„Kontrola UKS z perspektywy beneficjenta POIiŚ” Zakład Gospodarki Odpadami S.A. w ...

Projekt współfinansowany przez Unię Europejską ze środków Funduszu Spójności w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko

„Kontrola UKS z perspektywy beneficjenta POIiŚ”Zakład Gospodarki Odpadami S.A. w Bielsku-Białej

Jarnołtówek 18.04.2013r.

Dla rozwoju infrastruktury i środowiska


PLAN PREZENTACJI:

1) Dane liczbowe o projekcie

2) Zadania inwestycyjne zrealizowane w ramach projektu

3) Dane liczbowe o kontrolach przeprowadzonych na projekcie

4) Dokumenty, które podlegały kontroli przez Urząd Kontroli Skarbowej

5) Kontrolowane obszary

6) Sposób przygotowania się do kontroli

7) Przebieg kontroli

8) Podsumowanie


Projekt pn.: „Budowa kompleksowego systemu gospodarki odpadami dla miasta Bielska- Białej i gmin powiatu bielskiego”

Beneficjent: Zakład Gospodarki Odpadami S.A. w Bielsku-Białej

Podpisanie umowy o dofinansowanie: 31.08.2009 r.

Całkowity koszt projektu wynosi: 87.285.576,47 PLN

Kwota dofinansowania: 51.629.214,99 PLN

Kwota pożyczki preferencyjnej z WFOŚiGW: 14.556.400,00 PLN

Realizacja projektu w latach: 2008 – 2013

Adresaci projektu: miasto Bielsko-Biała i gminy powiatu bielskiego - ok. 274 000 mieszkańców


1995 r. 2012 r.


W ramach projektu zrealizowano następujące zadania (1):1. Pomoc Techniczna dla Jednostki Realizującej Projekt

Wykonawca: Eko- Konsulting Projekt „ CONSEKO – BBM – DESIGN” S.A. Data realizacji umowy: 06.04.2009 – 31.08.2012Wartość kontraktu: 765.523,20 PLN brutto

2. Inżynier kontraktu dla budowy Zakładu Gospodarki Odpadami w Bielsku-Białej Lipniku wraz z infrastrukturą i osprzętem i

Wykonawca: Grontmij Polska Sp. z o.o. – lider konsorcjum Data realizacji umowy: 07.06.2010 – 30.06.2013Wartość kontraktu: 1.411.168,97 PLN brutto

3. Działania informacyjno – promocyjne Wykonawca: Unia Sp. z o.o.

Data realizacji umowy: 18.04.2011 – 30.06.2012 Wartość kontraktu: 109.470,00 PLN brutto


W ramach projektu zrealizowano następujące zadania (2):

4. Budowa II sektora składowiska odpadów w Bielsku-Białej Lipniku Wykonawca: Haller S.A. – lider konsorcjumData realizacji umowy: 28.08.2008 – 19.01.2010 Wartość kontraktu: 10.551.841,47 PLN brutto

Zakres inwestycji:

W ramach zadania wybudowano sektor składowiska odpadów o pojemności 614 000 m³ i powierzchni ok. 4,7 ha, składający się z 3 kwater, z których każda została wyposażona w system zabezpieczeń, pozwalających chronić glebę, wody powierzchniowe i gruntowe przed zanieczyszczeniami.


W ramach projektu zrealizowano następujące zadania (3):

5. Zamknięcie i rekultywacja starego składowiska odpadów

Wykonawca: Skanska S.A.– lider konsorcjumData realizacji umowy: 03.12.2009 – 04.11.2010 Wartość kontraktu: 6.378.783,89 PLN brutto

Zakres inwestycji:

• rekultywacja starego składowisko odpadów o powierzchni ok. 10 ha

• zamknięcie i ukształtowanie bryły składowiska, co umożliwiło ograniczenie przedostawania się wód opadowych do bryły składowiska, a tym samym ograniczyło strumienie odcieków ze zrekultywowanego składowiska,

• zabezpieczenie środowiska zewnętrznego od składowanych odpadów,• wykorzystanie gazu wysypiskowego do produkcji energii elektrycznej.

