4) transakcje udokumentowane fakturą VAT, na której ......,E" będzie 2 Wyprowadzanie formy...

Komunikat Kwestora nr 4/2020

z dnia 4 maja 2020 roku

w sprawie mechanizmu podzielonej płatności -- split paymentw Uniwersytecie Warszawskim

Na podstawie $ 1 1 Regulaminu Organizacyjnego Administracji UniwersytetuWarszawskiego stanowiącego załącznik do zarządzenia nr 5 Rektora UniwersytetuWarszawskiego z dnia 21 lutego 201 1 r. w sprawie Regulaminu OrganizacyjnegoAdministracji Uniwersytetu Warszawskiego (Monitor UW z 201 1 r. poz. 26 z późn. zm.)postanawia się co następuje:

$ 1 . Informacje ogólne

Mechanizm podzielonej płatności - splot payment polega na tym, że kwota VATzostaje przekazana na specjalny rachunek VAT sprzedawcy, a kwota netto natradycyjny rachunek rozliczeniowy tego samego sprzedawcy.

W przypadku płatności z użyciem mechanizmu split payment, nabywca czyliw naszym przypadku UW, nie rozdziela płatności na dwa przelewy, ale dokonujejednego przelewu przy użyciu dedykowanego komunikatu przelewu, wskazując numerfaktury, numer NIP dostawcy, kwotę brutto oraz kwotę VAT

W celu realizacji przelewu bank nabywcy w pierwszej kolejności obciąża kwotąpodatku VAT rachunek VAT i uznaje tą kwotą jego rachunek rozliczeniowy, a następniepłatność realizowana jest z rachunku rozliczeniowego w kwocie brutto.

Zasady stosowania mechanizmu podzielonej płatności split payment

1 ) wyłącznie PLN -- płatność nie może być wykonana w walucie obcej,2) wyłącznie firmy - stroną transakcji nie może być osoba fizyczna (konsument),3) wyłącznie przelew - nie można go zastosować przy płatnościach kartami lub

gotówką,4) transakcje udokumentowane fakturą VAT, na której wskazana jest kwota

podatku (kwota podatku VAT musi wynosić co najmniej 0,01 zł),5) przedpłaty/zaliczki z wykazaną kwotą podatku (kwota podatku VAT musi

wynosić co najmniej 0,01 zł).

Srodki zgromadzone na rachunku VAT mogą być wykorzystane wyłączniew celu dokonania:

1) płatności faktury dokonanej w mechanizmie podzielonej płatności.2) płatności podatku VAT do Urzędu Skarbowego,3) płatności podatku dochodowego do Urzędu Skarbowego,4) płatności składek ZUS,5) płatności akcyzy, należności celnych,6) płatności odsetek za zwłokę z tytułu należności podatkowych,7) zwrotu kwoty VAT (wynikającej z korekty).8) przelewu środków między własnymi rachunkami VAT ale w tym samym banku,9) zaksięgowania zwrotu podatku VAT z Urzędu Skarbowego1 0)korekty/zwrotu przelewu (błędnie otrzymanego w mechanizmie podzielonej

płatności).

Komunikat Kwestora nr 2/2020 z dnia 4 maja 2020 roku str. l

Możliwość stosowania podzielonej płatności - splot payment, wprowadzona ustawąz 15 grudnia 2017 r. o zmianie ustawy o podatku od towarów i usług oraz niektórychinnych ustaw (Dz.U. 201 8 poz. 62), istnieje w Polsce od l lipca 201 8 r.

Natomiast ustawa z 9 sierpnia 201 9 r. o zmianie ustawy o podatku od towarówi usług oraz niektórych innych ustaw (Dz.U. z 2019 r. poz. 1751) wprowadziła od llistopada 2019 r. kolejne zmiany w zakresie stosowania splot payment, a mianowicieobowiązkowy mechanizm podzielonej płatności w odniesieniu do towarów i usługwykazanych w nowo dodanym załączniku nr 15 do ustawy o VAT - zał. nr l doniniejszego Komunikatu).

Wraz z wprowadzeniem obowiązkowego mechanizmu podzielonej płatności -split payment od l listopada 2019 r. przestał funkcjonować mechanizm odwrotnegoobciążenia w obrocie krajowym.

$ 2. Split payment w Uniwersytecie Warszawskim

Wszystkie płatności za faktury, proformy, zaliczki dla kontrahentów krajowychopiewające powyżej granicznej kwoty określonej przez Kwestora w systemie SAP, naktórych wykazana jest kwota podatku VAT co najmniej 0,01 zł, w UW będą realizowanez zastosowaniem mechanizmu podzielonej płatności - split payment. W przypadkuwprowadzenia przez Kwestora kwoty granicznej w SAP stosowna informacja zostanieumieszczona na stronie Kwestury https://oortal.uw.edu.ol/web/kwestura/

Aktualnie splot paymentdotychczasowych zasadach.

realizowany jest bez kwoty granicznej, na

Powyższe wynika z konieczności ograniczenia do niezbędnego minimum ryzykaponoszenia solidarnej odpowiedzialności z dostawcą za jego zaległości podatkoweoraz uniknięcia sankcji wprowadzonych ww. ustawą z 9 sierpnia 2019 r. o zmianieustawy o podatku od towarów i usług oraz niektórych innych ustaw.

Odejście od ww. sposobu zapłaty wymaga każdorazowo zgody Kwestora lub jegozastępców.

Uwaga. Split payment nie znajdzie zastosowania dol2

3

4567

faktur ze stawką ,,O%",faktur ze stawką ,,zWfaktur, które zostały opłacone gotówką i następuje zwrot dla pracownikatakie sytuacje mogą mieć zastosowanie tylko w wyjątkowych przypadkachnot obciążeniowych,zwrotów wadiów, zabezpieczeń należytego wykonania umowy, kaucji,płatności do komornika/urzędu skarbowego z tytułu zajęć wierzytelności,płatności faktur w PLN z rachunków walutowych.

ale

W odniesieniu do przypadków wymienionych w pkt.dotychczasową formę płatności.

