации)

29

Бюджет городского округа по расходам на 2019-2021 годы (млн. рублей)


Общегосударственные вопросы 777,8 690,4 693,0

Национальная безопасность и

правоохранительная деятельность83,6 75,4 75,4

Национальная экономика 2 832,4 2 241,8 2 201,3

Жилищно-коммунальное хозяйство 1 472,1 746,5 750,1

Образование 7 015,2 6 595,5 6 589,0

Культура, кинематография 354,4 271,3 264,6

Здравоохранение 0,0 0,0 0,0

Социальная политика 1 138,8 1 329,2 1 335,9

Физическая культура и спорт 47,4 51,6 51,3

Средства массовой информации 21,6 20,5 19,9

Обслуживание муниципального долга 35,6 22,9 38,9

Условно утвержденные расходы 893,6 948,7

Всего расходов: 13 778,8 12 938,7 12 968,2

30

Перечень Решений Городской Думы Петропавловск-Камчатского городского округа на основании которых подлежат исполнению меры муниципальной

социальной поддержки

31

1.

Решение Городской Думы Петропавловск-Камчатского городского округа от 06.03.2013 № 36-нд «Об условиях и

порядке предоставления бесплатной зубопротезной помощи (за исключением протезов из драгоценных металлов,

металлокерамики и других дорогостоящих материалов и искусственных имплантатов) неработающим пенсионерам,

проживающим на территории Петропавловск-Камчатского городского округа»

2.

Решением Городской Думы Петропавловск-Камчатского городского округа от 25.04.2019 № 167-нд «О дополнительных

мерах муниципальной социальной поддержки для отдельных категорий граждан, проживающих на территории

Петропавловск-Камчатского городского округа»

3.

Решение Городской Думы Петропавловск-Камчатского городского округа от 06.05.2013 № 57-нд «О порядке назначения

и выплаты пенсии за выслугу лет лицам, замещавшим должности муниципальной службы в Петропавловск-Камчатском

городском округе» и Решение Городской Думы Петропавловск-Камчатского городского округа от 27.12.2013 № 161-нд

«О порядке назначения и выплаты ежемесячной доплаты к пенсии лицам, замещавшим муниципальные должности в

Петропавловск-Камчатском городском округе»

4.Решение Петропавловск-Камчатской Городской Думы от 31.10.2013 № 144-нд «О порядке и условиях присвоения

звания «Почетный гражданин города Петропавловска-Камчатского»

5.

Решением Городской Думы Петропавловск-Камчатского городского округа от 25.12.2008 № 87-нд «О мерах

муниципальной социальной поддержки отдельным категориям граждан на ремонт жилых помещений в Петропавловск-

Камчатском городском округе»

6.

Решение Городской Думы Петропавловск-Камчатского городского округа от 27.10.2014 № 265-нд «О дополнительных

мерах социальной поддержки отдельных категорий обучающихся в муниципальных общеобразовательных

организациях Петропавловск-Камчатского городского округа в виде обеспечения бесплатным питанием»

7.

Решение Городской Думы Петропавловск-Камчатского городского округа от 06.05.2013 № 56-нд «О мерах

муниципальной социальной поддержки граждан при оплате жилого помещения и коммунальных услуг на территории


Зачем формировать и исполнять бюджет по программам?

Преимуществом программного бюджета является распределение расходовне по ведомственному принципу, а по программам. Муниципальная программаимеет цель, задачи и показатели эффективности, которые отражают степень ихдостижения (решения), то есть действия и бюджетные средства направлены надостижение заданного результата.

При этом значение показателей является индикатором по данномунаправлению деятельности и сигнализирует о плохом или хорошем результате,необходимости принятия новых решений.

32

Структура муниципальных программ в 2019-2021 годах (млн. рублей)


Муниципальные программы: 13 224,8 11 939,7 11 914,0

Инвестиционные мероприятия в рамках программ 810,1 469,8 322,8

Программные мероприятия 12 414,7 11 470,0 11 591,2

Количество программ 12 12 12

Удельный вес в общем объеме расходов (%) 96,0% 92,3% 91,9%

33

Структура муниципальных программ в 2019-2021 годах (млн. рублей)

34

0,0

2 000,0

4 000,0

6 000,0

8 000,0

10 000,0

12 000,0

14 000,0

2019 2020 2021

810,1 469,8 322,8

12 414,711 470,0 11 591,2

Инвестиционные мероприятия в рамках программ Программные мероприятия

Программная структура бюджета на 2019 - 2021 годы

С 2015 года бюджет городского

округа формируется в

программном формате

Повышение качества жизни населения

Поддержка отраслей экономики

Региональное развитие

Эффективный муниципалитет35

84,6%

8,8%0,2% 6,4%

2019

84,9%

8,7%0,2%

6,2%

2020

85,8%

7,5%

0,2%

6,4%

2021

Повышение качества жизни (млн. рублей)