W ramach projektu zrealizowano następujące zadania (4): 6. Projekt i budowa ZGO w Bielsku-Białej Lipniku wraz z infrastrukturą i osprzętem

Wykonawca: Bielskie Przedsiębiorstwo Budownictwa Przemysłowego S.A. Data realizacji umowy: 25.02.2010 – 29.05.2012 Wartość kontraktu: 64.884.890,13 PLN brutto

Zakres inwestycji:

Sortownia odpadów o przepustowości min. 70 000 Mg / rok w systemie

dwuzmianowym, przystosowana do segregacji zarówno odpadów komunalnych zmieszanych jak i doczyszczania zbieranych selektywnie


Zakres inwestycji (1)

Linia technologiczna sortowni składa się z m.in.

• kabin sortowniczych (wstępnej segregacji odpadów oraz doczyszczania surowców),

• 7 separatorów optoelektronicznych, wydzielających automatycznie m.in. tworzywa sztuczne (PET, folia, chemia gospodarcza), papier, tetra pack, frakcja energetyczna,

• separatorów do wydzielania metali żelaznych i nieżelaznych,

• automatycznej prasy belującej,• automatyczne stacji załadunku kontenerów.


Zakres inwestycji (2):

Kompostownia odpadów o możliwościach technicznych min. 25 000 Mg / rok, składająca się z 11 automatycznie sterowanych bioreaktorów.

Kompostowaniu podlegają odpady z frakcji organicznej wydzielonej w procesie sortowania oraz odpady biodegradowalne zebrane selektywnie.




• Stacja demontażu odpadów wielkogabarytowych o przepustowości 2 400 Mg/rok;

• Stanowisko kruszenia i przetwarzania odpadów budowlanych o przepustowości 3 700 Mg/rok;

• Plac dojrzewania kompostu;• Magazyn odpadów niebezpiecznych;• Magazyn surowców wtórnych wydzielonych w sortowni;• Budynek warsztatowy oraz stanowiska

garażowo – postojowe;• Budynek wagowy z portiernią i wagami.

pozostałe obiekty nowego Zakładu Gospodarki Odpadami:



W ramach zadania dostarczono sprzęt niezbędny do pracy w nowym zakładzie ( m.in.):

• Kompaktor, • Spycharkę gąsiennicową,• Ładowarki teleskopowe i kołową,• Kruszarkę wraz z przesiewaczem do odpadów

budowlanych,

• Samochody hakowe do przewożenia kontenerów,• Sito mobilne do przesiewania kompostu,• Przerzucarkę do przerzucania kompostu na

pryzmach.

dostarczony sprzęt


pozostała infrastruktura w zakładzie


Na terenie zakładu istnieje pełna infrastruktura techniczna konieczna do prawidłowej eksploatacji obiektu: system wag wjazdowej i wyjazdowej, stanowisko mycia i dezynfekcji kół samochodowych, stacja transformatorowa, zbiorniki ścieków technologicznych i deszczowych, zbiornik przeciwpożarowy.

Cały teren jest ogrodzony i obsadzony pasem zieleni celem odizolowania zakładu od okolicznych zabudowań.

W ramach projektu realizowane jest: Dostawa i montaż rozrywarki worków na linię sortowniczą

Wykonawca: Sutco Polska Sp. z.o.o. Data realizacji umowy: 22.02.2013 – 30.05.2013 Wartość kontraktu: 1.226.310,00 PLN brutto

Zakres inwestycji: Dostarczenie oraz montaż rozrywarki worków o wydajności min. 27 Mg/h przy

przepustowości 200 kg/m³ oraz skuteczności otwierania i opróżniania worków na poziomie min. 90 % wraz z jej montażem na początku linii do sortowania odpadów

oraz rozruchem technologicznym i przeszkoleniem personelu Zamawiającego


Kontrole przeprowadzone na projekcie (1) :1. Kontrola procedury zawarcia umowy na wykonanie zadania: „ Budowa II sektora składowiska

odpadów w BB Lipniku” – WFOŚiGW w Katowicach (Instytucja Wdrażająca)