1 -6 należy stosować

W odniesieniu do przypadku wymienionego w pkt.7 tl. płatności krajowychrealizowanych z rachunku walutowego aktualnie brak jest rozwiązaniaumożliwiającego realizację płatności split payment. W związku z tym do czasuwprowadzenia odrębnego rozwiązania w tym zakresie, faktury wystawione przezdostawców krajowych w walucie PLN, ale powyżej 15 tys. zł brutto należy opłacaćz użyciem split payment z rachunku złotowego, a następnie dokonać przewalutowania.

Komunikat Kwestora nr 2/2020 z dnia 4 maja 2020 roku str. 2

Nie dopuszcza się też realizacji płatności z użyciem kart płatniczychopiewających na kwotę powyżej 1 5 000 zł brutto.

W systemie SAP w przypadku określenia przez Kwestora kwoty granicznej dladostawców z grupy DKRA (dostawcy krajowi) po ,,Kompletnym zapamiętaniu"wprowadzonego dokumentu w transakcji FV60 w polu ,,For. płatn."

- o wartości poniżej kwoty granicznej co do zasady będzie automatyczniepodpowiadać się forma płatności ,,E\z zastrzeżeniem $ 3.1 uwaga b)c)

- o wartości powyżej kwoty granicznej co do zasady będzie automatyczniepodpowiadać się forma płatności ,,L- split payment", zastrzeżeniem $ 3.2 uwaga a)b)

$ 3

l Wyprowadzanie formy płatności dla faktur opiewających na kwotę niższą niżkwota graniczna

W przypadku płatności za fakturę/przedpłaty opiewającą na kwotę mniejszą niżgraniczna na etapie wprowadzania dokumentu w transakcji FV60, w zakładcePłatność", w polu ,,For.płat." podpowiada się ,,E"

Należy uzupełnić wszystkie wymagane pola, tak jak dotychczas

- w polu ,,Bank partnera" wybrać rachunek bankowy kontrahenta wskazany na fakturze(rachunek rozliczeniowy),

- w polu ,,Bank własny" wskazać numer rachunku rozliczeniowego, z którego mazostać dokonana płatność.

Pozostałe dane tl. kwota brutto, kwota VAT oraz numer faktury przeniosą sięz dokumentu FI w SAP do przelewu automatycznie, zaś numer NIP pobierze się doprzelewu z danych podstawowych dostawcy w SAP

ltWmte ioboae R :iledloaa geqodii ,,Kompletne zapamiętanie". Dzięki temuwyprowadzona zostanie automatycznie forma płatności ,,E"


®.]ł Wyświetlanie dokumentu:Pozycja 0019' lń .i 8 [3 © RoAze ó«e

lx)stron łxoooo023s6.IJ: INTARIS Sp.o.o

IX; }uwol Adama Middewicza 57

Unilvelsytet Warszanrsld Warszawa

l)ozycb 1 / FalQixa / 31

IQllota 1900 . 00 PIN

Konto KG

Dane dodatlam;

DńłGovPoda. skok.

Wa.ułan.Od:a pods.

Blok plan.

WaPlatnośd

Fomta płdll.

Refer. pl&.

Dalo'900.00ZP14

ios.Oź.2020

Kwota skonta 10. 00 1 PLNDnjrhoc. lt4 .0,000 :$ O ?0,000 l$10

u.tu«v l lFałdwa ref. 1 1/1 1/ iOl

Wstępne wptow. tblttuiydastawcy: Jedn. gosp. SWOIĆbwzorce robocie ld. 6DJeanostka gospodaaa Ensymubcja Ę]Kompbtne zapamĘiaó Ę3KsĘgmare iiP'(jx8e przetwaizanó

RJ LJ quJ +bJ +J l!=J W '='

Oane po&

Fal(tua''i[&&;iii] l P.d,t'k

Sand i0;00Dostawca

Adres

INI'ARIS 9.o.o

Adama Middewkza 57

0t-625 Wauma

Oda poda.

Punk.

Pd. sinn

Fhn pU.W#ldn.

Ref.fbl&.

Bak paR la--.i.;

l Pozyqe( Walor Ihprowa&arń : ZF'V60 )

B R... KolKO KG l

e.]A Pł'zetwananie wstępnie wpnnw. lbkturydastawcy4010002293UWO1 2020ĆŁwam rob+ae d. ;#ledndEP pspedprt?+ HH9pxiby blKompe8e ?epnHęŁ+m !dies40pwe /'Qpw pr?etmnaio

OpaaqardkuidO-.p'dR-H d PUHŚĆ LS"@!... WÓ.IM«

seHo o,ooIQ] 0HaKa

Adu

INTARIS Sp.o.o

Adama M+clile+aa 57

01.62S Warszawa

a.u

on po&.I'lHnh.

hd. slun.R:;Bt. PU.

WbPleh.

tr it uk0

:"''mU18.02.2030

B

HIK. plR. 2t'14 14 Dni

Dni

PIN Dni netto

PtN nst.oblame Ustalony

UL pl. Zealobm zapłaćl

Uwaga. W kwocie VAT należy wprowadzić miejsca dziesiętne po przecinku nawetw przypadku zer.

Zadanie zaliczki Dodawanie Pozywa dostawcy

hi ib[3 Fn # Dacze dane flora pozy(ja

Dogawca . lioooooożi41 Onnge Polsko S.A.]G -- iaRol{ --AI.Jerozohnskle160

Uniwersytet Warszawski Warszawa

Pozycja 1 / żądano zalać / 39 F

Kwota łi230

Kont.Kcl20ioooooaa

PLN

[JObkz. podat]auKlub kodu: PL

Flf znaczenie

l ;Wpływ pbt:ności

A AuhwypbUB Bartek

C Czek

E Przelew

G Pbtne gotówką

H Zaphcono z HR

K Kompensata

L Spr payment

P Przekaz pocztową

R Rozliaenie wewnętrzne

S Przelew ełektroniany CEPA

u Paelew do US

v pbtne dłżbową karą phtnlcz

W Przelew wabtowy

X NbphckZ Przelew do ZUS

Dzbl(;osp

Pbtne dnb

Refe{. pht.