Наименование муниципальной программы 2019 2020 2021

«Развитие образования и социальная поддержка граждан в

Петропавловск-Камчатском городском округе»7 397,4 7 043,8 7 034,6

«Обеспечение доступным и комфортным жильем жителей

Петропавловск-Камчатского городского округа»436,0 329,5 331,4

«Энергоэффективность, развитие энергетики и коммунального

хозяйства, обеспечение жителей Петропавловск-Камчатского

городского округа коммунальными услугами, услугами по

благоустройству территории и охрана окружающей среды»

493,8 658,8 679,7

«Обеспечение защиты населения от чрезвычайных ситуаций и

совершенствования гражданской обороны, профилактика

правонарушений, экстремизма, терроризма и асоциальных явлений в

Петропавловск-Камчатском городском округе»

83,6 75,4 75,4

«Создание условий для развития культуры, спорта и молодежной

политики в Петропавловск-Камчатском городском округе»650,8 538,4 529,2

«Формирование современной городской среды в Петропавловск-

Камчатском городском округе на 2018-2022 годы»2 126,6 1 485,0 1 575,3

36

Поддержка отраслей экономики (млн. рублей)


«Развитие транспортной системы Петропавловск-

Камчатского городского округа»1 160,5 1 041,1 899,1

37

Региональное развитие (млн. рублей)


«Реализация экономической политики, инвестиционной,

межрегиональной и международной деятельности

Петропавловск-Камчатского городского округа»26,3 26,2 26,6

«Реализация государственной национальной политики и

укрепление гражданского единства в Петропавловск-Камчатском

городском округе»2,6 2,5 2,5

38

Эффективный муниципалитет (млн. рублей)


«Совершенствование системы муниципального управления


493,8 442,7 444,2

«Управление муниципальными финансами Петропавловск-

Камчатского городского округа»

92,7 82,2 98,0

«Совершенствование управления муниципальным имуществом


260,9 214,2 217,9

39

Бюджетный дефицит и

муниципальный долг

40

Планируемый дефицит бюджета Петропавловск-Камчатского городского округа в 2019-2021 годах (млн. рублей)

Наименование2019 2020 2021

Размер бюджетного дефицита (-), профицита (+) 440,1 0,0 0,0

41

Основные показатели муниципального долга Петропавловск-Камчатского городского округа в 2019-2021 годах (млн. рублей)

Наименование На 01.01.2020 На 01.01.2021 На 01.01.2022

Верхний предел муниципального долга на начало

года, в том числе:240,1 70,1 70,1

кредиты коммерческих банков 240,1 70,1 70,1

бюджетные кредиты 0,0 0,0 0,0

муниципальные гарантии 0,0 0,0 0,0

42

Верхний предел муниципального долга на начало года и

безопасный уровень муниципального долга (млн. рублей)

43

240,170,1 70,1

3 419,73 153,9 3 148,7

0,0

500,0

1 000,0

1 500,0

2 000,0

2 500,0

3 000,0

3 500,0

4 000,0

на 01.01.2020 на 01.01.2021 на 01.01.2022

Верхний предел муниципального долга на начало года Безопасный уровень муниципального долга

Размещение информации:

1. Муниципальные программы размещены по адресу:

http://pkgo.ru/about/administration/municipal_programm/

2. Бюджет для граждан размещен по адресу:

http://www.pkgo.ru/region/economica/byudzhet-dlya-grazhdan/byudzhet-s-

uchetom-izmeneniy.php

44

45

Контактная информация

Управление финансов

администрации Петропавловск-Камчатского городского округа683000, г. Петропавловск-Камчатский, ул. Ленинская, д. 14

E-mail: [email protected] факс 302-561

График работы Управления финансов:

понедельник - четверг с 9-00 до 17-30

пятница с 9-00 до 16-00

перерыв на обед с 13-00 до 14-00

РУКОВОДИТЕЛЬ УПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСОВ

ОЛЬГА СЕРГЕЕВНА ЧУБКОВА - Заместитель Главы администрации Петропавловск-Камчатского

городского округа-руководитель Управления финансов администрации Петропавловск-Камчатского городского

округа

Время приема граждан с 17-00 до 18-00 последний четверг месяца

Предварительная запись по тел. 302-560 приёмная

mailto:[email protected]

New БЮДЖЕТ ДЛЯ ГРАЖДАНpkgo.ru/upload/medialibrary/4f4/4f43c12ca34b858e... · 2019....

Documents

Transcript of New БЮДЖЕТ ДЛЯ ГРАЖДАНpkgo.ru/upload/medialibrary/4f4/4f43c12ca34b858e... · 2019....