2. Kontrola procedury zawarcia umowy na wykonanie zadania: „ Budowa przyłącza kanalizacji sanitarnej do składowiska odpadów w BB” - WFOŚiGW w Katowicach

3. Kontrola na miejscu realizacji projektu -WFOŚiGW w Katowicach

4. Kontrola procedury zawarcia umowy na wykonania zadania: „Zamknięcie i rekultywacja starego składowiska odpadów w Bielsku-Białej -WFOŚiGW w Katowicach

5. Kontrola procedury zawarcia umowy na wykonania zadania: „Projekt i budowa Zakładu Gospodarki Odpadami w Bielsku-Białej wraz z infrastrukturą i osprzętem” -WFOŚiGW w Katowicach

6. Kontrola procedur zawarcia umowy na wykonania zadania: „Pomoc techniczna dla JRP „Budowa kompleksowego systemu gospodarki odpadami dla miasta Bielska- Białej i gmin powiatu bielskiego”- WFOŚiGW w Katowicach


Kontrole przeprowadzone na projekcie (2) :7. Kontrola procedury zawarcia umowy na wykonania robót dodatkowych do zadania: „Zamknięcie i

rekultywacja starego składowiska odpadów w Bielsku-Białej Lipniku - WFOŚiGW w Katowicach

8. Kontrola procedury zawarcia aneksu nr 2 do umowy o zamówienia publiczne: „Zamkniecie i rekultywacja starego składowiska odpadów w BB Lipniku” –WFOŚiGW w Katowicach

9. Kontrola procedury zawarcia umowy na wykonanie usługi „Inżynier kontraktu dla Budowa ZGO w Bielsku- Białej Lipniku wraz z infrastrukturą i osprzętem” –WFOŚiGW w Katowicach

10. Audyt gospodarowania środkami pochodzącymi z budżetu Unii Europejskiej w ramach POiiŚ w WFOŚiGW w Katowicach - Urząd Kontroli Skarbowej

11. Kontrola procedury zawarcia w dniu 25.01.2011r. aneksu do umowy nr 9/ZP/ZGO/2008 w sprawie zamówienia publicznego na świadczenie usługi pn. „Pomoc publiczna dla JRP „Budowa kompleksowego systemu gospodarki odpadami dla miasta Bielska-Białej i gmin powiatu bielskiego” – WFOŚiGW w Katowicach


Audyt gospodarowania środkami pochodzącymi z budżetu Unii Europejskiej w ramach POIiŚ w WFOŚiGW w Katowicach

- Urząd Kontroli Skarbowej w Katowicach1. Termin kontroli: 06.05. 11 – 02.06.2011

2. Zakres: wniosek o płatność za okres 01.11.2009- 31.12.2009 dotyczący zadania pn. „ Budowa II sektora składowiska odpadów w Bielsku-Białej Lipniku”

3. Cechy charakterystyczne kontroli:

• Została przeprowadzona w ramach prowadzonego audytu gospodarowania środkami pochodzącymi z budżetu Unii Europejskiej w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej

• Dokumentem który otrzymaliśmy po przeprowadzonej kontroli był „Protokół z kontroli”, który określił zakres wykonywanych czynności oraz opisywał stan faktyczny. Dokument informujący o ewentualnych nieprawidłowościach na projekcie otrzymał WFOŚiGW w Katowicach (Instytucja Wdrażająca)


4. Dokumenty

ISTOTNE: weryfikacja dotyczyła całej dokumentacji związanej z projektem, a nie tylko informacji o kontrakcie, którego dotyczył kontrolowany wniosek o płatność

4.1.1. DECYZJE :

Decyzje w zakresie budowy II sektora składowiska odpadów (warunki zabudowy, pozwolenie na budowę, pozwolenie zintegrowane, pozwolenie na użytkowanie)

Decyzje w zakresie budowy nowego zakładu gospodarki odpadami (o ustaleniu lokalizacji inwestycji celu publicznego, uzyskania pozwolenia na budowę)