Blok.phtn.WaPbtnośd

%. skonta

BILD

18.10.2019:

ą,:i:id'Fo mn pbtn.

Kw.w waJ.pł.Kwota skonta

L

Prwlanb zprof.ty2019

Qt)b . nof.15/2019.paedpł. pa zah.IP kotYP.

4 Płatność dla dostawcy za fakturę pierwotną, pomniejszona o fakturę korygującą

W przypadku otrzymania przez jednostkę faktury korygującel zmniejszającejzarówno podstawę opodatkowania jak i kwotę podatku (ale jeszcze przed dokonaniemzapłaty za fakturę pierwotną) należy płatność wynikającą z obydwu faktur regulowaćz zastosowaniem split payment.

Takie postępowanie nie narusza zasady powiązania split payment z fakturą,ponieważ faktura korygująca modyfikuje wartości wskazane na fakturze pierwotnej.W tej sytuacji należność dla dostawcy to kwota wynikająca łącznie z faktury pierwotnejifaktury korygującej.

Fakturę źródłową i korektę do del jednostka wprowadza wstępnie do SAPnatomiast ostateczne księgowanie (tak jak dotychczas) następuje w Kwesturze.

w Kwesturze, w transakcji F-44 dokonywane jest rozliczenie faktury pierwotnejz fakturą korygującą poprzez wskazanie właściwych pozyqi do rozliczenia ( z użyciemtrzeciej zakładki ,,Poz. pozos.").

Przykład -- poniżej zrzut z raportu FBLIN na którym widoczne są 2 pozycje:faktura pierwotna w kwocie 298,95 zł oraz faktura korygująca 75,23 zł. Popomniejszeniu faktury źródłowel o korektę do zapłaty pozostanie kwota 223,72 zł

Komunikat Kwestora nr 2/2020 z dnia 4 maja 2020 roku

1< 1 F ll

lista pojedż

@ .? =: !: © -ą] Ó) S .ŁT Dsp'n,'w

Je&lostka VuaP

)!iasto

iQQaoQ0+18

IrchivE SP

W transakcji F-44 następuje rozliczenie faktury pierwotnej z fakturą korygującą.Należy przejść do zakładki ,,Poz.pozost.", zaznaczyć pozycje, które rozliczamy,następnie ,,kliknąć" 2 razy w puste pole w kolumnie ,,Poz.pozos." przy fakturzeźródłowej. Podświetli się wówczas kwota pozostała do zapłaty.

Po wykonaniu tych działań należy ,,wklikać" się wSymulacja

zakładkę ,,Dokument"->

Skokdo Ustawiona Qtocnnle syren Eorvn(

sha'n aaO = H t)DO qE] O

ckń+nz onecie pozyidilóżnic pozal

== n"- ./"0«"-standad PU.częśc. Pot.oalos. Ł.podateku &.

Pozvqe db latlta lmmQ0+18 AJ01E Aidlln SP.! no.Ptzypbanłt Katto KG llRlw do-. R. Refbtwlqa

:ooz /ov . aOlaQOOOOO +OiOOOQOSO zx ooa /oi/ ioto

tUzoi0 20iaoooaoo solaoooao+ }o !2/20ie

tuzoto zotooooooo soioaooo04 )o ia/aoio

t5+78 2alooaeQo0 3010aooo08 )D is+7e

37qr07/18 2aloaoooao {QloQoca€2 zx 379/07/18

rvGfo07t. aoloooooo0 3040000004 RX loiaooaosi

rvKO/BHż.żoloaooooo SOiOQOeOs+ ie rvn/a/o?/ia'TESTBULG 2010QQooQ0 9QIOQOeQQa )Q lt5TBałG

Da.. K.. Uta lang... Data dolu... Kija oefueltc. 3Dala 31 23.07.2Q18 Q5.0i.2Q18 ilołQlooos

m.t0 31 0?.a3.20ia 07.03.2018 ila€oloo02DtlQ 2S 07.03.20tB Q7.03.20i8 tl0601Q002

Kwota netto Po-z.pozos. Pn

46.2S9.3B-

l.oo-ł.oo1.23-r

291.9Sbl365.a6-

7S,23

21,25n

Bito 31 SO.Q7.2018 12.07.2018 1104QIOQOS

DiiQ 31 20.07.a018 20.07.2018 ilołQlooos

DllQ 21 30.07.2018 18.07.2018 110401QOOS

DttQ 31 20.02.2018 t9.02.2018 tl03Ql0003

D91{ 31 19.03.201B IS.03.2018 11Q€OIQ002l

223.72n

a po wyświetleniu się ekranu ,,Rozliczanie dostawcy Wyświetlanie Przegląd" ,,wejść"w pozycję widniejącą na niebiesko.

Rwliaanie dasbwcy Wyświetlanie Przegląd

gl Dekr. dodatkowa 8iwihib wyśwkthnb Elpoaath u) Ponowne uśawónb

)aŁa dohime nhi

)ata kshgow.

\lumu dokurmnl

teferen(ja

rekstnagł.dok.

lsa.07.żotal3Q.07.2018

liEln.

F40xooooosż

fń'ł ]edtlońla goq).

Data pnełcz.

Nroper.grup.

Dzis pattnen

Data deal.pod.

«mH

Rok obrU.

)da plzó.l& r

Pozy(je w wabde dokumentu

13Q.07.2018i

001 34 Dalo I00000Q418 ANIE Arc)Uve Sp.z o

002 27 DllQ IOOQOQQ418 RHEI A=chlve SP.z o

PLN lńóota223.72

223.72

Na kolejnym ekranie (pozycje zaznaczone na żółto na poniższym zrzuciezSAP)

w polu ,,Forma płatn." należy wskazać ,,L"

- w polu ,,Refer.płat" należy wpisać kwotę VAT po korekcie poprzedzona symbolem,,$"1 należy wprowadzić miejsca dziesiętne po przecinku nawet w przypadku zer

-w polu ,,Opis" należy podać numery faktur, których dotyczy płatność ( npfaktury pierwotnej minus numer faktury korygującel)

+numer


FTZIPISn=le nuda. nOŁ. IDZI. ! EV?E/8/07r18379/a7/18 !QlaaOQQSI101aOaaQE2= l;::;: : g 7S.2329H.9S = UCe=lRly blUlan

223.72

Rozliaanie dostawcy KoWwanie Pazyqa dostawcy

bi ib[)rn #' Dobe dane u)Ponowne uaawanb

Dostawca lt0000004181 AKME Archke Sp.z o.o.

)G luwoil Niemcewtza 26/17

Uniwenytel: Warszawgd Warszawa

Pozywa 1 / Pozog:. zobowqzanb / 3'ł

Kwota lars. 72 l PLN

t.3 0bk:z: podaniu

2P14

3Q.Q7.20181

!223.72

n

Kont.KG lżotooooooo

Wa. pHn.

Data pd&Pcdg:. dion.

BbŁ pUn.WaPUnoh

Rełbr. pU.

Przypbanie

onWroc.

UśaloW

KsvoQ dconb

Foma pUn.

[ii? a]/

to.ooL

f+l.e3;37g07/i8'F379/07/18 rTMus korekta 8/07/18

Po uzupełnieniu ww. pól należy kliknąć symbol 'M , który przeniesie nas doekranu pierwszego ,,Rozliczanie dostawcy Wyświetlanie Przegląd", w,,Referencja" wpisać numer faktury pierwotnej i kliknąć symbol dyskietki - powstaniedokument RA, do którego należy utworzyć zlecenie płatnicze w transakcji Fl10(poniżej zrzut z utworzonego nośnika płatności).

polu

Rozliczanie dostawcy Wyświetlanie Przegląd

gl Dekr. dodatkowa 8iwaluta wyświetbnh [i] Podatki e) Ponowne ustawhnie

)ata dolwmentu 13Q.07.2018 Rodzą

Okres

Rokobrot. 2018

Jednostka gosp. Ural

PIH

30.Q7.2018

)ata księgow. lso.o?.źotanumer dokumentu Data przela.

ąeferenqa

I'ekst naga.dok.

{QIQOQOQ62r

Nroper. grup.

Dzis partnera

Data dekl.pod. 30.Q7.2018

)ata przy.fak.

osa nosn Ka aanvtVVS\eJ'fC

+. . . .].. . . .+. . . .2. . . .+. . . .3. . . .+. . . .4. . . .+. . . .5. . . .+. . . .6

110, 2Q18Q730, 22372, 11602202, O, '1211602202QQ00000060849173", "0417

sooo09aoooaoooa0936a13'r 'Uniwersytet warszawsXI.l l lCi:akow=kie PrzedHiieście 26/28 l oo--927 warszawa'. 'BIalE Archi.ve sp.z o-a- INiemcewleza 2e/].7 l 02-a06 Warszawa' . o, i7SaQa09, '/vn1/41, 83/IDC/s2622s4106/iKV/379/0l v/201a/rxr/r3vg/t]7/1a minus karekcal a/QI/18 l n,=n, nn. '53", "$$$1Qa024Q2$$$'

5 Płatność dla dostawcy za fakturę bieżącą, pomniejszona o fakturę korygującądo faktury źródłowel opłaconej wcześniej

W przypadku gdy jednostka otrzyma fakturę korygującą do faktury źródłowej jużopłaconej i zamierza o tą korektę pomniejszyć płatność za fakturę bieżącą, towprowadza obie faktury wstępnie do SAP tak jak dotychczas. Ostateczne księgowanienastępuje w Kwesturze.


Sposób rozliczania faktury i faktury korygującej w Kwesturze jest taki sam jakopisany w $ 3.4. Różnica wystąpi jedynie przy podawaniu wartości kwoty VAT

W opisywanym w tym przykładzie przypadku w polu ,,Refer.płat." należy wpisaćkwotę VAT z faktury bieżącej (o wartość brutto korekty pomniejszamy netto fakturybieżącej) np.:

faktura bieżąca: brutto 298,95 VAT 55,90 netto 243,05

faktura korygująca : brutto 75,23 VAT 14,07 netto 61 ,16, czyli po skompensowaniufaktury i korekty kwota do zapłaty wyniesie: brutto 223,72, w tym VAT 55,90, netto

Rozliaanie dastawcyKotygowanie Pozyida dostawcy

167.82

;id El[) E] Deb. dodatkowa #Dabze dane E3Ponowne ustawbnie

Dog:anca lio00000żiil Onnge Ponga S.A.

]G [ [iłiiil A]. .]erozoł]rskie 16Q

Unhersytet Wbl=zawski Warszawa

Pozywa 1 / Pozo+. zobowQzanh/ 34

Kwota laź3.?a l PLN[aObla. podatkuloiloi

16.10.2019

223.72

n

Kont.KG łżoic

Dziahosp

War. platn.

Data poda.

Podst.skon.

Blok.phtn.

\AŃPhMoH

Refer. pbt.

Ptzypbanle

OPb

[)njfProc.

Ustalony

Kwota skonta

Form phtn.

nL

{rar::

$55.90

!!/lO/!9. 'Flł/IQ/19 rrinug:Karl P

Dalszy sposób postepowania z dokumentem identyczny jak opisany w $ 3.46 Płatność dla dostawcy za fakturę wystawioną w walucie

W przypadku otrzymania od kontrahenta krajowego faktury w walucie należy jąwprowadzić do SAP za pomocą dwóch dokumentów oraz w dwóch dziennikach.