Decyzje wyrażającą zgodę na zamknięcie starego składowiska odpadów komunalnych

Akty notarialne potwierdzające nabycie/posiadanie gruntu

Decyzje dotyczące powołania JRP oraz Pełnomocnika ds. Realizacji Projektu (uchwały Rady Nadzorczej , Zarządu spółki, certyfikat Ministerstwa Środowiska dla MAO, umowy o pracę)


4.1.2 UMOWY /DOKUMENTY FORMALNE

Wniosek o dofinansowanie projektu wraz z załącznikami

Umowa o dofinasowanie projektu wraz z załącznikami

Porozumienia Międzygminne zawarte z gminami, które przystąpiły do współpracy w ramach budowy i eksploatacji nowego zakładu

Umowy pożyczki udzielonej przez WFOŚiGW w Katowicach na zadanie pn. „Budowa II sektora składowiska odpadów w Bielsku-Białej”

Umowy z Wykonawcami wyłonionymi w ramach przeprowadzenia procedury przetargowej

Statut spółki wraz z aktem notarialnym o jej zawiązaniu

Procedury dla Jednostki Realizującej Projekt


4.1.3. DOKUMENTACJA TECHNICZNA

Protokoły odbioru robót dla zadania pn. „Budowa II sektora składowiska odpadów w Bielsku-Białej” wraz z książką obmiarów

Zestawienia zbiorcze wartości wykonanych robót

Zestawienie kontrolne ilości i wartości wykonanych robót

Oświadczenie kierownika budowy o zgłoszeniu obiektu do użytkowania


4.1.4. DOKUMENTACJA PRZETARGOWA DOTYCZĄCĄ KONTRAKTU PN. „BUDOWA II SEKTORA SKŁADOWISKA ODPADÓW W BIELSKU-BIAŁEJ”

Zarządzanie w sprawie powołania Komisji Przetargowej

Uchwała powołująca Pełnomocnika ds. Realizacji Projektu (MAO) wraz z załącznikiem określającym zakres obowiązków MAO w zakresie zamówień publicznych

Regulamin udzielania zamówień publicznych w ZGO S.A.

Oszacowanie wartości zamówienia (kosztorys inwestorski)

Ogłoszenie o zamówieniu umieszczone w Biuletynie Zamówień Publicznych wraz z treścią SIWZ ogłoszoną na stronie internetowej Beneficjenta

Modyfikacje SIWZ

Oferty Wykonawców wraz z kopertami, w których zostały dostarczone

Protokół z otwarcia ofert


4.1.4. DOKUMENTACJA PRZETARGOWA DOTYCZĄCĄ KONTRAKTU PN. „BUDOWA II SEKTORA SKŁADOWISKA ODPADÓW W BIELSKU-BIAŁEJ”

Korespondencję pomiędzy Zamawiającym, a Wykonawcami wraz z potwierdzeniami dostarczenia pism (dot. odpowiedzi na zapytania składane przez oferentów, wzywania do uzupełnienia ofert i złożenia wyjaśnień, wyjaśnienia rażąco niskiej ceny, wykluczenia Wykonawców wraz z uzasadnieniem itp.)

Protokoły z posiedzenia Komisji Przetargowej

Protokół z postępowania o udzielenie zamówień publicznych wraz z załącznikami

Ogłoszenie o udzieleniu zamówienia publicznego

Umowa w sprawie zamówienia publicznego wraz z dokumentami niezbędnymi do jej podpisania

Roczne sprawozdanie dotyczące przeprowadzonych postępowań o udzielenie zamówienia publicznego za rok 2008 przekazane do urzędu zamówień publicznych

Wyrok z dn. 11.04.2011r. Sądu Okręgowego w Katowicach w sprawie pomiędzy firmą Haller (Wykonawca budowy II sektora składowiska odpadów), a ZGO S.A.

Apelacja od wyroku Sądu Okręgowego w Katowicach złożoną w dniu 18.05.2011r.



4.1.5. DOKUMENTACJA FINANSOWA

Harmonogram realizacji projektu wraz z aktualizacjami

Zarządzenie Prezesa Zarządu w sprawie zasad rachunkowości

Potwierdzenie otwarcia wyodrębnionego rachunku bankowego dla środków z funduszy unijnych

Wykaz stosowanych kont

Zestawienie faktur Beneficjenta

Rejestry zakupów i zapisy na kontach projektu

Dokument OT dla II sektora składowiska odpadów

Wniosek o płatność z dn. 19.04.2010r .za okres 01.11.2009 do 31.12.2009

Faktury VAT wraz z potwierdzeniem zapłaty

Oświadczenia Beneficjenta o kwalifikowalności VAT

Nota księgowa z tytułu kary umownej na kontrolowanym kontrakcie

4.1.6. DOKUMENTACJA ŚRODOWISKOWA

Raport o oddziaływaniu na środowisko dla budowy II sektora składowiska odpadów

Postanowienia Państwowego Wojewódzkiego Inspektora Sanitarnego w Katowicach oraz Wojewody Śląskiego w sprawie uzgodnienia środowiskowych uwarunkowań dla przedsięwzięcia dot. budowy II sektora składowiska odpadów

Decyzję Prezydenta Miasta Bielska-Białej określającą środowiskowe uwarunkowania zgody na realizację ww. przedsięwzięcia

Zaświadczenia Prezydenta Miasta o podaniu do publicznej wiadomości informacji o podjętej decyzji

Opinię Państwowego Wojewódzkiego Inspektora Sanitarnego w Katowicach (z dn. 30.11.2011) w sprawie rezultatów kontroli użytkowania II sektora składowiska odpadów

Dokumentacja dla postepowania oceny oddziaływania na środowisko przeprowadzone dla budowy nowego zakładu gospodarki odpadami (w tym: postanowienie Państwowego Inspektora Sanitarnego, Regionalnej Dyrekcji Ochrony Środowiska, decyzję Prezydenta Miasta Bielska-Białej o uwarunkowaniach środowiskowych)


4.1.7. PROMOCJA PROJEKTU (sporządzony został Protokół oględzin)

Tablica informacyjna

Weryfikacja naklejek unijnych na środkach trwałych zakupionym w ramach projektu

Artykuły zamieszczone w prasie

Informacje zamieszczone w czasopismach specjalistycznych

Informacje zamieszczone na stronie internetowej

Zdjęcia z konferencji

Zdjęcia z inwestycji

Materiały promocyjne w postaci gadżetów

Prezentacje elektroniczne

Broszury informacyjne, plakaty


5. KONTROLOWANE OBSZARY:

5.1. Czy projekt spełniał kryteria wyboru projektów i czy jest realizowany zgodnie z decyzją o dofinansowaniu ?

Charakter projektu i skala jego oddziaływania

Zakres rzeczowy

Kryteria merytoryczne projektu

Analiza finansowa i merytoryczna projektu (czy została prawidłowo sporządzona)

Wpływ na efektywność energetyczną

Gotowość techniczna oraz organizacyjno- instytucjonalna projektu

Zgodność z wymogami prawa

Trwałość projektu oraz jego wykonalność finansowa


5.2. Czy zadeklarowane wydatki są zgodne z zapisami księgowymi i dokumentami dowodowymi oraz są zgodne z zasadami kwalifikowalności określonymi w przepisach unijnych i krajowych?

Sposób zaksięgowania wydatków

Opis faktur

Podatek VAT

Zweryfikowanie czy poniesione wydatki przedstawione we wniosku o płatność są zgodne ze stanem rzeczywistym

Okres poniesienia wydatków kwalifikowanych

5.3. Czy wydatki są zgodne z zasadami dotyczącymi zamówień publicznych?

Weryfikacja przeprowadzenia postępowania przetargowego pod katem zgodności z prawem unijnym i krajowym

Weryfikacja zapisów SIWZ (szczególnie pod kątem zapisów mogących zakłócić konkurencyjność i równe traktowanie wykonawców)