Wymóg wprowadzenia takiej faktury za pomocą dwóch dokumentówpodyktowany jest tym, że wartość netto z faktury musi być wprowadzona w waluciedokumentu, natomiast kwota VAT tylko w walucie krajowej - PLN.

Płatność VAT realizowana jest za pomocą mechanizmu podzielonej płatnościsplit payment.

Przykład: faktura wystawiona przez dostawcę krajowego na kwotę 2 825,31USD (kwota VAT 1 973,27 PLN)

str. lOKomunikat Kwestora nr 2/2020 z dnia 4 maja 2020 roku

a€meh

AeDq AAOłll# sp. Z Qa

IUI R Sł+2}H la

+ i710 000ł eHO OH9 eeIJ e02)

gpr rdanta

de naab a/:FAI(TURA VAT

IHlnBntT waHŁAvvSUd. "::':=:qp PrnbU+B :yZI

;

l\n n tlHO P.a

H

ln4 U r ru -.

m ll ll MI .A ll HIP

Razem do zapłaty: 2 825,31 USD=;- - n; #+ :e-=: J

W obu przypadkach fakturę należy wprowadzać przez transakcję F-65. SystemSAP nie pozwala wprowadzić dwóch dokumentów na tego samego kontrahenta z tąsamą Referenqą, jednakże tutaj kwoty w dokumencie się różnią więc wyłącznie w tymprzypadku dozwolone jest wprowadzenie tel samej referencji.

Pierwszy dokument wprowadzić należy w walucie dokumentu rozksięgowującna kontrahenta kwotę netto i VAT. Koszty są wprowadzane po wartości nettoz odpowiednim kodem podatku. Płatność będzie realizowana w walucie w kwocie netto(zrzut poniżej).

@ Wyświetl. wstępnie wprowadz.: Pnt

oa++\Ahhta g'Szybkie wprowadzana [i] Podatek .g)Nagbwek dokumentu

Data doku mentu

Data kslęgow.

Numer doku mentu

Referenda

Tekst naga.dok

Data przyp.hk.

ii.OI.żoigl Rodzą KUPI

31.12.2019; Okres }i2

30io05eaes! Rok obrót. lżoi9EX/27/a1/2Q19

Jednostka gosp.

Waluta

Data pneHcz.

Dz.gosp. partn.

Teksty Istnieją

'USD 3.73600

11.01.2019

[] Wpr. netto i7i

31.12.2Q19

Pozyqe

Poz la{

QO1 31

002 31

OQ3 40

DG Nr konta Oznaczenie

Dll2 1QOQ007593 Almłe Acchive Sp.z o.oDl12 1000007S93 Alan Acchive SP.z o.aDl12 4020].900QO pozostałe usl

Podaje Kwota

2.29?,00-

S28,31-

2.297.QO

@Komunikat Kwestora nr 2/2020 z dnia 4 maja 2020 roku str. l l

H41 H

/ ? q +. ilp+#n 'iaB,n

!ntła

'w03ó Rne {ib+nq

R il-d .;; .::..;::'aĘ qh.-nPt łS4..-We:. bn+'ĘÓSU'. }e+iOeb90IP

I''K3daba+':e ::.81.:3:} &z3 1$eOlnB

'ly;t R&< ebfoDawy

31. Ł:.Z1:9 f)b e'$

?tls.ł

bwpa kng

:B1 181:1 1E181] E:lEI 16Hn .n .Ua .1 3. 1HIIG 'Po?Ł'.$.-X' jiHRB DG &aHB Qnxn-oa l(\#Qt3wWK\pM K\ppot3Wd.Re'nefRPSP łaK {+€KnoB.Jh'.n 1 31 20:t.l:U '::.= :C:.0?Sg1 4hm AacbpeSp.!o.o. U..S&l,Sg- PU'1 2.297.{n- USl;. t'::F 2.1M.

31 3]:c'':'H} 'lt:? !0 '1-1?Sal kler'+ Acdvveśo.za.o. t-q71,'77- Plfl S?9.11. 11sl:; ł'r#' 7:1)HX.'-'3 a3 ó:i3"'1+':B ni:? .ifł'tw' oetHiŃ94 J(i-$$5,3ri ptrł 2,n?5.3j llsp ssn t111? '1 }12'''t'l ltz'a1) 4u'

@.H nyśw#HBnAMłunnoh;PbzyidR aal

CŻ' :1] .46 i)[) .B. iP'Dacze dane

Dogzwta '1000007593

JG :uxml

Uniwenyteł: WitEzawgdPazyga 1 / FaMłn/ 31

KwtMi 2.23?. 00

Ałane Acdiln Sp.z o.o.

llkrncewiaa 26/17Warszawa

Konto KG '2010000Q00

Hrdok.!3010056865

USD Kwda w WKr 8.581.59 PIH

Dane dodatkowe

Dzbb09Padł gnn.

l w.r. pu'.l om p'd'BbŁ PbM.

WaPbhoH

Form pbh.

Refer.pbt.

R

2.297.QO

11.01.2019

USD Kwota gconta

OnyProc.

UgaloWFaktom ref.

Kw.w waLpt.

oi o.ooo

USD

t o o.ooo ł :o

Br- ERN2y+00 [)odati.on-e szafa.g-óV db poQqi 001

Bank wbsw

]narukOe

Ró&lica wyceny 0.00

Zreal różnka

Spala partner.

'nST 27Nr pwrządk.

Typ banku pan

2ad. pł. wekśi

Tytuł rezenPW

Katabo udig

KIJA refer. 3

Dostawca tl0000Q7593

Jedn. go9od. :ural'

Uniwersytet WarszawskiPozywa 2 / Faktura / 31

AlaTle Acchlve SP.z o.o.

Niemcewlcza 26/17

\A/arszawa

Kont.KG :2010000000

Kwota

DzbEosp

War. pbtn.