Zapisy umowy z Wykonawcą


5.4. Czy wydatki są zgodne z zasadami ochrony środowiska?

Weryfikacja czy projekt zaliczony jest do projektów mogących znacząco oddziaływać na środowisko

Wykonanie oceny oddziaływania na środowisko

Sprawdzenie czy decyzja środowiskowa została upubliczniona oraz czy wystąpiły skargi społeczne i jak zareagowały na nie właściwe instytucje

5.5. Czy wydatki są zgodne z zasadami pomocy publicznej ?

5.6. Czy zostały zachowane obowiązki w zakresie promocji i informacji

Czy wydatki uwzględniono w umowie o dofinansowanie

Czy tablica informacyjna przygotowana jest zgodnie z wytycznymi

Sposób oznakowania materiałów informacyjnych i promocyjnych


6. JAK PRZYGOTOWAĆ SIĘ DO KONTROLI:

Przygotować dokumenty od momentu podjęcia decyzji o aplikowanie o środki unijne

Zweryfikować zgodność dokumentacji z przepisami prawa polskiego i unijnego

Przygotować wszystkie materiały informacyjno- promocyjne o projekcie

Skompletować dokumenty w sposób zapewniający ich łatwe odnalezienie i proste weryfikowanie przez osoby kontrolujące (uporządkowanie w segregatorach, zestawienia, spisy treści itp.)

Przygotować się na wyjaśnienia budzących wątpliwości kwestii

Nie bać się bronić podjętych w trakcie realizacji projektu decyzji i czynności (pod warunkiem, że zostały wykonane zgodnie z przepisami prawa)


7. PRZEBIEG KONTROLI

Kontrolujący dawali czas na przygotowanie żądanych dokumentów

W przypadku wątpliwości, Kontrolujący zadawali pytania, dając możliwość składania wyjaśnień i oświadczeń związanych z zakresem kontroli

Kontrolujący przyjmowali wyjaśnienia związane z czynnościami podejmowanymi przez nas z zakresu kontrolowanego obszaru (szczególnie dotyczyło to zamówień publicznych)

Podejmowano próby wyjaśnienia budzących wątpliwości sytuacji (np. omówiono sprawę opóźnienia w wykonaniu kontraktu przez Wykonawcę i nałożenia przez nas umownej kary z tego tytułu)

Na koniec omówiono szczegółowo przygotowany protokół, dając możliwość wniesienia uwagi

Jedynym znanym nam negatywnym efektem kontroli było nałożenie tzw. korekty systemowej (otrzymanej za niedostosowanie przepisów prawa polskiego do wymogów dyrektyw unijnych -dotyczyło to zamówień publicznych).


8. PODSUMOWANIE

Kontrole są nieodłączną częścią realizacji każdego projektu współfinansowanego z funduszy unijnych.

Przebieg oraz rezultat zależy od dwóch podstawowych czynników:

9. Prowadzenia projektu przez Beneficjenta (należy mieć na uwadze, że zawsze znajdą się jakieś drobne uchybienia, szczególnie przy projekcie w którym uczestniczy wielu Wykonawców ).

10. Podejścia osób kontrolujących (można wyróżnić dwie postawy: traktowanie Beneficjenta jako partnera w dyskusji lub podmiot, któremu za wszelką cenę należy wykazać nieprawidłowość).

Prawidłowa konfiguracja powyższych czynników (właściwa realizacja projektu oraz odpowiednie traktowanie Beneficjenta) gwarantuje, że każda kontrola ma szansę przebiegać w dobrej atmosferze, opierając się na rzeczowej argumentacji.


Dziękuję za uwagę

Wiesław Pasierbek

Prezes Zarządu ZGO S.A. w Bielsku-Białej

www.zgo.bielsko.pl


„Kontrola UKS z perspektywy beneficjenta POIiŚ” Zakład Gospodarki Odpadami S.A. w ...

Documents

Transcript of „Kontrola UKS z perspektywy beneficjenta POIiŚ” Zakład Gospodarki Odpadami S.A. w ...