Data poda.Podst.skok.

528.31

Dl12

11.01.2019

Kwota zosbnie

USD Kwota w WKr 1.973.?7 PLCI

DnVProc.

Ustalony

Kwota skonta

Ref.fakturyFortu phtn.

Kw.w wal.pł.

o o.ooo / o o.ooo / o

0,00

XBbŁ Pbn.WaPbtności

Refer. pbt.

PTWbanie

opb

oblcz.

lbaza danych

str. 12Komunikat Kwestora nr 2/2020 z dnia 4 maja 2020 roku

Drugi dokument wprowadzany jest w walucie PLN tylko na kwotę podatku VATPłatność realizowana jest za pomocą metody podzielonej płatności(split payment)W referencji płatności należy wprowadzić kwotę VAT (zrzut poniżej).

@l] n%:i &tba& tłumb) {B i) [ 8' nae ane

Pozywa 002

.K

IJti+ersK# Wir=aipigdP01VqB 2 / F3Un / 31

973.?7

tOQOQOTSł3 Aone Acdihe Sp.z o.o.

NwlnwEn ZVO

Kalto KG aQIO00000Q

M doŁ sol00s6e€4

Poda. dnn, l.S13.71

Wlr. pbU. :ł®

Dan padł tI.Ot.2Q19

HL DUt.

PtN Kura gwta 0. 0e

OnVPloc. 0 0,0®Uaab©

Faktur ref.

Kw.w walpŁ ae00

tJo11 ;1o.ooołł\oPLN

Refbr. pbt. +lp9.n

E'śnił(2).f+00 0odaKowe s:ceQ6k db Don'(li Q02

Bnk wbw

Rond:a wyceny

adla pltUKr.

H 0{zVPotzldka

Form PbM. Ł

ryp bang pau. !

0.00

27/01

Żąd. pl wekń

'r-vM rezaw

uła rent. 3

W związku z tym, że jedna faktura będzie zaksięgowana w dwóch dziennikach,w dzienniku zawierającym samą kwotę VAT należy załączyć kserokopię fakturyz adnotacji: ,,Oryginał f-ry znajduje się w dz. . . pod pozycją . . ."

Liczba elementów 2

Typ zlecerKa.av Nazwa zlecerKodawcya. vData wykonaniaa v Rachunek zleceniodawcy.a vData zadeklarowana.av Tyuł Przelewu.avData wprowadzenia.av

r Przelew zagnnlczny UNIWERSYTET WIARSZAWSKI202G01-20

n02041-20

Nazwa odbiorcy.a vSkrócona nazwa odbiorcy.avNumer rachunku odbiorcy.KV

Kwota.av Status.avBiała Listaxv

Akme Acchłve Sp.z o.o. 2.297.00 USD Walidacja OK

951 16022020000000060W8231

TEST27

UNIWERSYTET WSZAWSn

PL04171 i36073

r Przelew krajowyVAT202G01-20

002G01-20

Akrne Acchive Sp.z o.o. 1 .973,77 PLN v\hłlidacja OK

12116022020000000060840173 M17500009000000000(M3

Kwota VA1 1 973.77 PLN / Numer faldury: 27/01 / Numer NIP 52622541 06

Wyblen wszysdco Wjezyłć wszystko

Dostawcy- łBb pozyc$pojedynczyń

1< 4 1 Fi @ .? E? - # -t] 6] 'B & 'F D

DostawcaJedaoatka g08p

}!ias o

1000007593

Xbw ACChiln SP

Dost&sic&

Jednostka gosp


m PIZ\ni9Rnle P: N= dDIUB. FadZn] ---.l KV t V RI DOł. ZCZI.

21/0127/01JEST 27JEST 27 : 3010QS6864]ala056861]a1005686S30iQas6B6s 1.9?3.77L.973,77-B.SB1.591.97S,77 rgtqgf9 l0.55S.36 PIH XnDtQ IQQ00QIS9] ID.SSS.36- PIH

Uwaga. Jeśli daty: wystawienia i wykonania usługi/dostawy towaru wskazane nafakturze nie są tożsame wówczas należy taki przypadek zgłosić [email protected] przesyłając skan takiej faktury, w celu uzyskaniadalszych wytycznych co do wprowadzenia tel faktury do SAP

$ 4

l Odbiorcy zwrot za fakturę korygującą wystawioną przez UWZwrot dla kontrahentów (firm) wynikający z faktur korygujących zawierających

kwotę podatku VAT, wystawionych przez jednostki UW w PLN, odbywa się zawszez zastosowaniem mechanizmu podzielonej płatności.

Wygenerowanie zlecenia płatniczego do faktur korygujących wystawionychprzez UW odbywa się w Kwesturze, która dokonuje zmiany w dokumencie w zakładce.,Dalsze dane" wskazując formę płatności ,,L" i uzupełniając dane bankowe poprzezwskazanie rachunku rozliczeniowego UW, z którego zostanie dokonany zwrot orazrachunku kontrahenta, na który zostanie przekazana płatność.

Działania te odbywają się w trybie zmiany i są możliwe jedynie z poziomuKwestury. Aby dokonać zmian w dokumencie należy uruchomić transakcję FB03,podać numer dokumentu a następnie ,,wklikać" się w pozyclę odbiorcy.

Poniżej przykład - zrzut z SAP. Na żółto zaznaczono te pozycje dokumentu, którewymagają uzupełnienia.

@l] n)śli#Un&&4lnp'pph: iib4Snpronaann9' © a e [llPoMló 89wan wyśvplRbM qiwokd KSUGbvmd

NuwdohmetM Imi00mż al ]ealad)agoq). IUUoii Rokobtotowy

Mdolaxrefth !si.io.aoi61 UNIW. łSt.io.żOtór Obaw

Ref+fenga l0tssoo00.tt llbdłzĘ&iyNWa[m IPZai ToeRy&n$dą ]] QUpa]EgU

Wokó wprovpadnnb

gli 1811ęl@llBl®;Ji 8];1%Bt ISl®l©;lE©lai l©li IB]G Poe.KK WZKiHotaw.. KvvobWalitzKofRo Oanaetile K Pd KorRoKG 'DG Przypbanb EbtrnltPSPIW.. 1 ll 19.n- 19.00- PtN 1000000303 AldesaConsa:.. 17 2000000000 D13S 913S0000S0[W. 2 {0 30.00 n.00 PIN 7020120025 Pozodzbi]rd 17 7020120025 D135 20161031 50©D13$1&]nNI.. 3 so ll.oo- ll.oo-pŁN 7Q2012002s pozosbbwPI.. 17 D13S20161031 soo-D13$12-:

l&ia reku. 3 HPK Żale13S6010006

1356010006 13500.. 200

13s60ioo06 13soq. zoo

Po ,,wklikaniu" się w pozyclę Odbiorcy, należy usunąć z pola ,,Faktura ref." Znak ,,V'

®J;l IB)ńK#lhoB&łuannh:naz)n#R aOI6Ż [a .ii n [3 .B Pole dme

idbbfa liooooo030SI AHesa Congrucciones

]nGq) liJVoil Pog:ę)u 18

hiwersytet Wafwawgd Warszawa

Poayga 1 / Nota ummbwra / ll

Kwota ItS. 00 ! PLN

Konto KG

Nrdok. l601000024i

Poda. dion.

wa'. pUn.

Ozta poda.

Blń Pbm.

Błolada rrnn.

ORR.mon.

D13S

;o.oo'ZP14

Ewna konta 10. oÓ

onVPtoc. rii]i;iii']+ ło ]o;ooo ] + ri'lPakun nf. H v i/r''l/ fi'llsi.io:żii8

nn Kha monk. r'l

Dzbł rmn. rl


i następnie przejść do zakładkibanku pan" i ,,Forma płatn."- ,,L"

Dalsze dane" i uzupełnić pola ,,Bank własny' ,Typ

CZ..y ZMnz= aaazpaoeam.: #'utzyUiP cm.z

Sp [a .A v A -8. +'oabedane Gi+nastqpnabib Ęi+poprzednbbh

2. Wystawianie faktur z obowiązkową adnotacjipłatności"

,mechanizm podzielonej

;mechanizmJednostki UW są zobowiązane do wystawiania faktur z adnotacjipodzielonej płatności",jeżeli:

- na fakturze znajduje się co najmniej jedna pozycja zawarta w załączniku nr 15ustawy o VAT,

kwota brutto z faktury wynosi powyżej 1 5.000 zł brutto

sprzedaż dokonywana jest między podatnikami

W systemie SAP na etapie tworzenia zlecenia sprzedaży należy adnotacjęmechanizm podzielonej płatności" umieszczać w polu ,,Uwagi"

lwonenieZł. sprz. KRAJ: Dane nagłówkin

a SPn. }ałN M zamówienb

1000000563 RUd S.A. / Annopol 17 A / 03-236 Waiuawa

Sp-.d" [WWhad r.K«.Jn«y pł"ue. .J K+g.!!$.ŁW««.Ę:J:pb«,qad P"''-.

"!' '....XM. . G;IDEI Biel al® ©181Teby

Dodatkowo w z pozycji Nagłówka, należy przejść do zakładkii w polu ,,Forma płatn." wskazać ,,L-split payment"

.Księgowość

-@Komunikat Kwestora nr 2/2020 z dnia 4 maja 2020 roku

}dbhła *toeoaaososi AHe CmHuccbne5 KontoKG 200aaoooo

i=:= '',«,' «-- Ebd. pl vfeu r! ==. FĘ ;."' ''m='...F

I'''''u =l

l

huorzenieZI. spn. l(RA): PtzeglqdB t] .B ©P Bzk-a

@ gl4: ;loooooos63

z.au; doR.

Działanie to jest to istotne bowiem z tel pozycji zaczytują się niezbędne danedo JPK FA.

l\HotzenieZł. sprz. KRA): Dane nagłówki

ZL spnzn ]aA] It zamówbn6

l000000SC3 l RUCH S.A. / Annopd 17 A / 03-236

$eW:.r%.y#ą...Łl4p.,.J K"y pH'ńe

©. deb.

Automatyczny abrół płatniczy: Parametry[D Eb 2ądame weksWpbt.

Dzień wykonano

Identylikaqa

24.0e.2018

status

Data ksĘgowanh

Pratokótdadat l nośna dan,

r2i:lii=olar

[24.08.2018 Dolamenty wpr. doPozyge odb. pbtne do

KQntrob pbtnaścl

iednostkigo-sD. Formy pl Następna datEL 3tl22018

Kont:3

DostawaOdbbrca

l ::? BIDalsze czynności tworzenia zlecenia płatniczego do momentu zaczytania

nośnika danych są analogiczne jak podczas zaczytywania przelewów z formąpłatności,,E

Na etapie tworzenie nośnika płatności - w przypadku dokumentów z dwomaformami płatności, pojawiają się odrębne nośniki -- osobny na przelew z formąpłatności ,,E" i osobny na przelew z formą płatności ,,L'

W systemie SAP nie można zapisać tych dwóch odrębnych nośników płatnoścido jednego pliku. Dlatego by można było zaczytać do systemu bankowego całydziennik, należy zapisać oddzielnie oba nośniki płatności pod różnymi nazwami plikównp.(1113010001 il113010001b)

Przegtądnośnłkówdanych

Pbcąca jedn. gosp.

Krd bania

Ctrłii? UnWersytet Warszawski

IPL l Polska

Nośna danych

Ostatnie ... Ident... Przed... Regubwana kwota ... Wal... Utw. prez Odbiorca Forrmt

24.08.2018 AG2 2.869.23 PLN A.GOSClflSKA ME.EN/UW Nota uzn

24.08.2018 AG2 10.210.55 PLN A.GOSCINSKA MILEJ/UW Nota uzn

Ek... Data utwor... NumlE3

23.08.2018 1 !'

23.08.2018 2 ::

W momencie wycofania się z ,,Przeglądu nośników danych" pojawi siękomunikat ,,Administracja nośników danych". Należy wówczas ponownie wycofać sięzieloną strzałką.


Administracja nośnikami danych

(P Ea) Usuwanie kłys. ogr.

Numer refbrencyjnylub

Phcącajedn. gosp.

Krd banlu

Ognnkzenb

Dzień wykanank

Identyfi(aqa

łm""k

24 . Q8. total Do

'AG2 ł Do

Do {lilPhtności

1?1Propozyqe

Ri 11ośnik danych deszcze nle przed.)

1?1 flośnik danych (przekaz. na zewn.)

IZI flośnlk danych bez wychgu

j?lfłośnk danych z wycRgkm

Do systemu bankowego zaczytujemy osobno każdy plik, jednakże można gozaczytać pod jedną nazwą (wtedy bank Millennium poinformuje nas, że folder takiistnieje i do niego ,,dorzuci" następne przelewy)

Przelewy zostaną dopisane do już istniejącego folderu o tej nazwieby jedna paczka

przelewowa odzwierciedlała jeden cały dziennik np.(KWESTURA/AG/1 ll 301 0001).

Różnica na wydruku w banku polega na tym, że zamiast opisu ,,Przelew Krajowy" jestopis ,,Przelew Krajowy VAT" (rys.l) i aktualnie system bankowy nie ma zaczytanelformatki(nr faktury, nr kontrahenta, dział gospodarczy) tylko pobiera zapis z pola,,Opis" na dostawcy z SAP poprzedzony symbolem"" (gwiazdki) (rys. 2) więcw przypadku gdy opis nie zostanie poprzedzony symbolem ,,*" nie przeniesie się nawydruk. Jest jednak ukryty w przelewie - trzeba się ,,wklikać" głębiej w przelew (rys. 3)

Rys.lr Przelew krajowy

2018-08-24

a018-08-23

UNIWERSYTET v\nRSZAWSKI Why Not Travel Spółka z o.o.spółkakomandytowa

826,23 PLN

12116022020000000060849173 95114010100000550285001018

Nr faktury:4871/07/2018 1 00000911 0Dlll

r Przelew krajowy VAT201&08-24

UNIWERSYTET VVH.RSZAX/VSKI Alexander s.c 357.93 PLN

/2018-08-23 12116022020000000060849173 09114020040000320276099642

Komunikat Kwestora nr 2/2020 z dnia 4 maja 2020 roku str

Rys.2Liczba elementów l

Typ zleceniaav Nazwa zleceniodawcy.n.vData wykonania.a. v Rachunek zleceniodawcy.n.lvData zadeklarowana.a.v Tytuł Przelewu.avData wprowadzenia.n.v

r' Przelew krajowy VAT UNIWERS'YTET WIARSZAW'SKI2018-08-23

/201 8-0&22

57116022020000000351847878

Nazwa odbiorcy.n.vSkrócona nazwa odbiorcy.n.'vNumer rachunku odbiorcy.n.'v

Kwota.a.v

Komputronik SA 1-889.38 PLN

64114011244236000011112222

materialy

Rys.3

Widok przelewu z ,,roboczych" po wklikaniu się w pojedynczy przelewGrt+-a oBłoKów Wszystkie gltpy

O(biotta' UPC f)ojska Sp.z o.o A

+ R)każ adres

NtznierNIP' 5262461791 0

Rachuniek' 80 1030 1944 9000 2300 3475 5720

Bmk Hałtdkalry RCR Olsztyn

Zapisz odbionę

Dane przelewu

Płacę tylko vAr

Kwota bnHto' 74.11 PLN C)

Kwot VAP 13.41 PLN (D

Tytul paelawu Wpisz tytuł paolewu

24 / m / 2018 BI

Widok przelewu po zautoryzowaniu (wysłaniu do kontrahenta)

f;dazy/a zleceniodawcy'

Na rac ht,it"tek

''Jaz\ /ą t:.3rlki.l adhiarc v

Fqazwa QedbtŁnfC'y

h-li.tr'Flet' ł'JIF'

Ull(a

Kad pacztawy i mnisi

Tytuł prze lexfw

Nuw faktury

Płacę !ylko vA:T

Kwota brutto

"Kwota \#tT

Data zadeklara'wara

Data \lqkotlanla

UT'-ll\.'VERT\'TET \a/ARSZAI/dS}'(l

6..+ 1 'i 4iJ1 1 2442],staooi3 1111 2222

J l {\)wa;sid $p. z c.a

9720903738

Wolczyńlske 37e

13i3-i)03 Poznań

nlateriatv

201 8/(Ba433.

-mość

nie

1.889,38 PLCI

353.30PLN

2i')18-D8-23

2i] 1 8-Ln8-2:3


$ 7

Wszelkie ewentualne zapytania związane ze split payment należy zgłaszać naadres sao.kwestura(ą)adm.uw.edu:DI

$ 8

Integralną część niniejszego komunikatu stanowi załącznik nr 1 - załączniknr 15 do ustawy o VAT(Dz.U. z 2019 r. poz. 1751, z późn. zmianami).

$ 9

Traci moc Komunikat Kwestora nr 5/2019 z dnia 28 października 2019 rokuw sprawie wprowadzenia mechanizmu podzielonej płatności - split paymentw Uniwersytecie Warszawskim.

$ 10

Komunikat wchodzi w życie z dniem podpisania


4) transakcje udokumentowane fakturą VAT, na której ......,E" będzie 2 Wyprowadzanie formy...

Documents

Transcript of 4) transakcje udokumentowane fakturą VAT, na której ......,E" będzie 2 Wyprowadzanie formy...